（四川?。╆P(guān)于綿陽市梓潼縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財政預(yù)算草案的報告
梓潼縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財政預(yù)算草案的報告
——2021年1月26日在梓潼縣第十七屆人民代表大會第六次會議上
梓潼縣財政局局長 劉繼安
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會報告梓潼縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財政預(yù)算草案，請予審議，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算
全縣地方一般公共預(yù)算收入3.3億元，完成預(yù)算的101.9%，同比增長10%（以下簡稱增長），其中，稅收收入1.98億元，占一般公共預(yù)算收入的比重為60%（比上年提高4.6個百分點），增長19.2%，經(jīng)濟(jì)質(zhì)量進(jìn)一步提高。全縣一般公共預(yù)算收入加上上級補(bǔ)助18.59億元、上年專項資金結(jié)轉(zhuǎn)0.04億元、調(diào)入資金1.52億元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.13億元、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入3.61億元，可供安排的收入總量為27.19億元。全縣一般公共預(yù)算支出23.19億元，完成預(yù)算的99.6%，加上上繳上級支出1.14億元、地方政府一般債務(wù)還本支出2.71億元、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.06億元、專項資金結(jié)轉(zhuǎn)下年支出0.09億元，支出總量為27.19億元。全縣實現(xiàn)收支平衡。
縣本級一般公共預(yù)算收入3.3億元，加上上級補(bǔ)助、上年專項資金結(jié)轉(zhuǎn)、調(diào)入資金、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入，可供安排的收入總量為24.81億元?？h本級一般公共預(yù)算支出20.81億元，完成預(yù)算的99.6%，加上上繳上級支出、地方政府一般債務(wù)還本支出、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、專項資金結(jié)轉(zhuǎn)下年支出，支出總量為24.81億元。縣本級實現(xiàn)收支平衡。
縣本級一般公共預(yù)算超收收入620萬元，全部按規(guī)定補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
縣本級一般公共預(yù)算年初安排的預(yù)備費0.4億元主要用于疫情防控、防汛救災(zāi)、低收入群體價格臨時補(bǔ)助等支出。
2.政府性基金預(yù)算
全縣政府性基金預(yù)算收入6.5億元（其中：國土方面收入 6.26億元），完成年初預(yù)算5億元的130%，完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年實際完成數(shù)增長3.1%。加上上級補(bǔ)助、上年結(jié)余、地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入，可供安排的收入總量為11.99億元。
縣本級政府性基金預(yù)算支出9.96億元（主要用于征地拆遷補(bǔ)償、城市環(huán)境衛(wèi)生、城市公共設(shè)施、污水處理設(shè)施建設(shè)和運營等），完成預(yù)算的99.6%，增長209.8%。對鎮(zhèn)鄉(xiāng)轉(zhuǎn)移支付0.32億元，加上調(diào)出資金、債務(wù)還本支出、年終結(jié)余等支出1.71億元，全縣政府性基金預(yù)算支出總量為11.99億元。全縣實現(xiàn)收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
縣聚源公司等9家縣級管理的國有企業(yè)，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入240萬元，完成預(yù)算的100%，上年結(jié)余2萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算242萬元，統(tǒng)籌用于“三?！敝С觥?span style="display:none">（四川?。╆P(guān)于綿陽市梓潼縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財政預(yù)算草案的報告
