（四川省）關(guān)于綿陽市游仙區(qū)2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案的報告（書面）
關(guān)于綿陽市游仙區(qū)2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案的報告（書面）
——2022年3月24日在綿陽市游仙區(qū)第七屆人民代表大會第二次會議上
綿陽市游仙區(qū)財政局
各位代表：
????受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)向大會報告綿陽市游仙區(qū)2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案，請予審議。
2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，我區(qū)深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，堅持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，堅持以改革開放為動力，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)。堅定不移推動高質(zhì)量發(fā)展，落實積極財政政策，著力深化財政改革，加強政府性債務(wù)管理，有效防范財政風(fēng)險，為全區(qū)“十四五”開好局、起好步，提供了堅實的財力保障。
一、財政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算
轄區(qū)一般公共預(yù)算收入完成152,397萬元。
區(qū)級一般公共預(yù)算總收入完成119,202萬元，加上上級補助收入285,445萬元、一般債券收入80,694萬元、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,944萬元、調(diào)入資金33,359萬元后，全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入總計為520,644萬元。
按照收支平衡原則，區(qū)級一般公共預(yù)算總支出為402,026萬元，加上上解上級支出24,042萬元、債券還本支出35,070萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,598萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年54,908萬元后，全區(qū)地方一般公共預(yù)算支出總計為520,644萬元。
其中，區(qū)級一般公共預(yù)算總收入完成119,202萬元，為預(yù)算的104.01%，同比增長10.88%，增長的主要原因是稅收收入完成94,929萬元，較預(yù)算增長2.56%；非稅收入完成24,273萬元，較預(yù)算增長10.13%。稅收收入占一般公共預(yù)算收入的79.64%。區(qū)級一般公共預(yù)算總支出402,026萬元，為預(yù)算的109.92%，同比增長20.25%,增長的主要原因是上級補助收入和本級剛性支出增加。本級一般公共預(yù)算年初安排的預(yù)備費2,500萬元，主要用于“8·11洪澇災(zāi)害”災(zāi)后恢復(fù)重建、受疫情影響企業(yè)電費補助和疫情防控、富樂二中建設(shè)、生態(tài)環(huán)境治理、沈家壩北街地質(zhì)災(zāi)害治理、自然災(zāi)害普查、農(nóng)村人口飲水應(yīng)急物資購置和河堰堤壩整治修復(fù)等支出。
（二）政府性基金預(yù)算
區(qū)級政府性基金預(yù)算總收入完成158,480萬元，加上上級補助收入59,533萬元、專項債券收入100,000萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入5,661萬元后，全區(qū)政府性基金預(yù)算收入總計為323,674萬元。
按照收支平衡原則，區(qū)級政府性基金預(yù)算總支出為240,832萬元，加上債券還本支出400萬元、調(diào)出資金33,359萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年49,083萬元后，全區(qū)政府性基金預(yù)算支出總計為323,674萬元。
其中，區(qū)級政府性基金預(yù)算總收入完成158,480萬元，為預(yù)算的194.11%，同比增長1314.75%，增長的主要原因是土地出讓收入較去年大幅增加。區(qū)級政府性基金預(yù)算總支出完成240,832萬元，為預(yù)算的132.18%，同比增長51.35%，增長的主要原因是收入大幅增長后，有更充足財力保障基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、園區(qū)建設(shè)及其他專項項目支出。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成200.32萬元，為預(yù)算的100%，同比減少77.74%，減少的主要原因是計提的股利、股息收入不高和利潤大幅下降。
