（四川?。╆P于綿陽市梓潼縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告
梓潼縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將梓潼縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案提請縣十八屆人大三次會議審議，并請縣政協(xié)委員提出意見。
一、2022年預算執(zhí)行情況
2022年，面對多重困難疊加的嚴峻形勢，全縣上下堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大和二十大精神、習近平總書記對四川工作系列重要指示特別是對綿陽工作重要指示精神和黨中央國務院、省委省政府、市委市政府決策部署，在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅定貫徹落實“疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”重要要求，認真踐行縣委“12345”工作思路，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，積極實施一攬子穩(wěn)住經(jīng)濟大盤財稅政策措施，嚴格執(zhí)行縣十八屆人大二次會議批準的預算，全縣和縣本級預算執(zhí)行情況良好，為全縣經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展和社會大局穩(wěn)定提供有力支撐。
（一）預算執(zhí)行情況
1.一般公共預算
全縣地方一般公共預算收入實現(xiàn)4.46億元，完成預算的101.3%，同比增長11.1%（以下簡稱增長），其中，稅收收入2.36億元，占一般公共預算收入的比重為53%。加上上級補助22.53億元、上年結轉1.73億元、調入資金3.16億元、動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金0.44億元、地方政府一般債務轉貸收入3.05億元，可供安排的收入總量為35.37億元。全縣一般公共預算支出實現(xiàn)25.54億元，完成預算的84.5%，增長11.9%。收入總量減去當年支出、上繳上級支出、地方政府一般債務還本支出、補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金等支出30.68億元后，全縣結存資金4.69億元，結存資金因項目跨年實施全部結轉繼續(xù)使用。全縣各級均實現(xiàn)收支平衡。
縣本級一般公共預算收入實現(xiàn)4.46億元，完成預算的101.3%，增長11.1%。加上上級補助、上年結轉、調入資金、動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金、地方政府一般債務轉貸收入，可供安排的收入總量為32.81億元?？h本級一般公共預算支出實現(xiàn)22.98億元，完成預算的83%，增長10.9%。收入總量減去當年支出、上繳上級支出、地方政府一般債務還本支出、補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金等支出28.12億元后，縣本級結存資金4.69億元，結存資金因項目跨年實施全部結轉繼續(xù)使用。
縣本級一般公共預算超收收入0.06億元，全部按規(guī)定補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金。
縣本級一般公共預算年初安排的預備費0.4億元主要用于疫情防控、應急救災物資采購等。
2.政府性基金預算
全縣政府性基金預算收入實現(xiàn)9.17億元，完成預算的101.9%，增長30.9%。加上上級補助、上年結余、地方政府專項債務轉貸收入，可供安排的收入總量為18.37億元。全縣政府性基金預算支出實現(xiàn)14.56億元，完成預算的97.8%，增長74%。收入總量減去當年支出、調出資金、地方政府專項債務還本等支出17.76億元后，全縣結余0.61億元，按規(guī)定結轉繼續(xù)使用。全縣各級均實現(xiàn)收支平衡。
