（重慶市）關于酉陽土家族苗族自治縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案工作報告
酉陽土家族苗族自治縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案工作報告
（2021年2月23日在縣第十七屆人民代表大會第七次會議上）
酉陽土家族苗族自治縣財政局
一、2020年預算執(zhí)行情況
2020年以來，全縣財政工作認真落實提質增效的積極財政政策，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，以供給側結構性改革為主線，以脫貧攻堅為統(tǒng)攬，切實推進“六穩(wěn)”工作、有效落實“六保”任務，牢固樹立過緊日子思想，加大結構調(diào)整和統(tǒng)籌力度，大力壓減一般性支出，努力克服疫情對經(jīng)濟社會發(fā)展的影響，全面落實縣委重大決策部署。預算執(zhí)行情況總體完成較好。
（一）調(diào)整預算情況
受新冠肺炎疫情、經(jīng)濟下行、減稅降費政策等因素影響，全縣財政減收增支額度增大，加上舉借轉貸地方債券、貫徹落實“壓減一般性支出”等原因，對全年預算收支進行了調(diào)整，其中：
一般公共預算本級收入從年初預算102040萬元調(diào)整為95219萬元，上級補助收入從年初預算640433萬元調(diào)整為554113萬元，地方政府債券轉貸收入從年初預算10400萬元調(diào)整為50400萬元，調(diào)入資金從年初預算25300萬元調(diào)整為12300萬元，再加上上年結轉759萬元，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7775萬元，收支規(guī)模從年初預算786707萬元調(diào)整為720566萬元。
政府性基金預算本級收入從年初預算77493萬元調(diào)整為50762萬元，上級補助收入從年初預算13848萬元調(diào)整為44979萬元，加上地方政府債券轉貸收入99000萬元，上年結轉1309萬元，收支規(guī)模從年初預算191650萬元調(diào)整為196050萬元。
國有資本經(jīng)營預算收支規(guī)模1200萬元未作調(diào)整。
按照《預算法》有關規(guī)定，預算調(diào)整方案已提請縣第十七屆人大常委會第四十一次會議審查批準通過。
（二）預算執(zhí)行情況
1.一般公共預算執(zhí)行情況。2020年，一般公共預算本級收入完成91215萬元，為調(diào)整預算的95.8%，較2019年執(zhí)行數(shù)（下同）下降10.5%，其中：稅收收入65894萬元，下降12.2%，主要是受新冠疫情和減稅降費等政策性減收，以及上年入庫企業(yè)所得稅、土地使用稅等一次性因素影響。加上上級補助收入569257萬元，地方政府債券轉貸收入51142萬元，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7775萬元，上年結轉759萬元，調(diào)入資金5304萬元，一般公共預算收入總量為725452萬元。一般公共預算本級支出692553萬元，為調(diào)整預算的99.9%，加上上解上級支出21636萬元，債務還本支出10865萬元，安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金148萬元，結轉下年支出250萬元，一般公共預算支出總量為725452萬元。收支相抵，當年實現(xiàn)收支平衡。
2.政府性基金預算執(zhí)行情況。2020年，政府性基金預算本級收入完成34090萬元，為調(diào)整預算的67.2%，主要原因是前期招拍掛受疫情影響，入庫時點推遲到次年。加上上級補助收入55378萬元，地方政府債券轉貸收入99000萬元，上年結轉1309萬元，政府性基金預算收入總量為189777萬元。政府性基金預算本級支出183395萬元，為調(diào)整預算的100.5%，加上上解上級支出1007萬元，結轉下年支出371萬元，調(diào)出資金5004萬元，政府性基金預算支出總量189777萬元。收支相抵，當年實現(xiàn)收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況。2020年，國有資本經(jīng)營預算本級收入完成1400萬元，為調(diào)整預算的116.7%。國有資本經(jīng)營預算本級支出900萬元，為調(diào)整預算的100%，調(diào)出資金300萬元，結轉下年支出200萬元，國有資本經(jīng)營預算支出總量為1400萬元。收支相抵，當年實現(xiàn)收支平衡。
（三）主要支出政策落實情況
2020年支出總規(guī)模916629萬元，其中：保基本民生支出507907萬元，保工資支出229263萬元，保運轉支出28475萬元，其他專項支出92757萬元，償債支出29311萬元，上解上級支出22643萬元，安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金148萬元，結轉下年支出821萬元，調(diào)出資金5304萬元。分支出方向看，具體為：