按照收支平衡原則，當(dāng)年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出100.45萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年99.87萬元，支出總計200.32萬元。主要用于補助企業(yè)公益性項目建設(shè)的融資利息支出。
（四）社會保險基金預(yù)算
社會保險基金預(yù)算收入完成17,410萬元，為預(yù)算的96.21%，同比減少13.18%，減少的主要原因是預(yù)期的省級補助資金未撥付到我區(qū)。社會保險基金預(yù)算支出完成10,516萬元，為預(yù)算的101.26%，同比增長8.4%，增長的主要原因是失地農(nóng)民人數(shù)增加和補發(fā)部分失地農(nóng)民收入。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余6,894萬元，年末滾存結(jié)余53,628萬元。
（五）地方政府債務(wù)
全區(qū)地方政府債務(wù)余額為718,101萬元（其中：一般債務(wù)余額261,823萬元，專項債務(wù)余額456,278萬元）。全區(qū)政府債務(wù)限額為736,708萬元（其中：一般債務(wù)限額279,352萬元，專項債務(wù)限額457,356萬元）。債務(wù)余額控制在債務(wù)限額以內(nèi)，債務(wù)風(fēng)險總體可控。
有關(guān)2021年一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算收支細(xì)項指標(biāo)，詳見《綿陽市游仙區(qū)2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2022年財政預(yù)算(草案)表》。
二、2021年落實區(qū)人大預(yù)算決議情況
（一）聚焦組織收入，多管齊下增強保障能力
一是強化收入征管。積極應(yīng)對經(jīng)濟(jì)下行壓力，嚴(yán)格落實“減稅降費”政策，堅持依法依規(guī)組織收入。持續(xù)加強重點稅源和重點稅種監(jiān)控，深挖增收潛力。房產(chǎn)稅、個人所得稅、資源稅、耕地占用稅、印花稅、契稅和土地增值稅增幅顯著，稅收收入同比增長11.16%；全力挖掘非稅收入潛力，確保非稅收入及時足額入庫，非稅收入同比增長9.79%；加強國有土地有償出讓收入的征收管理，國有土地使用權(quán)出讓收入同比增長1314.75%，有效彌補公共預(yù)算的財力缺口。二是積極向上爭取資金。緊抓政策機遇，加大力度爭取中央、省、市資金支持，向上爭取資金411,750萬元（含債券資金），為全區(qū)經(jīng)濟(jì)和社會事業(yè)發(fā)展提供有力保障，有效緩解財政壓力和政府償債壓力。三是盤活財政存量資金。根據(jù)省財政廳《關(guān)于實行財政資金“三項清理”制度提高資金績效的通知》，建立“定期清理、限期使用、超期收回”長效機制，通過對結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金、實有賬戶資金清理，盤活財政存量資金12,186萬元, 用于民生實事、鄉(xiāng)村振興和基礎(chǔ)設(shè)施補短板等支出，彌補公共預(yù)算財力缺口，進(jìn)一步增強財政保障能力。
（二）聚焦國資國企改革，健全監(jiān)督管理體制
一是加強國資監(jiān)管制度體系建設(shè)。出臺了《區(qū)屬國有企業(yè)商務(wù)招待管理辦法》《國資監(jiān)管提示函工作規(guī)則》《國資監(jiān)管通報工作規(guī)則》《關(guān)于進(jìn)一步加強區(qū)屬商業(yè)類功能性企業(yè)和公益類企業(yè)有關(guān)事項監(jiān)督管理工作的通知》《2021年區(qū)屬監(jiān)管企業(yè)債務(wù)風(fēng)險管控工作要點》五個監(jiān)督管理制度，編制了《游仙區(qū)深化國企改革三年行動方案》和工作臺賬，為有序推進(jìn)國資國企改革提供制度保障。二是優(yōu)化國有經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)布局。編制了深化國企改革規(guī)劃，并納入游仙區(qū)“十四五”規(guī)劃和2035年遠(yuǎn)景目標(biāo)綱要。完成主業(yè)界定，推動國有資本向電子信息、先進(jìn)材料、智能裝備、核技術(shù)應(yīng)用、激光技術(shù)應(yīng)用、航空與燃機等先進(jìn)制造業(yè)集中；向圍繞滿足人民對美好生活向往目標(biāo)，構(gòu)建“7+3”服務(wù)業(yè)發(fā)展新體系的現(xiàn)代服務(wù)業(yè)集中；向堅持綠色、生態(tài)、有機路徑的“5+7”現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)體系等重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域集中。三是加強對投融資行為的監(jiān)管。對國有企業(yè)提交的44筆融資擔(dān)保業(yè)務(wù)逐筆審核，審核涉及金額約43.8億元。發(fā)現(xiàn)不規(guī)范的融資行為及時提出整改意見并督查整改落實情況，確保融資成本不超紅線，融資目的明確，資金使用規(guī)范。四是做好鎮(zhèn)村建制調(diào)整改革“后半篇”文章。盤活改革后形成的國有閑置資產(chǎn)349宗，“一產(chǎn)一策”鄉(xiāng)鎮(zhèn)閑置資產(chǎn)19宗，面積25692.8㎡，村級閑置資產(chǎn)330宗，面積71347.54㎡，盤活率均達(dá)100%。
