（四川?。╆P(guān)于瀘州市納溪區(qū)2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
關(guān)于瀘州市納溪區(qū)2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
——2022年12月30日在瀘州市納溪區(qū)第十七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
瀘州市納溪區(qū)財(cái)政局局長 劉能平
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，我向大會(huì)作瀘州市納溪區(qū)2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告，請(qǐng)各位代表審查，并請(qǐng)列席同志提出寶貴意見。
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）2022年全區(qū)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
1. 一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。2022年全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入完成135228萬元，為調(diào)整預(yù)算的102%，增長3.7%，在考慮增值稅留抵退稅等因素后同口徑增長13.1%。其中：稅收性收入完成51017萬元，非稅收入完成84211萬元。上劃中央、省級(jí)、市級(jí)收入77992萬元，全區(qū)財(cái)政總收入完成213220萬元。全區(qū)實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算支出328364萬元，為調(diào)整預(yù)算的99.4%，增長1%。
一般公共預(yù)算平衡情況：2022年全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入135228萬元，加上級(jí)補(bǔ)助收入210404萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入16203萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1195萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入2095萬元后，收入總計(jì)365125萬元；全區(qū)一般公共預(yù)算支出328364萬元，加債務(wù)還本支出15830萬元、上解支出16120萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2716萬元后，支出總計(jì)363030萬元，收支品迭后結(jié)余2095萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。
2. 政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。2022年全區(qū)政府性基金收入完成103000萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，增長70.8%；實(shí)現(xiàn)政府性基金支出292013萬元，為調(diào)整預(yù)算的98.8%，增長105.7%，主要是收入增長相應(yīng)增加支出以及新增專項(xiàng)債券172100萬元增加支出。
政府性基金平衡情況：2022年全區(qū)政府性基金收入103000萬元，加上級(jí)補(bǔ)助收入3913萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入191690萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入16541萬元后，收入總計(jì)315144萬元；全區(qū)政府性基金支出292013萬元，加債務(wù)還本支出19590萬元后，支出總計(jì)311603萬元，收支品迭后結(jié)余3541萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。
3. 國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。2022年全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成200萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%；全區(qū)實(shí)現(xiàn)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出200萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%。
國有資本經(jīng)營預(yù)算平衡情況：2022年全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入200萬元，實(shí)現(xiàn)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出200萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算無結(jié)余。
4. 社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況。2022年全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成12324萬元，為調(diào)整預(yù)算的101%；全區(qū)實(shí)現(xiàn)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出9494萬元，為調(diào)整預(yù)算的106.2%。
社會(huì)保險(xiǎn)基金平衡情況：2022年全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入 12324萬元，加上年結(jié)余18190萬元后，收入總計(jì)30514萬元；全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出9494萬元，收支品迭后社會(huì)保險(xiǎn)基金結(jié)余21020萬元。