1.教育方面。認真落實教育經(jīng)費保障的各項政策，繼續(xù)加大教育投入?；I集資金13385萬元，用于學生生均公用經(jīng)費，保障學校基本運轉?；I集資金6124萬元，用于學前教育和義務教育階段學生營養(yǎng)改善計劃，持續(xù)改善學生營養(yǎng)狀況和身體素質。籌集資金9506萬元，落實義務教育控輟保學、教育資助工作，共資助各階段學生145012人次，做到不讓一人因貧失學，阻斷貧困代際傳遞?；I集資金11278萬元，專項用于義務教育階段薄弱學校改造、校舍維修、逐步消除“大班額”及改善高中、中職辦學條件，新改擴建校舍89927平方米，改擴建44所學校?；I集資金1546萬元，用于擴大學前教育資源，推進學前教育公益普惠發(fā)展，改善23所中心幼兒園和31所山村幼兒園辦園條件?；I集資金661萬元，繼續(xù)實施教師培訓計劃，累計培訓23816人次，提高教育師資質量。籌集資金1077萬元，開設“酉陽縣云課堂”，做到停課不停學，扎實開展教育疫情防控工作，確保學校“復學”“復課”有序安全。
2.農(nóng)林水方面。籌集產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金45647萬元，重點支持油茶、茶葉、青花椒三大主導產(chǎn)業(yè)，著力農(nóng)業(yè)新型經(jīng)營主體紓困，帶動貧困戶增收，已建成油茶基地31.7萬畝、茶葉基地13.4萬畝、青花椒22.2萬畝。調(diào)整完善農(nóng)業(yè)補貼政策，兌現(xiàn)落實強農(nóng)惠農(nóng)補貼資金10161萬元，受益群眾164304戶?；I集資金12635萬元，支持農(nóng)村飲水安全及重點水源工程建設。籌集資金27838萬元，用于土地治理、扶貧培訓、建檔立卡貧困戶保險等?；I集資金535萬元，用于長江流域禁捕工作，完成了所有漁船的拆解和漁民的轉產(chǎn)轉業(yè)?；I集資金360萬元，用于野生動物養(yǎng)殖后續(xù)處置工作，幫助引導養(yǎng)殖戶轉產(chǎn)轉型。
3.生態(tài)環(huán)保方面。踐行綠水青山就是金山銀山理念，籌集資金16446萬元，用于水資源保護、河流清漂、污水處理等水污染防治，完成鄉(xiāng)鎮(zhèn)集中式飲用水源地調(diào)查評估和保護區(qū)建設，縣城污水處理規(guī)模達3萬噸/天，污水治理效能進一步提升。籌集資金14555萬元，用于退耕還林、石漠化治理等水土保持工作，森林覆蓋率位居全市前列?；I集資金13851萬元，用于推動完善農(nóng)村生活垃圾收運處置體系建設、美麗宜居鄉(xiāng)村建設、畜禽糞污等農(nóng)業(yè)農(nóng)村廢棄物綜合利用等工作，農(nóng)村人居環(huán)境大力改善?；I集資金5978萬元，用于礦山環(huán)境治理、地質災害治理，修復廢棄礦山面積14公頃，整治地質災害點11個?；I集資金23105萬元，用于油茶產(chǎn)業(yè)、經(jīng)濟林建設等森林生態(tài)效益補償工作，縣城空氣質量優(yōu)良天數(shù)達364天。
4.城鄉(xiāng)社區(qū)方面?；I集資金25488萬元，用于城市建設和城市管理服務，其中投入資金13789萬元，用于推進小壩新城建設、老交通局片區(qū)、桃源世家及蘭花山汽車城開發(fā)。籌集資金9281萬元，用于市政基礎設施建設及城市管理工作?；I集資金6369萬元，用于歷史民居保護等小城鎮(zhèn)建設及老舊小區(qū)改造等，龍?zhí)缎〕擎?zhèn)建設順利通過市級考核?；I集資金643萬元，用于城鄉(xiāng)規(guī)劃編制和兩違管控工作，有效控制私搭亂建等行為。
5.交通方面。通過積極向上爭取專項資金，向內(nèi)優(yōu)化支出結構，籌集資金用于交通建設，基本完成交通建設“三年行動計劃”目標任務。投入資金56789萬元，完成“四好農(nóng)村路”建設800公里?；I集資金3191萬元，用于農(nóng)村公路安全防治綜合治理，治理里程300公里?；I集資金8626萬元，用于普通干線路建設，S522、S525等普通干線路通行服務能力不斷提升?；I集資金6657萬元，用于因災毀道路修復建設。籌集資金1340萬元，用于公交IC卡補貼，農(nóng)村公交及客運車輛補貼，滿足群眾公共出行需求。
6.社會保障和就業(yè)方面。籌集就業(yè)資金5271萬元，用于就業(yè)創(chuàng)業(yè)服務補貼、就業(yè)公益性崗位補貼和社保補貼等，累計受益3698人。繼續(xù)實施“兩線合一”兜底扶貧政策，對應納入兜底范圍的人員全部納入農(nóng)村低保進行保障，兌現(xiàn)落實22528戶41168人城鄉(xiāng)低保資金21444萬元，實現(xiàn)應保盡保?；I集資金3046萬元，在元旦春節(jié)對城鄉(xiāng)低保及困難群眾、重點優(yōu)撫對象等220308人開展慰問?；I集資金4146萬元對4088人城鄉(xiāng)特困人員生活予以保障?；I集資金5875萬元，落實5156人重點優(yōu)撫對象補助政策?；I集資金2391萬元支持殘疾人事業(yè)，對重度殘疾人護理、貧困殘疾人生活給予補貼。籌集資金2750萬元，開發(fā)扶貧公益性崗位7638個，帶動貧困人口就業(yè)，助推脫貧攻堅?；I集資金2659萬元，用于發(fā)放民政對象、失業(yè)人員和優(yōu)撫對象價格臨時補貼，月均惠及5.1萬人，消除物價上漲和疫情對困難群眾生活的影響，提高困難群眾生活保障水平。
