（四川?。╆P(guān)于自貢市榮縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于榮縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年1月29日在榮縣第十八屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
榮縣財(cái)政局
受縣政府的委托，現(xiàn)將榮縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案提請縣第十八屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議審議，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，是全面建成小康社會(huì)決勝之年和“十三五”規(guī)劃收官之年，全縣各級(jí)財(cái)稅部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，全面落實(shí)縣委十四屆八次全會(huì)部署，貫徹落實(shí)新《預(yù)算法》及《預(yù)算法實(shí)施條例》，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，堅(jiān)持過“緊日子”思想，做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)，切實(shí)兜牢“三?！雹诺拙€；防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，全力保障地震救災(zāi)重建及疫情防控阻擊戰(zhàn)，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
（一）全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
財(cái)政收入穩(wěn)定增長。全縣各級(jí)各部門積極應(yīng)對宏觀經(jīng)濟(jì)下行壓力，全力克服“減稅降費(fèi)”政策、清理規(guī)范行政事業(yè)性收費(fèi)、一次性收入等減收因素影響，依法組織財(cái)政收入。全縣地方一般公共預(yù)算⑵收入完成65,713萬元，為預(yù)算的103.86%，同口徑增長10%，稅占比53.04%。其中：稅收收入完成34,853萬元，同比下降11.41%；非稅收入完成30,860萬元，同比增長32.38%。
支出規(guī)模增幅較大。2020年，面對巨大的增支壓力，全縣各級(jí)各部門積極對上爭取，通過將沉淀資金再盤活、零散資金再統(tǒng)籌、支出結(jié)構(gòu)再優(yōu)化、分配下達(dá)再加快、使用績效再提高，以資金進(jìn)度倒逼項(xiàng)目進(jìn)度，促進(jìn)項(xiàng)目盡快形成實(shí)物工作量，確保重大決策部署得到落實(shí)，全縣一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)377,421萬元（其中鎮(zhèn)支出41,651萬元），為調(diào)整預(yù)算的92.53%，同比增長15%。
收支預(yù)算實(shí)現(xiàn)平衡。全縣地方一般公共預(yù)算收入加上級(jí)補(bǔ)助、上年結(jié)余、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、調(diào)入資金、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入等，可供安排的收入總量為476,575萬元。收入總量減去當(dāng)年支出、上解上級(jí)支出、償還地方政府一般債務(wù)等，全縣一般公共預(yù)算結(jié)余為30,453萬元，結(jié)余項(xiàng)目為中省市專項(xiàng)資金，無凈結(jié)余。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
全縣政府性基金預(yù)算⑶收入完成67,431萬元（其中：國有土
地使用權(quán)出讓收入61,763萬元），為預(yù)算的88.58%，同比下降6.89%;加上級(jí)補(bǔ)助、上年結(jié)余、地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入等，可供安排的收入總量為153,204萬元。收入總量減去調(diào)出資金、償還地方政府專項(xiàng)債務(wù)等，全縣政府性基金支出實(shí)現(xiàn)94,193萬元，為調(diào)整預(yù)算的97.22%，同比下降21.13%，全縣政府基金預(yù)算結(jié)余為2,698萬元，結(jié)余項(xiàng)目為中省市專項(xiàng)資金。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算⑷收入完成57萬元，為預(yù)算的100%。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)40萬元，為預(yù)算的100%，主要用于解決國有企業(yè)歷史遺留問題等。收入總量減去當(dāng)年支出和向一般公共預(yù)算調(diào)出資金17萬元后，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算結(jié)余為0萬元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算⑸收入完成20,310萬元，為預(yù)算的114.56%。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)13,324萬元，為預(yù)算的100.35%。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金累計(jì)結(jié)余30,748萬元（其中：當(dāng)年收支結(jié)余6,986萬元）。
（二）縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
