（四川?。╆P于自貢市沿灘區(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案的報告
自貢市沿灘區(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案的報告
在自貢市沿灘區(qū)第十八屆人民代表大會第六次會議上
2021年3月3日
自貢市沿灘區(qū)財政局局長 徐華平
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，我向大會報告沿灘區(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案，請予審查，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2020年財政預算執(zhí)行情況
2020年，在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領導下，在區(qū)人大和區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，全區(qū)財稅部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，認真落實中央重大決策部署和省市區(qū)各項工作要求，努力克服新冠肺炎疫情、經(jīng)濟下行等不利因素影響，按照區(qū)十八屆人大第五次會議批準的預算，大力加強收入征管、全面落實減稅降費政策、持續(xù)優(yōu)化支出結構、積極對上資金爭取，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿眨斦\行總體良好，保持在合理區(qū)間。
（一）全區(qū)財政預算執(zhí)行情況
1.全區(qū)一般公共預算執(zhí)行情況。全區(qū)地方一般公共預算收入[1]完成42,513萬元，為預算的102.4%，同比增長4.5%。其中：稅收收入24,829萬元，下降6.6%，非稅收入17,684萬元，增長25.2%。加上級補助、上年結轉(zhuǎn)、調(diào)入資金、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金[2]、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入等，可供安排的收入總量為224,542萬元。全區(qū)一般公共預算支出實現(xiàn)188,286萬元，為調(diào)整預算的99.5%。收入總量減去當年支出、上解上級支出、償還地方政府一般債務等222,577萬元后，全區(qū)結存資金為1,965萬元。結存資金按規(guī)定清理后，補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,005萬元、因項目跨年實施需要結轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用960萬元。全區(qū)實現(xiàn)收支平衡。
2.全區(qū)政府性基金預算執(zhí)行情況。全區(qū)政府性基金預算上級補助收入57,291萬元，加上年結轉(zhuǎn)、地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入、其他調(diào)入等，可供安排的收入總量為160,412萬元。全區(qū)政府性基金預算支出實現(xiàn)80,073萬元，為調(diào)整預算的57.1%，主要用于征地和拆遷補償、城市基礎設施、社會福利等方面，加調(diào)出資金、償還地方政府專項債務等，支出總量為100,210萬元。收入總量減去支出總量后，全區(qū)結轉(zhuǎn)60,202萬元，按政策規(guī)定結轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。
3.全區(qū)社會保險基金預算執(zhí)行情況。全區(qū)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預算收入完成9,905萬元，為預算的121.6%。全區(qū)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預算支出實現(xiàn)7,447萬元，為預算的100%。全區(qū)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金累計結余13,760萬元（其中：當年收支結余2,458萬元）。