（二）2022年區(qū)本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
1. 一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。2022年區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成88790萬元，為調(diào)整預(yù)算的104.6%，增長13.8%。其中：稅收性收入完成24729萬元，非稅收入完成64061萬元。區(qū)本級(jí)實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算支出247346萬元，為調(diào)整預(yù)算的99.2%。
一般公共預(yù)算平衡情況：2022年區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算收入88790萬元，加上級(jí)補(bǔ)助收入210404萬元、下級(jí)上解收入21418萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入16203萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1195萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入2095萬元后，收入總計(jì)340105萬元；區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算支出247346萬元，加債務(wù)還本支出15830萬元、上解支出16120萬元、補(bǔ)助下級(jí)支出55998萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2716萬元后，支出總計(jì)338010萬元，收支品迭后結(jié)余2095萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。
2. 政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。2022年區(qū)本級(jí)政府性基金收入完成103000萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%；區(qū)本級(jí)實(shí)現(xiàn)政府性基金支出288253萬元，為調(diào)整預(yù)算的98.8%。
政府性基金平衡情況：2022年區(qū)本級(jí)政府性基金收入103000萬元，加上級(jí)補(bǔ)助收入3913萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入191690萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入16541萬元后，收入總計(jì)315144萬元；區(qū)本級(jí)政府性基金支出288253萬元，加補(bǔ)助下級(jí)支出3760萬元、債務(wù)還本支出19590萬元后，支出總計(jì)311603萬元，收支品迭后政府性基金結(jié)余3541萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。
3. 國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。2022年區(qū)本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成200萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%；區(qū)本級(jí)實(shí)現(xiàn)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出200萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%。
國有資本經(jīng)營預(yù)算平衡情況：2022年區(qū)本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入200萬元，實(shí)現(xiàn)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出200萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算無結(jié)余。
4. 社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況。2022年區(qū)本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成12324萬元，為調(diào)整預(yù)算的101%；區(qū)本級(jí)實(shí)現(xiàn)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出9494萬元，為調(diào)整預(yù)算的106.2%。
社會(huì)保險(xiǎn)基金平衡情況：2022年區(qū)本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入 12324萬元，加上年結(jié)余18190萬元后，收入總計(jì)30514萬元；區(qū)本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出9494萬元，收支品迭后社會(huì)保險(xiǎn)基金結(jié)余21020萬元。
（三）其他需報(bào)告的事項(xiàng)
1. 一般公共預(yù)算重點(diǎn)支出情況。2022年全區(qū)和區(qū)本級(jí)農(nóng)業(yè)、 教育、科技、文化等重點(diǎn)支出保障情況較好。其中：農(nóng)林水支出全區(qū)和區(qū)級(jí)分別完成64061萬元和43129萬元；教育支出分別完成74561萬元和41892萬元；科學(xué)技術(shù)支出分別完成2142萬元和1966萬元；文化旅游體育與傳媒支出分別完成6975萬元和5654萬元。