縣本級政府性基金預算收入實現(xiàn)9.17億元，完成預算的101.9%，增長30.9%。加上上級補助、上年結余、地方政府專項債務轉貸收入，可供安排的收入總量為18.17億元?？h本級政府性基金預算支出實現(xiàn)14.41億元，完成預算的97.8%，增長74.5%。收入總量減去當年支出、調出資金、地方政府專項債務還本等支出17.61億元后，縣本級結余0.56億元，按規(guī)定結轉繼續(xù)使用。
3.國有資本經(jīng)營預算
全縣（縣本級）國有資本經(jīng)營預算收入實現(xiàn)0.14億元，完成預算的100%，全部調入一般公共預算，統(tǒng)籌用于“三?！敝С觥?span style="display:none">（四川?。╆P于綿陽市梓潼縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告
4.社會保險基金預算
全縣（縣本級）社會保險基金預算收入實現(xiàn)1.8億元，完成預算的100%，支出實現(xiàn)0.94億元，完成預算的100%。當年收支結余0.86億元。
5.地方政府債務
截至2022年底，全縣地方政府債務余額40.67億元，較2021年底增加7.28億元，控制在省政府核定的債務限額40.77億元內，債務風險總體可控。其中：一般債務余額17.46億元，增加0.37億元；專項債務余額23.21億元，增加6.91億元。2022年地方政府一般債券轉貸收入0.33億元，主要用于水利和地質災害等項目；地方政府專項債券轉貸收入6.93億元，主要用于鄉(xiāng)村振興、全域旅游、棚戶區(qū)改造等項目。
以上2022年縣本級預算執(zhí)行情況，請予審查批準。
（二）2022年落實縣人大預算決議和財政重點工作情況
1.實施積極財政政策，保障財政平穩(wěn)運行。立足新形勢新任務新要求，充分發(fā)揮財政職能作用，強化政策供給和資源配置。全面落實穩(wěn)經(jīng)濟政策。不折不扣落實組合式稅費政策，助力企業(yè)紓困發(fā)展，2022年全年辦理稅費減免4.49億元。加大政府采購支持中小企業(yè)發(fā)展力度，2022年政府采購授予中小企業(yè)合同金額4.42億元，占采購總額的98.4%。優(yōu)化統(tǒng)籌財政資源。落實黨政機關過緊日子要求，加大一般性支出壓減力度，從嚴控制“三公”經(jīng)費，“公務接待費”壓減率達20%。加大資金統(tǒng)籌力度。堅持性質相同、用途相近統(tǒng)籌安排的原則，強力推進涉農項目資金整合和集中連片實施。2022年整合投入各類資金10.67億元，有力推動種業(yè)園區(qū)、高標準農田、武引農渠、土地整理、農村人居環(huán)境整治、通村通戶道路等項目順利實施。清理盤活閑置資金，對預算執(zhí)行進度明顯滯后的項目資金1.2億元予以調劑或追減。全力做好對上爭取。中央、省預算內投資項目爭取取得新突破，成功爭取水系連通及水美鄉(xiāng)村建設、撤并建制村暢通工程、城市燃氣管道更新改造、全民健身設施補短板工程等項目，2022年共爭取資金32.04億元，增長21.5%。強化財政金融互動。支持做優(yōu)做強金融產(chǎn)業(yè)，引導金融支持實體經(jīng)濟發(fā)展，全年新增各類貸款25.71億元，存貸比由2021年的77%提高到83%。切實防范債務金融風險，金融生態(tài)環(huán)境穩(wěn)步提升，榮獲全省類區(qū)縣金融生態(tài)環(huán)境評價第一名。
2.著力打造民生財政，增進社會民生福祉。不斷加大民生領域資金投入，提升人民群眾幸福感，2022年全縣財政民生支出17.84億元，占一般公共預算支出的比重為70%。全面推進鄉(xiāng)村振興。2022年支持鄉(xiāng)村振興投入資金6.62億元，土地出讓收入用于農業(yè)農村的比例為5.2%。兌現(xiàn)實際種糧農民一次性補貼、耕地地力保護補貼、農機購置補貼等涉農資金0.75億元。優(yōu)化公共服務供給。投入教育方面資金3.97億元，切實保障教師隊伍待遇，加大教育基礎設施投入，提升改善義務教育薄弱環(huán)節(jié)，促進學前教育、義務教育與職業(yè)教育均衡發(fā)展。投入社會保障方面資金4億元，優(yōu)先促進就業(yè)保障，優(yōu)化困難群眾救助機制，落實老年群體福利、臨時救助兜底保障及優(yōu)撫政策。