4.社會保險基金預(yù)算
縣級管理的社會保險基金預(yù)算收入1.49億元，完成預(yù)算的 111%，社會保險基金預(yù)算支出0.86億元，完成預(yù)算的98.7%。當(dāng)年收支結(jié)余0.63億元。
5.地方政府債務(wù)
截至2020年12月，全縣地方政府債務(wù)余額26.54億元，比2019年增加5.39億元（全部為地方政府新增債券），控制在省政府核定的債務(wù)限額27.06億元內(nèi)。分類型看：全縣一般債務(wù)限額15.82億元，一般債務(wù)余額15.64億元；專項債務(wù)限額11.24億元，專項債務(wù)余額10.90億元。
以上2020年縣本級財政預(yù)算執(zhí)行情況，請予審查。
（二）落實縣人大預(yù)算決議和重點財政工作情況
2020年，面對新冠肺炎疫情和“8.12”洪災(zāi)等前所未有的沖擊以及錯綜復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢，全縣財政工作在縣委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，全面落實習(xí)近平總書記對四川工作系列重要指示精神和中央、省、市經(jīng)濟(jì)工作會議精神，扎實抓好省委省政府、市委市政府及縣委各項決策部署，按照縣十七屆人大五次會議審查批準(zhǔn)的《政府工作報告》各項目標(biāo)任務(wù)以及大會關(guān)于預(yù)算的有關(guān)決議，緊扣全面建成小康社會目標(biāo)任務(wù)，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展工作，加大“六穩(wěn)”工作力度，全面落實“六保”任務(wù)，為生產(chǎn)生活秩序全面恢復(fù)和經(jīng)濟(jì)社會穩(wěn)定提供了有力的支撐。
1.支持疫情防控常態(tài)化，保障打贏防疫阻擊戰(zhàn)。加強(qiáng)應(yīng)對疫情財稅政策保障，加大政策解讀和宣傳力度，開啟資金撥付綠色通道，統(tǒng)籌安排、優(yōu)先調(diào)度各級各類疫情防控資金8051.52萬元，全力支持抗擊新冠肺炎疫情和公共衛(wèi)生重大疫情防控救治體系建設(shè)。認(rèn)真貫徹落實省政府應(yīng)對新冠肺炎疫情緩解中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營困難的13項政策措施，支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，累計補(bǔ)助、減免和緩交各類惠企資金4473.08萬元，惠及企業(yè)1582戶。
2.實施積極財政政策，助推經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。全面落實國家減稅降費政策，全力支持實體經(jīng)濟(jì)，全縣減稅降費累計達(dá)2.14億元。嚴(yán)格直達(dá)資金使用方向，加快直達(dá)資金執(zhí)行，直達(dá)資金2.67億元支付進(jìn)度達(dá)到97.6%，將直達(dá)資金精準(zhǔn)用于最困難的地方和最急需的領(lǐng)域。積極爭取轉(zhuǎn)貸地方政府債券資金6.06億元，大力支持鄉(xiāng)村振興、污水治理、交通基礎(chǔ)設(shè)施等重點項目，推進(jìn)棚戶區(qū)改造、生物醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)。投入資金3.26億元，助推工業(yè)經(jīng)濟(jì)增長，提升農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化水平，著力文旅產(chǎn)業(yè)提檔升級。持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，全面落實財政金融互動政策，協(xié)助企業(yè)融資2.37億元，財政貼息66.85萬元，極大緩解了新冠肺炎疫情期間企業(yè)融資難、融資貴的問題。
3.兜牢“三保”底線，切實保障改善民生?！叭！敝С鰧嵭小叭龁瘟腥龑ｍ棥鳖A(yù)算管理新機(jī)制，工資、民生、社保、扶貧資金專戶管理，確保資金及時足額撥付。構(gòu)建穩(wěn)定民生投入機(jī)制，新增財力優(yōu)先保障各類民生和社會事業(yè)發(fā)展的政策性支出。堅持教育優(yōu)先發(fā)展。有序推進(jìn)醫(yī)療衛(wèi)生體制改革。全面落實養(yǎng)老保障、城鄉(xiāng)低保、特困供養(yǎng)等提標(biāo)擴(kuò)面政策，階段性加大價格臨時補(bǔ)貼力度。全力支持重點群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)，落實援企穩(wěn)崗政策。全年教育、社保、衛(wèi)生健康等民生支出累計投入15.45億元，占一般公共預(yù)算支出比重達(dá)66.6%，較上年提高8.6個百分點。