2. 部門預(yù)算執(zhí)行情況。2022年區(qū)級(jí)各單位全部編制部門預(yù)算并提交區(qū)十七屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議審查通過。在區(qū)人民代表大會(huì)批準(zhǔn)后，區(qū)財(cái)政局嚴(yán)格按照預(yù)算批復(fù)要求在規(guī)定時(shí)間內(nèi)批復(fù)各部門預(yù)算，并組織各單位在納溪門戶網(wǎng)站進(jìn)行預(yù)算公開。2022年共安排部門預(yù)算資金224006萬元，有力保障部門運(yùn)轉(zhuǎn)及項(xiàng)目實(shí)施，全年預(yù)算執(zhí)行情況良好。
3. 地方政府債務(wù)情況。2022年上級(jí)核定我區(qū)地方政府債務(wù)限額為572709萬元，其中：一般債務(wù)126205萬元，專項(xiàng)債務(wù)446504萬元，已報(bào)經(jīng)區(qū)人大常委會(huì)審查批準(zhǔn)。截至2022年底，我區(qū)地方政府債務(wù)余額為564379萬元，其中：一般債務(wù)余額125807萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額438572萬元，均未突破限額。
4. 轉(zhuǎn)移支付安排情況。2022年中央、省、市安排我區(qū)轉(zhuǎn)移性收入210404萬元，增長19.1%。其中：返還性收入5905萬元，與上年持平；一般性轉(zhuǎn)移支付收入176042萬元，增長35.6%；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入28458萬元，下降30.5%，上述兩項(xiàng)收入增減變動(dòng)主要原因是上級(jí)財(cái)政調(diào)整轉(zhuǎn)移支付結(jié)構(gòu)，以及增加留抵退稅轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助1.81億元。全年共安排鎮(zhèn)級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助55998萬元，下降7.5%，其中：返還性支出903萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付支出49321萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出5774萬元，主要是因?yàn)?022年起將街道收支列入?yún)^(qū)本級(jí)預(yù)算，相應(yīng)減少對(duì)下轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助。
上述財(cái)政預(yù)算執(zhí)行及平衡情況為預(yù)計(jì)數(shù)，在年終決算后還會(huì)有所變化，屆時(shí)再向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告。
二、2022年的財(cái)政工作情況
2022年，全區(qū)牢固樹立政府過“緊日子”思想，堅(jiān)持兜牢基層“三?！钡拙€，持續(xù)做好“六?！薄傲€(wěn)”工作，認(rèn)真貫徹落實(shí)“積極的財(cái)政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)”的要求，落實(shí)好減稅降費(fèi)和“兩穩(wěn)一?！备黜?xiàng)措施，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)發(fā)展成果，強(qiáng)化財(cái)政擔(dān)當(dāng)、發(fā)揮財(cái)政作用，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)可控。
（一）聚焦收入開源，財(cái)政運(yùn)行穩(wěn)中有進(jìn)。堅(jiān)決貫徹落實(shí)黨中央、省、市財(cái)經(jīng)工作決策部署，強(qiáng)化財(cái)政收入組織，維持經(jīng)濟(jì)發(fā)展平穩(wěn)態(tài)勢(shì)。一是多措并舉狠抓稅收收入，在實(shí)施大規(guī)模增值稅留抵退稅的情況下，多個(gè)稅種增長明顯，對(duì)穩(wěn)經(jīng)濟(jì)、穩(wěn)大盤起到良好效應(yīng)，其中：印花稅增長70%、企業(yè)所得稅增長65%、城鎮(zhèn)土地使用稅增長26%。二是持續(xù)加大存量資產(chǎn)資源盤活力度，非稅收入增長明顯。財(cái)政、自然資源等多部門相互協(xié)同，認(rèn)真清理盤活我區(qū)有限的存量資產(chǎn)、閑置低效資產(chǎn)并及時(shí)處置形成非稅收入增量。三是全力爭資爭項(xiàng)，爭資工作成效明顯。今年?duì)幦〉轿簧霞?jí)補(bǔ)助資金21.43億元，其中：一般公共預(yù)算21.04億元，政府性基金預(yù)算0.39億元。申報(bào)發(fā)行到位新增政府債券17.25億元，其中：一般債券0.04億元，專項(xiàng)債券17.21億元（含市區(qū)共同事權(quán)項(xiàng)目11.74億元），為我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展提供了有力的資金保障。
（二）聚焦資金供給，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)提質(zhì)增效。堅(jiān)持疫情防控和經(jīng)濟(jì)建設(shè)兩手抓，落實(shí)好新的組合式稅費(fèi)支持政策、“兩穩(wěn)一保”各項(xiàng)措施。一是全面做好減稅降費(fèi)政策落實(shí)。全年辦理增值稅留抵退稅4.7億元，新增減稅降費(fèi)1.01億元，辦理緩稅0.77億元，真金白銀直惠企業(yè)，充分發(fā)揮為企業(yè)“輸血”“活血”的積極作用，對(duì)穩(wěn)市場主體起到了良好效益。二是持續(xù)做好金融服務(wù)工作。突出融資對(duì)接和綜合金融服務(wù)，持續(xù)增強(qiáng)對(duì)創(chuàng)業(yè)者和小微企業(yè)的融資政策支持力度，協(xié)助金融機(jī)構(gòu)做好金融支持個(gè)體工商戶相關(guān)工作。全年累計(jì)授信金額68.84億元，貸款金額51.16億元。三是認(rèn)真貫徹落實(shí)各項(xiàng)紓企解困金融支持政策。今年我區(qū)新增小微企業(yè)信用貸款2.79億元，兌付貼息資金0.01億元。積極引導(dǎo)金融產(chǎn)品創(chuàng)新，推出“園區(qū)E貸”產(chǎn)品，發(fā)放貸款3筆0.29億元
