（四川省）關(guān)于綿陽市江油市2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于江油市2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）的報告（書面）
——2023年1月31日在江油市第十九屆人民代表大會第三次會議上
江油市財政局
各位代表：
根據(jù)會議安排，現(xiàn)將江油市2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）報告如下，請予審議。
一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，是黨的二十大勝利召開之年，是深入實施“十四五”規(guī)劃、勇創(chuàng)“全國百強(qiáng)”攻堅突破之年。一年來，在市委、市政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，財政部門堅定以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實中央、省委、綿陽市委和市委重大決策部署，落實財政政策積極有為，精準(zhǔn)有效。堅持“穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)”工作總基調(diào)，扎實做好“六穩(wěn)①”工作，全面落實“六保②”任務(wù)，聚焦聚力市委“四大發(fā)展戰(zhàn)略③”，高質(zhì)高效支撐經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，精細(xì)精準(zhǔn)助力新冠疫情防控，有力有效防范化解債務(wù)風(fēng)險，為實現(xiàn)“挺進(jìn)全國百強(qiáng)、再創(chuàng)縣域輝煌”，提供了堅實的財力保障，在此基礎(chǔ)上，全市財政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
（一）全市預(yù)算執(zhí)行情況
1.全市一般公共預(yù)算④收支執(zhí)行情況。2022年，全市一般公共預(yù)算收入實現(xiàn)300479萬元，完成調(diào)整預(yù)算300000萬元的100.2%，比上年增長23.2%。其中：稅收收入128897萬元，非稅收入171582萬元。全市一般公共預(yù)算支出實現(xiàn)535327萬元，完成調(diào)整預(yù)算569993萬元的93.9%，比上年增長16.2%。支出結(jié)構(gòu)持續(xù)改善，全市民生保障支出370950萬元，占一般公共預(yù)算支出的比重為69.3%，比上年提高1.2個百分點。
平衡情況⑤：全市地方一般公共預(yù)算收入300479萬元，加中央、省轉(zhuǎn)移支付補助收入⑥302938萬元、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入⑦73148萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金⑧6027萬元(文化和旅游發(fā)展、財政金融互動、軍民融合產(chǎn)業(yè)發(fā)展、節(jié)能減排補助等資金)、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金⑨5747萬元、調(diào)入國有資本經(jīng)營預(yù)算⑩202萬元等收入后，可供安排的收入總量為688541萬元。收入總量減去當(dāng)年支出535327萬元、上解上級支出?43797萬元、一般債務(wù)還本支出?70720萬元、援助布拖縣支出1000萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3031萬元等支出653875萬元后，全市結(jié)轉(zhuǎn)資金34666萬元（農(nóng)田建設(shè)、文化和旅游發(fā)展、水利發(fā)展等資金），主要是因項目跨年實施需要結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。
2.全市政府性基金預(yù)算?收支執(zhí)行情況。2022年，全市政府性基金預(yù)算收入實現(xiàn)366273萬元，完成調(diào)整預(yù)算365000萬元的100.3%，比上年下降13.9%，加中央、省轉(zhuǎn)移支付補助收入5276萬元、地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入?257800萬元、上年結(jié)余資金88萬元（農(nóng)村人居環(huán)境整治、水資源節(jié)約與保護(hù)、破產(chǎn)企業(yè)改制遺留問題處置等資金）等收入后，可供安排的收入總量為629437萬元。收入總量減去當(dāng)年支出608330萬元、專項債務(wù)還本?17600萬元等支出625930萬元后，全市結(jié)轉(zhuǎn)資金3507萬元（周轉(zhuǎn)房建設(shè)、大中型水庫移民后期扶持等資金），全部為上級專項，需要結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。
3.全市國有資本經(jīng)營預(yù)算?收支執(zhí)行情況。2022年，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入實現(xiàn)671萬元，完成調(diào)整預(yù)算671萬元的100%，比上年增長5.2%，加中央、省轉(zhuǎn)移支付補助收入1612萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)資金1054萬元（國有企業(yè)職工家屬區(qū)“三供一業(yè)”分離移交補助資金）后，可供安排的收入總量為3337萬元。收入總量減去當(dāng)年支出774萬元、調(diào)出資金202萬元等支出976萬元后，全市結(jié)余資金2361萬元（國有企業(yè)退休人員社會化管理補助資金），為上級專項，需要結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。
