（四川?。╆P于攀枝花市仁和區(qū)2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告（書面）
關于攀枝花市仁和區(qū)2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告（書面）
——2022年3月27日在仁和區(qū)第十三屆人民代表大會第二次會議上
區(qū)財政局局長 牛劍東
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，向大會報告攀枝花市仁和區(qū)2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案，請予審查，并請各位區(qū)政協委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年預算執(zhí)行情況
2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，在區(qū)委的堅強領導下，在區(qū)人大和區(qū)政協的監(jiān)督指導下，全區(qū)財政工作以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，緊扣“六穩(wěn)”“六?！比蝿眨Υ蚝谩拔宕髸?zhàn)”，深入實施“三項行動”，努力組織收支預算執(zhí)行，確保財政運行平穩(wěn)，為全區(qū)經濟社會發(fā)展和維護社會大局穩(wěn)定提供支撐和保障。
（一）預算執(zhí)行情況
1.一般公共預算執(zhí)行情況
全區(qū)地方一般公共預算收入實現146,014萬元，完成調整預算數的101.34%，同比增長39.15%。其中：區(qū)本級完成109,935萬元，占調整預算數的101.04%，同比增長44.1%；攀枝花釩鈦產業(yè)園區(qū)完成36,079萬元，占調整預算數的102.26%，同比增長25.98%。加上上級補助收入72,410萬元、地方政府一般債券轉貸收入29,539 萬元、上年結轉3,683萬元、調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金3,732萬元、調入資金15,541萬元后，收入總計270,919萬元。一般公共預算支出完成215,173萬元，完成調整預算數的93.39%，同比下降4.4%。收入總量減去當年支出215,173萬元、上解上級支出10,617萬元、一般債務還本支出27,955萬元、安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金1,934萬元后，年終滾存結余15,240萬元，其中：專項結余15,240萬元，實現了收支滾動平衡目標。
2.政府性基金預算執(zhí)行情況
全區(qū)政府性基金預算收入實現52,544萬元，完成調整預算數的106.36%，同比下降24.32%，全部為區(qū)本級完成。加上級補助收入1,722萬元、地方政府專項債券轉貸收入25,510萬元、上年結余2,602萬元、調入資金44,068萬元，收入總計為126,446萬元。政府性基金預算支出完成86,745萬元，完成調整預算數的85.35%，同比下降23.16%。收入總量減去當年支出 86,745萬元、專項債務還本支出24,810萬元，年終滾存結余14,891萬元，其中：本級結轉3,144萬元，專項結轉11,747萬元，實現了收支滾動平衡目標。
3.國有資本經營預算執(zhí)行情況
全區(qū)國有資本經營預算收入實現1,000萬元，完成預算數的100%，調出1,000萬元，實現了收支滾動平衡目標。
4.上級對區(qū)轉移支付情況
2021年中央、省、市轉移支付總額65,049萬元，其中：一般性轉移支付48,435萬元（含釩鈦園區(qū)收入結算），專項轉移支付16,614萬元。
5.總預備費使用情況
2021年使用總預備費2,000萬元，主要用于發(fā)放退休人員一次性退休補貼及仁和區(qū)綜合應急救援隊伍建設。
6.超收收入和預算穩(wěn)定調節(jié)基金情況