（三）聚焦民生實(shí)事，著力增進(jìn)民生福祉。牢固樹立發(fā)展是為了人民的理念，堅(jiān)持把為人民謀幸福、謀福祉作為首要任務(wù)。2022年全區(qū)投入各類民生支出24.14億元，支出占比達(dá)73.5%。一是持續(xù)辦好三十項(xiàng)民生實(shí)事。全年撥付三十項(xiàng)民生實(shí)事資金2.54億元，保障項(xiàng)目落地落實(shí)。二是持續(xù)加大教育投入。2022年共安排教育支出7.46億元，其中：安排困難學(xué)生生活補(bǔ)助、助學(xué)金、“三兒”資助等資金共計(jì)0.27億元，安排校舍維修改造及設(shè)備購置資金0.56億元，兩江新城梓橦路小學(xué)順利投入使用、天仙中學(xué)遷建項(xiàng)目有序推進(jìn)。三是不折不扣落實(shí)好社會(huì)保障政策。全年補(bǔ)助城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老金0.92億元，增長2.4%，發(fā)放救助補(bǔ)助資金1.11億元，困難群眾生活得到有力保障。四是全力保障疫情防控工作需求。堅(jiān)持人民至上、生命至上理念，全力做好疫情防控經(jīng)費(fèi)保障工作。對(duì)疫情防控急需資金采取“先預(yù)撥、后清算”方式，使資金盡快到達(dá)基層和一線，全年撥付衛(wèi)生健康資金2.99億元，有效地保障了全區(qū)人民生命健康安全。
（四）聚焦品質(zhì)提升，打造人民幸福城市。一是助力城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)改造。全面啟動(dòng)老舊小區(qū)改造項(xiàng)目，投入資金2.2億元，今年改造老舊小區(qū)13個(gè)，受益人群約3000多人。二是助力新經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。加大對(duì)新經(jīng)濟(jì)和數(shù)字經(jīng)濟(jì)建設(shè)支持力度，投入2.24億元用于新經(jīng)濟(jì)和數(shù)字經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)新型產(chǎn)業(yè)健康有序發(fā)展。三是助力天府旅游名縣創(chuàng)建。安排天府旅游名縣創(chuàng)建經(jīng)費(fèi)0.37億元，助力成功創(chuàng)建天府旅游名縣。
（五）聚焦深化改革，強(qiáng)化預(yù)算剛性約束。一是全面推進(jìn)現(xiàn)代化財(cái)政管理體制建設(shè)。嚴(yán)格按照預(yù)算管理一體化建設(shè)要求，不斷完善預(yù)算管理一體化系統(tǒng)各工作模塊。2022年全區(qū)所有預(yù)算單位均實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、資金支付全部在預(yù)算管理一體化系統(tǒng)中完成的目標(biāo)，成功上線運(yùn)行工資、采購、會(huì)計(jì)核算等模塊，我區(qū)現(xiàn)代化財(cái)政管理體制建設(shè)不斷推進(jìn)。二是持續(xù)做好財(cái)政監(jiān)督管理工作。認(rèn)真貫徹《四川省預(yù)算審查監(jiān)督條例》，全面落實(shí)人大預(yù)算審查監(jiān)督有關(guān)規(guī)定，做好聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督工作。全面落實(shí)預(yù)決算公開工作要求，按照“公開為常態(tài)、不公開為例外”原則，對(duì)照《預(yù)決算公開工作規(guī)程》查漏項(xiàng)補(bǔ)缺項(xiàng)，確保預(yù)決算公開工作取得實(shí)質(zhì)成效。2022年全區(qū)部門預(yù)算和2021年部門決算均在法定時(shí)間內(nèi)按要求進(jìn)行公開。三是深入開展財(cái)經(jīng)秩序整治工作。按照財(cái)政部統(tǒng)一部署，開展地方財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治行動(dòng)，進(jìn)一步嚴(yán)肅我區(qū)財(cái)經(jīng)紀(jì)律、維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序。四是強(qiáng)化預(yù)算績效管理工作。加強(qiáng)預(yù)算績效管理制度建設(shè)，完善事前績效評(píng)估、事后績效評(píng)價(jià)、結(jié)果應(yīng)用等制度辦法。2022年對(duì)撤并建制村通暢工程、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目等5個(gè)項(xiàng)目開展重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)，同時(shí)將評(píng)價(jià)結(jié)果作為項(xiàng)目延續(xù)性編制預(yù)算的重要依據(jù)。
以上成績，得益于區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、統(tǒng)籌謀劃，得益于區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)、關(guān)心支持，是全區(qū)各級(jí)各部門和人民團(tuán)結(jié)一致、不斷奮斗的結(jié)果。同時(shí)，我們也清醒的認(rèn)識(shí)到財(cái)政工作依然面臨諸多困難和挑戰(zhàn)：一是新的組合式稅費(fèi)支持政策翹尾明顯，稅收組織存在一定難度，收入質(zhì)量短期內(nèi)無法得到徹底扭轉(zhuǎn)；二是雖然疫情防控政策調(diào)整，但疫情影響因素依然存在，依舊影響著財(cái)政收入增長，同時(shí)基層“三保”、政府債務(wù)還本付息、城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等支出持續(xù)增長，收支矛盾依然突出；三是財(cái)政預(yù)算管理改革工作時(shí)間緊任務(wù)重，現(xiàn)代化財(cái)政管理體制建設(shè)對(duì)財(cái)政管理工作提出了更高要求，需要不斷推進(jìn)、持續(xù)深化。我們將高度重視困難和挑戰(zhàn)，認(rèn)真聽取各位代表意見，積極采取措施，努力加以解決。