7.衛(wèi)生健康方面?；I集資金3143萬元，用于縣級公立醫(yī)院改革，實施藥物“零差率”銷售。注入健康扶貧基金3484萬元，將貧困戶住院就醫(yī)費用個人自付比例控制在10%以內(nèi)，切實減輕困難群眾醫(yī)療費用負擔?；I集資金38407萬元，用于城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金補助，將補助標準提高到每人每年550元，建立完善的城鄉(xiāng)居民合作醫(yī)療保險、大病保險、補充商業(yè)保險、醫(yī)療救助相銜接的醫(yī)療保障制度?；I集醫(yī)療救助資金5792萬元，資助民政對象、優(yōu)撫對象等54295名困難群眾參加城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險，城鄉(xiāng)醫(yī)療救助達36904人、191585人次?；I集資金3513萬元，用于基本公共衛(wèi)生服務項目，提高公共衛(wèi)生服務水平，人均補助標準提高到74元。
8.安全保障方面。籌集資金8000萬元，協(xié)調(diào)當前需求與長遠發(fā)展的關系，切實推動我縣雪亮工程建成投用，提升基層公共安全信息化水平。積極籌集資金672萬元，全力抓好防范化解重大風險工作，深入開展掃黑除惡專項斗爭，全面提升防范風險抵御能力，為人民群眾營造良好的治安環(huán)境?；I集資金360萬元，夯實基層政法體系建設，細化開展城鄉(xiāng)網(wǎng)格化管理，建立健全鐵路護路安全機制，深入推動“平安酉陽”建設?；I集資金600余萬元，積極推動基層司法體系改革，健全完善司法救助、人員調(diào)解機制建設，扎實做好法制宣傳和法律援助工作，切實提升司法公信力。精準化解疑難信訪事務，一些疑難信訪事件得以妥善解決。
9.工商業(yè)服務方面?；I集資金251萬元，扎實推進我縣國家電子商務進農(nóng)村綜合示范縣建設，探索“網(wǎng)紅經(jīng)濟”“視頻直播”等電商新模式，促進電子商務與實體經(jīng)濟有機融合。籌集資金127萬元，為1669家新開辦企業(yè)提供免費印章服務，促創(chuàng)業(yè)穩(wěn)就業(yè)，切實減輕企業(yè)負擔，舉辦和參加各類大型商業(yè)展會15次，涉及參展企業(yè)150家，培育具有酉陽特色的農(nóng)特產(chǎn)品會展品牌，開展農(nóng)特產(chǎn)品、扶貧產(chǎn)品產(chǎn)銷對接。加大工業(yè)企業(yè)政策性融資擔保力度，有效緩解工業(yè)企業(yè)融資難、融資貴問題，2020年，累計為21家工業(yè)企業(yè)提供政策性融資擔保，涉及貸款6460萬元?？茖W合理運用科技型企業(yè)知識價值信用貸款風險補償基金，幫助58家企業(yè)獲得貸款9060萬元，推動建立輕資產(chǎn)債權融資模式，不斷完善科技金融債權融資體系。
10.文化旅游和傳媒方面。籌集資金1000萬元，全力推動我縣五人制足球建設和社會足球場地建設，提高社區(qū)體育場地設施覆蓋率?；I集資金280萬元，深入開展文物保護工作，相繼啟動南腰界紅三軍舊址群修繕編制、飛來峰修繕保障、萬壽宮修繕等工程?；I集資金400余萬元，做好“三館一站”免費開放工作，提升基層對外開放水平，提高體育館使用效率，文化發(fā)展成果與人民群眾共享?；I集資金200萬元，推動基層文化發(fā)展，充分結合送戲曲下鄉(xiāng)、送文化下鄉(xiāng)、非遺保護等活動，把文化精品、優(yōu)品送到基層，開發(fā)挖掘非遺文化，打造一批有民族特色、地域風情的民俗文化?；I集資金150余萬元，積極開展“雙曬”文旅活動，充分利用直播帶貨、微信微博、抖音等媒體，展示酉陽旅游精品、文化特產(chǎn)，拉動文旅消費。
（四）貫徹落實人大決議有關情況
1.堅持人民至上生命至上，全力保障疫情防控。一是貫徹落實防疫政策。有效落實應對疫情財稅支持政策，出臺物資采購、儲備結算、人員補助等系列政策，強化政策解讀和宣傳，全力支持抗擊新冠肺炎疫情。二是提供防疫資金保障。立足財政職能，積極籌措資金，建立綠色通道，加快資金撥付。全年共計投入疫情防控資金10538萬元，主要用于公共衛(wèi)生體系建設和重大疫情防控救治體系建設、防控物資設備、交通防控和社區(qū)排查、疫情防控人員補助等。
2.助力企業(yè)紓困，積極推動復工復產(chǎn)。一是降低中小微企業(yè)轉貸應急周轉資金費率。對13家中小微企業(yè)的13筆貸款提供費率為0.1‰的應急周轉資金2590萬元，對8家中小微企業(yè)的8筆貸款實行了展期，涉及本金1265萬元。二是給予中小微困難企業(yè)50%貸款貼息。積極組織符合條件的企業(yè)申報疫情期間中小微企業(yè)貸款貼息，及時將貼息資金18.96萬元撥付到相關企業(yè)。三是幫助重點企業(yè)再貸款和貼息。幫助我縣兩家企業(yè)進入了市級疫情防控重點保障企業(yè)名單，全額獲得專項再貸款2000萬元。四是積極協(xié)助企業(yè)穩(wěn)崗。落實79家企業(yè)失業(yè)保險基金穩(wěn)崗返還資金212萬元，50家中小企業(yè)疫情期間穩(wěn)崗返還資金439萬元。