4.全市社?；痤A(yù)算?收支執(zhí)行情況。2022年，全市社保基金預(yù)算收入實現(xiàn)39076萬元，完成調(diào)整預(yù)算42490萬元的92%，加上年結(jié)余資金93256萬元后，可供安排的收入總量為132332萬元。全市社?；痤A(yù)算支出實現(xiàn)17726萬元，完成調(diào)整預(yù)算17114萬元的103.6%。收入總量減去當(dāng)年支出后，全市累計結(jié)余資金114606萬元，主要為城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險個人賬戶結(jié)余（因城鄉(xiāng)居民繳納的養(yǎng)老保險，退休后才開始領(lǐng)?。?span style="display:none">資料庫_工程資料_資料共享
（二）市本級預(yù)算執(zhí)行情況
1.市本級一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況。2022年，市本級地方一般公共預(yù)算收入（剔除鄉(xiāng)鎮(zhèn)）實現(xiàn)241200萬元，完成調(diào)整預(yù)算241000萬元的100.1%，比上年增長24.3%。市本級一般公共預(yù)算支出實現(xiàn)486638萬元，完成調(diào)整預(yù)算521304萬元的93.4%。
平衡情況：市本級地方一般公共預(yù)算收入241200萬元，加中央、省轉(zhuǎn)移支付補助收入293230萬元、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入73148萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金6027萬元(文化和旅游發(fā)展、財政金融互動、軍民融合產(chǎn)業(yè)發(fā)展、節(jié)能減排補助等資金)、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5747萬元、調(diào)入國有資本經(jīng)營預(yù)算202萬元、上解收入20298萬元后，可供安排的收入總量為639852萬元。收入總量減去當(dāng)年支出486638萬元、上解上級支出43797萬元、一般債務(wù)還本支出70720萬元、援助布拖縣支出1000萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3031萬元等支出605186萬元后，市本級結(jié)轉(zhuǎn)資金34666萬元（農(nóng)田建設(shè)、文化和旅游發(fā)展、水利發(fā)展等資金），主要是因項目跨年實施需要結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。
2.市本級政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況。2022年，市本級政府性基金預(yù)算收入實現(xiàn)366273萬元，完成調(diào)整預(yù)算365000萬元的100.3%，比上年下降13.9%，加中央、省轉(zhuǎn)移支付補助收入4344萬元、地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入257800萬元、上年結(jié)余資金88萬元（農(nóng)村人居環(huán)境整治、水資源節(jié)約與保護(hù)、破產(chǎn)企業(yè)改制遺留問題處置等資金）等收入后，可供安排的收入總量為628505萬元。收入總量減去當(dāng)年支出602242萬元、補助下級5156萬元、專項債務(wù)還本17600萬元等支出624998萬元后，市本級結(jié)轉(zhuǎn)資金3507萬元（周轉(zhuǎn)房建設(shè)、大中型水庫移民后期扶持等資金），全部為上級專項，需要結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。
3.市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行情況。2022年，市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入實現(xiàn)671萬元，完成調(diào)整預(yù)算671萬元的100%，比上年增長5.2%，加中央、省轉(zhuǎn)移支付補助收入1612萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)資金1054萬元（國有企業(yè)職工家屬區(qū)“三供一業(yè)”分離移交補助資金）后，可供安排的收入總量為3337萬元。收入總量減去當(dāng)年支出774萬元、調(diào)出資金202萬元等支出976萬元后，市本級結(jié)余資金2361萬元（國有企業(yè)退休人員社會化管理補助資金），為上級專項，需要結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。
4.市本級社?；痤A(yù)算收支執(zhí)行情況。2022年，市本級社保基金預(yù)算收入實現(xiàn)39076萬元，完成調(diào)整預(yù)算42490萬元的92%，加上年結(jié)余資金93256萬元后，可供安排的收入總量為132332萬元。市本級社?；痤A(yù)算支出實現(xiàn)17726萬元，完成調(diào)整預(yù)算17114萬元的103.6%。收入總量減去當(dāng)年支出后，市本級累計結(jié)余資金114606萬元，主要為城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險個人賬戶結(jié)余（因城鄉(xiāng)居民繳納的養(yǎng)老保險，退休后才開始領(lǐng)?。?。
（三）鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）支出預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全市鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）支出實現(xiàn)54777萬元，有效保障鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）健康平穩(wěn)運行。