（二）區(qū)本級[3]財政預算執(zhí)行情況
1.區(qū)本級一般公共預算執(zhí)行情況。經(jīng)區(qū)第十八屆人大五次會議批準，2020年區(qū)本級一般公共預算收入預算為41,508萬元,全年實際完成42,513萬元，為預算的102.4%，同比增長4.5%，其中稅收收入24,829萬元，為預算的99.7%；非稅收入17,684萬元，為預算的106.5%。區(qū)本級一般公共預算收入加上級補助、上年結轉(zhuǎn)、調(diào)入資金、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入等，可供安排的收入總量為224,467萬元。區(qū)本級一般公共預算支出實現(xiàn)160,262萬元，為調(diào)整預算的99.4%。收入總量減去區(qū)本級當年支出、補助下級支出、上解上級支出、償還地方政府一般債務還本支出等222,541萬元后，區(qū)本級結存資金為1,926萬元。結存資金按規(guī)定清理后，補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,005萬元、因項目跨年實施需要結轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用921萬元。區(qū)本級財政實現(xiàn)收支平衡。
區(qū)本級一般公共預算年初安排的預備費[4]1,296萬元，全部用于防控新冠疫情、非洲豬瘟及排除地質(zhì)災害安全隱患等突發(fā)事件處理。
區(qū)本級一般公共預算超收收入1,005萬元，全部按規(guī)定補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。2020年初區(qū)本級預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模為1,467萬元，減去編制2020年年初預算時動用的1,467萬元，加上按規(guī)定補充的1,005萬元，2020年末余額為1,005萬元。
區(qū)對鄉(xiāng)鎮(zhèn)的補助支出27,988萬元，包括一般性轉(zhuǎn)移支付支出14,497萬元、專項轉(zhuǎn)移支付支出13,491萬元。
區(qū)本級一般公共預算結轉(zhuǎn)資金921萬元，主要包括：教育支出110萬元，節(jié)能環(huán)保支出200萬元，農(nóng)林水支出300萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出311萬元。
2.區(qū)本級政府性基金預算執(zhí)行情況。區(qū)本級政府性基金預算上級補助收入57,291萬元，加上年結轉(zhuǎn)、地方政府專項債務轉(zhuǎn)貸收入、其他調(diào)入等，可供安排的收入總量為156,857萬元。區(qū)本級政府性基金預算支出實現(xiàn)54,950萬元，為調(diào)整預算的58.1%，加補助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出、調(diào)出資金、地方政府專項債務還本支出等，支出總量為117,213萬元。收入總量減去支出總量后，區(qū)本級結轉(zhuǎn)為39,644萬元，其中：城鄉(xiāng)社區(qū)事務結轉(zhuǎn)10,779萬元、其他支出結轉(zhuǎn)28,711萬元。
3.區(qū)本級社會保險基金預算執(zhí)行情況。區(qū)本級城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入完成9,905萬元，為預算的121.6%。區(qū)本級城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出實現(xiàn)7,447萬元，為預算的100%。區(qū)本級城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金累計結余13,760萬元（其中：當年收支結余2,458萬元）。
以上2020年區(qū)本級預算執(zhí)行情況，請予審查批準。
需要說明的是：一是沿灘區(qū)沒有國有資本經(jīng)營預算收入，未編制國有資本經(jīng)營預算的執(zhí)行情況。二是社會保險基金范圍僅是城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險，其他社保基金由上級統(tǒng)籌。三是以上區(qū)本級預算執(zhí)行情況是快報數(shù)，在完成決算審查匯總并與市財政局辦理結算后將會有變化，屆時再向區(qū)人大常委會報告。