3.立足財政職能，傾力支持脫貧攻堅。一是積極整合資金。落實上級專項扶貧資金63819萬元，主要用于兌現(xiàn)落實“兩不愁三保障”政策，確保政策力度不減。整合涉農(nóng)資金90344萬元，主要用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展和農(nóng)村基礎設施建設。二是突出問題整改。制定整改措施，明確整改要求，印發(fā)整改方案，將整改事項逐一分解到相關部門，建立整改臺賬，各類審計檢查涉及扶貧資金管理類問題均已完成整改銷號。三是加快資金支付。貫徹落實扎實推進脫貧攻堅項目建設六條措施，對受疫情影響直接關系到脫貧攻堅任務完成的項目，資金撥付一律按項目啟動、進度過半對應的最高限執(zhí)行，2020年，財政專項扶貧資金支付率達到93.5%。
4.嚴格支出管控，提升財政資金效益。一是落實過緊日子措施。出臺實施政府過緊日子十條具體舉措，督促各單位結合自身實際出臺過緊日子具體舉措，構建過緊日子常態(tài)化機制，全年一般性支出較上年同期減少7532萬元。二是規(guī)范新增支出行為。出臺本級新增支出管理暫行辦法，嚴格新增支出范圍及程序，規(guī)范新增支出行為，嚴格預算剛性約束。三是加強存量資金管理。按照中市關于存量資金的管理要求，建立轉移支付統(tǒng)籌機制，增強轉移支付和存量資金統(tǒng)籌力度。
5.堅持目標導向，強化財政監(jiān)督管理。一是節(jié)約政府性項目投資。全年完成427個政府性投資項目投資評審，涉及總投資33.9億元，累計節(jié)約投資2億元，平均審減率5.9%。二是加強政府采購管理。根據(jù)實施政府過緊日子十條具體舉措要求，暫緩當年公務用車采購，取消無采購計劃的采購。全年完成集中采購項目108個，采購資金23702萬元，節(jié)約預算資金1503萬元，節(jié)約率為6%；下達分散采購計劃940個，預算金額7257萬元。三是深入開展財務檢查。加強對各單位的財務管理和監(jiān)督，每月至少抽查1個民生項目和單位財務，及時報送檢查情況。全年共開展各類財務檢查31次，涉及單位46個。四是強化直達資金管理。對上級下達我縣的直達資金實行臺賬式管理，完善直達資金監(jiān)控系統(tǒng)信息，及時撥付，精準使用，全鏈條監(jiān)管，確保資金安全高效。
6.樹立底線意識，嚴格政府債務管控。一是嚴格債務限額管理。加強政府債務管理，保持政府債務余額在市上下達我縣的債務限額之內(nèi)。二是積極爭取債券資金。申報債券需求3批次，爭取到位債券資金共計15億元，有力助推了各項經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展。三是嚴格控制新增債務。壓實鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）、部門債務管控主體責任，將政府債務管控納入經(jīng)濟社會發(fā)展實績考核，嚴格按照相關政策要求，加強財政與項目主管部門的內(nèi)部聯(lián)動，強化項目建設源頭管控，對無資金來源的建設項目堅決不予審批。政府債務風險總體可控。
各位代表！2020年是“十三五”的收官之年。回顧過去的五年，全縣財政工作步履鏗鏘，我們妥善處理“財”和“政”、“績”和“效”、“管”和“理”的關系，保障中市縣決策部署落地，聚焦民生和風險防范，以人民群眾對美好生活的向往為目標，財政事業(yè)的發(fā)展和改革呈現(xiàn)出新的面貌。
——收支規(guī)模不斷壯大，保障能力全面增強。一是收入總量持續(xù)增大。2020年完成財政總收入91.7億元，五年來年均增長7.8%?！笆濉逼陂g，本級一般公共預算收入累計總量達到56.3億元，較“十二五”期間增加7.7億元，增長15.9%。二是收入質量穩(wěn)步提升。稅收收入占一般公共預算收入比重從2015年的66.1%，提升到2020年的72.2%，年均增長1.8%，“十三五”期間，稅收收入占一般公共預算收入比重為71.7%，較“十二五”期間提高4個百分點。三是支出規(guī)模不斷擴大。2020年實現(xiàn)全縣一般公共預算支出69.3億元，五年來年均增長6.2%。在此期間，充分發(fā)揮公共財政職能，兜牢“保基本民生、保工資、保運轉”底線，五年來本級支出總規(guī)模382.9億元，支出總量較“十二五”增長55%。四是爭資籌資快速增長。積極爭取中市政策、項目、資金支持，努力向上爭取新增債券，多渠道籌集財政資金，做大財政資金總量，五年來，共爭取上級各類補助269.4億元，債券轉貸資金58.3億元，較“十二五”期間分別增長55.4%、715.7%。