三、2023年預(yù)算草案
（一）指導(dǎo)思想及原則
2023年，我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神以及習(xí)近平總書記來川視察重要指示精神，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)的總基調(diào)，把穩(wěn)增長放在更加突出的位置，堅(jiān)持積極的財(cái)政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)，持續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?。圍繞“一體兩翼”發(fā)展戰(zhàn)略，積極融入一體發(fā)展，為建設(shè)現(xiàn)代生態(tài)新城提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
按照區(qū)委確定的2023年經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展預(yù)期目標(biāo)，全區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)期增長8％，政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算按實(shí)際測算數(shù)預(yù)算，因社保基金2023年起全部上劃市級(jí)統(tǒng)籌，2023年全區(qū)不再編制社?；痤A(yù)算。支出預(yù)算在保障“三?！敝С龌A(chǔ)上，優(yōu)先保障區(qū)委區(qū)政府重大決策部署。
（二）2023年財(cái)政政策
根據(jù)中央、省、市關(guān)于編制2023年預(yù)算有關(guān)要求，2023年主要的財(cái)政政策包括：一是堅(jiān)持政府過緊日子。進(jìn)一步樹牢艱苦奮斗、勤儉節(jié)約思想，不斷鞏固和拓展政府過緊日子取得的成果，持續(xù)壓減一般性支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，深入推進(jìn)節(jié)約型機(jī)關(guān)建設(shè)。二是推動(dòng)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步發(fā)展。圍繞市級(jí)做強(qiáng)“一體”部署，積極融入市級(jí)重大工程、重大項(xiàng)目建設(shè)。圍繞新經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略部署和化工園區(qū)申報(bào)建設(shè)，持續(xù)加大財(cái)政支持力度，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展注入新力量。三是推動(dòng)綠色發(fā)展。圍繞天府旅游名縣，強(qiáng)化文旅保障，支持文旅資源整合，產(chǎn)生放大效益，擦亮天府旅游名縣這塊金字招牌。四是防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。依法合規(guī)舉債融資，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，有序化解存量。做好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警工作。做好專項(xiàng)債券管理工作，充分發(fā)揮好資金帶動(dòng)效益，拉動(dòng)有效投資。強(qiáng)化“三保”監(jiān)測，扛起支出責(zé)任，切實(shí)兜牢“三保”底線。嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，強(qiáng)化監(jiān)督檢查。
（三）全區(qū)預(yù)算草案
1. 一般公共預(yù)算草案。2023年全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入預(yù)算146016萬元，加預(yù)計(jì)轉(zhuǎn)移性收入112586萬元、上年結(jié)余2095萬元、調(diào)入政府性基金預(yù)算15000萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2716萬元，減去預(yù)計(jì)上解支出16120萬元、預(yù)計(jì)年終結(jié)余2095萬元后，全區(qū)可用財(cái)力為260198萬元。按照《預(yù)算法》規(guī)定，2023年相應(yīng)安排全區(qū)一般公共預(yù)算支出預(yù)算260198萬元，比上年預(yù)算增長9.1%。
2. 政府性基金預(yù)算草案。2023年全區(qū)政府性基金收入預(yù)算 105000萬元，加上年結(jié)余資金3541萬元后，收入總量為108541萬元。按照以收定支、收支平衡的原則，全區(qū)安排政府性基金支出預(yù)算65500萬元、調(diào)出資金15000萬元、債務(wù)還本支出24500萬元，年終結(jié)余3541萬元。
3. 國有資本經(jīng)營預(yù)算草案。2023年全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)算500萬元，安排國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)算500萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算年終無結(jié)余。
4. 社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案。2023年社?；鹑可蟿澥屑?jí)統(tǒng)籌，全區(qū)及區(qū)本級(jí)不再編制社保基金預(yù)算。
（四）區(qū)本級(jí)預(yù)算草案