2020年末，預算穩(wěn)定調節(jié)基金滾存結余3,732萬元，其中：區(qū)本級293萬元、釩鈦園區(qū)3,439萬元。2021年動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金3,732萬元，其中：區(qū)本級293萬元、釩鈦園區(qū)3,439萬元。2021年全區(qū)一般公共預算超收收入1,934萬元，其中：區(qū)本級1,135萬元、釩鈦園區(qū)799萬元，全部補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金。
7.地方政府債務情況
2020年末，仁和區(qū)地方政府債務余額361,418萬元，2021年新增債券27,580萬元、再融資債券27,469萬元，償還到期政府債務52,765萬元后，債務余額為363,702萬元，比2020年底增加2,284萬元。其中：一般債務余額151,060萬元、專項債務余額212,642萬元。
以上預算執(zhí)行情況請予審查批準。全區(qū)和區(qū)本級財政預算執(zhí)行數據，在完成決算編制后將會發(fā)生一些變化，屆時將向區(qū)人大常委會報告。
（二）2021年落實區(qū)人大決議和重點財政工作情況
2021年，全區(qū)各部門圍繞區(qū)委重大決策部署，嚴格執(zhí)行《預算法》《四川省預算審查監(jiān)督條例》有關規(guī)定，認真貫徹落實區(qū)十二屆人大第八次會議預算決議，統籌推進經濟社會發(fā)展，切實保障重點項目支出，全面實施預算績效管理，著力防范化解風險，有力支持了全區(qū)經濟社會高質量發(fā)展。
1.加強財政資源統籌，助力經濟社會發(fā)展
一是以稅收征管協作為紐帶，建立信息互通、措施共享的工作機制，強化征管措施，抓大不放小，成功征收烏東德水電站耕占稅2,400萬元；加強欠稅清繳管理，全年實現5,215萬元欠繳入庫。二是加強國有資產清理，拓寬收入渠道，對具備條件的區(qū)級國有資產按照市場化的交易方式進行處置，抓實非稅收入。三是全力爭取上級資金，2021年全區(qū)向上爭取資金173,300萬元，為促進經濟社會全面發(fā)展提供資金保障，有效緩解財政壓力。四是嚴格預算約束，“三公”經費同比下降5%。五是加大存量資金清理盤活力度，全年共盤活存量資金72,539萬元。
2.落實積極財政政策，支持產業(yè)經濟發(fā)展
一是全面落實國家減稅降費政策，全年新增減稅降費7,100 萬元，惠及 1,930戶市場主體，增值稅留抵退稅 10,424 萬元，惠及20 戶市場主體。二是圍繞鄉(xiāng)村振興，投入資金10,998萬元，建成省級現代芒果產業(yè)園，支持創(chuàng)建國家級現代農業(yè)產業(yè)園區(qū)；投入資金7,043萬元，推進高標準農田建設，改善農業(yè)基礎設施條件；投入資金3,297萬元，用于鞏固脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接；投入資金2,000萬元，建立仁和區(qū)鞏固拓展脫貧攻堅成果與實施鄉(xiāng)村振興有效銜接基金；投入資金7,438萬元，完善水庫移民搬遷區(qū)基礎設施，對全區(qū)7.7公里中小河流、17座病險水庫開展整治；落實鄉(xiāng)村振興和國家惠農政策，開展肉牛保險和花椒種植保險地方特色試點工作，擴大特色農業(yè)保險承?？刂泼娣e，推動農業(yè)保險高質量發(fā)展。三是圍繞興工強區(qū)，投入資金25,350萬元，用于建設標準化工業(yè)廠房，橄欖坪園區(qū)道路改造，推動園區(qū)基礎設施提檔升級，優(yōu)化生產經營環(huán)境，增強園區(qū)吸納承載能力；投入資金1,426萬元，用于美斯特光電和南山園區(qū)橄欖坪工業(yè)用地廠房租金，扶持新興產業(yè)。四是圍繞“三產融合”，投入資金500萬元，兌現寶靈片區(qū)城市商業(yè)綜合體項目招商引資政策，支持服務業(yè)發(fā)展；投入資金51,857萬元，用于普達陽光國際康養(yǎng)旅游度假區(qū)基礎設施建設，支持康養(yǎng)文旅發(fā)展；投入資金13,736萬元，用于浣紗路、總發(fā)路南段、大河流域水環(huán)境及沿線綜合整治、金沙江智慧物流商貿城建設，推動城市南擴。
3.著力保障改善民生，共享改革發(fā)展成果
