（重慶市）關于秀山土家族苗族自治縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告
關于秀山土家族苗族自治縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告
——2023年2月7日在縣第十八屆人民代表大會第三次會議上
秀山土家族苗族自治縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將秀山土家族苗族自治縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告提請大會審查，并請各位政協(xié)委員提出意見。
一、2022年財政工作情況
2022年是秀山發(fā)展進程中極不平凡的一年。全縣財政工作在縣委、縣政府的堅強領導下，認真落實縣十八屆人大第一次會議及其常委會相關決議和審查意見，認真貫徹執(zhí)行積極有為的財政政策，嚴格落實減稅降費政策，努力克服需求收縮、供給沖擊、預期減弱“三重壓力”，以及新冠疫情的反復沖擊和淘汰退出錳行業(yè)落后產能的明顯影響，精心組織財政收入，持續(xù)優(yōu)化支出結構，積極推進財政改革，充分發(fā)揮財政職能職責，奮力完成了全年預算目標。全年財政支出保障有力，民生事業(yè)持續(xù)改善，財政改革有序推進，風險防范安全有效，保障了全縣改革、發(fā)展、穩(wěn)定之急需，有力推動了全縣經濟社會持續(xù)平穩(wěn)健康發(fā)展，為加快建設渝鄂湘黔毗鄰地區(qū)中心城市和武陵山區(qū)踐行“兩山論”樣板提供了堅實財力保障。
（一）全縣預算執(zhí)行情況。
1.全縣一般公共預算
——全縣一般公共預算收入完成170465萬元，完成預算的100.3%，增長19.1%，同口徑增長24.8%，增速全市第六。其中，稅收收入110168萬元，增長2.6%，同口徑增長10.4%，增速全市第一；非稅收入60297萬元，增長68.5%。加上上級補助收入476241萬元、債務轉貸收入75700萬元、政府性基金調入50000萬元、國有資本經營預算調入24570萬元、動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金1365萬元和上年結轉72145萬元后，收入總量為870486萬元。
——全縣一般公共預算支出617658萬元，增長15.9%。加上上解上級支出11234萬元、債務還本支出54129萬元、結轉下年182430萬元、安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金5035萬元后，支出總量為870486萬元。
2.全縣政府性基金預算
——全縣政府性基金預算收入完成164716萬元，完成預算的102.6%，收入總量渝東南第一，主要是國有土地使用權出讓收入142653萬元，城市基礎設施配套費收入20082萬元。加上上級補助收入8341萬元、債務轉貸收入212500萬元、上年結轉12366萬元后，收入總量為397923萬元。
——全縣政府性基金預算支出320921萬元，加上上解支出7421萬元、債務還本支出2500萬元、調出資金50000萬元、結轉下年17081萬元后，支出總量為397923萬元。
3.全縣國有資本經營預算
——全縣國有資本經營預算收入完成19570萬元，完成預算的130.5%，加上上年結轉10229萬元后，收入總量為29799萬元。
——全縣國有資本經營預算支出5203萬元，加上調出資金24570萬元、結轉下年26萬元后，支出總量為29799萬元。
（二）縣級預算執(zhí)行情況。
1.縣級一般公共預算
——縣級一般公共預算收入完成168394萬元，完成預算的100.3%，增長19.6%。其中，稅收收入108097萬元，增長3.0%；非稅收入60297萬元，增長68.5%。加上上級補助收入476241萬元、債務轉貸收入75700萬元、政府性基金調入50000萬元、國有資本經營預算調入24570萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解收入21萬元、動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金1365萬元和上年結轉72145萬元后，收入總量為868436萬元。