（四）其他需要報告的事項
1.預(yù)備費使用情況:年初安排的預(yù)備費8000萬元，主要用于新冠疫情防控，重點防汛隱患整治，防汛減災(zāi)應(yīng)急物資采購，動物疫情防控，地質(zhì)災(zāi)害隱患治理等。
2.盤活財政存量資金規(guī)模和使用情況:2022年依法依規(guī)盤活存量資金17408萬元，統(tǒng)籌用于支持基礎(chǔ)設(shè)施和重大項目建設(shè)，促進(jìn)財政資金使用效益最大化。
3.全市債務(wù)情況:2022年末，全市地方政府債務(wù)余額1038381萬元，其中：一般債務(wù)326601萬元，專項債務(wù)711780萬元，較省政府批準(zhǔn)的地方政府債務(wù)限額1091366萬元尚有一定空間，債務(wù)風(fēng)險繼續(xù)處于可控范圍。為籌措資金支持經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，2022年，全市在省政府批準(zhǔn)的債務(wù)限額內(nèi)，新增舉債252228萬元（全部為向上爭取省政府轉(zhuǎn)貸的地方政府債券資金），新增債券主要用于支持醫(yī)療衛(wèi)生、產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)、棚戶區(qū)改造、鄉(xiāng)村振興、水利等重點項目。此外，全市爭取再融資債券資金78720萬元，用于存量政府債券置換工作。按照再融資債券使用要求，爭取的資金嚴(yán)格用于償還存量政府債券。2022年，我市加強(qiáng)政府債務(wù)管理，抓實政府債務(wù)風(fēng)險防范化解，嚴(yán)格落實償債來源，及時足額償還到期政府債務(wù)本金9600萬元、利息30933萬元。
（五）財政政策及重點領(lǐng)域預(yù)算支出成效
全市緊緊圍繞市委市政府確定的目標(biāo)任務(wù)，抓實抓好穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策和減稅降費等接續(xù)措施全面落地見效，聚焦穩(wěn)企業(yè)穩(wěn)增長、保民生增福祉、強(qiáng)銜接促振興、強(qiáng)創(chuàng)新引人才、優(yōu)生態(tài)美環(huán)境，為統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供有力支撐。
1.聚焦穩(wěn)企業(yè)穩(wěn)增長，服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)。持續(xù)推進(jìn)減稅降費，助力市場主體發(fā)展。積極貫徹落實留抵退稅、組合式稅費等支持政策、應(yīng)對疫情階段性穩(wěn)企紓困政策，全年落實退稅減稅降費114856萬元，其中：留抵退稅74692萬元，新增減稅降費19235萬元，制造業(yè)中小微企業(yè)稅收緩繳20929萬元，全面減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，全力支持實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。積極擴(kuò)大有效投資，激勵政策措施兌現(xiàn)。投入資金8789萬元，對于認(rèn)定的招商引資企業(yè)給予資金支持，鼓勵和吸引社會資本投資投入，促進(jìn)招商引資項目落地。落實國有房產(chǎn)房租減免政策，降低綜合成本。對全市轄區(qū)內(nèi)承租國有企業(yè)房產(chǎn)和行政事業(yè)單位閑置房屋的中小微企業(yè)和個體工商戶，減免3個月房租，已繳納2022年租金的順延下一年度租賃時間，2022年減免租金收入1496萬元，共簽訂減免補充協(xié)議1180戶。
2.聚焦保民生增福祉，奏響民生幸福新樂章。
全市投入27378萬元，支持教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。其中：投入資金3877萬元，完成江油實驗學(xué)校彰明分校等改造升級，改善學(xué)校辦學(xué)條件；投入學(xué)前教育資金2313萬元，深化“兩自一包”改革，建立健全幼兒園生均撥款制度，建成投用涪濱幼兒園、建南幼兒園，持續(xù)擴(kuò)大公辦學(xué)前教育資源供給；投入資金2796萬元，實施農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)改善計劃，惠及44所學(xué)校1.7萬名學(xué)生；投入職業(yè)教育資金3887萬元，全力推動江油職業(yè)教育擴(kuò)容提速；投入資金9343萬元，用于學(xué)前教育、義務(wù)教育、高中教育經(jīng)費保障支出，促進(jìn)教育均衡發(fā)展，提升辦學(xué)水平；投入資金1489萬元，用于防范校園安全事故發(fā)生，構(gòu)建校園安全防護(hù)體系；投入資金2646萬元，讓學(xué)生享受獎、免、補等各類教育專項補助，促進(jìn)農(nóng)村義務(wù)教育持續(xù)健康發(fā)展。
全市投入69117萬元，構(gòu)建多層次社會保障體系。其中：投入城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險15418萬元，適時提高基本養(yǎng)老保險待遇水平，解決城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老問題；投入資金2271萬元，力促職業(yè)年金“虛賬做實”，確保機(jī)關(guān)事業(yè)單位補充養(yǎng)老保險制度改革穩(wěn)步推進(jìn)；投入資金1173萬元，為43019名低保人員、特困人員、重度殘疾人等困難群體代繳基本醫(yī)療保險、養(yǎng)老保險；發(fā)放城市、農(nóng)村困難群眾救助資金8083萬元，補助城鄉(xiāng)低保、特困人員，臨時救助困難群眾；發(fā)放高齡津貼資金1100萬元，惠及群眾31.6萬人次；投入就業(yè)創(chuàng)業(yè)資金3927萬元，城鎮(zhèn)新增就業(yè)9976人，積極落實減負(fù)穩(wěn)崗擴(kuò)就業(yè)政策。