（三）聚焦績效考核，促進(jìn)績效和預(yù)算相融合
繼續(xù)完善預(yù)算績效管理制度，制定了《綿陽市游仙區(qū)區(qū)級預(yù)算績效目標(biāo)管理辦法》《綿陽市游仙區(qū)區(qū)級財政預(yù)算績效結(jié)果應(yīng)用管理辦法》《綿陽市游仙區(qū)預(yù)算績效管理工作考核暫行辦法》《綿陽市游仙區(qū)部門項目支出核心績效目標(biāo)和指標(biāo)設(shè)置及取值指引（試行）》四項制度。結(jié)合年初預(yù)算工作安排，將項目績效目標(biāo)納入預(yù)算編制的必報必審環(huán)節(jié)，全年批復(fù)預(yù)算單位項目支出績效目標(biāo)433個，共計資金34,209萬元；批復(fù)部門整體支出績效目標(biāo)76個，共計資金167,763萬元。對全區(qū)預(yù)算單位1-6月、1-9月項目支出和部門整體支出績效目標(biāo)和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度開展“雙監(jiān)控”，12月開展了績效運行重點監(jiān)控。加強事后項目績效評價工作，注重績效評價結(jié)果的應(yīng)用，收回區(qū)公安局、區(qū)民政局、區(qū)文廣旅局、區(qū)應(yīng)急管理局和惠東公司低效（結(jié)余）資金，由區(qū)財政統(tǒng)籌安排，提高了資金使用效率。
（四）聚焦風(fēng)險防控，完善債務(wù)管理制度建設(shè)
健全債務(wù)風(fēng)險防控制度體系，結(jié)合我區(qū)實際，制定了《2021年度防范化解政府性債務(wù)和政府隱性債務(wù)風(fēng)險工作計劃》《游仙區(qū)降低債務(wù)風(fēng)險實施方案》，落實風(fēng)險防控工作任務(wù)，明確單位責(zé)任，具有較強的操作性，保障了我區(qū)債務(wù)風(fēng)險防控工作穩(wěn)妥有序開展。
三、2021年重點支出和重大項目預(yù)算執(zhí)行情況
不折不扣落實過“緊日子”要求，兜牢“三?！钡拙€，增進(jìn)民生福祉，集中財力加大對疫情防控及“六穩(wěn)”“六?！钡戎攸c領(lǐng)域的支出保障。全年保障民生密切相關(guān)支出279,596萬元，占一般公共預(yù)算支出比重的70%。
（一）聚焦均等服務(wù)，點面共進(jìn)深化民生福祉
一是安排教育支出66,170萬元。大力支持義務(wù)教育均衡優(yōu)質(zhì)發(fā)展，縮小城鄉(xiāng)教育差距。落實城鄉(xiāng)義務(wù)教育“三免一補”保障機制，足額配套學(xué)前教育、普通高中、中職等學(xué)生資助類補助資金，及時撥付教育專項發(fā)展資金。新建、改擴(kuò)建義教學(xué)校6所、學(xué)前教育學(xué)校2所，改善學(xué)?；A(chǔ)建設(shè)及硬件設(shè)施水平，基本達(dá)到就近就能入學(xué)。富樂二中、富樂二小、游仙高新幼兒園、小枧幼兒園、開元中學(xué)綜合樓建成投入使用，新增學(xué)位5300個，學(xué)前教育三年毛入園率達(dá)到107%，有效緩解大班額現(xiàn)象。二是安排衛(wèi)生健康支出23,110萬元。提升公共衛(wèi)生服務(wù)效能，提高應(yīng)對突發(fā)公共衛(wèi)生事件和重大疾病的防控能力，保障居民享受更好的基本公共衛(wèi)生服務(wù)。做好疫情防控工作，保障疫情防控所需物資。安排新冠疫苗接種費用507.42萬元，疫苗接種設(shè)備購置費用和防控物資補助386.75萬元，進(jìn)口冷鏈?zhǔn)称芳斜O(jiān)管倉運行維護(hù)費50萬元，重癥病區(qū)、發(fā)熱門診改造隔離點費用40萬元，核酸檢測耗材費用149.10萬元，疫情隔離酒店經(jīng)費165萬元，組織疫情防控經(jīng)費120萬元。突出重點，提升效益，安排轄區(qū)內(nèi)基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目資金3,656萬元，安排1,250萬元繼續(xù)支持強化艾滋病防治、結(jié)核病防治、免疫規(guī)劃、慢性病防治等重大公共衛(wèi)生服務(wù)項目。安排3,789萬元完善計劃生育投入機制，提高計劃生育家庭特別扶助標(biāo)準(zhǔn)。三是安排社會保障和就業(yè)支出44,440萬元。落實積極的就業(yè)政策,響應(yīng)助力企業(yè)“復(fù)工復(fù)產(chǎn)”口號，安排各項就業(yè)資金2,331萬元。做好社會救助和社會福利工作,安排困難群眾救助補助資金4,692萬元，主要為低保資金1,959萬元，農(nóng)村五保供養(yǎng)人員生活補助1,100萬元，孤兒生活補助40萬元，流浪乞討救助資金123萬元，惠民殯葬122萬元。繼續(xù)支持殘疾人事業(yè)發(fā)展，落實殘疾人社會福利投入機制，下達(dá)殘疾人生活和護(hù)理補貼867萬元。做好優(yōu)撫安置工作，落實退役士兵安置政策，下達(dá)優(yōu)撫對象的撫恤和補助資金4,764萬元, 下達(dá)退役安置補助資金1,974萬元。