——民生福祉有力改善，社會事業(yè)全面發(fā)展。一是有效保障脫貧攻堅。在資金上傾力保障，“十三五”期間，統(tǒng)籌各級各類資金81億元，為堅決如期打贏脫貧攻堅提供了堅強財力保障。在政策上全力支持，出臺涉農(nóng)資金整合相關政策，明確涉農(nóng)資金整合范圍、程序及負面清單；在程序上不斷優(yōu)化，簡化優(yōu)化資金撥付、支付審批和項目評審程序，在保障資金安全的前提下確保支付時效；在監(jiān)管上持續(xù)發(fā)力，對扶貧資金使用進度情況按月通報，強化扶貧資金全鏈條監(jiān)管，提高資金使用效率。助力15.3萬名貧困人口全部達標脫貧、130個貧困村全部銷號出列，全縣整體退出國家扶貧開發(fā)工作重點縣序列。二是重點支出全面增長?！笆濉逼陂g，累計實現(xiàn)民生類支出253.9億元，占一般公共預算支出78%。其中，教育累計投入71.9億元，年均增長5.9%，全縣學前三年毛入園率、義務教育階段入學率分別達90.2%、100%，成功創(chuàng)建義務教育發(fā)展基本均衡縣；醫(yī)療衛(wèi)生累計投入36.3億元，年均增長7%，常住人口每千人床位數(shù)提高至1.52張，嬰兒死亡率下降至4.96‰，人均預期壽命提高到75.4歲，國家衛(wèi)生縣城創(chuàng)建通過復檢，衛(wèi)生重點項目有序推進；社會保障累計投入37.8億元，年均增長10.1%，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險參保率分別達95.2%、95.7%，低保救助19.66萬人次6.96億元，救助各類困難人員10.6萬人次；節(jié)能環(huán)保累計投入13.9億元，年均增長3.7%，縣城空氣質量優(yōu)良天數(shù)連續(xù)4年位居全市第一，城鎮(zhèn)集中式飲用水源地水質100%達標。人民群眾獲得感、幸福感、安全感全面增強。
——財稅改革持續(xù)推進，管理水平全面提升。一是落實減稅降費政策。認真落實西部大開發(fā)、增值稅降率、所得稅減稅等系列政策，積極發(fā)揮財政政策的逆周期調(diào)節(jié)作用，激發(fā)市場主體創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)活力，減輕企業(yè)負擔，增強企業(yè)發(fā)展后勁，提升群眾減稅獲得感，“十三五”期間累計釋放稅收政策紅利10.3億元。二是深化財政管理改革。嚴格貫徹執(zhí)行《預算法》，實施全口徑預算管理，將所有政府性收入和支出全部納入預算。建立健全預算項目庫管理，編制三年滾動平衡預算，實現(xiàn)財政資金跨周期平衡。持續(xù)完善預決算公開長效機制，堅持預決算公開。穩(wěn)妥跟進市與區(qū)縣財政事權與支出責任劃分改革，優(yōu)化鄉(xiāng)鎮(zhèn)保障方式，推動經(jīng)濟發(fā)達鎮(zhèn)財政管理體制改革。三是加強預算績效管理。建立健全財政管理績效綜合評價體制機制，在規(guī)范預算編制、強化預算執(zhí)行等方面重點發(fā)力，深入推進績效預算管理，近兩年獲得市級專項扶貧資金績效評價優(yōu)秀等次。四是推進國資國企改革。強化國有資產(chǎn)管理，建立國有資產(chǎn)報告制度。完善法人治理結構，實行國企經(jīng)營業(yè)績考核和薪酬管理，完成縣屬國有融資平臺公司市場化轉型，對縣屬國企進行分類管理，厘清政府與市場邊界，提升縣屬國企市場競爭力，防范化解財政金融風險。五是提升財政信息化水平。深化國庫集中支付電子化改革，實現(xiàn)財政支付、清算業(yè)務的無紙化辦公，試點和推廣工作走在全市前列，實現(xiàn)縣、鄉(xiāng)國庫集中支付電子化全覆蓋。實施財政票據(jù)電子化及繳費平臺建設，實現(xiàn)繳費足不出戶。
——強化財政監(jiān)管職能，財政運行全面規(guī)范。一是嚴把財政評審關口。修訂完善政府性投資項目評審管理制度，優(yōu)化投資評審程序，從嚴管控第三方中介機構。五年來，累計完成2924個政府性投資項目投資評審，涉及投資196億元，節(jié)約投資16億元，平均審減率8.2%。二是強化政府采購管理。積極建立采購人對采購需求和結果的負責機制，合理調(diào)整采購限額標準和公開招標限額標準，實施“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”行動，建設政府采購電子賣場，完善政府采購云平臺管理制度，推進政府采購業(yè)務電子化。五年來，完成集中采購項目687個，采購預算資金131.1億元，實際采購資金118.9億元，節(jié)約資金12.1億元，節(jié)約率9.3%。三是加強政府債務管控。嚴格政府債務限額管理，確保政府債務控制在市級下達限額內(nèi)，并嚴格依法舉借政府債務，嚴禁違法違規(guī)新增政府債務。制定并嚴格執(zhí)行“一債一策”化解方案，千方百計組織資金，嚴格按時化解存量債務，確保到期債務按時償還，守住不發(fā)生債務違約事件底線。四是加強內(nèi)部控制和監(jiān)督檢查。加大財政資金監(jiān)控力度，“三公”經(jīng)費只減不增，加強對預算單位的財務管理和監(jiān)督，對私設“小金庫”、津補貼發(fā)放、個人借款等情況開展專項檢查，建立防范治理長效機制，扎實推進內(nèi)控制度建設，切實提高風險防控能力和依法理財水平。
上述成績的取得，是縣委正確領導的結果，是縣人大、縣政協(xié)支持監(jiān)督的結果，是各級各部門密切配合、扎實工作的結果，是全縣人民對財政工作理解和支持的結果。同時，我們也清醒認識到當前財政運行仍面臨一些突出問題和潛在風險：一是財政收支壓力進一步加大。受疫情影響，財政收入下降明顯，“?；久裆?、保工資、保運轉”壓力持續(xù)加大。二是財政管理效能還有待提升。支出結構、資金績效管理還有待進一步優(yōu)化，財稅改革與財政管理的合力未完全展現(xiàn)。三是風險疊加不可預見性增多。經(jīng)濟環(huán)境和債務風險存在諸多不確定性，加之疫情沖擊導致各類衍生風險增加，諸多不可預見因素對財政工作造成潛在負面影響。對此，我們將高度重視，堅持問題導向和目標導向，采取切實有效的措施，把短板補得更扎實。