全市投入44842萬元，支持構(gòu)建疫情防控和公共衛(wèi)生體系。其中：投入新冠疫情防控資金4747萬元，開展17輪全員核酸采檢、多輪區(qū)域全員核酸采檢，成功處置“T7客列”、“10·03”疫情等突發(fā)事件；投入衛(wèi)生領(lǐng)域重點項目建設(shè)資金16100萬元，有序推進(jìn)市人民醫(yī)院外產(chǎn)科大樓項目、第二人民醫(yī)院第二住院大樓及科教綜合大樓等項目建設(shè)，助力公立醫(yī)院提檔升級；投入基本公共衛(wèi)生服務(wù)資金5958萬元，深入開展城鄉(xiāng)居民12項基本公共衛(wèi)生服務(wù)；投入重大公共衛(wèi)生資金1860萬元，開展艾滋病、結(jié)核病等重大疾病防控，重點實施農(nóng)村婦女宮頸癌和乳腺癌免費檢查、免費婚前醫(yī)學(xué)檢查、補服葉酸等重大公共衛(wèi)生項目，明顯提高城鄉(xiāng)基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化水平；投入鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）衛(wèi)生院運行保障資金3000萬元，促進(jìn)基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)發(fā)展，優(yōu)化鄉(xiāng)村醫(yī)療布局；投入計生獎扶資金9181萬元，用于農(nóng)村計劃生育家庭獎勵扶助、計劃生育家庭特別扶助和獨生子女家庭獎勵。
全市投入8664萬元，改善城鄉(xiāng)住房困難群眾居住條件。其中：投入老舊小區(qū)改造資金5948萬元，完成2022年老舊小區(qū)改造84個、增設(shè)電梯10部，啟動2023年老舊小區(qū)治理工程項目86個；向491戶中低收入家庭發(fā)放租賃補貼127萬元，解決好城鎮(zhèn)低收入家庭租房壓力；投入2589萬元，加大棚戶區(qū)改造力度，2022年改造完成98套。
全市投入7215萬元，深入實施“文旅興市”戰(zhàn)略。其中：投入文化旅游宣傳資金2101萬元，用于拍攝大型紀(jì)錄片《李白》，江油城市形象及少年李白IP形象設(shè)計，2022年“天府旅游名縣巡禮”集中采訪宣傳；投入公共文化服務(wù)體系建設(shè)資金1935萬元，持續(xù)做好“五館一站”免費開放，鄉(xiāng)村文化旅游節(jié)、文化人才培訓(xùn)、全民文化藝術(shù)普及，加大公共文化服務(wù)供給，不斷提升文化服務(wù)效能；投入資金984萬元，鞏固全國文明城市創(chuàng)建成果；投入體育事業(yè)發(fā)展資金1099萬元,繼續(xù)推進(jìn)體育場館和義務(wù)教育階段學(xué)校節(jié)假日體育設(shè)施免費開放。
3.聚焦強(qiáng)銜接促振興，構(gòu)建城鄉(xiāng)融合新格局。全市投入107774萬元，支持鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，落實各項強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，推動農(nóng)業(yè)高質(zhì)高效、鄉(xiāng)村宜居宜業(yè)、農(nóng)民富裕富足。其中：投入資金5194萬元，主要用于雨露計劃補助、易地搬遷貼息等58個財政銜接項目，全力支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實施；投入資金14186萬元，落實“藏糧于地，藏糧于技”戰(zhàn)略，推動糧食生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)化、高效化；投入資金13487萬元，落實耕地地力保護(hù)補貼、種糧大戶補貼、農(nóng)機(jī)購置補貼等惠民政策，保護(hù)和提高糧食生產(chǎn)能力；投入資金15002萬元，支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和水利防災(zāi)減災(zāi)救災(zāi)；投入對口援建布拖資金1370萬元，持續(xù)深入推進(jìn)對口幫扶工作；投入資金1219萬元，對口支援藏區(qū)；建立農(nóng)民住房貸款金融機(jī)構(gòu)、擔(dān)保公司、貸款戶利益共享、風(fēng)險共擔(dān)機(jī)制，設(shè)立風(fēng)險擔(dān)?；?000萬元，已發(fā)放貸款120萬元、涉及農(nóng)戶11戶；投入資金37282萬元，主要用于推進(jìn)九綿高速建設(shè)、S205西環(huán)線綿江路至平通河段及南一環(huán)綿江路至西環(huán)線段、勞坪渡改橋建設(shè)工程，持續(xù)加快交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；投入資金 5865萬元，筑牢交通運輸安全底線，整治道路交通安全隱患點2459處。
4.聚焦強(qiáng)創(chuàng)新引人才，激活產(chǎn)業(yè)發(fā)展新動能。全市投入23321萬元，堅持人才優(yōu)先，加速打造創(chuàng)新發(fā)展智力引擎。其中：投入資金1489萬元，主要用于壯大基層人才隊伍、實施“詩城工匠計劃”和“人才歸巢行動”，助推人才工作高質(zhì)量發(fā)展；投入高校畢業(yè)生基層服務(wù)項目資金480萬元，保障實施高校畢業(yè)生“三支一扶”計劃和公共衛(wèi)生特別服務(wù)崗項目；投入資金6461萬元，用于支持重大科技項目建設(shè)和科技創(chuàng)新能力提升；投入資金14723萬元，用于工業(yè)企業(yè)技術(shù)裝備投入獎補政策，引導(dǎo)企業(yè)加強(qiáng)技術(shù)改造，推動產(chǎn)業(yè)智能化改造，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。