四是安排文化旅游與傳媒支出1,814萬元。加快推進(jìn)魚泉寺蜀道安防工程、天府旅游名縣和省級全域旅游示范區(qū)創(chuàng)建。致力建設(shè)智慧廣電云平臺、智慧廣電傳播體系和“智慧廣電+”，打造智慧廣電實驗區(qū)。繼續(xù)推進(jìn)“芙蓉花溪”文旅融合綜合項目，建設(shè)鄉(xiāng)村旅游環(huán)線及綠道，實現(xiàn)全域旅游，助力鄉(xiāng)村振興。打造“漢唐古韻”“動感時尚”“花花世界”三個文旅組，促進(jìn)文旅產(chǎn)業(yè)發(fā)展。植入漢唐文化元素，完成“先圣之鄉(xiāng)·芙蓉奇緣”文創(chuàng)，提升游仙區(qū)美譽度和影響力。繼續(xù)實施重點文化惠民工程，持續(xù)推進(jìn)公共文化設(shè)施免費開放，提升文化遺產(chǎn)保護(hù)傳承水平，繁榮文藝創(chuàng)作，持續(xù)開展農(nóng)村公益電影放映、文化活動下鄉(xiāng)等活動，滿足人民精神生活新需要。
（二）聚焦重點難點，千方百計打贏打好攻堅戰(zhàn)
一是安排農(nóng)林水支出49,461萬元。服務(wù)于三農(nóng)，恩惠于百姓，發(fā)放各類惠民惠農(nóng)補貼資金7,511萬元。爭取綜改項目資金895萬元、3個省級美麗鄉(xiāng)村項目資金900萬元、市級農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化銀行貸款貼息資金185萬元。制定了《游仙區(qū)防貧返貧預(yù)警處置基金管理辦法》，每年保障預(yù)警處置基金100萬元，鎖定存在致貧返貧風(fēng)險的邊緣易致貧戶和突發(fā)嚴(yán)重困難戶54戶118人，撥付防止返貧預(yù)警基金37筆64萬元。安排7,611萬元用于全區(qū)的病險水庫除險加固、魏城河信義鎮(zhèn)廣濟(jì)堰段防洪治理工程、魏城河綜合治理項目，有效抵御洪澇災(zāi)害。建成高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田2.3萬畝，項目總投資為7,836萬元，試點復(fù)墾閑置宅基地169畝，完成建設(shè)用地指標(biāo)驗收65.88畝。積極推進(jìn)“廁所革命”，完成1個示范村整村推進(jìn)任務(wù)，5個非示范村410戶和62個村301戶鄉(xiāng)村振興監(jiān)測戶戶廁改造和新建公廁兩座，安裝垃圾分類收集亭1,000余個，農(nóng)村生活污水得到有效處理的村占比為90.9%。鄉(xiāng)村振興總投入60,133萬元，較上年56,626萬元，同比增長2.57%，占一般公共預(yù)算投入的14.96%，積極推動游仙區(qū)全面實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，促進(jìn)農(nóng)業(yè)全面升級、農(nóng)村全面進(jìn)步、農(nóng)民全面發(fā)展。二是安排環(huán)保和自然資源支出4,276萬元。打好污染防治攻堅戰(zhàn)，生態(tài)環(huán)境明顯改善。對師院片區(qū)、青龍山片區(qū)、南區(qū)工業(yè)拓展片區(qū)開展控規(guī)研究，推進(jìn)《五里堆片區(qū)控制性詳細(xì)規(guī)劃》修編、《東林片區(qū)控制性詳細(xì)規(guī)劃》局部調(diào)整，啟動《綿陽游仙經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)南區(qū)（中南片區(qū)）控制性詳細(xì)規(guī)劃》修編。完成芙蓉溪城區(qū)段通州府入河排污口、新橋鎮(zhèn)趙家壩工業(yè)集中區(qū)企業(yè)排污口整改銷號工作，啟動第二輪入河排污口排查整治工作，完成芙蓉溪河湖7個突出問題整改銷號工作。推動芙蓉溪魏城河等重點小流域水生態(tài)環(huán)境綜合整治，加強工業(yè)園區(qū)污水處理廠、城鎮(zhèn)污水處理廠的環(huán)境監(jiān)管，主要污染物化學(xué)需氧量同比削減1.12%，氨氮削減2.23%，完成上級下達(dá)的管控目標(biāo)。城市集中式飲用水（仙鶴湖水庫）水源達(dá)標(biāo)率100%，14處鄉(xiāng)鎮(zhèn)集中式飲用水源達(dá)標(biāo)率100%。我區(qū)全年森林管護(hù)任務(wù)81,881萬畝，其中國有林12,318萬畝，國家級、省級集體和個人公益林69,563萬畝,全區(qū)聘請兼職管護(hù)人員56名，簽訂管護(hù)合同并按規(guī)定對國有林實施有效管護(hù)。生態(tài)效益補償金、國有林管護(hù)費均按照要求，堅持“專戶存儲、專賬管理、嚴(yán)格檢查、及時撥付、?？顚Ｓ谩?，通過陽光審批平臺進(jìn)行資格認(rèn)證后推送到社保平臺“一卡通”撥付。全年完成地質(zhì)災(zāi)害防治工程治理4處，排危除險13處。三是安排科技支出5,951萬元。爭取省級科技計劃項目資金1,065萬元，主要用于科技型企業(yè)在科技成果轉(zhuǎn)化與擴(kuò)散、科技創(chuàng)新基地和人才計劃培育、重大科技項目研發(fā)等方面的支出。