投入醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)資金2.1億元，為城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險、基層醫(yī)療、公共衛(wèi)生等方面提供有力保障。統(tǒng)籌抓好疫情防控。安排疫情防控資金2322萬元，用于核酸檢測、隔離點運行、防控物資采購等項目。推動城鄉(xiāng)融合發(fā)展。投入基礎設施建設資金8.9億元，統(tǒng)籌推進交通、城建、水利三大攻堅。投入生態(tài)環(huán)境保護建設資金1.3億元，支持大氣、水、土壤污染治理，推動綠色低碳發(fā)展。
3.守牢安全發(fā)展底線，防范化解運行風險。堅持把防范化解重大風險作為首要政治責任，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。強化債務風險防控。嚴格落實政府債務限額管理，規(guī)范政府性債務的舉借、使用、償還，強化債券資金監(jiān)管，加快推進債券項目實施，確保資金使用安全。2022年政府法定債務率為106%，全縣政府債務風險總體可控。全面完成2022年隱性債務化解任務。有效管控國企風險。將防范化解債務風險任務情況納入企業(yè)負責人經(jīng)營業(yè)績考核指標體系，建立到期債務風險預警與處置工作機制，縣屬國有企業(yè)資產(chǎn)負債率管控在預警線內。提升庫款保障水平。強化庫款動態(tài)監(jiān)測，科學合理調度資金，優(yōu)先保障“三保”支出，兜牢“三保”底線，嚴格財政資金撥付管理,按照支出保障序列、分輕重緩急撥付資金，統(tǒng)籌做好庫款資金支付保障。
4.深入推進財稅改革，構建現(xiàn)代財政體系。強化攻堅克難，全方位縱深推進財政管理改革。加強財政資金直達機制常態(tài)化管理。實行資金全流程、全覆蓋、全鏈條跟蹤監(jiān)控，2022年累計下達直達資金7.1億元，支出6.8億元，支出進度96%，確保財政直達資金更直接、更精準地用于最亟需的中小微企業(yè)、個體工商戶、低收入人群和困難群眾。大力深化預算管理一體化改革。實現(xiàn)預算編制、預算執(zhí)行、會計核算全流程閉環(huán)管理，全過程記錄預算管理業(yè)務流程。緊扣績效目標編制、績效評估、績效監(jiān)控等關鍵環(huán)節(jié)，實現(xiàn)預算績效管理與預算編制、預算執(zhí)行深度融合，切實發(fā)揮績效管理效能。著力加強政府采購監(jiān)督管理。出臺便利化政府采購程序指導文件，持續(xù)推進遠程“不見面”電子評標。2022年完成政府采購項目275個，實際采購金額4.49億元，節(jié)約財政資金0.44億元，節(jié)約率8.9%。強力推動政府購買服務增量擴面。加大鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府購買服務力度，提高基層公共服務供給水平，2022年全縣16個鄉(xiāng)鎮(zhèn)實施政府購買服務項目54個，涉及資金1034萬元，增長244.9%。堅持完善財政投資評審制度。以控制項目投資為重點，突出評審質效，2022年項目預算控制價送審金額11.6億元，審定金額10.6億元，審減率8%。持續(xù)優(yōu)化國資國企監(jiān)管體制。國企改革三年行動圓滿收官，資產(chǎn)總額達到234億元，較改革前增長387.5%，企業(yè)核心競爭力進一步提升。2022年完成投資24.79億元，推進省、市、縣重點項目30個。
2022年財政工作任務圓滿完成，是縣委、縣政府統(tǒng)攬全局、堅強領導的結果，是縣人大、縣政協(xié)及社會各界的有力監(jiān)督和支持關心的結果，是全縣各部門和全縣人民艱苦奮斗、共同努力的結果。同時，我們也清醒地認識到，財政運行中還存在一些不容忽視的問題，主要是：財政收支矛盾較為突出，“三保”支出壓力進一步加大，縣鄉(xiāng)兩級財政運行仍十分困難，預算執(zhí)行需進一步從嚴從緊，預算剛性約束有待進一步加強等。針對這些問題，我們將認真聽取各位代表、委員的意見建議，采取有效措施逐步加以解決。
二、2023年預算草案
編制好2023年預算，做好各項財政工作，對貫徹落實中央、省、市、縣的各項決策部署，保持經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展和社會大局穩(wěn)定，全面建設四川丘區(qū)經(jīng)濟強縣和社會主義現(xiàn)代化梓潼具有重要意義。