縣本級(jí)地方一般公共預(yù)算收入完成65,713萬元，為預(yù)算的103.86%,同口徑增長10%，稅占比53.04%。其中：稅收收入完成34,853萬元，同比下降11.41%；非稅收入完成30,860萬元，同比增長32.38%?？h本級(jí)地方一般公共預(yù)算收入加上級(jí)補(bǔ)助、上年結(jié)余、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、調(diào)入資金、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入等，可供安排的收入總量為434,924萬元。收入總量減去上解上級(jí)支出⑹、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金⑺、償還地方政府一般債務(wù)等，縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)335,770萬元，同比增長16.68%。縣本級(jí)一般公共預(yù)算結(jié)余為30,453萬元，結(jié)余項(xiàng)目為中省市專項(xiàng)資金?？h本級(jí)財(cái)政實(shí)現(xiàn)收支平衡。
縣本級(jí)地方一般公共預(yù)算超收收入2,441萬元，全部按規(guī)定補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收入完成67,431萬元（其中：國有土地使用權(quán)出讓收入61,763萬元），為預(yù)算的88.58%，同比下降6.89%;加上級(jí)補(bǔ)助、上年結(jié)余、地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入等，可供安排的收入總量為153,204萬元。收入總量減去調(diào)出資金、償還地方政府專項(xiàng)債務(wù)等，縣本級(jí)政府性基金支出94,193萬元，為調(diào)整預(yù)算的97.22%，同比下降21.13%。縣本級(jí)政府性基金預(yù)算結(jié)余為2,698萬元，結(jié)余項(xiàng)目為中省市專項(xiàng)資金。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
縣本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成57萬元，為預(yù)算的100%。縣本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出40萬元，為預(yù)算的100%，主要用于解決國有企業(yè)歷史遺留問題等。收入總量減去當(dāng)年支出和向一般公共預(yù)算調(diào)出資金17萬元后，縣本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算結(jié)余為0萬元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
縣本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成20,310萬元，為預(yù)算的114.56%?？h本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)13,324萬元，為預(yù)算的100.35%?？h本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金累計(jì)結(jié)余30,748萬元（其中：當(dāng)年收支結(jié)余6,986萬元）。
以上為2020年縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況，請予審查批準(zhǔn)。需要說明的是，以上全縣和縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況，是根據(jù)快報(bào)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)的，在完成決算審查匯總并與財(cái)政廳辦理結(jié)算后將會(huì)有所變化，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
（三）落實(shí)縣人大及其常委會(huì)預(yù)算決議及重點(diǎn)支出情況
2020年，面對疫情“大考”疊加特殊時(shí)期突出的財(cái)政收支矛盾，財(cái)政部門切實(shí)貫徹中央、省、市、縣各項(xiàng)決策部署，全面落實(shí)更加積極有為的財(cái)政政策⑻，堅(jiān)持“有保有壓、有進(jìn)有退、進(jìn)退有度”的財(cái)政保障思路，統(tǒng)籌推進(jìn)全縣疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、民生改善。同時(shí)，積極貫徹《中華人民共和國預(yù)算法》《中華人民共和國預(yù)算法實(shí)施條例》《四川省預(yù)算審查監(jiān)督條例》，認(rèn)真落實(shí)縣十八屆人大四次會(huì)議預(yù)算決議要求，充分聽取人大代表、財(cái)經(jīng)專家關(guān)于部門預(yù)決算審查和預(yù)算績效管理方面的意見、建議，切實(shí)改進(jìn)工作；把做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六保”任務(wù)作為當(dāng)前財(cái)政的中心工作，財(cái)稅體制改革持續(xù)深化，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控不斷加強(qiáng)，重點(diǎn)支出保障有力，為經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展提供了有力的支撐。全年共辦理人大代表建議2件，辦理滿意率100%。