全面貫徹落實《綿陽市游仙區(qū)培育高新技術(shù)企業(yè)獎勵扶持辦法（試行）》精神，對通過認(rèn)定的20家高新技術(shù)企業(yè)兌現(xiàn)獎扶資金320萬元，引導(dǎo)及鼓勵企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新，推動全區(qū)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展。四是安排交通運輸支出9,488萬元。完成綿蒼高速、G5成綿高速擴(kuò)容施工用地移交，S210、S306、S416新（改）建項目前期順利推進(jìn)。加快推動以縣道為骨架、鄉(xiāng)道為基礎(chǔ)、村道為“毛細(xì)血管”的干支相連、布局合理、具有較高服務(wù)水平的“四好農(nóng)村路”網(wǎng)絡(luò)建設(shè)。在加大“四好農(nóng)村路”建設(shè)的同時，堅持把農(nóng)村公路建設(shè)與農(nóng)村人居環(huán)境整治、鄉(xiāng)村旅游、鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展、扶貧相結(jié)合，整合涉農(nóng)資金，持續(xù)補齊農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施短板，完成新（改）建農(nóng)村公路84公里，開通特色公交線路57條。實現(xiàn)鎮(zhèn)、建制村公交全覆蓋，筑牢農(nóng)民“致富路”，為鄉(xiāng)村振興提供交通運輸保障。
（三）聚焦紓困惠企，多措并舉推動經(jīng)濟(jì)發(fā)展
一是落實減稅降費政策。全面貫徹落實國家減稅降費政策，切實減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，促進(jìn)企業(yè)恢復(fù)生產(chǎn)。全年落實減稅9.17億元，降費2,865萬元。二是兌現(xiàn)各類惠企政策。撥付各類財金互動獎補資金（創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息、戰(zhàn)疫貸貼息、首貸貼息等） 229.31萬元。支付科學(xué)城快速通道項目費用8,000萬元和綜合補助資金225萬元。繼續(xù)實行鄉(xiāng)村振興農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展貸款風(fēng)險補償金制度，壯大規(guī)模，規(guī)范運行，充分發(fā)揮引導(dǎo)放大作用，當(dāng)年新增放貸資金2,649萬元。下達(dá)支持企業(yè)發(fā)展補助資金27,643萬元，助力企業(yè)技改擴(kuò)能，支持企業(yè)產(chǎn)業(yè)升級。兌現(xiàn)人才獎勵540萬元，增強科技人才歸屬感，激發(fā)工作熱情。三是優(yōu)化營商環(huán)境。投入2億元專項債券用于補充中小銀行資本金，促進(jìn)轄區(qū)金融機構(gòu)發(fā)展，投入8億元專項債券用于完善我區(qū)產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，筑巢引鳳，招引優(yōu)質(zhì)企業(yè)。四是強化政策保障。出臺《綿陽市游仙區(qū)招商引資落地項目評估工作辦法（試行）》，嚴(yán)守紅線思維，項目引進(jìn)和建設(shè)嚴(yán)格遵守法律法規(guī)，杜絕形成遺留問題，防治國有資產(chǎn)流失，規(guī)范兌現(xiàn)扶持行為，保障企業(yè)利益。
（四）聚焦監(jiān)督管理，不斷提升財政管理水平
一是強化采購管理。全面加強政府采購活動的內(nèi)部控制管理，規(guī)范單位政府采購行為，優(yōu)化政府采購領(lǐng)域營商環(huán)境。進(jìn)一步深化政府采購制度改革，建立政府采購主體責(zé)任清單，健全監(jiān)管機制，推進(jìn)政府采購信息公開，打造陽光采購。結(jié)合省委第五巡視組對綿陽市開展政府采購專項巡視的反饋意見，印發(fā)了《關(guān)于深化政府采購制度改革、加強區(qū)級單位內(nèi)部控制管理的指導(dǎo)意見》，強力推進(jìn)預(yù)算單位政府采購內(nèi)控制度建設(shè)，促進(jìn)全區(qū)采購人政府采購內(nèi)控制度建設(shè)。二是加強監(jiān)督檢查。制定了《2021年財政監(jiān)督工作要點》，堅持將財經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行情況檢查常態(tài)化，堅持不定期抽查預(yù)算單位財經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見，并跟進(jìn)督促整改；組成十六個專項檢查小組，對全區(qū)50個預(yù)算單位和區(qū)屬國有企業(yè)，進(jìn)行全覆蓋的財經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行情況的專項檢查。按照省委巡視問題整改要求，在全區(qū)開展了“違規(guī)發(fā)放獎金和津補貼”問題專項治理檢查。在全區(qū)開展“突擊花錢”情況排查、“8·11洪澇災(zāi)害”災(zāi)后恢復(fù)重建項目專項監(jiān)督檢查和其他監(jiān)督檢查工作。三是加強票據(jù)管理。嚴(yán)格要求財政票據(jù)使用單位按照《財政票據(jù)管理辦法》《四川省財政票據(jù)管理實施辦法》要求，管理使用票據(jù)。加強財政電子票據(jù)系統(tǒng)的管理和使用，基本取消領(lǐng)用紙質(zhì)票據(jù)，由以前財政紙質(zhì)票據(jù)的收發(fā)、管理、核銷等工作，轉(zhuǎn)變?yōu)椤半娮娱_票、自動核銷、全程跟蹤、源頭控制”，將財政票據(jù)的事后監(jiān)督和檢查轉(zhuǎn)變?yōu)槭虑?、事中控制，提高財政票?jù)的監(jiān)管效率。