（一）2023年預算編制原則
1.收支預算積極穩(wěn)妥。收入預算堅持實事求是，科學預測，與經(jīng)濟發(fā)展態(tài)勢基本一致，與經(jīng)濟社會發(fā)展水平總體適應。支出預算有保有壓、突出重點，加大對經(jīng)濟社會發(fā)展薄弱環(huán)節(jié)和關鍵領域的投入力度，嚴格落實過緊日子要求，集中財力辦大事要事。
2.績效管理提質增效。堅持“花錢必問效、無效必問責”，將績效評價結果與預算編制掛鉤，加強預算績效評價結果應用，削減或取消低效無效支出。切實清理盤活存量資金，統(tǒng)籌用好上級轉移支付和本級預算資金。
3.風險防范統(tǒng)籌兼顧。統(tǒng)籌發(fā)展和安全，依法合規(guī)舉債融資，堅決遏制隱性債務增量，穩(wěn)妥處置和化解隱性債務存量。嚴肅財經(jīng)紀律，嚴格預算編制和執(zhí)行管理，防范虛列收支、脫離監(jiān)管。
（二）2023年收入預計和支出安排
根據(jù)中央、省、市決策部署以及縣委確定的2023年全縣經(jīng)濟社會發(fā)展預期目標和重點任務，合理編制2023年預算。
1.一般公共預算
2023年全縣地方一般公共預算收入預計為5億元；加上上級補助10.18億元、上年結轉4.69億元、動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金0.77億元、調入資金3.29億元，可供安排的收入總量預計為23.93億元。按照收支平衡原則，扣除上繳上級支出1.72億元，全縣一般公共預算支出擬安排22.21億元。
2023年縣本級一般公共預算收入預計為5億元；加上上級補助、上年結轉、動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金、調入資金，可供安排的收入總量為21.9億元。按照收支平衡原則，扣除上繳上級支出1.72億元，縣本級一般公共預算支出擬安排20.18億元。
縣本級一般公共預算支出安排如下：
（1）保工資方面：安排資金7.63億元，主要用于保障機關事業(yè)單位人員工資性支出。
（2）保運轉方面：安排資金1.02億元，主要用于保障機關事業(yè)單位運轉及事業(yè)發(fā)展等。
（3）保民生方面：安排資金6.15億元，主要用于教育文化旅游體育發(fā)展、提升社會保障水平、強化衛(wèi)生健康保障等。
（4）支持發(fā)展方面：安排資金4.38億元，主要用于夯實農業(yè)基礎、支持交通水利建設和城鄉(xiāng)社區(qū)治理等。
（5）安排債務付息支出0.6億元。
（6）安排預備費0.4億元，主要用于預算執(zhí)行中因自然災害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預見的開支。
預算法第五十四條規(guī)定，預算年度開始后，各級預算草案在本級人民代表大會批準前，可以安排上一年度結轉支出以及必須支付的本年度部門基本支出、項目支出等。按此規(guī)定，2023年1月1日至預算草案批準前擬安排縣本級一般公共預算支出3.5億元，主要用于保障行政事業(yè)單位正常運轉所必需的基本支出、項目支出等。
2.政府性基金預算
全縣政府性基金預算收入預計為9億元，加上上年結余0.61億元，可供安排的收入總量為9.61億元?？鄢曰鹫{入一般公共預算3.12億元、地方政府專項債務還本支出0.32億元，全縣政府性基金預算支出相應安排為6.17億元。
縣本級政府性基金預算收入預計為9億元，加上上年結余0.56億元，可供安排的收入總量為9.56億元?？鄢曰鹫{入一般公共預算3.12億元、地方政府專項債務還本支出0.32億元，縣本級政府性基金預算支出相應安排為6.12億元，主要用于土地成本支出、城鄉(xiāng)基礎設施建設、專項債券付息等。
3.國有資本經(jīng)營預算
全縣（縣本級）國有資本經(jīng)營預算收入預計為0.17億元，全部調入一般公共預算統(tǒng)籌用于三保支出。
4.社會保險基金預算
自2023年起，社會保險基金（城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險）由市級統(tǒng)籌，縣級不再單獨編制社會保險基金預算。