1.抓好疫情防控，統(tǒng)籌推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展有新業(yè)績。一是全力保障疫情防控, 切實(shí)做好疫情防控資金保障，撥付疫情防控資金4,206萬元。二是落實(shí)減費(fèi)降稅補(bǔ)貼政策。疫情期間參與防控相關(guān)中小企業(yè)臨時(shí)電費(fèi)補(bǔ)貼86萬元，疫情期間參與疫情防控相關(guān)中小企業(yè)物流補(bǔ)貼資金45萬元，疫情期間納入榮縣參與生活物資保供應(yīng)點(diǎn)租金補(bǔ)貼24萬元；減免增值稅1,417萬元。三是加大穩(wěn)定就業(yè)力度,撥付98家企業(yè)穩(wěn)崗穩(wěn)就業(yè)資金990萬元。四是大力扶持中小企業(yè)發(fā)展，縣財(cái)政出資4,000余萬元設(shè)立應(yīng)急臨時(shí)周轉(zhuǎn)金支持企業(yè)發(fā)展，共發(fā)放企業(yè)貸款10筆9,432萬元，進(jìn)一步緩解企業(yè)融資難、融資貴等困難。五是加大地方政府債券爭取力度，全年共爭取政府債券104,375萬元，其中：一般債券28,475萬元,專項(xiàng)債券57,000萬元，抗疫特別國債13,700萬元，財(cái)政赤字5,200萬元。六是強(qiáng)化直達(dá)資金調(diào)撥監(jiān)管。全面強(qiáng)化中央直達(dá)資金⑼使用管理，采取“第一時(shí)間成立工作專班、第一時(shí)間分配下達(dá)資金指標(biāo)、第一時(shí)間開通資金調(diào)撥快速通道等‘三個(gè)第一’舉措，確保直達(dá)資金精準(zhǔn)、快速、安全兌付到位，直接惠企利民。
2.強(qiáng)化政策保障和資金支持，堅(jiān)決打贏三大攻堅(jiān)戰(zhàn)。在鞏固已有成果的基礎(chǔ)上，針對突出問題，精準(zhǔn)攻堅(jiān)，集中力量打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)、精準(zhǔn)脫貧、污染防治三大戰(zhàn)役。加強(qiáng)財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)防范，切實(shí)兜牢“三?！敝С龅拙€。一是努力化解存量債務(wù)，嚴(yán)格按照《預(yù)算法》等相關(guān)規(guī)定，依法合規(guī)舉借政府債務(wù)。全力籌集資金，將債券還本付息資金足額納入年初預(yù)算，再安排6,900萬元，用于化解隱性債務(wù)。用好用活再融資債券，到期政府債券盡量通過發(fā)行再融資債券償還，到位再融資債券50,310萬元，極大緩解當(dāng)前政府債務(wù)償還壓力。2020年末榮縣地方政府債務(wù)限額為512,357萬元，其中：一般債務(wù)限額320,778元、專項(xiàng)債務(wù)限額191,579萬元；2020年末榮縣地方政府債務(wù)余額為499,679萬元，其中：一般債務(wù)308,581萬元、專項(xiàng)債務(wù)191,098萬元；政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。二是持續(xù)增加扶貧資金投入，上級(jí)安排財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金5,215萬元，縣本級(jí)年初預(yù)算安排1,960萬元，落實(shí)國庫財(cái)政資金專戶7,271萬元。各項(xiàng)扶貧資金支付進(jìn)度都達(dá)到序時(shí)進(jìn)度要求，有效保障了脫貧攻堅(jiān)資金需求。三是進(jìn)一步加大生態(tài)環(huán)境保護(hù)投入力度，安排環(huán)保專項(xiàng)資金5,800萬元，重點(diǎn)支持榮縣農(nóng)村聚居區(qū)生活污水治理工程、榮縣24個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)集中式飲用水源地環(huán)境整治工程、榮縣禮佳社區(qū)等鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理廠及配套管網(wǎng)工程、榮縣農(nóng)村環(huán)境綜合整治工程等中央水污染防治項(xiàng)目,促進(jìn)生態(tài)環(huán)境質(zhì)量持續(xù)改善。
3.嚴(yán)格支出序列，保障和改善民生有新成效。在財(cái)政收支平衡壓力較大的情況下，千方百計(jì)籌措資金，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保基本民生投入只增不減，提高保障和改善民生水平。一是2020年全縣民生支出占一般公共預(yù)算支出72.82%，全縣42件民生實(shí)事全面完成。二是大力支持教育事業(yè)發(fā)展。不斷加強(qiáng)學(xué)前教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和運(yùn)行保障，積極爭取債券資金3,100萬元和上級(jí)專項(xiàng)資金967萬元，用于新建、改擴(kuò)建公辦幼兒園及小區(qū)配套幼兒園，制訂《榮縣公辦幼兒園生均公用經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款制度和建立普惠性民辦幼兒園財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)施方案》，保障公辦幼兒園和普惠性民辦幼兒園運(yùn)轉(zhuǎn)；針對今年疫情對幼兒園的影響，安排普惠性民辦幼兒園疏難解困資金12萬元，幫助困難普惠性幼兒園渡過難關(guān)。加快義務(wù)教育學(xué)校建設(shè)、積極化解大班額，對上爭取政府債券資金4,000萬元、上級(jí)專項(xiàng)資金3,400萬元用于梧桐樹學(xué)校建設(shè)；安排1,126萬元用于旭東、東街等學(xué)校校舍維修，改善學(xué)校辦學(xué)條件，完成正安學(xué)校災(zāi)后重建，積極推進(jìn)高山學(xué)校災(zāi)后重建。推進(jìn)職業(yè)教育質(zhì)量提升，安排600萬元用于職教中心新城實(shí)訓(xùn)基地建設(shè)和實(shí)訓(xùn)設(shè)施設(shè)備購置，促進(jìn)教訓(xùn)一體化，提升職業(yè)教育質(zhì)量。扎實(shí)推進(jìn)教育助學(xué)工程，安排資金2,087萬元, 34,303人次享受免除學(xué)雜費(fèi)、困難學(xué)生生活補(bǔ)助、助學(xué)金、教育救助扶貧基金等資助。三是切實(shí)保障社會(huì)救助體系，安排資金22,600萬元，切實(shí)改善民生，提高困難群眾的生活水平、生活質(zhì)量，共享改革發(fā)展的成果。四是全面落實(shí)就業(yè)促進(jìn)政策，爭取上級(jí)資金3,228萬元。五是推進(jìn)保障性安居工程。通過盤活存量和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，安排資金24,304萬元，用于城鎮(zhèn)保障性安居工程、城中村棚戶區(qū)改造、西門片區(qū)棚戶區(qū)改造、“兩河四岸”（一期一階段）棚戶區(qū)改造等。
