（四川?。╆P于攀枝花市2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告
關于攀枝花市2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告
各位代表：
我受市人民政府委托，向大會報告攀枝花市2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案，請予審查，并請各位市政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年預算執(zhí)行情況
2020年，在市委堅強領導下，在市人大和市政協(xié)監(jiān)督支持下，全市上下深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，按照“六穩(wěn)”“六?！币?，充分履行財政職能，讓積極的財政政策更加積極有為，支持做好新冠肺炎疫情防控，推動企業(yè)復工復產，奪取了疫情防控和經濟社會發(fā)展雙勝利。
（一）預算執(zhí)行情況。
1.一般公共預算
貫徹落實減稅降費政策，深入挖掘征收潛力，全市地方一般公共預算收入實現682,507萬元，為預算的101.5%，同比增長8.4%。其中：市本級實現297,248萬元，為預算的100.1%，同比增長9.4%。
通過爭取上級資金支持、實施綜合預算管理等方式，財政支出規(guī)模再上新臺階。全市實現一般公共預算支出1,598,464萬元，完成預算的97.2%，同比增長16.4%，年終結存41,852萬元，其中：補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金8,333萬元、因項目跨年實施需要結轉下年繼續(xù)使用33,519萬元；市本級實現一般公共預算支出639,012萬元，完成預算的96.6%，同比增長12.6%，年終結存18,610萬元，其中：補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金248萬元、因項目跨年實施需要結轉下年繼續(xù)使用18,362萬元。
2.政府性基金預算
全市政府性基金收入實現449,445萬元，為預算的100.6%。其中：市本級實現192,568萬元，為預算的100.1%。
全市政府性基金支出實現627,161萬元，完成預算的98.2%，年終結存11,367萬元。其中：市本級實現309,295萬元，完成預算的96.8%，年終結存10,355萬元。
3.國有資本經營預算
全市國有資本經營預算收入實現5,100萬元，為預算的100.3%。其中：市本級實現3,415萬元，為預算的100.4%。
統(tǒng)籌銜接國有資本經營預算與一般公共預算，全市國有資本經營預算支出實現3,462萬元，完成預算的100%。其中：市本級實現1,707萬元，完成預算的100%。
4.社會保險基金預算
全市社會保險基金預算收入實現276,356萬元，為預算的100%。全市社會保險基金預算支出實現284,021萬元，完成預算的99.3%，年終滾存結余213,893萬元。
5.地方政府債務
2020年底全市地方政府債務余額2,208,944萬元，其中：市本級余額1,107,053萬元，債務風險總體可控。
以上預算執(zhí)行提請本次會議審查批準。
（二）落實市人大預算決議和重點財政工作情況。
2020年，市政府嚴格執(zhí)行預算管理相關法律法規(guī)，主動適應預算監(jiān)督重點轉向等變化，認真落實人大及其常委會關于預算管理的決定決議和意見，及時辦理市人大代表建議，自覺接受人大代表監(jiān)督，不斷提升依法理財水平。
1.財政政策更加積極有為，穩(wěn)住了經濟發(fā)展基礎。
全市上下?lián)屪?、省上政策機遇，從支持實體經濟發(fā)展、擴大投資規(guī)模兩方面發(fā)力，推動全市經濟高質量發(fā)展。