二、2021年預算草案
2021年是實施“十四五”規(guī)劃、開啟全面建設社會主義現(xiàn)代化國家新征程的第一年，也是中國共產(chǎn)黨成立100周年，抓好財政工作任務艱巨、責任重大。我縣2021年財政工作和預算編制思路是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神、中市縣經(jīng)濟工作會議精神，深入貫徹習近平總書記對重慶提出的營造良好政治生態(tài)，堅持“兩點”定位、“兩地”“兩高”目標，發(fā)揮“三個作用”和推動成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈建設等重要指示要求，貫徹落實中市縣重大決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，融入新發(fā)展格局，以推動高質量發(fā)展為主題，以推進供給側結構性改革為主線，以改革開放為根本動力，貫徹實施提質增效和更可持續(xù)的財政政策，堅持系統(tǒng)觀念，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?，貫徹落實“黨政機關要堅持過緊日子”的要求，更加注重資源統(tǒng)籌和結構調(diào)整，不斷強化預算約束和績效管理，持續(xù)加強債務管控和風險防控，促進縣域經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。
（一）2021年收入預期和支出安排
1.一般公共預算。2021年全縣一般公共預算收入100100萬元，較上年執(zhí)行數(shù)增長9.7%，其中：稅收收入75000萬元，增長13.8%；非稅收入25100萬元，與上年基本持平。加上上級提前下達及預計到位的上級補助收入498599萬元，地方政府債券轉貸收入43500萬元，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金148萬元，調(diào)入資金85200萬元，上年結轉250萬元，一般公共預算收入總量727797萬元。一般公共預算支出665791萬元，加上上解上級支出18000萬元，債務還本支出44006萬元，一般公共預算支出總量727797萬元。收支相抵，當年預算收支平衡。
2.政府性基金預算。政府性基金預算本級收入112285萬元，加上上級提前下達的上級補助收入3672萬元，上年結轉371萬元，政府性基金收入總量116328萬元。政府性基金預算本級支出28728萬元，加上上解上級支出3600萬元，調(diào)出資金84000萬元，政府性基金支出總量116328萬元。收支相抵，當年預算收支平衡。
3.全縣國有資本經(jīng)營預算。國有資本經(jīng)營預算收入1200萬元，上級補助收入20萬元，上年結轉200萬元，國有資本經(jīng)營預算收入總量為1420萬元。國有資本經(jīng)營預算本級支出安排220萬元，調(diào)出資金1200萬元，國有資本經(jīng)營預算支出總量為1420萬元。收支相抵，當年預算收支平衡。
（二）主要支出安排情況
2021年預算按照繼續(xù)聚焦“?；久裆?、保工資、保運轉”和風險防范的原則進行編制，全年總支出規(guī)模845545萬元，其中：?；久裆С?34251萬元，保工資支出311656萬元，保運轉支出64729萬元，其他專項支出48227萬元，償債支出71882萬元，預備費8000萬元，上解上級支出21600萬元，調(diào)出資金85200萬元。分支出方向看，具體為：
——教育支出安排155226萬元。持續(xù)加大教育投入，鞏固教育扶貧成果，完善從學前教育到大學貧困學生資助體系，繼續(xù)落實好學前教育及義務教育階段學校營養(yǎng)改善計劃，進一步完善城鄉(xiāng)義務教育經(jīng)費保障機制，推進義務教育薄弱環(huán)節(jié)改善和能力提升工作，建立和完善普通高中經(jīng)費投入機制，保障新高考綜合改革順利推進，努力抓好教育重點建設項目投入，辦好人民滿意的教育。
——社會保障和就業(yè)支出安排107332萬元。落實就業(yè)優(yōu)先政策，統(tǒng)籌用好就業(yè)補助資金、職業(yè)技能提升行動資金等，穩(wěn)住就業(yè)基本盤。全面落實各項撫恤優(yōu)待政策，繼續(xù)做好城鄉(xiāng)困難群眾最低生活保障。支持做好臨時救助，促進救助工作規(guī)范化管理。積極推進社會養(yǎng)老服務工作，為經(jīng)濟困難的高齡、失能等老年人提供基本生活照料、康復護理等基本養(yǎng)老服務。繼續(xù)支持殘疾人保障事業(yè)和殯葬改革。