——縣級一般公共預算支出539545萬元，增長18.1%。加上上解上級支出11234萬元、債務還本54129萬元、補助鄉(xiāng)鎮(zhèn)76063萬元、結轉下年182430萬元、安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金5035萬元后，支出總量為868436萬元。
（1）縣級主要支出執(zhí)行情況：一般公共服務支出33703萬元，增長10.4%；公共安全支出17699萬元，增長1.2%；教育支出140056萬元，增長4.5%；科學技術支出3259萬元，增長7%；文化旅游體育與傳媒支出9865萬元，增長81.7%；社會保障和就業(yè)支出57816萬元，增長6.6%；衛(wèi)生健康支出46460萬元，增長-6.2%；節(jié)能環(huán)保支出19120萬元，增長8.9%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出68047萬元，增長130.2%；農林水支出69993萬元，增長21.8%；交通運輸支出32968萬元，增長179.7%；產業(yè)發(fā)展支出7490萬元，增長72.8%；住房保障支出13222萬元，增長-45.5%；災害防治及應急管理支出2647萬元，增長2.6%；債務付息支出10281萬元。
（2）縣級對鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉移支付執(zhí)行情況：2022年，全縣對鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉移支付共計76063萬元，增長3.5%。其中，財力性轉移支付36425萬元，共同財政事權轉移支付3996萬元，專項轉移支付35642萬元。
2.縣級政府性基金預算
——縣級政府性基金預算收入完成164716萬元，完成預算的102.6%，主要是國有土地使用權出讓收入142653萬元，城市基礎設施配套費收入20082萬元。加上上級補助收入8341萬元、債務轉貸收入212500萬元、上年結轉12366萬元后，收入總量為397923萬元。
——縣級政府性基金預算支出320039萬元，加上上解支出7421萬元、債務還本2500萬元、調出資金50000萬元、結轉下年17081萬元、補助鄉(xiāng)鎮(zhèn)882萬元后，支出總量為397923萬元。
縣級主要支出執(zhí)行情況：城鄉(xiāng)社區(qū)支出113903萬元，其他支出182412萬元，債務付息支出23413萬元。
3.縣級國有資本經營預算
——縣級國有資本經營預算收入完成19570萬元，完成預算的130.5%，加上上年結轉10229萬元后，收入總量為29799萬元。
——縣級國有資本經營預算支出5203萬元，加上調出資金24570萬元、結轉下年26萬元后，支出總量為29799萬元。
（三）地方政府債務情況。
2022年，經市政府批準，市財政局核定我縣政府債務限額111億元。其中，一般債務限額32.4億元、專項債務限額78.6億元。年末全縣政府債務余額為110.93億元，其中，一般債務余額32.34億元，專項債務余額78.59億元，均在核定限額之內。我縣政府債務率為121.7%，風險總體可控。
2022年，全縣地方政府債務轉貸收入28.82億元。其中，再融資債券5.62億元，用于償還到期政府債務本金；新增債券23.2億元（一般債券2.2億元，專項債券21億元），主要用于市政及園區(qū)基礎設施建設10.62億元、水利及農業(yè)農村1.9億元、教育衛(wèi)生等領域10.68億元。
2022年，全縣政府債務還本付息支出9.03億元。其中，政府債務還本支出5.66億元，政府債務付息支出3.37億元。
（四）落實縣人大預算決議情況。