全力支持實體經濟發(fā)展。落實小微企業(yè)普惠性減稅、調整增值稅稅率結構性減稅等政策，聚焦防護救治、物資供應、公益捐贈、復工復產等疫情防控關鍵領域和重點行業(yè)，制定“一攬子”稅收優(yōu)惠和財政補貼政策，助力打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。全年減免各類稅費437,391萬元，落實疫情防控財政補貼資金12,606萬元。
繼續(xù)擴大政府投資規(guī)模。落實市委加快“兩城”建設決策部署，制定新一輪市以下土地出讓收入共享機制，理順攀西科技城稅費征管關系，提升“兩城”自主統(tǒng)籌能力。積極爭取上級轉移支付補助，全年到位資金1,326,696萬元，同比增長35.5%。支持三線建設干部學院、陽光大道南北延線和攀大高速公路（四川境）等重點項目建設，改善了城市功能和交通環(huán)境。加大產業(yè)扶持力度，支持打造“攀鋼航母艦隊”，培育壯大釩鈦、特色農業(yè)等優(yōu)勢產業(yè)，為成渝雙城經濟圈建設貢獻攀枝花力量。
2.財政支出更加精準有效，守住了民生保障底線。
聚焦群眾關注的教育醫(yī)療、社會保障、文化體育、生態(tài)環(huán)保等民生領域，切實增加財政投入，辦實辦好省市十大類民生實事，民生支出占比穩(wěn)定在65%以上，持續(xù)提升群眾幸福感獲得感。
脫貧攻堅取得重大勝利。健全脫貧攻堅財政投入增長機制，2020年全市投入扶貧資金40,599萬元，重點支持貧困地區(qū)產業(yè)發(fā)展和基礎設施改善。完善教育、衛(wèi)生兩項扶貧救助基金補充機制，多渠道增加貧困群眾收入，強化扶貧資金庫款保障和扶貧項目績效管理，確保了貧困村和貧困人口如期脫貧。
財政“三?！北Ｕ献泐~到位。把?；久裆?、保工資、保運轉作為財政保障的重中之重，完善以“三?！敝С鲱A算單編、資金撥付單列為主的財政保障方式，實行專項監(jiān)控、專項監(jiān)督和專項績效評價，系統(tǒng)提升“三?！辟Y金運行質量。繼續(xù)樹立過“緊日子”思想壓減一般性支出，騰出更多資金用于民生民本領域。
財政補貼“一卡通”擴面提效。強化政策宣傳，提高政策覆蓋面，將具備條件的涉農補貼、城鄉(xiāng)低保、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助等101個惠民惠農補貼項目全部納入發(fā)放范圍。2020年全市通過“一卡通”發(fā)放各類財政補貼資金42,202萬元，惠及26.5萬人次。
3.財政改革更加系統(tǒng)有序，樹立了開明理財理念。
全面貫徹《中華人民共和國預算法實施條例》，多點發(fā)力提升財政治理能力，保持財政穩(wěn)健運行。
推動預算聯(lián)網監(jiān)督。運用“互聯(lián)網+”和大數據技術，整合財政、審計、稅務、國資、人力資源和社會保障等五部門信息資源，實現了市人大對市本級財政預決算、部門預決算、預算調整、預算執(zhí)行等內容的在線監(jiān)督，推動財政科學化、法制化建設。
實施財政精細管理。改進預算運行模式，開發(fā)財政資金從預算編制到預算執(zhí)行、從資金分配到資金使用的精細化管理系統(tǒng)，精準、動態(tài)掌握市本級186個預算單位預算執(zhí)行情況，進一步提升財政資金調度統(tǒng)籌性，系統(tǒng)增強財政治理效能。
加強績效預算管理。圍繞績效預算管理“事前、事中、事后”三大核心環(huán)節(jié)和“績效目標引領、結果運用推動”兩個支撐點，創(chuàng)新開展預算編制事前績效評估，拓展重點支出績效評價范圍，并選取扶貧資金、援助木里資金、市級新冠肺炎疫情防控資金等10個重點項目評價報告，供市人大常委會參閱。
深化財政其他改革。推動全省釩和鈦資源稅地方立法工作，釩鈦資源稅于2020年9月1日起正式實施。加強直達資金專戶管理，確保資金直達基層、直接惠企利民。支持四川銀行組建，配合做好川煤集團重整，推動財政企業(yè)互動發(fā)展。