持續(xù)加大民生投入，完善民生領域財政保障方式，促進社會事業(yè)協調發(fā)展，民生支出占地方一般公共預算支出比例67%。一是投入資金2,075萬元，促進穩(wěn)定和擴大就業(yè)，全力促進就業(yè)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)。二是投入資金6,763萬元，全面落實養(yǎng)老保障、城鄉(xiāng)低保、特困供養(yǎng)等社保政策。三是投入資金44,549萬元，堅持教育優(yōu)先發(fā)展，進一步健全教育經費財政保障制度，確保教育投入兩個只增不減。四是投入資金8,499萬元，用于新冠肺炎疫情防控及疫苗接種，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險，區(qū)人民醫(yī)院二期和公共衛(wèi)生服務中心建設，深入推進“健康仁和”。五是投入資金2,310萬元，實施文化惠民工程，支持建黨100周年系列慶祝活動開展，支持全國文明城市創(chuàng)建，提高公共文化服務能力。六是投入資金5,912萬元，用于森林防滅火專項整治，防火基礎設施和物資裝備不斷完善，組建仁和區(qū)綜合應急救援隊伍，增強應急預防和應急救援能力。七是投入資金9,873萬元，用于老舊小區(qū)改造，改善居民居住環(huán)境。八是加強直達資金監(jiān)督管理，中央直達資金支付進度98.3%，發(fā)揮直達機制惠企利民作用。九是全面推行惠民惠農“一卡通”陽光審批，涉及52,332人次，資金2,812萬元。
4.堅守底線紅線思維，防范化解財政風險
一是嚴格地方政府債務限額管理，將債務余額控制在核定限額內，2021年政府綜合債務率和利息支出率均控制在綠色區(qū)域。二是積極籌措資金，將政府債務還本付息資金納入預算，及時償還到期政府債務本息及“PPP”項目支出責任。三是完善新增債券資金安排風險評估機制，加強對債券資金使用管理、還本付息和風險監(jiān)測的全過程監(jiān)管，及時排查風險隱患。四是強化庫款監(jiān)控和運行調度，兜牢“三?！敝С龅拙€，全年未新增國庫暫付款，有效防范化解基層國庫資金運行風險。
5.全面規(guī)范財政管理，扎實推進財政改革
一是開展嚴肅財經紀律專項檢查，規(guī)范單位賬戶資金管理，全年共清理資金15,078萬元，其中收回沉淀趴窩資金1,892萬元。二是大力推進“全方位”“全覆蓋”“全領域”“全過程”政府預算績效管理體系建設，全年共開展重點績效評價項目17個，金額3,723萬元，提高財政資金使用效益。三是開展地方預決算公開情況專項檢查，推動財稅法規(guī)和重大財政政策落實到位。四是積極開展預、結、決算項目評審工作，完成項目評審336個，核減不合理投資15,974萬元。五是完善政府采購制度，開展政府采購專項治理，推動政府采購提質增效。六是推進財政預算一體化系統建設，有序開發(fā)功能模塊，做好新老系統平穩(wěn)轉換。七是做好兩項改革后半篇文章，制定方案、摸清底數、盤活資產，試點啟動購買服務改革。八是全面實施非稅票據電子化改革，醫(yī)療收費電子票據成功上線。
（三）2021年重點支出情況
全區(qū)教育支出35,395萬元，同比增長2.22%；文化旅游體育與傳媒支出2,821萬元，同比增長18.83%；社會保障和就業(yè)支出22,594萬元，同比增長7.77%；衛(wèi)生健康支出29,093萬元，同比增長9.32%；農林水支出32,648萬元，同比增長2.12%；交通運輸支出4,250萬元，同比增長8.42%；資源勘探工業(yè)信息等支出19,232萬元，同比增長2,571.11 %；災害防治及應急管理支出2,884萬元，同比增長3.82 %。
需要說明的是，以上財政投入數據統計存在口徑歸類及交叉。
2021年我區(qū)財政工作順利完成了各項目標任務，財政運行平穩(wěn)，財政管理改革有序推進，得益于區(qū)委統攬全局、堅強領導，得益于區(qū)人大、區(qū)政協監(jiān)督指導、支持關心，得益于全區(qū)各級各部門苦干實干、砥礪奮進。但我們也清醒認識到問題和不足：財政收入規(guī)模小、保障能力弱，收入持續(xù)增長基礎不牢固，收入質量需進一步提升；債務期限結構不合理，集中還款壓力大；還將面臨人員增資、民生提標等剛性支出的持續(xù)攀升，全區(qū)僅“三?！焙蛡鶆者€本付息占可用財力的80%以上，財政緊張運行狀態(tài)仍將持續(xù)。對此，我們將認真聽取各位代表、委員的意見建議，采取有效措施逐步加以解決。
二、2022年預算草案
（一）2022年預算編制原則