4.突出關(guān)鍵環(huán)節(jié)，深化財(cái)稅體制改革有新進(jìn)展。一是深入開展預(yù)算事前績效評估，強(qiáng)化績效目標(biāo)管理，全面開展省級(jí)績效監(jiān)控，加快建設(shè)全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，績效評價(jià)結(jié)果運(yùn)用取得突破，扣減1個(gè)縣級(jí)預(yù)算單位項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)5萬元，2019年預(yù)算績效管理考核工作被省財(cái)政廳評為優(yōu)秀。二是建立專項(xiàng)項(xiàng)目評估和退出機(jī)制，對照檢查結(jié)果作調(diào)整、對照使用效益作整合，取消不符合規(guī)定的項(xiàng)目，新增保障重大決策部署的項(xiàng)目。三是深入推進(jìn)市縣財(cái)政改革兩年攻堅(jiān)計(jì)劃，改革任務(wù)73項(xiàng)，已完成73項(xiàng)，完成率達(dá)100％。
5.落實(shí)《四川省預(yù)算審查監(jiān)督條例》，預(yù)算管理切實(shí)加強(qiáng)。一是全縣各級(jí)財(cái)政部門認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)《四川省預(yù)算審查監(jiān)督條例》精神，加強(qiáng)宣傳培訓(xùn)，周密謀劃部署，確保不折不扣落實(shí)到位，預(yù)算管理水平進(jìn)一步提高。二是認(rèn)真貫徹上級(jí)財(cái)政部門和縣委縣政府關(guān)于過更加艱難日子的要求，勤儉辦事、厲行節(jié)約，牢固樹立過“緊日子”的思想，嚴(yán)把支出關(guān)口, 各鎮(zhèn)（街道）、各部門一律按照不低于18%的幅度壓減一般性支出，“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算壓減3%，共壓減2,595萬元。三是立足“治已病、防未病”，狠抓審計(jì)整改，進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算管理。四是認(rèn)真貫徹落實(shí)縣人大常委會(huì)關(guān)于推進(jìn)預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督的工作部署，開發(fā)財(cái)政支付在線監(jiān)督系統(tǒng)，逐步擴(kuò)大系統(tǒng)實(shí)時(shí)推送數(shù)據(jù)范圍。
面對經(jīng)濟(jì)下行壓力、減稅降費(fèi)政策、新冠肺炎疫情、政府債務(wù)償債壓力大、剛性支出大幅增長的嚴(yán)峻形勢，縣財(cái)政局將認(rèn)真分析，主動(dòng)作為，狠抓落實(shí)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，切實(shí)防范化解風(fēng)險(xiǎn)，確保完成地方財(cái)政各項(xiàng)預(yù)期目標(biāo)。
二、2021年財(cái)政預(yù)算草案
2021年預(yù)算編制思路：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，深入落實(shí)中央、全國財(cái)政工作會(huì)議部署安排，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，按照省委“三保一優(yōu)一防”總體要求和縣委、縣政府的決策部署，加快建立現(xiàn)代財(cái)稅體制，強(qiáng)化預(yù)算約束和績效管理；加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，抓實(shí)化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作。堅(jiān)持有多少錢辦多少事的原則,堅(jiān)決落實(shí)“一分錢”精神 ⑽，厲行節(jié)約，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，確保中央、省制定的“三?！闭呗鋵?shí)到位，切實(shí)兜牢縣級(jí)“三?！钡拙€。
2021年預(yù)算編制主要遵循以下要求：一是堅(jiān)持積極穩(wěn)妥，各項(xiàng)收入預(yù)期指標(biāo)與“十四五”規(guī)劃、中期財(cái)政規(guī)劃以及年度主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)相銜接，收入增長與GDP增速相協(xié)調(diào)。二是支出預(yù)算統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)，有保有壓，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)；認(rèn)真貫徹落實(shí)厲行節(jié)約反對浪費(fèi)有關(guān)精神，從嚴(yán)控制一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算。三是推進(jìn)財(cái)政資金統(tǒng)籌使用，加強(qiáng)政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌銜接，全面清理盤活財(cái)政存量資金。四是堅(jiān)持預(yù)算安排與績效結(jié)果相結(jié)合。對多年延續(xù)執(zhí)行的項(xiàng)目開展績效自評，對執(zhí)行期已滿、績效較差的項(xiàng)目堅(jiān)決停止，充分騰出財(cái)政資金全力保障重大項(xiàng)目、重點(diǎn)工作。五是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范。嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，規(guī)范舉債，堅(jiān)決遏制政府性債務(wù)和隱性債務(wù)增長，逐步消化存量債務(wù)。采取有效措施切實(shí)防范金融風(fēng)險(xiǎn)向財(cái)政傳導(dǎo)，提高對潛在風(fēng)險(xiǎn)的把控能力，堅(jiān)決守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線。六是進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)算公開，堅(jiān)持以公開為常態(tài)、不公開為例外，擴(kuò)大公開范圍，細(xì)化公開內(nèi)容，規(guī)范公開方式，強(qiáng)化社會(huì)監(jiān)督，促進(jìn)依法理財(cái)。