1. 一般公共預(yù)算草案。2023年區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)算97335萬元，加預(yù)計(jì)轉(zhuǎn)移性收入112586萬元、下級(jí)上解收入21758萬元、上年結(jié)余2095萬元、調(diào)入政府性基金預(yù)算15000萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2716萬元，減去補(bǔ)助下級(jí)支出17698萬元、上解支出16120萬元、預(yù)計(jì)年終結(jié)余2095萬元后，區(qū)本級(jí)可用財(cái)力為215577萬元。按照《預(yù)算法》規(guī)定，2023年相應(yīng)安排區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算支出預(yù)算215577萬元，比上年預(yù)算增長9.8%。
2. 政府性基金預(yù)算草案。2023年區(qū)本級(jí)政府性基金收入預(yù)算 105000萬元，加上年結(jié)余資金3541萬元后，收入總量為108541萬元。按照以收定支、收支平衡的原則，區(qū)本級(jí)安排政府性基金支出預(yù)算65500萬元、調(diào)出資金15000萬元、債務(wù)還本支出24500萬元，年終結(jié)余3541萬元。
3. 國有資本經(jīng)營預(yù)算草案。2023年區(qū)本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)算500萬元，安排國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)算500萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算年終無結(jié)余。
（五）部門預(yù)算草案
2023年區(qū)級(jí)部門財(cái)政撥款支出預(yù)算共156827萬元，其中：基本支出110726萬元，增長6%；項(xiàng)目支出46101萬元，增長4.8%。在編制部門預(yù)算的同時(shí)按要求編制預(yù)算績效目標(biāo)，并按照《預(yù)算法》規(guī)定，將所有區(qū)級(jí)部門預(yù)算單位（含學(xué)校）的《部門預(yù)算草案》提交區(qū)人民代表大會(huì)審查。
（六）其他事項(xiàng)
1. 轉(zhuǎn)移支付情況說明。2023年年初預(yù)算上級(jí)轉(zhuǎn)移性收入預(yù)計(jì)112586萬元，其中：返還性收入5905萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入104880萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入1801萬元。補(bǔ)助下級(jí)支出17698萬元，其中：返還性支出903萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付16795萬元。
2. 債務(wù)情況說明。2023年初我區(qū)地方政府債務(wù)限額572709萬元，其中：一般債務(wù)126205萬元，專項(xiàng)債務(wù)446504萬元。2023年初我區(qū)地方政府債務(wù)余額為564379萬元，其中：一般債務(wù)余額125807萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額438572萬元，均未突破限額。
以上預(yù)算草案，請(qǐng)予審查批準(zhǔn)。
四、2023年財(cái)政工作重點(diǎn)
2023年，面對(duì)復(fù)雜嚴(yán)峻的國際形勢(shì)和持續(xù)低迷的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，樹牢守土有責(zé)理念，強(qiáng)化斗爭精神，增強(qiáng)斗爭本領(lǐng)，迎難而上、攻堅(jiān)克難，實(shí)施更加積極和可持續(xù)的財(cái)政政策，努力提升收入質(zhì)量，持續(xù)深化財(cái)政改革，切實(shí)兜牢基層“三?！钡拙€，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，統(tǒng)籌推進(jìn)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，力爭完成全年預(yù)算目標(biāo)。
（一）著力收入組織，大力提升財(cái)政資金保障能力
一是明確目標(biāo)和責(zé)任，形成聯(lián)動(dòng)合力。根據(jù)年初預(yù)算確定的目標(biāo)預(yù)期，合理確定各級(jí)各部門目標(biāo)，層層壓緊壓實(shí)責(zé)任，形成多部門聯(lián)網(wǎng)式齊奮進(jìn)、共發(fā)力的良好局面。二是加大考核力度，加強(qiáng)結(jié)果運(yùn)用。針對(duì)年初目標(biāo)預(yù)期，加大對(duì)鎮(zhèn)街、部門的工作考核，特別是對(duì)鎮(zhèn)街考核結(jié)果運(yùn)用，將目標(biāo)預(yù)期完成情況作為資金調(diào)度的重要依據(jù)，充分調(diào)動(dòng)鎮(zhèn)街積極性和主動(dòng)性。三是統(tǒng)籌用好各項(xiàng)資金和政策，發(fā)揮財(cái)政政策和資金撬動(dòng)作用。依托財(cái)政政策，加大對(duì)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)和行業(yè)發(fā)展支持力度，發(fā)揮好財(cái)政拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展作用。加大對(duì)重點(diǎn)稅源企業(yè)培植，增強(qiáng)企業(yè)信心，鼓勵(lì)企業(yè)做大做強(qiáng)，不斷推動(dòng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。四是加強(qiáng)與上對(duì)接，持續(xù)做好爭資爭項(xiàng)工作。加強(qiáng)爭資工作考核力度，明確對(duì)部門獎(jiǎng)懲激勵(lì)措施，充分調(diào)動(dòng)各部門爭資爭項(xiàng)積極性和主動(dòng)性，為我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展建設(shè)提供更多資金支持。五是挖掘潛力，確保完成基金收入目標(biāo)。聯(lián)合自然資源等部門加大對(duì)存量土地資源整合力度，充分挖掘現(xiàn)有資源，做好分析研判，有針對(duì)性的制定出讓方案，提高土地出讓率，確保完成基金收入目標(biāo)預(yù)期。六是加強(qiáng)債券項(xiàng)目包裝和申報(bào)發(fā)行工作力度，在確保債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控的情況下，爭取更多債券額度，為我區(qū)項(xiàng)目建設(shè)提供更強(qiáng)的資金保障。