——衛(wèi)生健康支出安排79932萬元。做好常態(tài)化疫情防控資金保障工作，支持新冠肺炎等疾病的預防與控制防治，進一步加強公共衛(wèi)生體系建設和重大疫情防控救治體系建設。繼續(xù)鞏固縣級公立醫(yī)院綜合改革工作，逐步推進公立醫(yī)院建設投融資體制改革。落實城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險財政補助政策。促進基本公共衛(wèi)生服務均等化。支持計生服務，繼續(xù)落實計劃生育家庭獎勵扶助政策。繼續(xù)鞏固完善健康扶貧政策體系，減輕困難群眾醫(yī)療費用負擔。繼續(xù)做好困難群眾城鄉(xiāng)醫(yī)療救助工作，提高醫(yī)療保障水平。
——農(nóng)林水支出安排129364萬元。積極發(fā)揮政府投入的主體和主導作用，支持實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略行動計劃等重點工作。統(tǒng)籌財政涉農(nóng)資金用于鄉(xiāng)村的產(chǎn)業(yè)振興、人才振興、文化振興、生態(tài)振興、組織振興。健全農(nóng)業(yè)支持保護體系，繼續(xù)落實耕地地力保護補貼政策。積極推進農(nóng)村集體產(chǎn)權制度改革，培育壯大村集體經(jīng)濟，推動群眾持續(xù)穩(wěn)定增收。支持農(nóng)田水利建設和高標準農(nóng)田建設，加快桃花源水庫建設。大力推進水土保持生態(tài)建設，強化重點地區(qū)水土流失治理，與鄉(xiāng)村振興、產(chǎn)業(yè)發(fā)展相結合，建設生態(tài)清潔小流域。支持重點河庫生態(tài)保護和綜合治理，實施重點河流、河段、水庫、飲用水源地、水源涵養(yǎng)區(qū)生態(tài)保護與修復。
——節(jié)能環(huán)保支出安排16002萬元。聚焦藍天、碧水、凈土三大保衛(wèi)戰(zhàn)，繼續(xù)支持農(nóng)村生活垃圾治理與分類、垃圾滲濾液處置、餐廚垃圾處置等工作，進一步完善垃圾處置體系建設。推動污水處理運營改革工作、加大水資源保護及環(huán)保能力建設投入力度，進一步完善阿蓬江流域、酉水河流域橫向生態(tài)補償機制。進一步推進退耕還林工作，實施水土流失和石漠化治理，大力支持礦山環(huán)境整治，筑牢長江上游重要生態(tài)屏障。支持農(nóng)村人居環(huán)境整治，結合鄉(xiāng)村振興，建設美麗鄉(xiāng)村。
——文化與旅游支出安排6591萬元。深入推動文化產(chǎn)業(yè)供給側結構性改革，立足民族特色文化，培育扶持壯大一批民族文化企業(yè)，支持打造一批有深度的文化作品，提升對外文化宣傳力度。支持精心打造旅游線路，注重文旅融合、非物質文化遺產(chǎn)保護及傳承工作，提升文化旅游產(chǎn)品核心競爭力。保障綜合文化服務中心、文化廣場、全民體育健身工程建設，繼續(xù)落實“三館一站”免費開放機制，不斷完善基層公共文化服務體系。提高全民健身場地的覆蓋率。充分發(fā)揮財政資金的引導作用，積極鼓勵社會資本參與文體事業(yè)建設，提升文體領域的綜合競爭力。
——公共安全支出安排24143萬元。進一步夯實基層政法系統(tǒng)建設，支持基層綜合平安建設和網(wǎng)格化管理工作，積極化解人民群眾內(nèi)部矛盾。切實保障掃黑除惡專項斗爭工作開展，堅決打贏重大風險防范攻堅戰(zhàn)，為全縣人民營造良好的治安環(huán)境，進一步提高人民群眾安全感。加大應急消防綜合性投入，轉變傳統(tǒng)消防保障模式，創(chuàng)新消防宣傳方式，提升人民群眾的消防安全意識。支持完善司法救助體制機制，推動司法救助和法律援助工作向基層傾斜，提高司法矯正工作質量。
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出安排26694萬元。配合做好小壩新城土地儲備工作，加大土地出讓力度，加快小壩新城建設。支持老交通局片區(qū)、城南公交總站片區(qū)、糧食花園等棚戶區(qū)改造項目建設，推動桃源世家、伴山華府、蘭花山汽車城等在建項目實施進程。繼續(xù)支持老舊小區(qū)改造工作，有序保障市政基礎設施建設及城市綜合管理工作，進一步提升城市管理水平。
——資源勘探信息等支出安排2325萬元。加大專業(yè)招商、產(chǎn)業(yè)鏈招商力度，招引一批農(nóng)副產(chǎn)品加工、新型材料、中醫(yī)藥、廢舊資源綜合利用等優(yōu)勢資源轉化型和勞動密集型產(chǎn)業(yè)項目落地。大力實施東部沿海產(chǎn)業(yè)轉移承接基地建設，加快延伸產(chǎn)業(yè)鏈條，推動綠色工業(yè)產(chǎn)業(yè)集群化發(fā)展。充分發(fā)揮企業(yè)在創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)中的示范引領作用，充分挖掘企業(yè)技術創(chuàng)新能力，促進創(chuàng)新成果有效轉化，扶持實體經(jīng)濟發(fā)展。
——商業(yè)服務業(yè)等支出安排909萬元。深入實施國家電子商務進農(nóng)村綜合示范縣項目，鞏固提升板溪電商產(chǎn)業(yè)園建設，大力發(fā)展農(nóng)村電商。支持開展直播、展會等消費促進活動，提升消費扶貧功能，擴大消費總量。加快推進會展中心、汽車交易市場和再生資源集散交易中心建設。深度融入成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈，支持致酉合作、東西部扶貧協(xié)作、江北區(qū)互惠協(xié)作，加大對外開放力度，積極鼓勵企業(yè)“走出去”，穩(wěn)定對外貿(mào)易。實施商貿(mào)企業(yè)培育提升行動，促進“個轉企、企升限”，做大商貿(mào)經(jīng)濟總量。