5.聚焦優(yōu)生態(tài)美環(huán)境，續(xù)繪綠色發(fā)展新畫卷。全市投入33791萬元，堅定不移走生態(tài)優(yōu)先、綠色發(fā)展道路。其中：投入資金12463萬元，處理污水污泥，防治水污染，打好碧水保衛(wèi)戰(zhàn)；投入資金4112萬元，實施垃圾治理，鞏固常態(tài)化保潔，著力改善人居環(huán)境；投入資金9309萬元，治理重點流域污染，整治城市飲用水源地環(huán)境問題，持續(xù)改善水環(huán)境；投入資金3721萬元，實施鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）土壤防治、大氣污染防治項目，空氣質(zhì)量持續(xù)提升，土壤環(huán)境安全穩(wěn)定；投入資金3046萬元，恢復(fù)森林植被，做好重點生態(tài)功能區(qū)建設(shè)、維護(hù)工作。
需要說明的是：以上重點方面的財政投入統(tǒng)計中，部分項目存在歸類口徑交叉。同時，全市財政預(yù)算執(zhí)行情況為2022年12月31日快報統(tǒng)計數(shù)據(jù)，在完成決算審查匯總并與省、市財政辦理結(jié)算后將會有一些變化，屆時再向市人大常委會專題報告。
（六）落實代表委員審議意見情況
2022年，市政府全面貫徹落實市人大及其常委會關(guān)于財政預(yù)（決）算草案、預(yù)算執(zhí)行情況的審查意見，繼續(xù)完善代表走訪約請制度，加強(qiáng)直接溝通交流，廣泛聽取代表（委員）意見建議，認(rèn)真辦理人大代表議案建議6件、政協(xié)委員提案3件，全部辦結(jié)，辦結(jié)率和滿意率均達(dá)到100%。在此基礎(chǔ)上，針對代表（委員）普遍關(guān)注的熱點難點問題和提出的意見建議，廣泛開展調(diào)查研究，建立健全制度機(jī)制，進(jìn)一步提升財政管理水平。
過去的一年，我市財政工作穩(wěn)步前行，減稅降費政策及時落實到位，資金效益不斷提高，預(yù)算管理一體化改革穩(wěn)步推進(jìn)。這是市委統(tǒng)攬全局、堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是市人大監(jiān)督指導(dǎo)、市政協(xié)關(guān)心支持的結(jié)果，是全市上下凝心聚力、團(tuán)結(jié)拼搏的結(jié)果！在看到成績的同時，我們更加清醒地認(rèn)識到：受經(jīng)濟(jì)增長乏力、新冠疫情和減稅降費等因素影響，財政增收進(jìn)一步放緩；同時財政“三保?”支出、債務(wù)還本付息和暫付款清理消化等剛性支出卻不減反增，收支預(yù)算平衡難度加大，緊平衡?狀態(tài)進(jìn)一步凸顯。部分領(lǐng)域預(yù)算編制不夠細(xì)化，支出進(jìn)度偏慢、資金使用績效不高現(xiàn)象仍然存在。對此，我們將高度重視，積極采取措施予以改進(jìn)。
二、2023年財政收支預(yù)算（草案）
2023年預(yù)算編制遵循的主要原則：一是財政收入更加積極穩(wěn)妥；二是保持必要的財政支出強(qiáng)度；三是資金績效導(dǎo)向更加突出鮮明；四是保障財政可持續(xù)和地方政府債務(wù)風(fēng)險可控。根據(jù)以上原則，2023年，全市財政收支預(yù)算擬安排如下：
（一）全市財政收支預(yù)算（草案）
1.全市一般公共預(yù)算收支預(yù)算（草案）。2023年，全市地方一般公共預(yù)算收入為336000萬元，增長12%，加上級預(yù)告知轉(zhuǎn)移支付補助113466萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金34666萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3031萬元，減去上解支出51700萬元（綿江快速通道費用分?jǐn)偵辖?、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金缺口上解等），援助布拖縣支出1000萬元，當(dāng)年可支配財力為434463萬元，按照收支平衡原則，全市一般公共預(yù)算支出為434463萬元。全年預(yù)算實現(xiàn)收支平衡。
2.全市政府性基金收支預(yù)算（草案）。2023年，全市政府性基金預(yù)算收入為400000萬元，增長9.2%(按當(dāng)年擬拍賣出讓宗地?fù)?jù)實測算)，加上年結(jié)余資金3507萬元，當(dāng)年政府性基金預(yù)算收入合計403507萬元，按照以收定支，收支平衡和對應(yīng)安排原則，全市政府性基金預(yù)算支出為403507萬元。全年預(yù)算實現(xiàn)收支平衡。
3.全市國有資本經(jīng)營收支預(yù)算（草案）。2023年，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入為719萬元，較上年增長7.2%。加上年結(jié)余資金2361萬元，當(dāng)年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入為3080萬元。按照預(yù)算收支平衡、不列赤字的原則，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出為3080萬元。全年預(yù)算實現(xiàn)收支平衡。
需要特別說明的是：社會保險基金預(yù)算按統(tǒng)籌級次編制，2022年及以前年度，我市僅編制城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算。按照《四川省人力資源和社會保障廳 四川省財政廳 關(guān)于進(jìn)一步完善城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度的通知》（川人社發(fā)〔2022〕20號）文件要求，2023年1月1日起全面實施城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險統(tǒng)收統(tǒng)支市級統(tǒng)籌制度，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金由市（州）級統(tǒng)一管理，統(tǒng)一使用、統(tǒng)一調(diào)度，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算由綿陽市級統(tǒng)籌編制。
（二）市本級財政收支預(yù)算（草案）