需要說明的是，以上重點方面的財政投入統(tǒng)計，部分項目存在歸類口徑交叉。同時，因財政決算尚未批復(fù)，相關(guān)數(shù)據(jù)若有調(diào)整，最終以上級批復(fù)為準(zhǔn)，屆時將向區(qū)人大常委會報告。
2022年財政預(yù)算（草案）
2022年，在習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想指導(dǎo)下，全面貫徹落實上級和區(qū)委的決策部署，以建立健全現(xiàn)代財政制度，鞏固提升財政服務(wù)大局和保障發(fā)展能力為重點，切實加強財政管理和服務(wù)，助力全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展。
一、2022年預(yù)算編制總體要求
（一）編制指導(dǎo)思想
切實貫徹《預(yù)算法》《預(yù)算法實施條例》《四川省預(yù)算審查監(jiān)督條例》，貫徹落實中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神，堅持“以政領(lǐng)財，以財輔政”，落實“過緊日子”觀念和“保運轉(zhuǎn)、保民生、保重點、優(yōu)結(jié)構(gòu)、防風(fēng)險”要求，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展成果，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)，強化預(yù)算約束和績效管理，防范債務(wù)風(fēng)險，盤活存量，用好增量，把寶貴的財力用在刀刃上。
（一）編制原則
一是堅持積極穩(wěn)妥。綜合考慮宏觀經(jīng)濟(jì)運行態(tài)勢、“減稅降費”等因素，按照“實事求是、科學(xué)預(yù)測”的原則編制收入預(yù)算，收入增長與地區(qū)生產(chǎn)總值增長相協(xié)調(diào)。
二是突出保障重點。堅決按照“三保一優(yōu)”重要要求，多渠道籌集資金，集中財力辦好大事要事。
三是厲行勤儉節(jié)約。牢固樹立政府帶頭過“緊日子”思想，堅持“從緊編預(yù)算，從嚴(yán)控支出”，部門預(yù)算實行按零基預(yù)算的方法，嚴(yán)格控制除剛性和重點項目支出外的一般性支出增加，依規(guī)有效盤活存量資金。
四是強化全面統(tǒng)籌。促進(jìn)財政資金優(yōu)化配置，加強一般公共預(yù)算與政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算的統(tǒng)籌，健全財政支出政策決策機制，建立民生政策統(tǒng)籌平衡機制。
五是加強風(fēng)險防范。嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，規(guī)范舉債融資機制，堅決遏制隱性債務(wù)增量，積極穩(wěn)妥化解存量，采取有效措施防范金融風(fēng)險向財政傳導(dǎo)，堅決守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險底線。
二、2022年預(yù)算編制情況
（一）2022年收支預(yù)計
1.一般公共預(yù)算
區(qū)級一般公共財政預(yù)算總收入132,300萬元，加上上級補助收入115,981萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)54,908萬元、調(diào)入資金40,540萬元、一般債券收入25,660萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,598萬元，全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入總計為373,987萬元。按照收支平衡原則，可供安排的全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入總計為373,987萬元。
2.政府性基金預(yù)算
區(qū)級政府性基金預(yù)算總收入23,610萬元，加上專項債券收入100,000萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)49,083萬元后，全區(qū)政府性基金預(yù)算收入總計為172,693萬元。按照收支平衡原則，可供安排的全區(qū)政府性基金預(yù)算支出總計為172,693萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
全區(qū)國有資本經(jīng)營收入預(yù)算為413.87萬元（含上年結(jié)轉(zhuǎn)99.87萬元）。按照收支平衡原則，全區(qū)國有資本經(jīng)營支出預(yù)算為413.87萬元。
4.社會保險基金預(yù)算