1.加強財源建設，在統(tǒng)籌兼顧上促平衡。一是減稅降費穩(wěn)定市場。堅持算大賬、長遠賬，減稅降費3.48億元，真金白銀充實企業(yè)現(xiàn)金流，助企紓困，有效激發(fā)市場活力。二是加大投資穩(wěn)大盤。爭取專項債券21.0億元，較上年增加2.0億元，支持產業(yè)園區(qū)、城建、交通水利等方面22個項目建設。三是千方百計促增收。創(chuàng)新投融資模式，積極推進EOD項目融資，清理盤活存量資產，成功出讓停車位特許經營權，通過向上爭、向內壓、向外融等多渠道、超常規(guī)舉措，新增財力13.0億元，為歷年之最。四是統(tǒng)籌各方保持平衡。繼續(xù)加大對一般債券、上級專款以及資產資源的統(tǒng)籌力度，國庫支付實行清單化管理，分輕重緩急調度資金，實現(xiàn)統(tǒng)籌兼顧和資源有效配置。五是厲行節(jié)約過“緊日子”。持續(xù)壓減一般性支出，花好每一分錢，確保有限的財政資金用到刀刃上。強化全縣資金“一盤棋”意識，堅決統(tǒng)籌結轉結余資金。
2.兜牢“三?！钡拙€，在提升幸福指數上謀新篇。一是優(yōu)先發(fā)展教育事業(yè)。教育支出14.0億元，實現(xiàn)教育投入持續(xù)增長，加快推進義務教育均衡發(fā)展和城鄉(xiāng)一體化；文化旅游體育與傳媒支出1.12億元，支持文化旅游融合發(fā)展，促進文化旅游事業(yè)繁榮興旺。二是提標擴面社會保障。堅持用政府的“緊日子”換百姓的“好日子”，相繼提高城鄉(xiāng)居民基礎養(yǎng)老金、基本醫(yī)療保險補助和基本公共衛(wèi)生服務經費人均補助標準，支出21.0億元惠及67萬人。三是傾力關注困難群體。社會保障和就業(yè)支出8.05億元，城鄉(xiāng)最低生活保障、特困人員救助供養(yǎng)等保障水平逐年上漲、投入逐年增加，階段性啟動價格補貼聯(lián)動機制，加大對困難群眾物價補貼力度，使更多的發(fā)展成果更好惠及人民群眾。四是全面清理職工待遇。序時撥付工資福利待遇23.07億元，扛住巨大資金壓力，清算并兌現(xiàn)2021年公務員工資津補貼和事業(yè)人員超額績效，提高養(yǎng)老金繳費基數，做到“應發(fā)盡發(fā)，規(guī)范足額”。
3.聚焦均衡發(fā)展，在“以財輔政”上下功夫。統(tǒng)籌財政資源向中心聚焦、為大局發(fā)力，保障發(fā)展所需。一是兌付錳行業(yè)落后產能淘汰退出獎補資金2.70億元，有力解決涉錳行業(yè)關停后企業(yè)職工工資、社保。二是安排資金2.20億元，全力以赴支持縣醫(yī)院“創(chuàng)三甲”，推動全縣衛(wèi)生健康事業(yè)高質量發(fā)展，不斷滿足人民群眾日益增長的健康需求。三是緊急下達1.20億元支持疫情防控、抗旱救災，保障了“防感染”、“保健康、防重癥”各階段需求，有效應對了旱情災情。四是完成交通運輸支出3.49億元，加快“四好農村路”、國省縣鄉(xiāng)道改造及重要連接線等項目建設。五是實現(xiàn)農林水支出9.94億元，其中投入財政銜接資金2.79億元，財政涉農整合資金4.61億元，確保資金投入總體穩(wěn)定。撥付馬西水庫、桐梓水庫建設資金1.95億元，保障了水利重大基礎設施項目建設。六是全力支持產業(yè)發(fā)展。突出支持重點，撥付高新區(qū)建設發(fā)展資金3.76億元。落實民貿民品等財政貼息資金0.16億元，撬動貸款發(fā)放10.30億元。成立重大項目、農業(yè)、工業(yè)和小額信貸等基金，投入資金1.67億元，累計貸款支持45.14億元，努力解決“融資難、融資貴”問題，全力支持實體經濟發(fā)展。
4.持續(xù)體制創(chuàng)新，在推進改革上啟新程。一是深化財政管理改革。運用預算管理一體化系統(tǒng)完成2022年預算編制，實現(xiàn)預算編制、預算執(zhí)行和會計核算等多模塊平穩(wěn)運行，強化財政資金全流程、全生命周期監(jiān)管，預算管理實現(xiàn)上下貫通、直達中央。二是創(chuàng)新財政管理平臺。政府投資項目評審全過程管理平臺正式上線運行，實現(xiàn)“概、預、結、決”全程線上管理，重慶首創(chuàng)，全國領先，并實現(xiàn)“四大轉變”，即：實現(xiàn)線下繁瑣報送資料評審到線上高效評審轉變、各部門評審到部門聯(lián)動評審轉變、人工單一評審到之能主體評審轉變、業(yè)務內循環(huán)評審到透明可視評審轉變。三是提升財政管理效能。加快實施“互聯(lián)網+政府采購”模式，政府采購管理系統(tǒng)與預算管理系統(tǒng)成功對接，助推節(jié)約采購資金0.04億元。嚴格把握政府投資項目評審標準，切實降低財政資金使用成本，評減資金1.5億元。堅持落實國庫集中支付制度，全年辦理國庫集中支付業(yè)務13.64萬筆，支付金額105.6億元。