（一）2021年全縣財(cái)政預(yù)算草案
1.一般公共預(yù)算草案
全縣地方一般公共預(yù)算收入預(yù)算為66,371萬元，同口徑增長8%，稅占比60.21%。其中：稅收收入39,960萬元，非稅收入26,411萬元；加上級(jí)補(bǔ)助、調(diào)入資金、上年結(jié)余等282,139萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,441萬元，全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)算總量為350,951萬元。按照收支平衡的原則，全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)算總量為350,951萬元，其中：全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)算為293,280萬元（省預(yù)下達(dá)安排98,274萬元，主要為“三保”專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)），同比增長10%；上解上級(jí)支出27,218萬元；結(jié)轉(zhuǎn)下年30,453萬元。
——按照中、省規(guī)定的“三保”保障范圍和保障標(biāo)準(zhǔn)，“三保”支出標(biāo)準(zhǔn)需求為203,778萬元，預(yù)算安排為216,495萬元，“三保”預(yù)算符合相關(guān)政策規(guī)定，目前省財(cái)政廳已審查通過榮縣“三?！鳖A(yù)算編制方案。
2.政府性基金預(yù)算草案
全縣政府性基金預(yù)算收入預(yù)算為85,477萬元，加上年結(jié)余2,698萬元，全縣政府性基金收入預(yù)算總量為88,175萬元。按照收支平衡原則，全縣政府性基金支出預(yù)算總量為88,175萬元，其中：政府性基金支出預(yù)算為37,335萬元，向一般公共預(yù)算調(diào)出資金48,142萬元,結(jié)轉(zhuǎn)下年使用2,698萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)算為105萬元。按照收支平衡原則，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)算總量為105萬元，其中：國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)算為74萬元，向一般公共預(yù)算調(diào)出資金31萬元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算為21,413萬元，加上年結(jié)余30,748萬元，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算總量為52,161萬元。按照現(xiàn)行社會(huì)保險(xiǎn)支出政策，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算為13,797萬元，結(jié)余資金38,364萬元。
（二）2021年縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算草案
1.一般公共預(yù)算草案
縣本級(jí)地方一般公共預(yù)算收入預(yù)算為66,371萬元，同口徑增長8%，稅占比60.21%。其中：稅收收入39,960萬元，非稅收入26,411萬元；加上級(jí)補(bǔ)助、調(diào)入資金、上年結(jié)余等282,139萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,441萬元，補(bǔ)助鎮(zhèn)支出28,783萬元后，縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)算總量為322,168萬元。按照收支平衡的原則，縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出預(yù)算總量為322,168萬元，其中:縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出預(yù)算為264,497萬元(人員經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排94,371萬元，公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排9,595萬元，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排156,531萬元，預(yù)備費(fèi)安排4,000萬元)，同比增長14.11%；上解上級(jí)支出27,218萬元；結(jié)轉(zhuǎn)下年30,453萬元。
2.政府性基金預(yù)算草案
縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收入預(yù)算為85,477萬元。加上年結(jié)余2,698萬元，縣本級(jí)政府性基金收入預(yù)算總量為88,175萬元。按照收支平衡原則，縣本級(jí)政府性基金支出預(yù)算總量為88,175萬元，其中：政府性基金支出預(yù)算為37,335萬元；向一般公共預(yù)算調(diào)出資金48,142萬元；結(jié)轉(zhuǎn)下年2,698萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