（三）落實區(qū)人大及其常委會預算決議和重點工作情況
2020年，全區(qū)財稅部門積極貫徹落實《中華人民共和國預算法》《中華人民共和國預算法實施條例》《四川省預算審查監(jiān)督條例》，認真貫徹落實區(qū)第十八屆人大第五次會議精神，充分聽取人大代表、財稅專家的意見和建議，切實履職盡責，確保人大各項決議落到實處。
1.積極開拓財源，提高財政保障能力
千方百計抓收入，做大財政收入蛋糕。一是一般公共預算收入平穩(wěn)增長。依法依規(guī)組織財政收入，深化財稅合作機制，建立財稅聯(lián)席會議制度，完善涉稅信息交換與共享機制，加強征管工作力度。2020年全區(qū)一般公共預算收入完成42,513萬元，同比增長4.5%。二是對上爭取成果豐碩。制定《沿灘區(qū)對上（外）爭取考核辦法》，有力激發(fā)全區(qū)對上爭取的熱情，全區(qū)對上爭取到位資金169,038萬元，同比增長70.4%，其中各類專項資金83,808萬元、地方債券資金75,330萬元、抗疫特別國債[5]9,900萬元。三是盤活存量資金見效益。繼續(xù)加強盤活資金的力度，將長期沉淀閑置的資金一律無條件收回財政，用于亟需支持的項目。全年共計收回部門預算結余17,665萬元，根據(jù)項目開展情況，重新安排民生等預算4,976萬元，最大限度地發(fā)揮資金效益。
2.主動擔當作為，全力支持疫情防控
新冠肺炎疫情暴發(fā)后，全區(qū)第一時間啟動財政Ⅰ級應急響應，開辟疫情資金撥付綠色通道，及時研究部署疫情防控和經(jīng)濟恢復的一系列措施。一是做好防控資金保障。安排7,599萬元支持全區(qū)疫情防控，其中安排4,300萬元用于區(qū)醫(yī)院、婦幼保健院醫(yī)療服務能力提升；安排880萬元用于區(qū)醫(yī)院、疾控中心核酸實驗室建設；安排1,262萬元用于疫情防控物資采購；安排223萬元用于人員經(jīng)費保障；安排934萬元用于疫情防控其他支出。二是支持企業(yè)復工復產(chǎn)。全力支持企業(yè)抗擊疫情，落實“省13條”[6]“市10條”[7]等惠企紓困政策，兌現(xiàn)獎補資金1,550萬元，發(fā)放援企穩(wěn)崗資金9,065萬元。三是落實減稅降費政策。堅持算政治賬、長遠賬，通過做財政收入的“減法”，換取企業(yè)效益的“加法”和市場活力的“乘法”。2020年減免各項稅費26,991萬元、社保費用3,334萬元，其中疫情防控減稅降費2,901萬元。
3.加強財政投入，助推縣域經(jīng)濟進步
堅持積極的財政政策更加積極有為，2020年全區(qū)財政總支出268,359萬元，同比增長20.6%，有力助推全區(qū)經(jīng)濟社會各項事業(yè)發(fā)展。一是搶抓成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈建設戰(zhàn)略機遇。緊扣“高標準打造特色工業(yè)園區(qū)，建設承接東部地區(qū)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移先行區(qū)”的任務，安排26,188萬元打造高新技術產(chǎn)業(yè)園、食品工業(yè)園、燈飾照明產(chǎn)業(yè)園，其中安排一般債券3,260萬元、抗疫特別國債3,000萬元，用于川南新材料產(chǎn)業(yè)園基礎設施建設。二是支持城市基礎設施建設。安排19,712萬元支持沿灘新城基礎設施建設，重點加強了龍湖中學、龍湖實驗校、新城幼兒園等教育基礎設施建設；安排1,409萬元用于沿灘鎮(zhèn)、鄧關街道老舊小區(qū)改造，提升城鎮(zhèn)品質(zhì)。三是全力推動鄉(xiāng)村振興。安排2,322萬元支持新建提升20萬畝花椒柑橘產(chǎn)業(yè)基地；安排1,260萬元支持“中國彩燈之鄉(xiāng)”鄉(xiāng)村振興示范片推進；安排4,133萬元支持農(nóng)村人居環(huán)境改善；安排7,180萬元支持保障糧食安全和生豬等重要農(nóng)產(chǎn)品供給。四是切實優(yōu)化營商環(huán)境。強化政府采購管理，規(guī)范實施政府采購備案制度，營造公平公正的政府采購環(huán)境，全年政府采購額30,274萬元。打好財金互動組合拳，投入3,885萬元作為保證金，幫助企業(yè)辦理提升貸、小微快貸、鄉(xiāng)村振興貸、創(chuàng)業(yè)擔保貸、應急轉(zhuǎn)貸等融資貸款16,735萬元。
4.統(tǒng)籌資金調(diào)度，改善提升民生福祉