5.堅守風險底線，在財政運行上嚴控。一是嚴防“三保”風險。穩(wěn)定保障兜底線，嚴格按照“既盡力而為，又量力而行”的原則，建立“三?！敝С銮鍐?，做到優(yōu)先安排、優(yōu)先關注、優(yōu)先支付，持續(xù)兜牢“三保”底線。二是嚴防庫款風險。建立健全庫款保障機制和財稅庫銀橫聯(lián)機制，按日監(jiān)測庫款，定期預測收支，為支出保障提供決策參考。三是嚴防債務風險。制定債券資金管理的“一意見一辦法”，圍繞“借、用、管、還”全流程抓好債券資金管理，特別是完成后續(xù)專項債券發(fā)行工作和支付進度通報，完成既定支出目標任務。四是嚴防廉政風險。依法強化監(jiān)督管理，實施財經秩序專項整治、財務專項檢查、村級財務專項檢查等7項專項檢查，嚴肅了財經紀律。
各位代表！2022年全縣財政運行總體平穩(wěn)，“三?！钡拙€兜實兜牢，財政工作取得了一定的成效。同時，我們也清醒地看到，當前財經形勢依然嚴峻復雜，不可預見因素增多，財政工作還面臨不少問題和挑戰(zhàn)：一是財政收入規(guī)模偏小，非稅收入占比偏高，收入質量不高，可用財力不足，財源建設有待進一步加強；二是財政剛性支出不減，民生政策提標擴面增支，收支矛盾緩解難、缺口大，財政“緊平衡”狀態(tài)仍將持續(xù)；三是預算管理的精準性、約束性還需進一步加強。對此，我們將高度重視，認真聽取各位代表、委員的意見建議，采取更加有力的措施，逐步加以解決。
二、2023年預算草案
2023年是貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，是秀山加快建設渝鄂湘黔毗鄰地區(qū)中心城市和武陵山區(qū)踐行“兩山論”樣板、創(chuàng)建市級高新區(qū)的關鍵之年，做好全年財政工作意義重大。全縣財政將認真貫徹中央、市委和縣委決策部署，落實縣人大預算決議，及時研判財政收支形勢，立足財政職能定位，做好財政預算編制工作，積極發(fā)揮財政職能作用，促進我縣經濟社會持續(xù)健康發(fā)展與社會大局和諧穩(wěn)定。
（一）2023年預算編制和財政工作的總體要求。
2023年預算編制和財政工作的總體要求是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大及中央、市委經濟工作會議精神，堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進，立足新發(fā)展階段，完整準確全面貫徹新發(fā)展理念，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，加力提效積極的財政政策，兜牢民生底線，保持經濟運行在合理區(qū)間，保持社會大局穩(wěn)定。
1.堅持黨政機關過緊日子，從嚴從緊編制政府預算。繼續(xù)堅持精打細算、厲行節(jié)約的原則，不折不扣落實政府過緊日子要求，從嚴從緊編制部門預算。各部門的項目支出規(guī)模在2022年支出壓減的基礎上保持“零增長”，各單位的公用經費保持標準水平不變，同時繼續(xù)嚴控一般性支出，“三公”經費預算較上年“只減不增”。
2.持續(xù)調整優(yōu)化支出結構，增強戰(zhàn)略任務財力保障。全面貫徹黨的路線方針政策，把落實中央、市委及縣委、縣政府重大決策部署作為預算安排的首要任務，增強對國家重大戰(zhàn)略任務、發(fā)展規(guī)劃的財力保障。加大支出結構調整力度，堅持統(tǒng)籌兼顧、突出重點，全力保障重點民生領域支出和債務還本付息等剛性支出。
3.全面貫徹落實績效理念，深化預算管理體制改革。建立常態(tài)化謀劃儲備項目機制，以項目庫為抓手提升預算管理水平。按照“全方位、全過程、全覆蓋”預算績效管理要求，堅持績效導向，完善績效評價、預算執(zhí)行與預算安排掛鉤機制，強化部門預算績效管理的主體責任。
（二）2023年預算草案。
1.全縣一般公共預算收支預算草案