——交通運輸支出安排11305萬元。進一步推進交通運輸協(xié)調(diào)發(fā)展，不斷提高運輸服務能力和水平。繼續(xù)支持渝湘高鐵重慶黔江至酉陽秀山至湖南吉首段、酉永高速公路、通用機場等重大項目前期工作。加快推進酉彭高速公路建設，進一步做好普通干線提檔升級改造工作。加大農(nóng)村公路安防治理投入力度，實施農(nóng)村公路暢返不暢整治工程，實現(xiàn)全縣公路交通“大一環(huán)”目標。
——預備費安排8000萬元。用于當年預算執(zhí)行中的自然災害救助救濟及其他難以預見的開支。
（三）2021年工作措施
1.精耕細作，切實加強收入征管。強化收入征管責任意識，補足征管薄弱環(huán)節(jié)，做到應收盡收。貫徹落實減稅降費政策，嚴格落實各類稅收優(yōu)惠政策，做到應減盡減，進一步深化落實“放管服”改革，持續(xù)優(yōu)化稅收營商環(huán)境。發(fā)揮好民營實體經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)展基金、應急轉貸機制、工業(yè)企業(yè)風險基金作用，加大對民營經(jīng)濟、實體經(jīng)濟的扶持力度，助力供給側結構性改革，培植縣域財源。繼續(xù)加大小壩新城開發(fā)建設力度，撬動社會資本參與新城開發(fā)，增強土地要素供給。繼續(xù)加大政府存量資產(chǎn)的盤活力度，增強經(jīng)濟發(fā)展后勁。
2.強化統(tǒng)籌，更加注重節(jié)用裕民。牢固樹立過緊日子思想，落實預算單位預算執(zhí)行主體責任，繼續(xù)落實好過緊日子具體舉措，大力壓減一般性支出，嚴格管控政府采購，執(zhí)守簡樸、力戒繁華，騰退無效低效支出，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，聚焦財力兜牢“三?！钡拙€。加大預算統(tǒng)籌力度，繼續(xù)強化?？畹拇箢愰g統(tǒng)籌，加大市級專項統(tǒng)籌力度和存量資金盤活力度，增強“三保”財力保障和財政調(diào)控能力，確保基本民生、工資按時發(fā)放和機構正常運轉不受影響。
3.加強約束，增強支出保障能力。嚴格執(zhí)行人大批準的預算，維護《預算法》權威，全面嚴控新增支出，堅持新增支出常務會審批，強化預算剛性約束，規(guī)范財政運行。在支出保障時，堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先地位，對“三保”支出、鞏固拓展脫貧攻堅成果支出、生態(tài)環(huán)保支出足額編制預算，資金優(yōu)先調(diào)度，財力優(yōu)先保障，對其他支出視財力和資金情況保障，堅決取消不必要的項目支出，從嚴控制新增項目支出，原則上不開新的支出口子，嚴防財政資金風險。
4.固本強基，深化財政管理改革。圍繞提升財政治理能力現(xiàn)代化，落實好直達資金管理、國資國企改革等一攬子財政改革措施，加快推進財政事權與支出責任劃分改革、財政票據(jù)電子化改革，跟進啟動實施全市財政預算“一體化”平臺一期建設，深化預算制度改革的基礎支撐。夯實零基預算、公開評審、零結轉改革，推進全面績效預算管理，健全以績效為導向的預算分配體系，強化績效結果運用。
5.履職盡責，提升財政監(jiān)管水平。在現(xiàn)代財政法律制度體系下，依法履行財政職能，規(guī)范行政決策程序，強化對財政核心權力的制約和監(jiān)督，著力提升財政干部法治素養(yǎng)和業(yè)務素養(yǎng)。聚焦財政中心工作，大力實施財會監(jiān)督，注重財會監(jiān)督與其他監(jiān)督的貫通協(xié)調(diào)。持續(xù)大力整飭財經(jīng)綱紀，倒逼各方面樹立對財政資金的正確態(tài)度，提高財政支出的規(guī)范化、精細化、標準化水平。
6.堅守底線，從嚴管控政府債務。統(tǒng)籌好發(fā)展和安全的關系，用好地方政府專項債券，提高債券資金使用績效，發(fā)揮政府債券在疫情背景下對穩(wěn)投資、擴內(nèi)需、補短板的重要作用。嚴格執(zhí)行債務限額管理和預算管理制度，健全完善政府性債務考核機制，加大債務管控力度，限定舉借程序和資金用途，深化政府債務公開化、法制化。堅決遏制隱性債務增量，剎住違法違規(guī)舉債行為，落實存量債務化解方案，穩(wěn)妥處置隱性債務存量，確保不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性債務風險，確保財政穩(wěn)健運行。
各位代表！萬眾一心加油干，越是艱險越向前。讓我們更加緊密團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，在縣委的堅強領導、縣人大的有力監(jiān)督、縣政協(xié)的積極支持下，篳路藍縷、砥礪前行，為譜寫酉陽高質量發(fā)展新篇章、開啟社會主義現(xiàn)代化建設新征程而不懈奮斗！