縣本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)算105萬元。按照收支平衡原則，縣本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)算總量為105萬元，其中：國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)算為74萬元；向一般公共預(yù)算調(diào)出資金31萬元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
縣本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算為21,413萬元，加上年結(jié)余資金30,748萬元，縣本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算總量為52,161萬元。按照現(xiàn)行社會(huì)保險(xiǎn)支出政策，縣本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算為13,797萬元，結(jié)余資金38,364萬元。
（三）縣本級(jí)統(tǒng)籌一般公共預(yù)算及政府性基金預(yù)算重點(diǎn)支出安排情況
1.一般公共服務(wù)支出安排預(yù)算14,085萬元。主要用于保障黨政機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、必要業(yè)務(wù)等方面。
2.公共安全支出安排預(yù)算1,310萬元。主要用于社區(qū)矯正、網(wǎng)格化管理、禁毒等方面。
3.教育支出安排預(yù)算19,181萬元。主要用于支持實(shí)施學(xué)前教育第四期行動(dòng)計(jì)劃、義務(wù)教育辦學(xué)條件鞏固與提升工程，加快校園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；支持推動(dòng)城鄉(xiāng)教育一體化發(fā)展，推進(jìn)義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升計(jì)劃；支持抓好職業(yè)教育等方面。
4.文化旅游體育與傳媒支出安排預(yù)算906萬元。主要用于全域旅游示范區(qū)創(chuàng)建、主要用于支持“三館”免費(fèi)開放、基層綜合性文化服務(wù)中心建設(shè)、重點(diǎn)旅游景區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；支持專業(yè)藝術(shù)、群眾文化等展演展示活動(dòng)，打造精品文化藝術(shù)創(chuàng)作；支持旅游宣傳營銷，全面提升文化旅游影響力。
5.社會(huì)保障和就業(yè)支出安排預(yù)算41,811萬元。主要用于支持落實(shí)相關(guān)群體養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇發(fā)放；支持殘疾人事業(yè)發(fā)展，深化殘疾人業(yè)務(wù)體系改革；全面落實(shí)優(yōu)撫對象撫恤補(bǔ)助、臨時(shí)救助、高齡補(bǔ)助、孤兒基本生活保障等政策；落實(shí)退役安置政策，做好部分退役士兵社保接續(xù)工作；促進(jìn)高校畢業(yè)生、退役軍人等重點(diǎn)群體就業(yè)工作等方面。
6.衛(wèi)生健康支出安排預(yù)算20,637萬元。主要用于做好常態(tài)化疫情防控；支持醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)綜合改革，支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院建設(shè)、中醫(yī)院河西院建設(shè)等，提升公共衛(wèi)生領(lǐng)域應(yīng)急能力建設(shè)；支持優(yōu)化完善醫(yī)療服務(wù)體系，提升基層醫(yī)療服務(wù)能力；支持中醫(yī)藥事業(yè)傳承創(chuàng)新發(fā)展；全面落實(shí)計(jì)劃生育扶助保障政策等方面。
7.城鄉(xiāng)社區(qū)支出安排預(yù)算30,640萬元。主要用于安排土地成本、城市綜合行政執(zhí)法、城市市容、環(huán)境衛(wèi)生、道路照明等方面。
8.農(nóng)林水支出安排預(yù)算28,143萬元。主要用于支持鞏固脫貧攻堅(jiān)；支持鄉(xiāng)村振興發(fā)展，培育發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)“10+3”產(chǎn)業(yè)體系；支持高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、養(yǎng)豬家庭農(nóng)場等重大項(xiàng)目實(shí)施；支持糧食擴(kuò)面發(fā)展，加快畜禽產(chǎn)業(yè)恢復(fù)發(fā)展；支持開展農(nóng)村人居環(huán)境整治，加快推進(jìn)“廁所革命”；繼續(xù)實(shí)施農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼政策，落實(shí)基層組織活動(dòng)和公共服務(wù)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制等方面。
9.交通運(yùn)輸支出安排預(yù)算3,221萬元。主要用于農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)、雙超治理、取消政府還貸二級(jí)公路收費(fèi)補(bǔ)助等方面。
10.住房保障支出安排預(yù)算15,064萬元。主要用于支持保障性住房建設(shè)、棚戶區(qū)改造，實(shí)施老舊小區(qū)改造整治三年行動(dòng)，完善社區(qū)配套設(shè)施；支持城市公共停車位改造；支持實(shí)施農(nóng)村危房和土坯房改造等方面。
11.債務(wù)付息支出安排預(yù)算18,383萬元。主要用于歸還到期債務(wù)本息和財(cái)政廳轉(zhuǎn)貸我縣本級(jí)的地方政府債券資金到期本息，切實(shí)維護(hù)政府誠信。
以上縣本級(jí)2021年預(yù)算草案，請予審查批準(zhǔn)。除涉密單位外，縣本級(jí)58個(gè)預(yù)算單位2021年部門預(yù)算草案已全部報(bào)送大會(huì)，請予審查。
三、2021年財(cái)政主要工作