以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅持和加強黨對財政工作的全面領導，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?，緊扣市委“一三三三”、區(qū)委“一二三五六”總體工作思路，按照省委“三保一優(yōu)一防”的原則，貫徹落實“政府帶頭過緊日子”工作要求，優(yōu)化支出結構，堅持勤儉節(jié)約；強化預算績效管理，提高資金使用效益；加強地方政府債務管理，防范化解財政運行風險。
（二）2022年預算草案
1.一般公共預算
地方一般公共預算收入安排119,600萬元，同口徑增長5%，其中區(qū)本級安排85,000萬元，同口徑增長5%；攀枝花釩鈦高新區(qū)安排34,600萬元，同口徑增長5%。加上上級補助收入50,439萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金1,934萬元，調入資金27,847萬元，收入總量為199,820萬元。按照收支平衡原則，扣除上解上級支出49,541萬元（含攀枝花釩鈦高新區(qū)收入），地方政府一般債券還本支出2,077萬元后，一般公共預算支出安排為148,202萬元。
2.政府性基金預算
政府性基金預算收入安排92,000萬元，上年結轉3,144萬元，收入總量為95,144萬元。按照收支平衡原則，減去地方政府專項債務還本支出17,740萬元、調出資金8,689萬元后，政府性基金預算支出安排68,715萬元。
3.國有資本經營預算草案
國有資本經營預算收入安排1,000萬元，全部調入當年一般公共預算統籌使用。
（三）支出安排情況
1.人員支出79,123萬元。
2.公用經費5,397萬元。
3.上一年度未執(zhí)行完的上級專項資金15,047萬元。
4.政府債務付息13,410萬元，其中:一般債務付息5,700萬元；專項債務付息7,710萬元。
5.化解隱性債務及償還其他債務10,149萬元，其中:隱性債務還本付息1,560萬元，棚改還本付息8,589萬元。
6.預備費1,500萬元。
7.民生政策類支出26,162萬元。主要是教育、衛(wèi)生、社保、民政、殘聯、文化、退役軍人、鄉(xiāng)村振興與脫貧攻堅銜接、基層公共設施管護、鄉(xiāng)鎮(zhèn)體制政策、村組（社區(qū)）干部報酬等方面的支出。
8.運轉類支出36,578萬元。主要用于光電產業(yè)廠房、行政一辦公區(qū)及其他辦公用房、人才公寓等房屋租金，兩會會議召開，全區(qū)網絡運行及租賃，城市管理，天網運行，綜合應急救援隊伍建設，重大節(jié)慶活動、重大體育活動，學校生均公用及運轉，醫(yī)院、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院運轉，以及部門運轉必須保障的經費等。
9.建設類支出9,266萬元。主要用于政府投資項目設計、監(jiān)理，普達陽光基礎設施、蓮花派出所、傍山路建設，春節(jié)氛圍營造，糧食儲備庫還建等。
10.征地拆遷等支出20,285萬元。主要用于征地拆遷、注冊資本金、PPP項目支出責任等。
以上收支預算安排，請予審查批準。以上具體安排情況詳見《2022年部門預算草案》。
三、2022年財政工作
2022年，我們將堅決落實積極的財政政策，圍繞中心、服務大局，堅決落實區(qū)十三屆人大第二次會議決議，真抓實干、主動作為，重點抓好以下工作：
（一）緊盯財政收支，在財力保障上謀求新作為。嚴格落實減稅降費政策，科學制定全年收入目標，堅持依法依規(guī)組織收入，著力培養(yǎng)財源稅源，嚴格非稅收入管理，保障政府性基金收入平穩(wěn)運行，強化資金統籌使用，提高向上爭取資金規(guī)模，加大盤活財政存量資金統籌力度，拓寬可用財力來源渠道。嚴格兜牢“三?！敝С龅拙€，足額保障干部職工權益。持續(xù)推進基層公共管護制度改革，落實村組、社區(qū)干部報酬，確保基層治理取得實效。持續(xù)優(yōu)化支出結構，堅持政府過“緊日子”思想，從嚴從緊控制“三公”經費等行政開支，以“六穩(wěn)”“六保”為出發(fā)點，統籌安排社會事業(yè)發(fā)展資金，持續(xù)加大教育衛(wèi)生文化等民生投入，堅決兜牢基本民生底線，不斷實現人民對美好生活的向往。