大力加強資金統(tǒng)籌力度，財政資金有保有壓，全面提升民生資金保障力度。一是堅持過“緊日子”。嚴格落實過“緊日子”十條措施，大力壓減政府行政經(jīng)費，全年壓減一般性支出達18%。二是扎實做好民生實事。全力保障省下22件和市下20個民生實事項目實施。安排全口徑民生支出130,135萬元，同比增長10.3%，占全區(qū)一般公共預算支出的69.1%，較2019年提升3個百分點。推動健康事業(yè)發(fā)展，安排醫(yī)療衛(wèi)生支出17,465萬元，同比增長17.5%。實施教育優(yōu)先政策，教育投入支出33,884萬元，同比增長14%。支持創(chuàng)建國家文明城市、衛(wèi)生城市，安排創(chuàng)文創(chuàng)衛(wèi)支出559萬元。加大就創(chuàng)業(yè)支持力度，安排1,928萬元，主要用于緩解因疫情引發(fā)的返鄉(xiāng)失業(yè)人員就業(yè)壓力。三是落實社會保障政策。安排7,580萬元補助城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金；安排10,323萬元發(fā)放城鄉(xiāng)低保、醫(yī)療救助等各項救濟資金；安排499萬元助力各項殘疾人事業(yè)的發(fā)展。
5.持續(xù)精準發(fā)力，全力打贏“三大”攻堅戰(zhàn)
堅持推進力度不放松，精準發(fā)力，跑好全面建成小康社會“最后一公里”。一是全力打好脫貧攻堅戰(zhàn)。堅決履行脫貧攻堅政治責任，加強要素保障，切實做好脫貧攻堅的收官之戰(zhàn)。做好財政專項扶貧，全年共計投入4,705萬元；做大四項基金[8]總規(guī)模達3,649萬元，其中教育扶貧基金830萬元、衛(wèi)生扶貧基金765萬元、產(chǎn)業(yè)扶持基金1,203萬元、小額信貸分險基金851萬元。二是全力推進生態(tài)環(huán)保建設。扎實打好污染防治攻堅戰(zhàn)，積極支持大氣、土壤、水污染防治，深入推進生態(tài)保護修復。安排3,386萬元，推動大氣污染、水污染治理問題；安排2,004萬元，保障重點水域禁捕退捕工作；安排1,744萬元，推進碾子灘飲用水源地保護；安排3,175萬元，實施城鎮(zhèn)污水城鄉(xiāng)垃圾處理設施建設；安排171萬元，用于退耕還林、水土流失綜合治理。三是全力防范化解債務風險。樹立風險意識，守住紅線和底線，全面防范化解債務風險。建立了“621”償債機制[9]，執(zhí)行“四個一批”[10]化債策略，全年置換存量債務28,391萬元、還本付息14,062萬元。截至2020年末，我區(qū)政府債務余額312,391萬元（其中：一般債務108,132萬元，專項債務204,259萬元），距市核定我區(qū)債務限額尚有一定空間，債務風險總體可控。
6.深化財稅改革，提高管財理財水平
聚焦聚力重大改革和重點任務，切實抓好改革舉措落地落實。一是落實直達資金[11]管理。認真貫徹落實黨中央、國務院決策部署，建立健全直達資金管理機制，設立直達資金專戶，統(tǒng)籌歸集、分賬核算，確保資金安全運行、精準使用，確保資金精準落到困難群眾和市場主體上。二是落實預算績效管理。2020年在全覆蓋開展績效自評和監(jiān)控的基礎上，引入第三方會計師事務所對10個區(qū)級預算重點項目、財政政策，3個部門開展了績效評價，同時積極探索事前評估和事中監(jiān)控以及結果運用機制，通過以評促管、以評促改，初步建立績效評價結果和預算安排掛鉤的制度。三是落實財政監(jiān)督檢查。全年完成財政專項扶貧、四項基金、新冠肺炎疫情防控資金、會計信息質(zhì)量檢查、正風肅紀、村（社區(qū)）財務等專項檢查，發(fā)現(xiàn)問題2,307個，移交區(qū)紀委線索2個，整改問題2,305個。四是落實財政評審結算管理。強化財政評審和結算審核管理，規(guī)范評審行為，合理確定造價，提高評審效率。全年完成財政評審項目325個，審減金額5,789萬元，綜合審減率為6.6%。完成結算審核項目45個，審減金額1,522萬元，綜合審減率為8.1%。
需要說明的是：以上重點支出的財政投入統(tǒng)計，部分項目存在歸類口徑交叉。
二、“十三五”主要情況