（三）全市一般公共預算重點支出情況。
全市實現教育支出274,520萬元，科學技術支出12,857萬元，社會保障和就業(yè)支出158,802萬元，衛(wèi)生健康支出232,485萬元，文化旅游體育與傳媒支出23,426萬元，節(jié)能環(huán)保支出35,396萬元，農林水支出184,727萬元，交通運輸支出57,246萬元，確保了全市重大項目和重點工作的順利推進。
各位代表，2020年財政工作順利收官，為“十三五”畫上圓滿句號?；仡櫸迥?，全市財政經歷了嚴峻考驗，綜合實力顯著增強，為攀枝花經濟社會發(fā)展提供了有力支撐。
一是財政主要指標實現預期?！笆濉蹦?，全市地方一般公共預算收入規(guī)模達682,507萬元，年均增長5.1%，高于目標2.1個百分點。收入增長的同時，強化“四本預算”統(tǒng)籌，實施綜合預算管理，一般公共預算支出規(guī)模達1,598,464萬元，年均增長7.3%，高于目標4.3個百分點，有效提升了財政保障能力。
二是財政助推發(fā)展成效明顯。“十三五”期間，綜合采用減稅降費、增加產業(yè)投入等措施，進一步激發(fā)市場活力，保持了經濟平穩(wěn)發(fā)展，全市五年累計辦理減稅降費1,463,509萬元、用于產業(yè)發(fā)展方面的財政支出達888,248萬元。創(chuàng)新財政支出方式，建立產業(yè)發(fā)展基金體系，推廣政府與社會資本合作模式，實施政府購買服務，支持“兩城”建設，持續(xù)推動產業(yè)轉型升級，聚焦聚力打好三大攻堅戰(zhàn)，統(tǒng)籌打造“一樞紐五高地”。
三是民生保障體系逐步完善。“十三五”期間，全市堅持不懈惠民生解民憂，持續(xù)優(yōu)化財政支出結構，不斷加大對民生保障和社會事業(yè)發(fā)展的投入力度，五年累計投入資金2,161,508萬元，相繼實施了“十大民生工程”和“民生實事”，有效緩解了上學難、出行難、就業(yè)難、看病貴等民生問題，人民群眾獲得感幸福感安全感不斷增強。
四是爭取上級支持取得突破?！笆濉逼陂g，全市上下把爭取上級支持作為推動經濟社會發(fā)展的重要舉措，深入研究轉移支付政策，先后爭取到資源型城市、獨立工礦區(qū)、農業(yè)轉移人口市民化等新增財力性補助，以及“三供一業(yè)”、山水林田湖等重大專項資金，地方政府債券規(guī)模也逐步增加，五年爭取各類資金累計7,604,201萬元，最大限度滿足了各方面對資金的需求。
五是財政各項改革縱深推進?！笆濉逼陂g，認真落實中央、省深化財稅體制改革各項要求，系統(tǒng)推進稅收制度、預算管理、事權與支出責任劃分三大改革，大力實施財稅制度改革兩年攻堅行動，對政府購買服務、預算管理、國庫集中支付、資產管理、績效管理、非稅收入管理、政府債務管理、政府采購管理等8大類73項改革進行了攻堅。目前，改革任務全面完成，現代財政制度框架初步建立。
這些成績的取得，是市委統(tǒng)攬全局、正確領導的結果，是市人大、市政協(xié)監(jiān)督指導以及代表委員們大力支持的結果，是各級各部門密切配合，扎實工作的結果。
同時，我們也清醒認識到財政運行中存在的問題：財政收入增長乏力，財政支出增長迅猛，收支平衡壓力大；市縣財政實力不強，抗風險能力較弱；部分資金使用績效不高，財政監(jiān)督不力。對于這些問題，我們將認真研究，逐步加以解決。
二、2021年預算草案
2021年預算編制和財政工作的總體思路是：堅定以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹習近平總書記對四川工作系列重要指示精神，全面貫徹黨的十九屆五中全會、省委十一屆八次全會、市委十屆十次全會和中央、省委經濟工作會議精神，堅決落實省委彭清華書記蒞攀調研指示精神，深入貫徹新發(fā)展理念，堅持系統(tǒng)觀念，積極融入新發(fā)展格局，統(tǒng)籌發(fā)展與安全，鞏固加強常態(tài)化疫情防控工作，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?。按照市委“一二三五”總體工作思路，以推動財政精細化管理為抓手，實施精準有效的積極財政政策，繼續(xù)樹立過“緊日子”思想，調整優(yōu)化支出結構，提升財政對民生領域、重點項目的保障能力，全力防范化解各類風險，確保財政可持續(xù)發(fā)展。