（二）聚焦重點關鍵，在經濟發(fā)展上作出新貢獻。充分發(fā)揮財政資金的杠桿作用，通過擔保貸款、小額貸款貼息、招商引資優(yōu)惠等政策，著力支持實體經濟發(fā)展，培育壯大財源。加快推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，持續(xù)鞏固脫貧攻堅成果，支持現代農業(yè)園區(qū)和高標準農田建設，扶持壯大村級集體經濟。圍繞全區(qū)重大項目規(guī)劃，落實項目包裝儲備及前期工作經費，保障項目落地落實。圍繞重大項目建設，做好資金籌集，重點投向老舊小區(qū)改造、苴卻硯特色小鎮(zhèn)、標準化廠房、普達陽光、那招片區(qū)征拆、渡仁西線復線建設等。全力推進綠色低碳發(fā)展示范引領，建立健全綠色金融服務體系，設立光電信息產業(yè)分險基金，引導金融資金支持我區(qū)綠色低碳產業(yè)發(fā)展。
（三）樹牢思維底線，在風險管控上推行新舉措。嚴格規(guī)范政府舉債融資行為，堅決管控好債務規(guī)模，嚴禁新增政府隱性債務，確保地方政府債務在限額內運行。落實主體責任，將政府債務還本付息資金納入預算安排，妥善化解債務存量。加強對債券資金使用管理、還本付息和風險監(jiān)測的全過程監(jiān)管，及時排查風險隱患。強化國庫資金監(jiān)管調度，落實財政保障序列，兜牢“三?！敝С龅拙€。
（四）推進改革創(chuàng)新，在財政管理上邁出新步伐。繼續(xù)深化預算管理制度改革，全面實施預算管理一體化建設；進一步深化稅收征管工作改革，優(yōu)化稅收執(zhí)法、服務、監(jiān)管機制；強化預算約束，嚴格執(zhí)行人大批準的預算，完善標準科學、規(guī)范透明、約束有力的預算制度；增強預算績效管理，全面實行“三項清理”制度，提高財政資源配置效益，把有限的資金用在刀刃上；持續(xù)深化國資國企改革，組建仁和區(qū)工業(yè)發(fā)展集團公司、鄉(xiāng)村水務公司，做大做強國有企業(yè)，深入推進以管資本為主的國有資產監(jiān)管體制建設。
各位代表，2022年財政工作任務艱巨、責任重大，我們將在區(qū)委的正確領導下，在區(qū)人大、區(qū)政協的監(jiān)督支持下,認真貫徹落實本次大會決議，進一步解放思想，堅定信心，扎實苦干，為仁和區(qū)經濟社會發(fā)展貢獻智慧和力量！
名 詞 解 釋
地方財政收入：是指實施分稅制財政體制改革后，地方財政通過一定的形式和程序組織并納入本地區(qū)（或本級）預算管理的各項收入，包括一般公共預算收入、政府性基金預算收入和國有資本經營預算收入。
一般公共預算收入：是指實施分稅制財政體制改革后，各級財政部門通過一定的形式和程序組織并納入本地區(qū)預算管理的稅收收入和非稅收入。
政府性基金預算收入：是指各級人民政府及其所屬部門，根據法律、國家行政法規(guī)和中央、國務院有關文件規(guī)定，為支持某項事業(yè)的發(fā)展，按照國家規(guī)定程序批準，向公民、法人和其他組織征收的具有專項用途的資金。
財政收支平衡：是指年度預算執(zhí)行的結果，即總收入等于總支出。若總收入大于總支出為預算結余；總支出大于總收入為預算赤字。
轉移支付：是指各級政府之間為解決財政失衡而通過一定形式和途徑轉移財政資金的活動，是以補充公共產品而提供的一種無償支出，是政府財政資金的單方面無償轉移，體現的是非市場的分配關系。
地方政府債務：是指由地方政府和所屬機構為公益性項目建設直接借入、拖欠或因提供擔保、回購等信用支持形成的債務。
國有資本經營預算：是指政府以所有者身份依法取得國有資本收益，并對所得收益進行分配而發(fā)生的各項收支預算，是政府預算的重要組成部分。國有資本經營預算包括收入預算和支出預算。國有資本經營預算收入包括從國家出資企業(yè)分得的利潤、國有資產轉讓收入、從國家出資企業(yè)取得的清算收入、其他國有資本收入。國有資本經營預算支出主要用于國有經濟和產業(yè)結構調整、國有企業(yè)災后恢復生產重建、企業(yè)重大技術創(chuàng)新、節(jié)能減排、以及改革重組補助支出等。
預算一體化：以統一預算管理規(guī)則為核心，將統一的管理規(guī)則嵌入信息系統，提高項目儲備、預算編審、預算調整和調劑、資金支付、會計核算、決算和報告等工作的標準化、自動化水平，實現對預算管理全流程的動態(tài)反映和有效控制，保證預算管理規(guī)范高效。