各位代表，2020年是“十三五”規(guī)劃最后一年。“十三五”期間，在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領導下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)監(jiān)督指導下，全區(qū)各項財政管理改革和經(jīng)濟社會發(fā)展均取得了新的重大成就。一是財政綜合實力顯著增強。“十三五”期間一般公共預算總收入17.37億元，是“十二五”的2.73倍；一般公共預算支出87.25億元，是“十二五”的1.48倍。二是支持發(fā)展更加精準有效。累計投入8.3億元支持高新技術產(chǎn)業(yè)園、食品工業(yè)園、燈飾照明產(chǎn)業(yè)園、化工新材料產(chǎn)業(yè)園、循環(huán)經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)園、沿灘新城區(qū)、沿灘城區(qū)建設和發(fā)展；堅決落實減稅降費政策，累計新增減稅降費8.4億元；持續(xù)加大地方政府債券發(fā)行力度，累計發(fā)行地方政府債券20.19億元，財政逆周期調(diào)節(jié)和引導撬動效益進一步提升。三是民生保障更有溫度。累計投入59.6億元保障和改善民生，每年民生支出占比均超65%，分年度實施的民生工程和民生實事，精準對接社會關切和群眾急需，推動民生保障體系持續(xù)改善。四是財政脫貧攻堅成效顯著。建立財政專項扶貧基金，逐年加大財政投入，累計投入8.4億元，實現(xiàn)21個貧困村全部退出、2.13萬貧困戶全部脫貧。五是債務風險有效防范化解。制定債務化解計劃，建立“621”政府債務化解機制，“4+4”政府債務化解措施[12]，累計化解政府債務5.3億元，有效防范化解政府債務風險。六是財稅體制改革縱深推進。建立現(xiàn)代財稅體制，深入推進“營改增”稅制改革和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制改革，財政預算管理更加科學規(guī)范，全面推進預算績效管理。七是財政法治建設成效明顯。深入開展財政“七五”普法工作，財稅法規(guī)體系進一步健全，財政行政執(zhí)法更加規(guī)范，違反財經(jīng)紀律的行為得到有力整治，預算法治意識深入人心。
各位代表，在看到成績的同時我們也清醒的認識到當前財政工作仍然面臨許多困難和挑戰(zhàn)：一是財政收支矛盾日益突出，財政收入總量不大，基本支出、民生投入保障、重大項目投入等逐年增長，收支矛盾突出；二是債務規(guī)模逐年增長，還本付息將進入高峰期，償還債務的壓力加大；三是財政改革工作需進一步推進，績效管理需進一步規(guī)范。對此，我們將認真聽取各位代表、委員的建議意見，積極應對、真抓實干，繼續(xù)為全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展做好財力保障。
三、2021年財政預算草案
2021年是“十四五”開局之年，編制好2021年財政預算，做好各項財政工作，對于貫徹落實上級決策部署，切實維護好全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展穩(wěn)定大局具有重要意義。
（一）財政收支形勢分析
從財政收入形勢上看：當前國內(nèi)外經(jīng)濟形勢仍然嚴峻復雜，全球疫情仍在擴散蔓延，不穩(wěn)定性不確定性因素較大，國內(nèi)經(jīng)濟仍在消化疫情帶來的不利影響，區(qū)域經(jīng)濟持續(xù)回升的基礎尚不穩(wěn)固，財政收入穩(wěn)增長面臨較大壓力。但是，我們面臨新時代西部大開發(fā)、成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈建設等重大發(fā)展機遇，經(jīng)濟穩(wěn)中向好、長期向好的總體趨勢沒有變，財政長期平穩(wěn)運行的基礎沒有變。從財政支出形勢看：財政支出剛性特征明顯，加快融入成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈建設，推進高標準打造特色工業(yè)園區(qū)，建設承接東部地區(qū)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移先行區(qū)資金需求較大，保障民生投入、鄉(xiāng)村振興發(fā)展等領域投入增加，預算平衡難度加大。綜合分析：2021年財政收支矛盾日益突出，需要增強憂患意識，堅持底線思維和過“緊日子”思想，提高風險防控能力，強化政策和資金統(tǒng)籌，把資金用在刀刃上，增強財政可持續(xù)性。
（二）2021年預算編制和財政工作的指導思想
堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會以及中央經(jīng)濟工作會議精神，深入落實省委十一屆八次全會、省委經(jīng)濟工作會、市委十二屆十一次全會精神和區(qū)委十二屆十三次全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，融入新發(fā)展格局，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側結構性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務，緊扣區(qū)委“1327”[13]總體思路，集中有限財力保障和改善民生、服務重大決策落地，更加注重支出績效，加強風險防控，確?！笆奈濉遍_好局、起好步，保持經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展和社會大局穩(wěn)定。
（三）預算編制原則
一是堅持實事求是原則。2021年的收支預算，遵循經(jīng)濟發(fā)展的客觀規(guī)律和我區(qū)財稅收入的實際狀況，不搞政策急轉(zhuǎn)彎，也不盲目制定發(fā)展目標，運用科學合理測算，力求各項收支數(shù)據(jù)真實可靠。二是堅持有保有壓原則。牢固樹立過“緊日子”思想，大力壓減一般性支出。按照“保運轉(zhuǎn)、保民生、保重點”的原則編制支出預算，優(yōu)先保證基本支出，后安排項目支出。三是堅持提質(zhì)增效原則。部門整體支出、項目專項必須要編制績效目標，績效結果同預算掛鉤，支持高效的項目，減少、取消低效項目，切實發(fā)揮財政資金的效益。
（四）全區(qū)財政預算草案
1.全區(qū)一般公共預算草案。全區(qū)一般公共預算預計為43,363萬元，同口徑增長[14]8%，其中：稅收收入25,650萬元，非稅收入17,713萬元；加上年結轉(zhuǎn)、上級補助、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，全區(qū)一般公共預算收入總量為119,664萬元。按照收支平衡原則，全區(qū)一般公共預算支出總量擬安排為119,664萬元，其中：一般公共預算支出預算110,696萬元，上解上級支出8,968萬元。
2.全區(qū)政府性基金預算草案。全區(qū)土地出讓上級補助收入預計為87,044萬元，加上年結轉(zhuǎn)60,202萬元，可供安排的收入總量為147,246萬元；按照收支平衡原則，政府性基金支出擬安排為147,246萬元，其中地方政府債務還本支出4,940萬元。
3.全區(qū)社會保險基金預算草案。全區(qū)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入預計為9,474萬元。全區(qū)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出擬安排為7,685萬元。全區(qū)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金當年收支結余1,789萬元。
（五）區(qū)本級財政預算草案
1.區(qū)本級一般公共預算草案。區(qū)本級一般公共預算收入預計為43,363萬元，同口徑增長8%，其中稅收收入25,650萬元、非稅收入17,713萬元；加上年結轉(zhuǎn)921萬元、上級補助收入74,336萬元、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,005萬元，區(qū)本級一般公共預算收入總量為119,625萬元。按照收支平衡原則，一般公共預算支出擬安排為119,625萬元，其中區(qū)本級一般公共預算支出95,339萬元，補助下級支出15,318萬元，上解支出8,968萬元。
2021年區(qū)本級一般公共預算支出擬安排的主要情況：
（1）一般公共服務方面安排9,754萬元，占區(qū)本級一般公共預算支出的10.2%，主要用于人員工資、機構運轉(zhuǎn)等方面支出。
（2）教育方面安排22,220萬元，占區(qū)本級一般公共預算支出的23.3%，主要用于保障教育支出。
（3）社會保障方面安排12,441萬元，占區(qū)本級一般公共預算支出的13.1%，主要用于養(yǎng)老保險待遇、城鄉(xiāng)低保等社會保障支出。
（4）衛(wèi)生健康方面安排9,743萬元，占區(qū)本級一般公共預算支出的10.2%，主要用于提升基層醫(yī)療服務能力等衛(wèi)生健康支出。
（5）農(nóng)林水方面安排3,886萬元，占區(qū)本級一般公共預算支出的4.1%，主要用于鄉(xiāng)村振興、農(nóng)業(yè)農(nóng)村基層治理等方面。
（6）住房保障方面安排3,883萬元，占區(qū)本級一般公共預算支出的4.1%，主要用于城鄉(xiāng)住房保障支出。