4.聚焦重大決策部署，堅決打好三大攻堅戰(zhàn)。集中財力支持打好精準(zhǔn)脫貧攻堅戰(zhàn)，投入資金2.85億元，支持15個扶貧專項計劃實施，確保脫貧攻堅年度目標(biāo)任務(wù)圓滿完成?；I措資金4.05億元，深入實施人居環(huán)境整治等五大行動。健全與污染防治攻堅任務(wù)相匹配的投入保障機(jī)制，支持打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)等標(biāo)志性戰(zhàn)役。嚴(yán)格政府債務(wù)限額空間，加強(qiáng)政府債務(wù)和隱性債務(wù)風(fēng)險防范化解。加強(qiáng)庫款運行動態(tài)監(jiān)測，保障國庫資金穩(wěn)定運行。持續(xù)推進(jìn)財政暫付款清理消化“三年攻堅行動”，全年消化財政暫付款1.9億元，推動財政平穩(wěn)可持續(xù)運行。
5.突出關(guān)鍵領(lǐng)域，穩(wěn)步推進(jìn)財稅體制改革。聚焦改革重點任務(wù)，切實抓好改革舉措落地見效。進(jìn)一步健全完善預(yù)算績效管理制度，牽頭制定我縣全面實施預(yù)算績效管理的實施意見等規(guī)范性文件。選取17個項目進(jìn)行重點績效評價，涉及資金2.05億元。加大財政投資評審力度，評審預(yù)決算項目302個，審減金額1.2億元，審減率達(dá)6.32%。加速推進(jìn)“互聯(lián)網(wǎng)+”與政府采購的深度融合，實現(xiàn)政府采購全流程操作電子化率100%，完成政府采購評審專家?guī)炀W(wǎng)絡(luò)終端建設(shè)。落實國有企業(yè)深化改革三年行動，加強(qiáng)國有企業(yè)運行監(jiān)管，提升國有企業(yè)經(jīng)營效益。完善國有資產(chǎn)管理制度，加大國有企業(yè)改革，完成國有企業(yè)資源整合，凈增國有企業(yè)資產(chǎn)達(dá)73億元，大力提高國有企業(yè)經(jīng)營能力。
需要說明的是，以上重點方面的財政投入統(tǒng)計，部分項目存在歸類口徑交叉。
各位代表，2020年是全面建成小康社會和“十三五”規(guī)劃的收官之年?！笆濉逼陂g，全縣財政管理改革和支持經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展均取得了新的重大成就。一是財政實力顯著增強(qiáng)。一般公共預(yù)算收入連續(xù)兩年突破3億元，年均增長5.7%。一般公共預(yù)算支出由2016年的19.34億元增加至23.19億元，增加3.85億元。二是支持發(fā)展更加精準(zhǔn)。通過向上爭取等方式，累計籌集各類資金107.6億元，保障了脫貧攻堅及交通、水利、市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等重點項目有序?qū)嵤?，促進(jìn)了縣域經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。三是民生保障更加有力。累計投入62.5億元保障和改善民生，占全縣財政支出的比重由2016年的51.4%提高至2020年的66.6%，分年度實施的民生工程和民生實事，精準(zhǔn)對接社會關(guān)切和群眾急需。累計投入財政扶貧資金15.02億元，全力支持打贏脫貧攻堅戰(zhàn)。四是財稅改革縱深推進(jìn)。預(yù)算管理更加科學(xué)規(guī)范，績效管理改革全面實施?！叭！敝С?、政府債務(wù)、國庫資金等各類風(fēng)險有效防范化解，財政法治、預(yù)算績效管理意識深入人心。
各位代表，在總結(jié)成績的同時，我們也看到當(dāng)前財政運行中還存在一些突出困難和問題，主要體現(xiàn)在“三難”：收入增收難、支出保障難、風(fēng)險管控難。
對于這些問題，我們將認(rèn)真聽取各位代表、委員的意見建議，采取有效措施加以解決。
二、2021年財政預(yù)算草案
根據(jù)中央、省、市決策部署以及縣委確定的2021年全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展預(yù)期目標(biāo)和重點任務(wù)，合理編制2021年預(yù)算，收入預(yù)計和支出安排如下：
（一）一般公共預(yù)算
根據(jù)收入預(yù)算編制原則，綜合考慮宏觀經(jīng)濟(jì)運行、結(jié)構(gòu)性減稅等因素影響，2021年全縣地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計為3.57億元（與GDP增長同步）；加上上級對我縣稅收返還、上級提前告知一般性和專項轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助11.15億元、上年專項資金結(jié)轉(zhuǎn)0.09億元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.06億元、調(diào)入資金2.73億元，可供安排的收入總量為17.60億元。按照收支平衡原則，扣除上繳上級支出1.01億元，全縣一般公共預(yù)算支出擬安排16.59億元。按照中、省規(guī)定的“三?！北Ｕ戏秶捅Ｕ蠘?biāo)準(zhǔn)測算，“三保”支出需求13.05億元，預(yù)算安排13.54億元。