（二）從嚴(yán)安排支出，全力做好基層“三?！惫ぷ?span style="display:none">大牛工程師
一是堅(jiān)持政府過緊日子。牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，堅(jiān)持節(jié)儉辦一切事業(yè)，持續(xù)壓減一般性支出，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)，深入推進(jìn)節(jié)約型機(jī)關(guān)建設(shè)，嚴(yán)禁鋪張浪費(fèi)，切實(shí)降低行政運(yùn)行成本。二是強(qiáng)化預(yù)算剛性約束。嚴(yán)格按照“先有預(yù)算后有支出”原則，不得無預(yù)算、超預(yù)算安排支出，不斷增強(qiáng)預(yù)算剛性約束力，從嚴(yán)審批預(yù)算調(diào)劑和新增預(yù)算。三是加大資金統(tǒng)籌力度。嚴(yán)格按照優(yōu)先保障“三?！敝С鲈瓌t，統(tǒng)籌用好各類資金，持續(xù)增強(qiáng)財(cái)政資金保障能力。四是做好存量資金清理盤活工作。嚴(yán)格按照財(cái)政部《關(guān)于進(jìn)一步做好盤活財(cái)政存量資金工作的通知》要求，持續(xù)加大存量資金清理盤活力度，將清理的存量資金統(tǒng)籌用于基本民生、鄉(xiāng)村振興等支出，提升資金效益。
（三）強(qiáng)化監(jiān)督管理，有力提升財(cái)政管理水平
一是繼續(xù)配合做好人大監(jiān)督工作。根據(jù)人大監(jiān)督及預(yù)算聯(lián)網(wǎng)審查要求，積極主動(dòng)接受監(jiān)督，確保各項(xiàng)財(cái)政工作在人大監(jiān)督指導(dǎo)下有序推進(jìn)。二是自覺接受社會(huì)監(jiān)督。按照預(yù)算法及實(shí)施條例相關(guān)規(guī)定，自覺主動(dòng)在門戶網(wǎng)站上公開財(cái)政相關(guān)工作。同時(shí)，嚴(yán)格對(duì)照《四川省預(yù)決算公開規(guī)程》，做好財(cái)政預(yù)決算公開工作，確保內(nèi)容完整、準(zhǔn)確。三是加大監(jiān)督檢查。根據(jù)嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律相關(guān)要求和有關(guān)規(guī)定，加大對(duì)各部門財(cái)政資金使用情況檢查力度，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政資金使用，明確財(cái)經(jīng)紀(jì)律，提升我區(qū)財(cái)政管理工作水平。
（四）推進(jìn)財(cái)政改革，加快現(xiàn)代財(cái)政預(yù)算制度建設(shè)
一是深入推進(jìn)預(yù)算一體化建設(shè)。按照中央、省、市統(tǒng)一部署，推進(jìn)預(yù)算一體化系統(tǒng)中資產(chǎn)管理、債務(wù)管理、預(yù)算績效、部門決算、部門財(cái)報(bào)、政府財(cái)報(bào)、直達(dá)資金、地方評(píng)價(jià)分析模塊建設(shè)，確保各模塊數(shù)據(jù)新老系統(tǒng)銜接一致，平穩(wěn)運(yùn)行。二是做好預(yù)算指標(biāo)核算管理改革工作。按照財(cái)政部《關(guān)于印發(fā)<預(yù)算指標(biāo)核算管理辦法（試行）>的通知》要求，我區(qū)將按照上級(jí)部署做好系統(tǒng)配置、人員培訓(xùn)等工作，確保改革工作在我區(qū)落地落實(shí)、不走樣，使我區(qū)財(cái)政改革工作邁上新臺(tái)階。三是完善支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)。調(diào)整完善區(qū)鎮(zhèn)兩級(jí)財(cái)政事權(quán)支出范圍，規(guī)范部門支出類別和支出標(biāo)準(zhǔn)，逐步構(gòu)建覆蓋各類預(yù)算支出的標(biāo)準(zhǔn)體系。
各位代表，我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大和區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，發(fā)揚(yáng)斗爭精神、迎難而上，積極融入“一體兩翼”建設(shè)，為建設(shè)納溪現(xiàn)代生態(tài)新城持續(xù)貢獻(xiàn)新的力量！
謝謝大家！
名 詞 解 釋
一、財(cái)政收支
1. 一般公共預(yù)算：即以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算，按照“以收定支、收支平衡”的基本原則編制。
2. 政府性基金預(yù)算：即依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。政府性基金預(yù)算按照“以收定支、收支平衡”的基本原則，根據(jù)基金項(xiàng)目收入情況和實(shí)際支出需要，按基金項(xiàng)目編制。
3. 國有資本經(jīng)營預(yù)算：即政府以所有者身份依法取得國有資本收益，并對(duì)所得收益進(jìn)行分配而發(fā)生的各項(xiàng)收支預(yù)算，是政府預(yù)算的重要組成部分。國有資本經(jīng)營預(yù)算按照“以收定支、收支平衡”的基本原則編制，不列赤字，并安排資金調(diào)入一般公共預(yù)算。
4. 社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：即社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)籌層次和社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目分別編制，做到收支平衡。年終滾存結(jié)余，指社會(huì)保險(xiǎn)基金歷年累積的基金收支相抵后的除風(fēng)險(xiǎn)基金、儲(chǔ)備金等特定用途基金外的基金結(jié)余。