（7）預備費安排1,300萬元，占區(qū)本級一般公共預算支出額的1.4%，主要用于自然災害救助救濟及其他難以預見的特殊支出。
（8）防范化解政府債務風險方面安排4,075萬元，占區(qū)本級一般公共預算支出的4.3%，主要用于歸還轉(zhuǎn)貸我區(qū)的地方政府債券資金到期利息。
2.區(qū)本級政府性基金預算草案。區(qū)本級土地出讓上級補助收入預計為87,044萬元，加上年結轉(zhuǎn)39,644萬元，可供安排的收入總量為126,688萬元；政府性基金支出擬安排為126,688萬元，其中地方政府債務還本支出4,940萬元。
3.區(qū)本級社會保險基金預算草案。區(qū)本級城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入預計為9,474萬元。全區(qū)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出擬安排為7,685萬元。全區(qū)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金當年收支結余1,789萬元。
以上為區(qū)本級2021年預算草案，請予審查批準。除涉密單位外，區(qū)本級50個部門2021年部門預算草案和項目績效目標已全部報送大會，請予審查。
（六）2021年財政主要工作
2021年，我們將堅定以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，進一步增強“四個意識”，堅定“四個自信”，堅決做到“兩個維護”，堅持黨建引領，深入貫徹落實區(qū)委、區(qū)政府對財政工作的安排部署，積極打造“五個財政”，切實做好財政各項工作。
1.打造服務財政。堅持財服務于政、政令財行，服務于區(qū)委、區(qū)政府重大決策部署，全力支持“成渝地區(qū)南翼跨越開放合作示范區(qū)”建設。堅持精準有效、保障有力，服務于縣域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展，強化對上資金爭取精準度，力爭全年全口徑資金爭取20億元以上。堅持量力而行、盡力而為，服務于民生改善，構建穩(wěn)定的民生投入機制，確保全年民生支出占比保持在65%以上。
2.打造高效財政。持續(xù)優(yōu)化支出結構，樹牢長期過“緊日子”思想，繼續(xù)壓減一般性支出，加大重點領域和剛性支出保障力度。加大存量資金盤活力度，切實發(fā)揮資金使用效益。更加突出績效導向，加快建立全方位全過程全覆蓋的預算績效管理體系，切實做到“花錢問效、無效問責”。做好預算一體化試點工作，推動財政工作信息化，提高財政綜合管理效能。
3.打造陽光財政。進一步細化政府預決算和部門預決算公開內(nèi)容，讓人大代表、政協(xié)委員和社會公眾看得懂、能監(jiān)督。完善財政監(jiān)督機制，建立健全以政府部門財政監(jiān)督為主導的體系框架，加大財政監(jiān)督與其他監(jiān)督的貫通協(xié)調(diào)。細化政府采購制度，做好政府采購專項巡視整改“后半篇”文章，營造優(yōu)良的營商環(huán)境。充分征求鄉(xiāng)鎮(zhèn)意見，進一步調(diào)整完善區(qū)與鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理體制。
4.打造法治財政。強化法治觀念，深入學習貫徹落實《中華人民共和國預算法》《中華人民共和國預算法實施條例》等法律法規(guī)，增加財政干部法治觀念，將法治理念融入財政的各項工作中。健全財政管理制度，推動建立以預算編制為前提，以績效管理為核心，投資評審、政府采購、資產(chǎn)管理、國庫集中支付、監(jiān)督檢查、內(nèi)部控制、績效評價等各環(huán)節(jié)協(xié)調(diào)聯(lián)動的現(xiàn)代財政管理制度。提高依法理財管財水平，加強財政部門權力和責任清單建設，確保財政監(jiān)督、政府采購、財務會計等領域的執(zhí)法權力運行規(guī)范有序。
5.打造安全財政。全面落實“三?！敝С觥叭湕l、全流程、封閉式”預算管理新機制，兜牢兜實三保底線，堅決防范“三?！敝С鲲L險。堅持底線思維，全面落實“621”償債機制，化解債務存量、嚴控債務增量、優(yōu)化債務結構，堅決防范政府債務風險。全面落實《保障中小企業(yè)款項支付條例》，統(tǒng)籌資金調(diào)度，按時支付中小企業(yè)款項，堅決防范政府失信風險。