全區(qū)社會保險基金預(yù)算收入為21,225萬元。按照現(xiàn)行社會保險支出政策，社會保險基金預(yù)算支出為10,545萬元。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余10,680萬元，年末滾存結(jié)余64,308萬元。
5.地方政府債務(wù)
全區(qū)到期地方政府債券32,375萬元，其中：到期一般債券32,075萬元，到期專項債券300萬元。年初預(yù)算安排申報再融資債券償還一般債務(wù)25,660萬元，安排區(qū)級資金償還一般債務(wù)6,415萬元、償還專項債券300萬元。2022年新增地方政府債務(wù)限額暫未下達(dá)，待上級新增地方政府債務(wù)限額下達(dá)并發(fā)行新增債券后，將新增債券資金分類納入預(yù)算收支管理，并按程序報送區(qū)人大常委會。
有關(guān)2022年一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算收支細(xì)項指標(biāo)，詳見《綿陽市游仙區(qū)2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2022年財政預(yù)算(草案)表》。
（二）一般公共預(yù)算2022年支出安排
1.保工資、保運轉(zhuǎn)：安排資金134,296萬元，主要用于保障全區(qū)人員待遇支出，保證機關(guān)正常運轉(zhuǎn)。
2.保民生：安排支持教育發(fā)展資金47,261萬元，促進(jìn)文化旅游體育和傳媒發(fā)展資金1,366萬元，提升社會保障水平資金25,491萬元，強化衛(wèi)生健康保障資金16,780萬元，加強節(jié)能環(huán)保建設(shè)資金2,775萬元及災(zāi)害防治及應(yīng)急管理資金2,529萬元。
3.支持發(fā)展：安排支持工業(yè)、建筑業(yè)和制造業(yè)等產(chǎn)業(yè)擴(kuò)大規(guī)模和優(yōu)化升級資金25,619萬元，科學(xué)技術(shù)發(fā)展資金2,379萬元，夯實農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)資金36,017萬元，支持金融、商貿(mào)服務(wù)業(yè)發(fā)展資金321萬元，支持交通運輸建設(shè)資金3,083萬元及支持城鄉(xiāng)社區(qū)建設(shè)資金31,354萬元。
4.預(yù)備費：安排5,000萬元，主要用于預(yù)算執(zhí)行中難以預(yù)見的突發(fā)事件處理增加的支出。
5.政府債務(wù)：安排隱形債務(wù)化解資金12,500萬元，債務(wù)付息支出9,305萬元，債務(wù)發(fā)行費65萬元,鄉(xiāng)鎮(zhèn)債務(wù)化解500萬元，一般債務(wù)還本6,415萬元。
6.新冠病毒疫情防控：暫安排2,500萬元，根據(jù)執(zhí)行情況相應(yīng)調(diào)整保障金額。
需要說明的是，以上重點方面的財政投入統(tǒng)計，部分項目存在歸類口徑交叉。
以上預(yù)算草案，請予審查批準(zhǔn)。區(qū)級部門2022年部門預(yù)算草案已同步報送大會，請予審查。
三、2022年度財政管理措施
（一）做好收入文章，提高財政保障能力。一是做好服務(wù)企業(yè)“文章”。重點關(guān)注轄區(qū)內(nèi)優(yōu)質(zhì)稅源企業(yè)，特別是上市企業(yè)，解決企業(yè)在生產(chǎn)過程中的實際困難，為培育稅源打好基礎(chǔ)。二是做好招商引資“文章”。招大引強，招引一批發(fā)展勢頭良好、稅收優(yōu)質(zhì)的企業(yè)落戶我區(qū)，特別是注重對總部經(jīng)濟(jì)型企業(yè)的招引，壯大我區(qū)稅源基礎(chǔ)。三是做好土地“文章”。在土地收儲和出讓方面，強化部門配合，做到應(yīng)收盡收、應(yīng)儲盡儲，加大土地出讓力度。四是做好項目建設(shè)“文章”。推進(jìn)重點項目建設(shè)，努力夯實新的稅源增長點。五是做好盤活存量“文章”。加大財政資金整合力度，盤活財政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，清理“沉睡”資金，提高財政資金使用效益。
（二）落實積極政策，增強經(jīng)濟(jì)發(fā)展動能。落實“減稅降費”政策，加強涉企收費監(jiān)管力度，堅決禁止各種亂收費行為，持續(xù)激發(fā)市場活力和經(jīng)濟(jì)競爭力。用好財稅金融政策，加大對軍民深度融合、科技創(chuàng)新、制造升級和服務(wù)業(yè)產(chǎn)業(yè)的扶持力度，充分激發(fā)企業(yè)活力。保障在建、續(xù)建項目建設(shè)，重點推進(jìn)我區(qū)“十四五”規(guī)劃確定的重大項目。落實中央直達(dá)資金監(jiān)管要求，常態(tài)化監(jiān)督直達(dá)資金使用情況，確保資金直接惠企利民。