（一）2021年收入和支出預算安排。
1.一般公共預算
全市地方一般公共預算收入為1,005,000萬元，同口徑增長7%，加上級補助、調入資金后，一般公共預算收入總量為1,554,787萬元。按照收支平衡原則，扣除上解上級支出、援助其他地區(qū)支出以及安排地方政府一般債券還本支出后，全市一般公共預算支出安排為1,432,000萬元（不包括預算執(zhí)行中新增上級專項資金，下同）。
市本級地方一般公共預算收入為605,100萬元，同口徑增長7%。加上級補助、下級上解收入、調入資金后，一般公共預算收入總量為986,642萬元。按照收支平衡原則，扣除上解上級支出、援助其他地區(qū)支出以及安排地方政府一般債券還本支出后，市本級一般公共預算支出安排為833,000萬元。
2.政府性基金預算
全市政府性基金預算收入為521,120萬元，加上級補助后，收入總量為524,144萬元。按照以收定支和收支平衡原則，扣除調出資金、安排地方政府專項債券還本支出后，全市政府性基金預算支出安排461,222萬元。
市本級政府性基金預算收入為247,500萬元，加上級補助后，收入總量為247,537萬元。按照以收定支和收支平衡原則，扣除補助下級支出、安排地方政府專項債券還本支出后，市本級政府性基金預算支出安排233,700萬元。
3.國有資本經營預算
全市國有資本經營預算收入為10,447萬元，加上級補助后，收入總量為12,047萬元。按照收支平衡原則，全市國有資本經營預算支出總量為12,047萬元，其中：國有資本經營預算支出4,980萬元，調出到一般公共預算7,067萬元。
市本級國有資本經營預算收入為3,700萬元，加上級補助后，收入總量為5,300萬元。按照收支平衡原則，扣除補助下級支出后，市本級國有資本經營預算支出總量為3,700萬元，其中：國有資本經營預算支出2,700萬元，調出到一般公共預算1,000萬元。
4.社會保險基金預算
全市社會保險基金預算收入為307,912萬元，加上年滾存結余213,893萬元，收入總量為521,805萬元。按照現行社會保險支出政策，全市社會保險基金預算支出安排283,115萬元，滾存結余238,690萬元。
需要說明的是，本報告中全市收入預算數和支出安排數均為全市統(tǒng)一代編數據，以上預算具體安排情況詳見《攀枝花市2021年財政預算（草案）表》。
（二）市本級重點支出安排情況。
在合理安排機關事業(yè)單位運轉類支出、政府債務還本付息支出的基礎上，2021年市本級重點支出安排情況是：
1.教育支出111,935萬元，主要支持學校提質增效，兌現受益學生資助補助、高校中職學生物價上漲價格臨時補貼、生源地信用助學貸款風險補償等財政保障政策，打造區(qū)域教育“高地”。
2.社會保障和就業(yè)支出122,127萬元，主要用于兌現就業(yè)創(chuàng)業(yè)、老齡津貼、優(yōu)撫保障及退役軍人補貼等普惠性政策，落實養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、城鄉(xiāng)低保等社會保險財政“兜底”政策。
3.衛(wèi)生健康支出166,997萬元，主要支持公立醫(yī)院改革發(fā)展，兌現基本藥物制度補償、取消藥品加成補助、計劃生育等政策，加大重大疾病及疫情防控保障，增強公共衛(wèi)生服務能力。
4.科技文旅傳媒支出16,342萬元，主要用于科技創(chuàng)新政策落實、文旅產業(yè)增效、科普宣傳以及融媒體發(fā)展等。