2021年縣本級地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計為3.57億元；加上上級對我縣稅收返還、上級提前告知一般性和專項轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助、上年專項資金結(jié)轉(zhuǎn)、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、調(diào)入資金，可供安排的收入總量為15.74億元。按照收支平衡原則，扣除上繳上級支出1.01億元，縣本級一般公共預(yù)算支出擬安排14.73億元。
縣本級一般公共預(yù)算支出安排如下：
1.保工資方面。安排資金7.07億元，主要用于保障縣級部門機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員工資性支出。
2.保運轉(zhuǎn)方面。安排資金0.62億元，主要用于保障縣級部門機(jī)關(guān)事業(yè)單位運轉(zhuǎn)及事業(yè)發(fā)展等支出。
3.?；久裆矫?。安排資金5.2億元，主要用于支持教育體育發(fā)展、提升社會保障水平、強(qiáng)化衛(wèi)生健康保障等。
4.支持發(fā)展方面。安排資金1.44億元，主要用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村、文旅融合、城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展及交通、水利等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等。
5.預(yù)備費預(yù)計0.4億元，主要用于預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
（二）政府性基金預(yù)算
全縣政府性基金預(yù)算收入預(yù)計為6.5億元，加上專項轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助（含上年結(jié)余）0.1億元后，全縣政府性基金預(yù)算收入總量為6.6億元。按照以收定支和收支平衡原則，扣除調(diào)出資金2.7億元、地方政府專項債券還本支出0.32億元,全縣政府性基金預(yù)算支出擬安排為3.58億元，主要用于土地成本支出、城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、專項債券付息等。
縣本級政府性基金預(yù)算同全縣政府性基金預(yù)算數(shù)據(jù)一致。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計為264萬元，全部調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌用于“三保”支出。
（四）社會保險基金預(yù)算
縣級管理的社會保險基金預(yù)算收入預(yù)計為1.51億元，加上上年滾存結(jié)余2.78億元，收入總量為4.29億元。按照現(xiàn)行社會保險支出政策，社會保險基金支出擬安排為0.9億元。滾存結(jié)余3.39億元。
以上縣本級預(yù)算草案，請予審查批準(zhǔn)。
2021年財政預(yù)算草案表和部門預(yù)算草案表已提交縣人代會審查，同時將整體預(yù)算支出績效目標(biāo)和重點項目績效目標(biāo)向大會報告。
三、2021年財政工作
2021年是我縣實施“十四五”規(guī)劃的開局之年，做好財政經(jīng)濟(jì)工作意義重大，縣財政將堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，加強(qiáng)黨對財政工作的全面領(lǐng)導(dǎo)，堅決貫徹黨中央、省委、市委、縣委關(guān)于經(jīng)濟(jì)和財政工作的方針政策、決策部署以及本次人代會關(guān)于預(yù)算報告的審查意見和相關(guān)決議決定，重點抓好以下工作。