1.市本級一般公共預(yù)算收支預(yù)算（草案）。2023年，市本級地方一般公共預(yù)算收入（剔除鄉(xiāng)鎮(zhèn)）為271000萬元，增長12.4%，加上級預(yù)告知轉(zhuǎn)移支付補助113466萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金34666萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3031萬元、上解收入15036萬元，減去上解支出51700萬元（綿江快速通道費用分?jǐn)偵辖?、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金缺口上解等），援助布拖縣支出1000萬元，當(dāng)年可支配財力為384499萬元，按照收支平衡原則，市本級一般公共預(yù)算支出為384499萬元。全年預(yù)算實現(xiàn)收支平衡。
2.市本級政府性基金收支預(yù)算（草案）。2023年，市本級政府性基金預(yù)算收入為400000萬元，增長9.2%(按當(dāng)年擬拍賣出讓宗地?fù)?jù)實測算)，加上年結(jié)余資金3507萬元，當(dāng)年政府性基金預(yù)算收入合計403507萬元，按照以收定支，收支平衡和對應(yīng)安排原則，市本級政府性基金預(yù)算支出為403507萬元。全年預(yù)算實現(xiàn)收支平衡。
3.市本級國有資本經(jīng)營收支預(yù)算（草案）。2023年，市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入為719萬元，較上年增長7.2%。加上年結(jié)余資金2361萬元，當(dāng)年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入為3080萬元。按照預(yù)算收支平衡、不列赤字的原則，市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出為3080萬元。全年預(yù)算實現(xiàn)收支平衡。
（三）鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）預(yù)算安排情況
2023年，全市鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）預(yù)算支出為49964萬元，比上年年初預(yù)算增長3.8%。
（四）全市重點項目安排情況
1.鄉(xiāng)村振興方面。安排鄉(xiāng)村振興及鞏固脫貧攻堅成果銜接資金8350萬元，主要用于鞏固提升脫貧成果和有效銜接鄉(xiāng)村振興、土坯房改造、援助布拖、支援藏區(qū)等支出。
2.財源建設(shè)方面。安排財源建設(shè)資金3000萬元，主要用于發(fā)展優(yōu)勢特色產(chǎn)業(yè)、培養(yǎng)骨干稅源企業(yè)、提高重點產(chǎn)業(yè)稅收貢獻(xiàn)、促進(jìn)財政可持續(xù)發(fā)展。
3.農(nóng)業(yè)農(nóng)村方面。安排農(nóng)業(yè)專項資金11617萬元，主要用于沉水水庫、農(nóng)業(yè)政策性保險、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、農(nóng)村人居環(huán)境整治、激勵鄉(xiāng)鎮(zhèn)抓經(jīng)濟(jì)、特大自然災(zāi)害應(yīng)急等支出。
4.工業(yè)科技方面。安排工業(yè)發(fā)展資金11480萬元，主要用于工業(yè)發(fā)展、科技創(chuàng)新、招商引資企業(yè)政策兌現(xiàn)、高新區(qū)發(fā)展等支出。
5.教體方面。安排教育體育專項資金11897萬元，主要用于義務(wù)教育“兩免一補”、學(xué)前教育、高中教育、“民轉(zhuǎn)公”學(xué)校經(jīng)費保障、退休教師住房補貼、農(nóng)村義務(wù)教育階段學(xué)生營養(yǎng)改善計劃、校園安保工程、教師周轉(zhuǎn)房、中考標(biāo)準(zhǔn)化考場建設(shè)等支出。
6.城建方面。安排城市建設(shè)維護(hù)專項資金26915萬元，主要用于城區(qū)綠化維護(hù)、亮化工程、環(huán)衛(wèi)、污水垃圾處理清運、城區(qū)路燈電費及維護(hù)、城管執(zhí)法、市政工程、城市環(huán)境綜合整治等支出。
7.文旅方面。安排文化旅游專項資金2611萬元，主要用于文化旅游融合發(fā)展、文物保護(hù)、文明城市復(fù)檢、文化事業(yè)發(fā)展等支出。
8.衛(wèi)健方面。安排醫(yī)療衛(wèi)生專項資金15685萬元，主要用于 新型冠狀病毒感染防控、醫(yī)藥儲備、HPV疫苗接種、取消藥品加成、計生獎勵扶助、提升基層醫(yī)療服務(wù)能力等支出。
9.交通方面。安排交通運輸專項資金15202萬元，主要用于公路安全保障、通村公路建設(shè)、村道養(yǎng)護(hù)、不停車檢測系統(tǒng)、農(nóng)村公路災(zāi)后恢復(fù)重建等支出。
10.民生方面。安排民生保障資金22729萬元，主要用于省、市兩級民生實事項目、縣級人大票決民生項目、高齡補貼、退役士兵安置及義務(wù)兵優(yōu)待金等支出。
11.公共服務(wù)方面。安排公共服務(wù)資金6256萬元，主要用于安全隱患整治、第一次全國自然災(zāi)害綜合風(fēng)險普查、第五次全國經(jīng)濟(jì)普查、森林防滅火、職工住房貨幣化補貼、信訪維穩(wěn)、人才發(fā)展、安可替代等支出。
12.其他方面。安排預(yù)備費8000萬元，主要用于預(yù)算執(zhí)行中的特大自然災(zāi)害救助救濟(jì)及其他難以預(yù)見的特殊開支。安排政府債務(wù)還本資金88355萬元，付息資金39544萬元，落實分年度償債計劃，穩(wěn)妥防范化解債務(wù)。
根據(jù)預(yù)算法規(guī)定，預(yù)算年度開始后，在市人民代表大會批準(zhǔn)本預(yù)算草案前，可安排相關(guān)支出?。2023 年1月1日至預(yù)算草案批準(zhǔn)前一般公共預(yù)算支出4.9億元，主要用于人員工資、保險，以及按照部門職能和工作實施安排給部門的專項業(yè)務(wù)經(jīng)費。