以上縣本級預算草案，請予審查批準。
三、2023年財政工作
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，是實施“十四五”規(guī)劃的關鍵一年。全縣上下將堅定以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅決落實黨的方針政策和決策部署。嚴格執(zhí)行預算法及其實施條例，認真貫徹本次會議關于預算報告的審查意見和決議決定，堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進，深入踐行縣委“12345”工作思路，落實好積極的財政政策，為全面建設四川丘區(qū)經(jīng)濟強縣和社會主義現(xiàn)代化梓潼提供堅實保障。
（一）堅持政治引領，維護黨對財政工作的領導。堅持把貫徹落實習近平新時代中國特色社會主義思想作為首要政治任務，深刻領悟“兩個確立”的決定性意義，不斷增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”。堅持以政領財，以財輔政，把黨的全面領導貫穿于財政各項工作始終，以政治建設為統(tǒng)領，守正創(chuàng)新、奮發(fā)有為推進財政事業(yè)發(fā)展。站在全局謀劃財政工作，確保全縣財政各項工作始終沿著正確的政治方向推進，確保各項決策部署有力落地落實。
（二）強化財源建設，增強經(jīng)濟發(fā)展動能。堅持鞏固現(xiàn)有財源，拓寬聚財理財思路，加強新興財源建設，保持財力穩(wěn)定增長。強化收入預算管理，依法依規(guī)及時足額征收財政收入。加強資金統(tǒng)籌力度，更大力度調整優(yōu)化支出結構。堅持過緊日子要求，嚴格控制非剛性非重點的一般性支出，集中財力保障“園區(qū)提質、企業(yè)滿園”、加快“四地建設”、補齊“三塊短板”等縣委縣政府中心工作。嚴格落實政府采購、財政金融互動等惠企政策，形成政策合力，助力企業(yè)紓困解難，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，推動經(jīng)濟運行整體向好。
（三）加大民生投入，支持民生事業(yè)發(fā)展。堅持經(jīng)濟發(fā)展和民生改善相協(xié)調，財政資金投入持續(xù)向民生領域傾斜。不斷優(yōu)化教育資源配置，繼續(xù)增加財政對教育投入規(guī)模，完善義務教育經(jīng)費保障機制。重點加強基礎性、普惠性、兜底性民生保障建設。落實“乙類乙管”防控政策，支持公共衛(wèi)生服務體系建設。提高社會保障水平，強化多層次社會保障體系建設。
（四）防范運行風險，守住安全發(fā)展底線。嚴格實施債務限額管理，堅決遏制隱性債務增量，穩(wěn)妥處置和化解隱性債務存量。完善庫款管理和保障機制，加強庫款運行監(jiān)測分析。統(tǒng)籌兼顧，優(yōu)化資金調度機制，兜牢兜實“三?！敝С龅拙€。大力支持縣屬國有企業(yè)增強創(chuàng)收能力，加強對縣屬國有企業(yè)的預警監(jiān)測。守住財經(jīng)紀律紅線，將嚴肅財經(jīng)紀律作為基本要求常抓不懈，加快完善財會監(jiān)督體系，做好財會監(jiān)督與各類監(jiān)督貫通協(xié)同。
（五）聚力財政改革，健全財政管理體系。進一步深化預算管理制度改革，規(guī)范預算編制和執(zhí)行管理，強化“三項清理”制度執(zhí)行。全面推進一體化建設，穩(wěn)步推進各類專項信息納入預算管理一體化系統(tǒng)整合。扎實做好直達資金執(zhí)行和監(jiān)管。持續(xù)推進非稅收繳電子化管理和財政電子票據(jù)改革。加大財政評審力度。深化政府采購制度改革。落實國有資產(chǎn)管理情況報告制度，鞏固深化國企改革三年行動成果。
各位代表，2023年財政工作任務重、挑戰(zhàn)多，責任重大。我們將在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，深入踐行“一線工作法”，大力涵養(yǎng)“五種品質”，以財源建設為重點，改革創(chuàng)新、真抓實干，努力開創(chuàng)全縣財政工作新局面，為全面建設四川丘區(qū)經(jīng)濟強縣和社會主義現(xiàn)代化梓潼貢獻更多的財政力量。