2021年，財(cái)政部門將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面落實(shí)中央、省、市各項(xiàng)決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，認(rèn)真踐行新發(fā)展理念，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，支持推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，加強(qiáng)黨對財(cái)政工作的領(lǐng)導(dǎo)，堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)防控、堅(jiān)持深化改革、堅(jiān)持融合發(fā)展，建設(shè)財(cái)源財(cái)政、經(jīng)營財(cái)政、民生財(cái)政、法治財(cái)政，更好發(fā)揮財(cái)政職能作用，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供更加堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
（一）加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)，提高政治站位
全面貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神和省委市委全會(huì)精神，增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”。全面落實(shí)主體責(zé)任和“一崗雙責(zé)”，黨的十九大和習(xí)近平總書記系列重要講話精神，按照上級(jí)黨委、政府的戰(zhàn)略發(fā)展要求，緊扣全縣“十四五”發(fā)展規(guī)劃和縣委、縣政府的決策部署，著眼于建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度，進(jìn)一步深化部門預(yù)算管理改革。緊緊圍繞“六穩(wěn)”、“六保”，按照省委“三保一優(yōu)一防”重要要求，牢固樹立“過緊日子”思想，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)等非剛性、非重點(diǎn)支出，堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)，加大支出結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，優(yōu)先保障“三保 ”和債務(wù)還本付息支出，全力保障教育、農(nóng)業(yè)、衛(wèi)健、環(huán)保等重點(diǎn)領(lǐng)域支出，合理保障維持部門正常運(yùn)轉(zhuǎn)和履職的必需支出。
（二）做大財(cái)政收入，抓好財(cái)政運(yùn)行
圍繞補(bǔ)短板、提質(zhì)量、擴(kuò)大有效投資等方面，加大投入力度，完善財(cái)政支持政策，保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出需要。堅(jiān)持依法治稅、科學(xué)征管，對重點(diǎn)收入運(yùn)行情況密切跟蹤分析，確保稅收收入和非稅收入應(yīng)收盡收，堅(jiān)決防止弄虛作假、虛報(bào)浮夸；進(jìn)一步優(yōu)化收支結(jié)構(gòu)，力爭2021年財(cái)政預(yù)算收入與經(jīng)濟(jì)保持協(xié)調(diào)增長，加快支出預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)帶動(dòng)作用，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長。
（三）改變支持方式，推動(dòng)重點(diǎn)工作
進(jìn)一步完善簡政便民措施，強(qiáng)化收費(fèi)目錄清單管理和收費(fèi)公示，規(guī)范財(cái)政監(jiān)督檢查涉及的行政權(quán)力和自由裁量權(quán)。建立健全財(cái)政支持民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展的績效考核機(jī)制，為民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展創(chuàng)造良好營商環(huán)境。持續(xù)推進(jìn)減稅降費(fèi)，深化簡政放權(quán)。優(yōu)化產(chǎn)業(yè)類專項(xiàng)資金支持方向，集中支持重大項(xiàng)目建設(shè)。積極對接中、省財(cái)政政策，建立定期溝通研究機(jī)制，加大項(xiàng)目資金爭取力度，重點(diǎn)抓好均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助、地方政府債券資金、省與市縣共同財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分⑾改革政策爭取，提升財(cái)政保障能力。
（四）推進(jìn)民生發(fā)展，打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)
繼續(xù)加大財(cái)政投入，確保全縣民生支出占比穩(wěn)定在66%左右，落實(shí)好重點(diǎn)支持的民生實(shí)事。切實(shí)做好就業(yè)、教育、社保、醫(yī)療、養(yǎng)老等領(lǐng)域財(cái)政資金和政策保障，推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化，為人民群眾提供更多、更優(yōu)質(zhì)的公共服務(wù)產(chǎn)品。一是繼續(xù)防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步強(qiáng)化政府債務(wù)預(yù)算管理，嚴(yán)格控制舉債規(guī)模。堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，有序化解隱性債務(wù)存量，堅(jiān)持量力而行，無資金來源或未實(shí)現(xiàn)資金閉合的項(xiàng)目堅(jiān)決不“上馬”。堅(jiān)決杜絕任何形式的違法違規(guī)舉債擔(dān)保和變相舉債行為。二是研究制定鄉(xiāng)村振興實(shí)施方案，聚焦聚力脫貧攻堅(jiān)，全面落實(shí)“三增一免”政策，管好用好四項(xiàng)扶貧基金⑿。強(qiáng)化扶貧資金監(jiān)管，完善財(cái)政扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，全面提升資金使用效益。三是集中政策、資金打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，支持生態(tài)保護(hù)和環(huán)境污染治理，打贏環(huán)境保護(hù)翻身仗。支持城鄉(xiāng)飲用水源地保護(hù)，加快推進(jìn)村民聚居點(diǎn)污水處理設(shè)施建設(shè)。支持大氣、水體網(wǎng)格化監(jiān)測系統(tǒng)建設(shè)，完善重點(diǎn)流域水環(huán)境生態(tài)補(bǔ)償制度，持續(xù)有效改善環(huán)境質(zhì)量。