以上全市財政收支預(yù)算（草案），于2022年12月14日至12月15日經(jīng)市人大財政經(jīng)濟(jì)委員會預(yù)審，2023年1月18日通過市人大常委會審查，現(xiàn)提請市人民代表大會審查批準(zhǔn)。
三、2023年全市財政工作思路
2023年全市財政工作指導(dǎo)思想：堅定以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大、中央經(jīng)濟(jì)工作會、省委十二屆二次全會、省委經(jīng)濟(jì)工作會，綿陽市委八屆五次全會、綿陽市委經(jīng)濟(jì)工作會精神，全面落實市委決策部署，進(jìn)一步聚焦“工業(yè)強(qiáng)市、文旅興市、開放活市、生態(tài)美市”發(fā)展戰(zhàn)略，堅定實施積極穩(wěn)妥的財政政策，更加注重精準(zhǔn)、提升效能、強(qiáng)化可持續(xù)，堅持“講政治、抓發(fā)展、惠民生、保安全”，整體提升保運轉(zhuǎn)、保民生、保重點、優(yōu)結(jié)構(gòu)、防風(fēng)險工作水平。
為全面落實上述指導(dǎo)思想，持續(xù)推動全市財政工作高質(zhì)量發(fā)展，2023年重點抓好以下七個方面工作：
（一）堅持以政領(lǐng)財，堅決落實黨的方針政策。深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神，堅持把黨的政治建設(shè)擺在首位，把踐行“兩個維護(hù)”作為最高政治原則和根本政治責(zé)任，堅持不懈用習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想凝心鑄魂，始終堅持黨對財政工作的絕對領(lǐng)導(dǎo)，用黨的創(chuàng)新理論指導(dǎo)財政實踐，不折不扣執(zhí)行好黨中央方針政策，確保各項決策部署落地見效。落實全面從嚴(yán)治黨政治責(zé)任，堅定不移推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，持之以恒正風(fēng)肅紀(jì)，營造風(fēng)清氣正的良好政治生態(tài)，為財政管理和改革發(fā)展提供有力保障。
（二）加強(qiáng)財源培植，持續(xù)做大財政增收基礎(chǔ)。把財源建設(shè)作為促進(jìn)財政可持續(xù)發(fā)展的重要基礎(chǔ)，成立財源工作專班，加強(qiáng)稅源管理，大力涵養(yǎng)稅源、培育財源，做大財政“蛋糕”。深化稅收征管體制改革，著力培育骨干稅源企業(yè)，提高重點產(chǎn)業(yè)稅收貢獻(xiàn)。積極爭取科技創(chuàng)新、產(chǎn)業(yè)發(fā)展等獎補資金，加強(qiáng)中央、省、市轉(zhuǎn)移支付資金與本級同領(lǐng)域資金統(tǒng)籌使用。創(chuàng)新工作思維和方式，充分發(fā)揮財政資金引導(dǎo)作用，帶動社會資本對全市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等領(lǐng)域投入，切實緩解收支矛盾。
（三）堅持抓住用好，全力做好對上爭取工作。加強(qiáng)向上對接和爭取，要搶抓政策窗口期，精準(zhǔn)研判中央、省、市政策走向，并結(jié)合我市實際，堅持目標(biāo)導(dǎo)向、問題導(dǎo)向，對標(biāo)目標(biāo)要求、對照短板弱項及需上級支持事項，制定爭取方案，努力爭取更多項目、資金、政策支持。
（四）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅決兜牢基本民生底線。持續(xù)調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅決落實過“緊日子”要求，嚴(yán)格控制一般性支出、非剛性非重點支出、低效無效支出和超標(biāo)準(zhǔn)支出，“三公”經(jīng)費保持只減不增。堅持把盡力而為、量力而行作為改善民生重要遵循，持續(xù)加大民生領(lǐng)域投入力度，新增財力優(yōu)先保障民生支出，努力解決群眾民生難題，確保全市民生支出占一般公共預(yù)算支出比重穩(wěn)步提高。
（五）強(qiáng)化風(fēng)險防控，不斷增強(qiáng)財政可持續(xù)性。加強(qiáng)政府債務(wù)管理，優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格風(fēng)險管控，嚴(yán)格控制政績工程、形象工程，持續(xù)開展風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警，做好政府債務(wù)還本付息，切實遏制隱性債務(wù)增量，逐步降低債務(wù)風(fēng)險指標(biāo)。落實財政收支、庫款余額等動態(tài)聯(lián)動監(jiān)控機(jī)制，實時跟蹤預(yù)測庫款現(xiàn)金流，優(yōu)先保障“三?！钡戎攸c支出。精心謀劃、儲備、申報一批惠民生、補短板、促發(fā)展的債券項目，切實發(fā)揮專項債券資金帶動作用。
（六）深化財稅改革，全面提升財政法制化水平。堅持預(yù)算法定，堅持績效導(dǎo)向，推動深化預(yù)算管理制度改革實施意見落地落實。全面推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，加快專項信息系統(tǒng)納入預(yù)算管理一體化整合工作。完善中期財政規(guī)劃管理制度機(jī)制，建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制。深化政府采購制度改革，深入推進(jìn)“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”。扎實做好直達(dá)資金執(zhí)行和監(jiān)管，加快支付進(jìn)度。進(jìn)一步完善預(yù)決算公開制度，切實增強(qiáng)財政透明度。發(fā)揮多種監(jiān)督方式的協(xié)同效應(yīng)，依法接受人大及其常委會、審計部門的監(jiān)督。