5. 地方一般公共預(yù)算收入：即除政府性基金收入和財(cái)政專戶管理資金外，通過一定的形式和程序組織并納入本級(jí)預(yù)算管理的各項(xiàng)收入，包括稅收收入和非稅收入。其中：稅收收入主要包括增值稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅等；非稅收入主要包括納入預(yù)算管理的行政事業(yè)性收費(fèi)收入、罰沒收入、專項(xiàng)收入、國有資本經(jīng)營收入、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入等。
6. 同口徑增長：即為客觀、科學(xué)反映年度間財(cái)政收支增長變化情況，一般以基期年為基礎(chǔ)，將由于財(cái)政體制調(diào)整、國家收支政策變化、減稅降費(fèi)等形成的一次性因素和其他不可比因素進(jìn)行調(diào)整后計(jì)算的增長比例。
7. 預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：即各級(jí)財(cái)政通過超收安排的具有儲(chǔ)備性質(zhì)的基金，用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，以及視預(yù)算收支平衡情況，在安排年初預(yù)算時(shí)調(diào)入并安排使用，基金的安排使用接受同級(jí)人大及其常委會(huì)的監(jiān)督。
8. 返還性收入：即中央對(duì)地方稅收返還，包括增值稅和消費(fèi)稅返還、所得稅基數(shù)返還以及成品油稅費(fèi)改革稅收返還。從2009年起，為簡化中央對(duì)地方稅收返還和轉(zhuǎn)移支付結(jié)構(gòu)，將出口退稅超基數(shù)地方負(fù)擔(dān)部分專項(xiàng)上解收入沖抵稅收返還額。
9. 一般性轉(zhuǎn)移支付收入：即對(duì)自有財(cái)政收入不能滿足支出需求或上級(jí)政府出臺(tái)減收增支政策形成財(cái)力缺口的地區(qū)，按照規(guī)范的辦法給予的補(bǔ)助，接受補(bǔ)助的地方政府可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用。其主要目標(biāo)是促進(jìn)地方政府提供基本公共服務(wù)能力的均等化，包括均衡性轉(zhuǎn)移支付、共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付、縣級(jí)基本財(cái)力保障獎(jiǎng)補(bǔ)資金等。
10. 專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入：也稱?？钛a(bǔ)助，即上級(jí)政府對(duì)承擔(dān)委托事務(wù)、共同事務(wù)的下級(jí)政府給予的具有指定用途的資金補(bǔ)助，以及對(duì)應(yīng)由下級(jí)政府承擔(dān)的事務(wù)給予的具有指定用途的獎(jiǎng)勵(lì)或補(bǔ)助。其主要目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)上級(jí)政府的特定政策目標(biāo)，并實(shí)行?？顚Ｓ谩?span style="display:none">工程資料_十四五_模版下載
二、民生保障
“一卡通”：為深入貫徹黨的十九大和習(xí)近平總書記來川調(diào)研視察重要講話精神，堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，確保各項(xiàng)惠民惠農(nóng)政策落到實(shí)處，堅(jiān)決整治群眾身邊腐敗問題，在全省開展“一卡通”管理問題專項(xiàng)治理的基礎(chǔ)上，實(shí)行以社會(huì)保障卡為載體發(fā)放惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金。
三、財(cái)政管理與改革
1. “三保”支出：即保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生。
2. 零基預(yù)算：即不考慮過去的預(yù)算項(xiàng)目和收支水平，以零為基點(diǎn)編制的預(yù)算，具體指不受以往預(yù)算安排情況的影響，從實(shí)際需要出發(fā)，逐項(xiàng)審議預(yù)算年度內(nèi)各項(xiàng)費(fèi)用的內(nèi)容及開支標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合財(cái)力狀況，在綜合平衡的基礎(chǔ)上編制預(yù)算的一種科學(xué)的現(xiàn)代預(yù)算編制方法。
四、債務(wù)管理
1. 政府性債務(wù)：即地方政府及其職能部門（機(jī)構(gòu)）、有財(cái)政經(jīng)常性撥款的事業(yè)單位等直接借入、拖欠或依據(jù)合同提供擔(dān)保形成的債務(wù)，以及地方政府及其職能部門（機(jī)構(gòu)）成立的公司為進(jìn)行基礎(chǔ)性、公益性建設(shè)以政府信用直接借入或依法提供擔(dān)保形成的債務(wù)。
2. 地方政府債券：即經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)同意，以省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市政府為發(fā)行和償還主體的地方政府債券。按債券資金用途分，用于置換截至2014年12月31日存量債務(wù)發(fā)行的債券（含為償還2015年到期的地方政府債券本金發(fā)行的債券）叫作置換債券，用于當(dāng)年新增重點(diǎn)項(xiàng)目債務(wù)發(fā)行的債券叫作新增債券，用于償還到期地方政府債券本金的債券叫作再融資債券。按償還資金來源分，以一般公共預(yù)算收入償還的債券叫作一般債券，以對(duì)應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入償還的債券叫作專項(xiàng)債券。
3. 政府債務(wù)限額：指按照法律規(guī)定，在一定時(shí)期內(nèi)政府未清償債務(wù)的最高額。