（一）加強(qiáng)收支預(yù)算管理，努力確保收支平衡。依法依規(guī)加強(qiáng)財政收入征管，大力培植涵養(yǎng)稅源財源，努力實現(xiàn)收入預(yù)期。落實落細(xì)政府過緊日子要求，從嚴(yán)從緊安排預(yù)算。全面落實“三保一優(yōu)一防”重要要求，加大支出結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，將節(jié)約的資金優(yōu)先用于“六穩(wěn)”“六保”等重點領(lǐng)域。努力盤活存量資金，著力做好疫情防控、項目投資、文旅融合、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展、脫貧攻堅、五大行動、改善民生等縣委縣政府確定的經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展預(yù)期目標(biāo)和重點任務(wù)保障。
（二）防范化解運行風(fēng)險，確保財政平穩(wěn)可持續(xù)。嚴(yán)格地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，統(tǒng)籌安排預(yù)算資金和發(fā)行再融資債券償還到期政府債務(wù)本息，嚴(yán)控隱性債務(wù)增量，有序穩(wěn)妥化解存量。繼續(xù)做好“三單列三專項”工作，加強(qiáng)“三?！鳖A(yù)算執(zhí)行監(jiān)控，完善工資、扶貧和基本民生支出專項庫款保障管理機(jī)制。加強(qiáng)庫款動態(tài)監(jiān)測和調(diào)度保障，繼續(xù)推進(jìn)財政暫付款清理消化三年攻堅行動，扎實開展防范化解國庫資金運行風(fēng)險兩年行動。健全金融風(fēng)險聯(lián)動防范機(jī)制，做好金融風(fēng)險案件的后期處置，堅決守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性金融風(fēng)險的底線。
（三）深化財稅體制改革，提高財政管理水平。不斷完善預(yù)算管理制度，著力推進(jìn)預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)。規(guī)范財政性資金管理決策程序。強(qiáng)化預(yù)算控制和約束，探索推進(jìn)預(yù)算管理信息共享。深化預(yù)算績效管理改革，加快實現(xiàn)績效與預(yù)算一體化融合，全面實施績效動態(tài)監(jiān)控，優(yōu)化全過程績效結(jié)果應(yīng)用。全面推進(jìn)深化政府采購制度改革，推進(jìn)政府采購信息化建設(shè)。扎實推進(jìn)國有企業(yè)深化改革三年行動，加快推進(jìn)國有企業(yè)整合重組。
（四）加大民生保障投入，全面促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。支持教育文化事業(yè)發(fā)展。健全多層次可持續(xù)的社會保障體系。統(tǒng)籌用好就業(yè)創(chuàng)業(yè)補(bǔ)助資金、失業(yè)保險基金等。支持做好疫情常態(tài)化防控工作。全面提升公共衛(wèi)生服務(wù)和應(yīng)急處置能力。支持加強(qiáng)城鄉(xiāng)生態(tài)環(huán)境建設(shè)。持續(xù)加大民生投入力度，民生支出占全縣一般公共預(yù)算支出的比重穩(wěn)定在65%以上。健全多種渠道籌資機(jī)制，持續(xù)支持重大工程項目。提前做好項目整合包裝等前期準(zhǔn)備，積極爭取上級專項資金和地方政府新增債券。將鞏固脫貧攻堅成果與實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略有效銜接，不斷壯大村集體經(jīng)濟(jì)。大力支持產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，綜合運用直接投資、激勵獎補(bǔ)等方式，推動經(jīng)濟(jì)體系優(yōu)化升級。推進(jìn)優(yōu)化營商環(huán)境，創(chuàng)新金融保險環(huán)境。
（五）加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)，落實全面從嚴(yán)治黨。始終堅持黨對財政工作的領(lǐng)導(dǎo)，把“政”統(tǒng)領(lǐng)“財”貫穿財政工作全過程、各方面。認(rèn)真落實中央、省、市、縣委關(guān)于財政工作的方針政策和重要要求，進(jìn)一步夯實全面從嚴(yán)治黨主體責(zé)任。持續(xù)開展作風(fēng)建設(shè)，筑牢黨風(fēng)廉政建設(shè)防線，建設(shè)風(fēng)清氣正財政干部隊伍。
各位代表，2021年，我們將在縣委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，主動接受人大監(jiān)督，嚴(yán)格執(zhí)行人大決議，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展成果，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)，確保“十四五”開好局，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。