全縣一般公共預算收入預計181000萬元（其中縣級178715萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)級2285萬元），比上年實績170465萬元增長6.2%。其中，稅收收入預計120000萬元，比上年實績110168萬元增長8.9%；非稅收入預計61000萬元，比上年實績60297萬元增長1.2%。加上上級提前下達轉移支付收入325635萬元，上年結轉收入182430萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金5035萬元，從政府性基金調入資金55000萬元。收入總量為749100萬元。全縣一般公共預算支出安排707476萬元，加上上解支出41624萬元，支出總量為749100萬元。
2023年全縣一般公共預算收支平衡情況 | |||
單位：萬元 | |||
收????入 | 預算數 | 支????出 | 預算數 |
總????計 | 749100 | 總????計 | 749100 |
一、本級收入 | 181000 | 一、本級支出 | 707476 |
稅收收入 | 120000 | 二、轉移性支出 | 41624 |
非稅收入 | 61000 | 上解上級 | 41624 |
二、上級補助收入 | 325635 | ||
三、上年結轉收入 | 182430 | ||
四、預算穩(wěn)定調節(jié)基金 | 5035 | ||
五、調入資金 | 55000 | ||
2.縣級一般公共預算收支預算草案
（1）收入預算情況
2023年，縣級一般公共預算收入預計178715萬元，比上年實績增加10321萬元，增長6.1%。其中，稅收收入117715萬元，比上年實績108097萬元增長8.9%，非稅收入61000萬元，比上年實績60297萬元增長1.2%。加上上級提前下達轉移支付收入325635萬元，上年結轉收入182430萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金5035萬元，從政府性基金調入資金55000萬元。收入總量為746815萬元。與上年實際相比，部分收入科目情況如下：
——增值稅43675萬元，增長29%。
——企業(yè)所得稅14100萬元，增長6%。
——個人所得稅13280萬元，增長74.1%。
——資源稅990萬元，增長5.5%。
——城市維護建設稅4050萬元，增長7.3%。
——房產稅5180萬元，下降0.7%。
——印花稅2550萬元，增長99.8%。
——城鎮(zhèn)土地使用稅4700萬元，下降12.2%。
——土地增值稅10400萬元，下降41.1%。
——耕地占用稅7800萬元，下降5.3%。
——契稅10390萬元，下降0.5%。
——國有資源（資產）有償使用收入41100萬元，增長12.4%。
（2）支出預算情況
縣級一般公共預算支出安排663384萬元，加上縣對鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉移支付41807萬元、上解支出41624萬元后，支出總量為746815萬元。其中：
——一般公共服務支出安排39154萬元。主要用于：維護改善黨政機關、人大、政協(xié)、紀檢監(jiān)察和民主黨派、人民團體正常運轉，支持發(fā)展與改革、人口普查、政府投資預決算評審、政府行政服務、市場監(jiān)管等工作的順利開展。
——國防支出安排490萬元。主要用于：兵役征集、人民防空工程建設等。
——公共安全支出安排17422萬元。主要用于：完善公安、政法經費保障機制，支持平安建設，完善保密服務，鞏固人民調解、法律援助、普法、司法救助體系等。
——教育支出安排145148萬元。主要用于：支持深化教育綜合改革，提高保障水平；積極支持學前教育，促進學前兒童營養(yǎng)改善，落實學前教育幼兒資助政策；繼續(xù)執(zhí)行營養(yǎng)改善計劃，落實義務教育經費保障機制；大力支持高中教育，優(yōu)化高中辦學條件；支持職業(yè)教育，加強中等職業(yè)學校重點專業(yè)建設，落實免學費助學和住宿費資助政策；繼續(xù)推進特殊教育事業(yè)發(fā)展。
——科學技術支出安排10920萬元。主要用于：支持科技成果轉化、知識產權保護、中小企業(yè)發(fā)展、科技創(chuàng)新和科學普及等方面。