各位代表，事非經(jīng)過不知難，2021年我們將在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領導下，在區(qū)人大和區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，認真貫徹落實本次大會決議精神，迎難而上、扎實工作，不斷開創(chuàng)財政改革發(fā)展新局面，確?！笆奈濉遍_好局、起好步，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。
名 詞 解 釋
1.一般公共預算收入：即財政收入中扣除政府性基金收入后的收入，包括稅收收入和非稅收入。
2.預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：即財政通過超收收入和支出預算結余安排的具有儲備性質(zhì)的基金，視預算平衡情況，在安排下年度預算時調(diào)入并安排使用，或用于彌補短收年份預算執(zhí)行的收支缺口。
3.區(qū)本級：即區(qū)一級，不包含鄉(xiāng)、鎮(zhèn)、街道。
4.預備費：即各級政府預算設置的后備基金，主要為解決預算執(zhí)行中發(fā)生的急需的以及難以預料的重大開支項目支出?！额A算法》第三十二條規(guī)定，各級政府預算應當按照本級政府預算支出額的1%至3%設置預備費，用于當年預算執(zhí)行中的自然災害救災開支及其他難以預見的特殊開支。
5.抗疫特別國債：國債的一種，由李克強總理在十三屆全國人大三次會議政府工作報告中提出“發(fā)行1萬億元抗疫特別國債”，2020年抗疫特別國債是為應對新冠肺炎疫情影響，由中央財政統(tǒng)一發(fā)行的特殊國債，不計入財政赤字，納入國債余額限額，全部轉(zhuǎn)給地方用于公共衛(wèi)生等基礎設施建設和抗疫相關支出，帶有一定的財力補助性質(zhì)。
6.“省13條”：即省政府辦公廳印發(fā)的《關于應對新型冠狀病毒肺炎疫情緩解中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營困難的政策措施》，從加大減負支持力度、加大金融支持力度、加大財稅支持力度和加大穩(wěn)崗支持力度四個方面提出十三條具體政策措施。
7.“市10條”：即市政府印發(fā)的《關于打贏新型冠狀病毒肺炎疫情防控阻擊戰(zhàn)支持中小微企業(yè)共渡難關十條措施的通知》，從費用減免、金融支持、復工穩(wěn)產(chǎn)等方面出臺十條政策措施。
8.四項扶貧基金：2016年10月底組建，包括教育扶貧救助基金、衛(wèi)生扶貧救助基金、扶貧小額信貸分險基金、貧困村產(chǎn)業(yè)扶持基金。
9.“621”償債機制：即由財政統(tǒng)一提取區(qū)級可用財力的6%、土地出讓收入的20%、非稅收入的10%安排償債準備金，專項用于政府債務還本付息。
10.“四個一批”：一是置換一批，對符合條件的到期政府債券，爭取發(fā)行再融資債券償還。二是償還一批，通過預算安排、盤活存量資金、“621”償債機制等措施，償還到期債務。三是轉(zhuǎn)化一批，逐步將政府特許經(jīng)營權配置給國有公司，將部分公益性項目舉借債務合規(guī)轉(zhuǎn)化為企業(yè)債務。四是清理一批，按要求再次清理債務限額空間，清理核銷不實債務。
11.直達資金：即中央政府直接撥款到地方，避免了資金的層層審批，切實發(fā)揮資金效益。
12.“4+4”政府債務化解措施：第一個“4”是指四個化債辦法，即建立“621”償債機制、嚴控區(qū)級政府投資項目、嚴控一般性支出預算追加、嚴控項目預算管理；第二個“4”是指“四個一批”化債措施。
13.“1327”：即1個總目標：建設成渝地區(qū)南翼跨越開放合作示范區(qū)。3大戰(zhàn)略定位：建設“再造產(chǎn)業(yè)自貢”重要承載區(qū)、建設川南渝西融合發(fā)展先行區(qū)、建設自貢對外開放示范區(qū)。兩大戰(zhàn)略：開放興區(qū)戰(zhàn)略和工業(yè)強區(qū)戰(zhàn)略。7大工程：實施服務業(yè)提質(zhì)工程、實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略沿灘工程、實施品質(zhì)城鎮(zhèn)建設工程、實施基礎設施提升工程、實施幸福共享工程、實施綠色發(fā)展工程、實施社會治理工程。
14.同口徑增長：即按照上下兩年一般公共預算收入一致的統(tǒng)計方法和統(tǒng)計范圍計算比較，即剔除體制調(diào)整、稅收制度改革、政策變動、一次性收支等不可比因素影響后，在同一口徑基礎上計算的增長比例。