5.城鄉(xiāng)社區(qū)支出78,673萬元，主要用于城鄉(xiāng)環(huán)境改造、城市管理、園林綠化、市政基礎設施建設等，不斷完善城市功能和宜居環(huán)境。
6.交通運輸支出38,952萬元，主要用于兌現交通惠民補貼，支持農村客運、“四好農村路”示范建設，推動宜西攀高鐵、攀鹽高速公路等前期工作開展，持續(xù)打響交通攻堅大會戰(zhàn)。
7.農林水支出26,169萬元，主要用于鄉(xiāng)村振興、脫貧攻堅成果鞏固、村集體經濟發(fā)展、基層公共服務、森林草原防滅火、長江十年禁捕行動、金沙江干熱河谷攀枝花水資源配置工程等，促進鄉(xiāng)村全面發(fā)展。
8.節(jié)能環(huán)保支出10,651萬元，主要用于山水宜居公園城市、污染治理、地質災害防治、礦山跡地恢復等，推動生態(tài)文明建設。
9.市本級預備費4,000萬元，主要用于預算執(zhí)行中因突發(fā)自然災害等形成的新增支出及其他不可預見的開支。
以上市本級預算草案，請予審查批準。同時，所有市級預算單位的部門預算草案已報送大會，請予審查。
（三）2021年財政工作重點。
根據《中共攀枝花市委關于制定攀枝花市國民經濟和社會發(fā)展第十四個五年規(guī)劃和二0三五年遠景目標的建議》，深入踐行新發(fā)展理念，以系統(tǒng)思維引領攀枝花“十四五”發(fā)展，未來五年財政改革發(fā)展的主要目標是：
——在收支安排方面，一般公共預算收支年均增速與GDP相協(xié)調，增強財政綜合實力。
——在財政改革方面，繼續(xù)完善預算管理制度，健全地方稅收體系，推動事權與支出責任劃分改革，加快建立現代財稅體制。
——在民生保障方面，持續(xù)優(yōu)化支出結構，加大民生民本投入，確保民生支出占比始終保持在65%以上。
——在風險防控方面，落實政府債務管控要求，確保債務規(guī)模與財力水平相匹配，牢牢守住不出現區(qū)域性、系統(tǒng)性風險底線。
——在資金投向方面，重點支持區(qū)域“五大高地”打造、釩鈦產業(yè)創(chuàng)新發(fā)展、全國現代農業(yè)示范基地和國際陽光康養(yǎng)旅游目的地建設、脫貧攻堅成果鞏固與鄉(xiāng)村振興有效銜接、社會保障體系完善、綜合交通樞紐建設等領域，努力實現攀枝花高質量發(fā)展。
2021年是“十四五”開局之年，按照市委部署，深入實施創(chuàng)新驅動發(fā)展戰(zhàn)略，強力推動“兩城”建設和三區(qū)聯(lián)動，城鄉(xiāng)統(tǒng)籌打造區(qū)域五大高地。全市財政重點做好四方面工作：
1.圍繞預算預期目標，全力組織財政收入。
多渠道促進財政增收。把握經濟回歸常態(tài)有利時機，支持企業(yè)提升盈利能力，夯實稅源基礎；建立綜合治稅平臺，加大對關聯(lián)交易、重點稅源的稅收監(jiān)控和稽查；推動形成烏東德、觀音巖等水電項目稅收共享機制；推進土地增值稅、契稅改革，提升稅收對財政增收貢獻度。支持國有企業(yè)深化改革，增加國有資本盈利空間。實施公共資源和經濟資源綜合管理，創(chuàng)新砂石、礦產、特許經營權等國有資產資源配置方式。促進房地產市場平穩(wěn)健康發(fā)展，支持土地儲備調規(guī)，積極做好土地運營，全面實現各項收入預期。
2.圍繞創(chuàng)新驅動發(fā)展，用好財政政策工具。
牢固樹立“工業(yè)不強不叫攀枝花，科技創(chuàng)新引領攀枝花”理念，大力推動工業(yè)提速擴能、農業(yè)提質增效、服務業(yè)提檔升級。依托攀西國家級戰(zhàn)略資源創(chuàng)新開發(fā)試驗區(qū)、現代農業(yè)示范區(qū)平臺，支持創(chuàng)新驅動發(fā)展戰(zhàn)略。建立同一領域不同渠道資金、財政資金與非財政資金、不同年度間財政資金統(tǒng)籌機制，爭取上級產業(yè)發(fā)展資金、債券資金，全力做大創(chuàng)新發(fā)展資金總量。