——文化旅游體育與傳媒支出安排5807萬元。主要用于：支持旅游事業(yè)發(fā)展，保障文化館、圖書館、鄉(xiāng)鎮(zhèn)綜合文化站、村文化室免費開放，體育館低收費開放，公共文化服務體系建設，圖書購置，支持文物保護和體育事業(yè)發(fā)展等。
——社會保障和就業(yè)支出安排95185萬元。主要用于：落實城鄉(xiāng)低保、特困人員救助、重點優(yōu)撫對象、城鄉(xiāng)困難群眾基本生活救助政策，保障機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險和職業(yè)年金繳費支出，保障破產關閉企業(yè)職工生活補助，支持殘疾人事業(yè)發(fā)展，促進就業(yè)，落實社會福利和臨時救助政策等。
——衛(wèi)生健康支出安排45847萬元。主要用于：繼續(xù)落實城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補助，提高基本公共衛(wèi)生服務均等化水平，支持公立醫(yī)院綜合改革，機關事業(yè)單位醫(yī)保繳費，加強食品藥品安全管理，落實困難群眾和優(yōu)撫對象醫(yī)療救助制度等。
——節(jié)能環(huán)保支出安排16562萬元。主要用于：支持節(jié)能減排、錳污染治理、林業(yè)生態(tài)保護與修復；建設美麗鄉(xiāng)村，支持農村環(huán)境綜合整治和城鎮(zhèn)污水處理。
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出安排45752萬元。主要用于：城區(qū)規(guī)劃、市政建設及管理、城鄉(xiāng)環(huán)境維護、小城鎮(zhèn)基礎設施建設等。
——農林水支出安排153180萬元。主要用于：鞏固脫貧攻堅成果；支持農業(yè)產業(yè)發(fā)展、打造特色效益農業(yè)，抓好糧食安全保障，落實農業(yè)普惠金融及政策性農業(yè)保險；積極推進中小河流治理、重點水利設施、水土保持等水利工程建設；完善森林生態(tài)效益補償機制，支持林業(yè)產業(yè)發(fā)展；加強農業(yè)防疫、森林防火、防汛抗旱等應急能力建設。
——交通運輸支出安排17064萬元。主要用于：支持農村公路、干線公路等交通基礎設施建設，保障農村客運、城市公交等交通事業(yè)健康發(fā)展，支持公路養(yǎng)護、公路運輸、公路路政、內河航運管理等。
——資源勘探工業(yè)信息等支出安排2547萬元。主要用于：支持工業(yè)和信息化、中小微企業(yè)發(fā)展，推進民族文化旅游發(fā)展，支持園區(qū)發(fā)展，加強安全生產管理等。
——商業(yè)服務業(yè)等支出安排3830萬元。主要用于：市場監(jiān)測及信息管理、民貿民品貸款貼息等。
——自然資源海洋氣象等支出安排6956萬元。主要用于：國土資源規(guī)劃及管理、土地資源利用與保護、高標準農田建設、國土資源調查、礦山秩序整治、氣象預報等。
——住房保障支出安排34536萬元。主要用于：保障性安居工程、保障性住房租金補貼和住房公積金財政配套等方面。
——糧油物資儲備支出安排861萬元。主要用于：儲備糧油補貼、肉類儲備等。
——災害防治及應急管理支出安排3265萬元。主要用于：地質災害防治，消防事務及安全監(jiān)督生產等方面。
——其他支出1602萬元。
——債務付息支出10126萬元。
——預備費安排7100萬元。用于當年預算執(zhí)行中的自然災害等突發(fā)事件處理及其他難以預見的支出。
3.全縣政府性基金預算草案
全縣政府性基金預算收入預計165500萬元，比上年實績增加784萬元，增長0.5%；上級補助收入7419萬元，上年結轉收入17081萬元。收入總量為190000萬元。
全縣政府性基金預算支出預計127500萬元，加上上解支出7500萬元，調出到一般公共預算55000萬元。支出總量為190000萬元。
2023年全縣政府性基金預算收支平衡情況 | |||
單位：萬元 | |||
收????入 | 預算數 | 支????出 | 預算數 |
總????計 | 190000 | 總????計 | 190000 |
一、本級收入 | 165500 | 一、本級支出 | 127500 |
二、轉移行收入 | 7419 | 二、轉移性制出 | 62500 |