（五）強(qiáng)化基礎(chǔ)管理，深化財(cái)稅改革
加快現(xiàn)代財(cái)政制度建設(shè)，有序推進(jìn)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分,建立權(quán)責(zé)清晰、財(cái)力協(xié)調(diào)、區(qū)域均衡的財(cái)政關(guān)系。持續(xù)推進(jìn)財(cái)政國庫收付制度改革，切實(shí)扎緊扎牢防范和化解財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)籠子，積極推進(jìn)內(nèi)控信息化建設(shè)，建立監(jiān)督檢查機(jī)制，強(qiáng)化內(nèi)控制度執(zhí)行。積極貫徹落實(shí)《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的意見》，加快建立完善全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系。
各位代表，2021年財(cái)政深化改革、保障民生、防范風(fēng)險(xiǎn)、促進(jìn)發(fā)展各項(xiàng)工作任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)和支持幫助下，緊扣省委“三大發(fā)展戰(zhàn)略”和市委“建設(shè)城鄉(xiāng)一體繁榮幸福新自貢”總體安排，以建設(shè)全省農(nóng)業(yè)農(nóng)村改革示范區(qū)、成渝經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)配套示范區(qū)、川南文旅融合示范區(qū)為引領(lǐng)，全面融入成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟(jì)圈建設(shè)、深入推進(jìn)“一干多支、五區(qū)協(xié)同”“四向拓展、全域開放”和市委“1743”戰(zhàn)略舉措，推進(jìn)縣委明確“3345”總體思路。銳意進(jìn)取、拼搏實(shí)干、奮發(fā)有為，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，為推動(dòng)振興發(fā)展、決勝全面小康，建設(shè)全省農(nóng)產(chǎn)品主產(chǎn)區(qū)先進(jìn)縣和宜居宜業(yè)的文化城市做出新的貢獻(xiàn)。
相關(guān)名詞注釋
1.三保：是指保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆?span style="display:none">大牛工程師
2.一般公共預(yù)算：是對以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定、維持國家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
3.政府性基金預(yù)算：是對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
4.國有資本預(yù)算：是對國有資本收益做出支出安排的收支預(yù)算。
5.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：是對社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。
6.上解上級(jí)支出：是指地方按照有關(guān)法律法規(guī)或財(cái)政體制的規(guī)定，上解上級(jí)政府的各項(xiàng)支出。
7.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：是指財(cái)政通過超收收入和支出預(yù)算結(jié)余安排的具有儲(chǔ)備性質(zhì)的基金，視預(yù)算平衡情況，在安排下年度預(yù)算時(shí)調(diào)入并安排使用，或用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口。
8.更加積極有為的財(cái)政政策：是指積極的財(cái)政政策要更加積極有為，提高赤字率，發(fā)行抗疫特別國債，增加地方政府專項(xiàng)債券，提高資金使用效率，真正發(fā)揮穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)的關(guān)鍵作用。
9.直達(dá)資金：是指中央建立特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制，資金直達(dá)市縣基層、直接惠企利民。
10“一分錢”精神：是指不該花的錢一分不花、讓每一分錢花到最需要的地方、讓每一分錢花出最好的效果。
11.財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任劃分：是指根據(jù)不同基本公共服務(wù)事項(xiàng)的受益范圍大小、信息復(fù)雜程度、跨區(qū)域協(xié)調(diào)難度等因素，科學(xué)劃分承擔(dān)各類基本公共服務(wù)事權(quán)和履行相應(yīng)財(cái)政支出責(zé)任的政府層級(jí)。
12.四項(xiàng)扶貧基金：是指縣級(jí)衛(wèi)生扶貧救助基金、縣級(jí)教育扶貧救助基金、扶貧小額信貸分險(xiǎn)基金和貧困村產(chǎn)業(yè)扶持基金。