強化市級預算對創(chuàng)新發(fā)展的保障，設立創(chuàng)新發(fā)展、鄉(xiāng)村振興等專項資金，推動釩鈦產業(yè)、現代農業(yè)、現代物流業(yè)提質增效。健全以績效結果為導向的財政資金投入方式，進一步推廣“以獎代補”、“先建后補”、“激勵獎補”等項目資金保障機制，撬動其他資金投向創(chuàng)新發(fā)展。支持市內創(chuàng)新主體與國內外科研院所、高等院校開展合作，培育引進各類人才和創(chuàng)新團隊。抓實“兩城”建設，強化投資拉動，支持重點項目建設，擴大產業(yè)投資比重，加快基礎設施建設投入，保證民生及社會事業(yè)投資強度，切實筑牢經濟增長的關鍵支撐。
3.圍繞基本民生保障，持續(xù)優(yōu)化支出結構。
以標準化管理強化過“緊日子”思想，完善部門公用經費標準體系，建立信息化、基本公共服務等項目支出標準，降低行政運行成本，將節(jié)省的資金用于保障和改善民生，加快構建 “?；?、兜底線”和“盡力而為、量力而行”的民生保障體系。
提高社會保障水平，增進群眾獲得感。落實就業(yè)優(yōu)先政策，健全就業(yè)公共服務體系。及時足額兌現各類社會保障政策，健全覆蓋全民、統(tǒng)籌城鄉(xiāng)、公平統(tǒng)一、可持續(xù)的多層次社會保障體系。建立穩(wěn)定的公共衛(wèi)生投入機制，提高應對突發(fā)公共衛(wèi)生事件能力，織牢公共衛(wèi)生防護網。支持完善社會治理體系，推動治理重心向基層下移，實現社會治理現代化。
實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，促進農民富裕富足。鞏固拓展脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接，嚴格落實“四個不摘”要求，穩(wěn)定現有財政支持政策，促進脫貧人口穩(wěn)崗就業(yè)，持續(xù)跟蹤 “兩不愁、三保障”。聚焦農業(yè)高質量發(fā)展，支持一二三產業(yè)加速融合，豐富鄉(xiāng)村經濟業(yè)態(tài)；加快農田水利、高標準農田、動物防疫、農作物病蟲害防治體系建設，大力實施政策性農業(yè)保險、特色農業(yè)保險以及農業(yè)擔保等惠農政策，增強農業(yè)抗風險能力。
4.圍繞現代財稅體制，豐富財政治理體系。
以標準引領財政精細化管理，更好發(fā)揮現代財稅體制在資源配置、財力保障、宏觀調控和社會治理中的基礎性作用。
進一步深化預算管理制度改革。強化預算編制政策導向，加強財政資源統(tǒng)籌，確保市委決策部署落地落實。建立健全財政精細化管理系統(tǒng)，加強財政資金全流程分析監(jiān)控，統(tǒng)籌好資金調度。擴大績效預算實施范圍，落實項目主體績效管理責任，硬化預算安排與績效結果掛鉤機制。加大預算公開力度，提高財政透明度。
推動事權與支出責任劃分改革。落實中央、省各項要求，推動市縣（區(qū)）兩級在公共服務領域支出責任劃分改革。完善市以下分稅制財政體制，提升基層公共服務保障能力。密切關注上級轉移支付政策新變化新要求，做好項目包裝申報工作，為全市經濟社會發(fā)展提供更多財力支撐。
加速構建現代稅收制度。完善地方稅收體系，有效發(fā)揮稅收穩(wěn)定經濟增長的作用。深化稅收征管制度改革，堅持依法治稅，提高政府稅收和非稅收入征管規(guī)范化、法制化水平，建立權責清晰、規(guī)范統(tǒng)一的征管制度。
健全政府債務管理制度。依法構建管理規(guī)范、責任清晰、風險可控的政府舉債融資機制。健全以政府債務率為主的債務風險評估指標體系，加強風險評估預警結果應用，有效前移風險防控關口，確保政府債務化解計劃的完成，堅決防止出現系統(tǒng)性、區(qū)域性風險。
各位代表，2021年是中國共產黨成立100周年，我們將在市委的堅強領導下，在市人大和市政協(xié)的監(jiān)督支持下，履職盡責，勇挑重擔，克服前進中的艱難險阻，全面完成各項目標任務，以優(yōu)異成績向黨的生日獻禮。