（三）樹立底線思維，防范化解財政風(fēng)險。加強經(jīng)濟(jì)形勢研判分析，確保收支平穩(wěn)運行。嚴(yán)格落實《預(yù)算法》及其實施條例，依法依規(guī)組織收入、安排支出。嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，堅持先有預(yù)算后有支出，強化預(yù)算對執(zhí)行的控制。堅持“三?！敝С鲈陬A(yù)算安排中的優(yōu)先地位，堅決防范基層“三保”風(fēng)險。加強地方政府債務(wù)管理，堅持“疏堵結(jié)合、開好前門、嚴(yán)堵后門”的原則，強化隱性債務(wù)風(fēng)險管控和專項債券全生命周期管理。完善政府債務(wù)動態(tài)監(jiān)測和風(fēng)險評估預(yù)警機制，堅決杜絕新增隱性債務(wù)，大力化解存量債務(wù)，確保政府債券資金使用高效、風(fēng)險可控。
（四）深化財政改革，提升財政管理效能。一是全面加強預(yù)算管理。建立以項目為核心的全生命周期管理機制，實現(xiàn)預(yù)算編制、執(zhí)行、核算、內(nèi)控、績效、監(jiān)督等一體化全流程管理，確保預(yù)算管理一體化平臺全程線上運行。深入落實零基預(yù)算理念，健全財政支出標(biāo)準(zhǔn)體系，推進(jìn)項目庫建設(shè)和加強預(yù)算評審，完善能增能減、有保有壓的預(yù)算分配機制。二是加強財政監(jiān)督和績效管理。健全以績效為導(dǎo)向的預(yù)算分配體系，建立預(yù)算安排與績效結(jié)果掛鉤的激勵約束機制。深入推進(jìn)事前績效評估和績效目標(biāo)評審相結(jié)合的預(yù)算源頭管理,開展部門重點項目績效運行監(jiān)控,深化監(jiān)控和評價結(jié)果運用,以最小化的財政投入實現(xiàn)最優(yōu)化的社會資源配置。
各位代表，新的一年財政工作面臨的任務(wù)更加艱巨，責(zé)任十分重大。我們將在區(qū)委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，迎難而上、真抓實干，以更加務(wù)實的作風(fēng)、更加有為的擔(dān)當(dāng)，扎實推進(jìn)財政各項工作，為全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化游仙提供財力保障！
名詞釋義
1、四本預(yù)算
一般公共預(yù)算是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。轄區(qū)一般公共預(yù)算收入包括游仙區(qū)區(qū)級、仙海區(qū)、科學(xué)城和經(jīng)開區(qū)松埡鎮(zhèn)數(shù)據(jù)。
政府性基金預(yù)算是對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
國有資本經(jīng)營預(yù)算是對國有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。
社會保險基金預(yù)算是對社會保險繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預(yù)算。
2、上級補助收入
包括返還性收入、一般性轉(zhuǎn)移支付收入、專項轉(zhuǎn)移支付收入。
返還性收入：包括增值稅和消費稅稅收返還收入、所得稅基數(shù)返還收入、成品油價格和稅費改革稅收返還收入、其他稅收返還收入；
一般性轉(zhuǎn)移支付收入：上級政府以增加下級政府財力，提高其保障能力為目標(biāo)的補助資金，不指定具體項目，由下級政府統(tǒng)籌使用；
專項轉(zhuǎn)移支付收入：上級政府為實現(xiàn)特定政策目標(biāo)，委托下級政府辦理或共同承擔(dān)支出責(zé)任的事務(wù)進(jìn)行的補償。
3、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金
各級財政通過超收安排的具有儲備性質(zhì)的基金，用于彌補短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，以及視預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時調(diào)入并安排使用。
4、調(diào)入資金
包括政府性基金預(yù)算調(diào)入、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入、財政專戶管理資金調(diào)入和其他調(diào)入等。
5、地方政府一般債券收入
《預(yù)算法》第三十五條規(guī)定，經(jīng)國務(wù)院報全國人民代表大會或者全國人民代表大會常務(wù)委員會批準(zhǔn)，由四川省政府發(fā)行的地方政府債券，只能用于公益性資本支出。
6、預(yù)備費
《預(yù)算法》第四十條規(guī)定，各級一般公共預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照本級一般公共預(yù)算支出額的百分之一至百分之三設(shè)置預(yù)備費，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
7、六穩(wěn)六保
“六穩(wěn)”是指穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期；“六保”是指保居民就業(yè)、?；久裆?、保市場主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\轉(zhuǎn)。