（七）嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，規(guī)范財政收支管理。新形勢下進(jìn)一步嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，是從源頭上遏制財政資金管理使用違紀(jì)違規(guī)行為，有效筑牢財經(jīng)紀(jì)律防線，嚴(yán)格按照“誰主管”“誰負(fù)責(zé)”“誰花錢”“誰負(fù)責(zé)”的原則，加強(qiáng)財政收支管理，規(guī)范履職履責(zé)行為，提升單位服務(wù)能力水平。
各位代表，奮起新征程，揚帆再出發(fā)。2023年是奮力“挺進(jìn)全國百強(qiáng)”極其重要的一年，面對嚴(yán)峻復(fù)雜的國內(nèi)國際形勢，突破性做好全年各項財政工作，需要我們百倍用心、千倍用力。我們將高舉習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想偉大旗幟，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神，深刻領(lǐng)悟“兩個確立”的決定性意義。全面落實省委、綿陽市委和江油市委決策部署，繼續(xù)堅持“穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)”工作總基調(diào)，踔厲奮發(fā)勇?lián)?dāng)，勇毅前行攻難關(guān)，以更大力度提升財力保障能力、更務(wù)實舉措防范化解債務(wù)風(fēng)險、更高標(biāo)準(zhǔn)助力經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，創(chuàng)造無愧于黨、無愧于人民、無愧于時代的財政新業(yè)績。
名詞解釋和說明
①六穩(wěn)：指穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期。
②六保：指保居民就業(yè)、?；久裆?、保市場主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\轉(zhuǎn)。
③四大發(fā)展戰(zhàn)略：指工業(yè)強(qiáng)市、文旅興市、開放活市、生態(tài)美市。
④一般公共預(yù)算：一般公共預(yù)算是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
⑤平衡原理：指在一個經(jīng)濟(jì)周期內(nèi)政府的財政收支保持平衡，包括支出及收入兩個層面。當(dāng)收支相等時，稱為預(yù)算平衡。反映全市預(yù)算平衡關(guān)系的公式為：預(yù)算收入總量-當(dāng)年支出總量=結(jié)轉(zhuǎn)資金。
⑥中央、省轉(zhuǎn)移支付補助：是指中央、省對我市的稅收返還、一般性轉(zhuǎn)移支付補助和專項轉(zhuǎn)移支付補助等。分項來看：
稅收返還指中央實行分稅制改革后，在歷次體制調(diào)整時，為保證地方政府既得利益，將由于體制調(diào)整上劃中央的稅收收入基數(shù)返還給地方。目前，主要包括所得稅基數(shù)返還、成品油稅費改革稅收返還、增值稅稅收返還、消費稅稅收返還、增值稅“五五分享”稅收返還、其他稅收返還等。
一般性轉(zhuǎn)移支付是指上級政府以增加下級政府財力，提高其保障能力為目標(biāo)的補助資金，不指定具體項目，由下級政府統(tǒng)籌使用。
專項轉(zhuǎn)移支付是指上級政府為實現(xiàn)特定政策目標(biāo)，對委托下級政府辦理或共同承擔(dān)支出責(zé)任的事務(wù)進(jìn)行的補償。
⑦地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入：包括地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入、地方政府向外國政府借款轉(zhuǎn)貸收入、地方政府向國際組織借款轉(zhuǎn)貸收入、地方政府其他一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入等。
⑧上年結(jié)轉(zhuǎn)：指上年支出預(yù)算執(zhí)行未完成，或因故未執(zhí)行，當(dāng)年需按原用途繼續(xù)使用的財政撥款資金。
⑨⑩調(diào)入資金：指不同預(yù)算性質(zhì)資金之間的調(diào)入收入。一般公共預(yù)算調(diào)入資金主要是從預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算和其他資金調(diào)入。
?上解上級支出：指根據(jù)中央與地方的財政體制，我市上繳中央和省的體制上解和專項上解等資金支出。
?一般債務(wù)還本支出：指用于償還一般債務(wù)本金所支出的費用。
?政府性基金預(yù)算：政府性基金預(yù)算是對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
?地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入：指省政府通過發(fā)行地方政府專項債券籌措并轉(zhuǎn)貸給市縣級政府的收入。
?專項債務(wù)還本支出：指用于償還專項債務(wù)本金所支出的費用。
?國有資本經(jīng)營預(yù)算：國有資本經(jīng)營預(yù)算是對國有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。
?社會保險基金預(yù)算：社會保險基金預(yù)算是對社會保險繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預(yù)算。
?三保：指保基本民生、保工資、保運轉(zhuǎn)。
?緊平衡：指短期內(nèi)財政收支大體平衡，但剩余不多。在當(dāng)前財政收支平衡壓力持續(xù)增大、加力空間有限的情況下，為確保民生得到有效改善，必須堅持節(jié)用裕民，在結(jié)構(gòu)調(diào)整中更加突出政策的“提質(zhì)”要求和“增效”導(dǎo)向，把有限的財政資源用到“刀刃”上。
?相關(guān)支出：包括上年度結(jié)轉(zhuǎn)支出；參照上年同期的預(yù)算支出數(shù)額安排必須支付的本年度部門基本支出、項目支出；法律規(guī)定必須履行支付義務(wù)的支出，以及用于自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理的支出。