上級補助收入 | 7419 | 上解支出 | 7500 |
三、上年結轉收入 | 17081 | 調出資金 | 55000 |
4.縣級政府性基金預算草案
縣級政府性基金預算收入預計165500萬元，比上年實績增加784萬元，增長0.5%；上級補助收入7419萬元，上年結轉收入17081萬元。收入總量為190000萬元。
縣級政府性基金預算支出預計126553萬元，加上上解支出7500萬元，補助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出947萬元，調出到一般公共預算55000萬元。支出總量為190000萬元。
一是安排75980萬元用于征地拆遷成本等支出。二是安排27465萬元用于專項債券付息支出。三是安排8860萬元用于城市公共設施、城市環(huán)境衛(wèi)生等城市建設配套相關支出。四是安排6673萬元用于彩票公益金支出。五是安排5970萬元用于大中（?。┬退畮煲泼窈笃诜龀?。六是安排1339萬元用于國有土地收益基金、農業(yè)土地開發(fā)等支出。七是安排266萬元用于污水處理設施建設和運營。
5.縣級國有資本經營預算草案
縣級國有資本經營預算收入預計16000萬元，比上年實績減少3570萬元，下降18.2%，主要因為上年結轉收入減少；上年結轉收入26萬元。收入總量為16026萬元。
縣級國有資本經營預算支出預計16026萬元。
2023年縣級國有資本經營預算收支平衡情況 | |||
單位：萬元 | |||
收????入 | 預算數 | 支????出 | 預算數 |
總????計 | 16026 | 總????計 | 16026 |
一、本級收入 | 16000 | 一、本級支出 | 16026 |
二、結轉收入 | 26 | ||
6.縣級社會保險基金預算草案
我市社會保險基金為市級統(tǒng)籌，由市級統(tǒng)一編制，區(qū)縣不反映社會保險基金預算收支。
上述預算草案中，涉及預算草案批準前必須安排的人員、基本運轉等支出，按照預算法第五十四條規(guī)定，已作相應安排。
三、2023年財政工作的主要措施
2023年，全縣財政堅持依法理財、科學理財、為民理財，深入推進預算一體化改革，加強資源統(tǒng)籌，優(yōu)化支出結構，保障支出重點，兜牢“三保”底線，嚴控政府債務，嚴防國企風險，嚴肅財經紀律，加強財政系統(tǒng)作風建設和國企管理，始終全面從嚴治黨。全力培稅增收、開源節(jié)支，持續(xù)為加快建成渝鄂湘黔毗鄰地區(qū)中心城市和武陵山區(qū)踐行“兩山論”樣板提供堅實財力保障。
（一）拓寬增收渠道，提高財政保障能力。
著力稅源培育，確保應收盡收，努力在推進高質量發(fā)展上舍得投入、大力支持。著力打造武陵山區(qū)消費中心城市，全面促進消費，激發(fā)市場主體活力。瞄準傳統(tǒng)產業(yè)改造升級和戰(zhàn)略性新興產業(yè)培育壯大，著力發(fā)揮我縣電商優(yōu)勢，推進電商經濟多元發(fā)展。努力挖掘新的收入增長點，適時開展政府資源特許經營權轉讓。加強土地資源統(tǒng)籌力度，充分挖掘土地資源價值，核準土地征拆成本，最大化貢獻可用財力。創(chuàng)新政府投融資模式，用活用好XOD、PPP、創(chuàng)新水利投資、國儲林貸款融資、產業(yè)基金投入等多渠道多方式籌資，加快推進EOD落地見效，引導更多社會資本投入重大項目和補短板項目。全力向上爭資，加強銜接匯報，圍繞中心城市建設需求，抓好項目策劃、儲備、對接，爭取更多上級轉移支付和政府債券支持。
（二）調整支出結構，突出資金保障重點。
堅持“三?！痹谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，做到工資專戶獨立運行保“三?！?，尤其重視庫款流動性管理，嚴防庫款告急、斷流。持續(xù)辦好民生實事，兜牢民生底線，資金投入向教育、醫(yī)療、養(yǎng)老、就業(yè)等與民生切身相關的領域傾斜。嚴格落實黨政機關繼續(xù)過“緊日子”要求，清理騰退到期政策，大力壓減非急需非剛性支出，加強宣傳培訓，傳遞“緊”的理念、“嚴”的要求，形成過緊日子思想共識，不斷提高精準性和有效性。
（三）深化體制改革，助力管理提質增效。
深入推進預算管理一體化改革，加強財政資金全過程動態(tài)監(jiān)管，實現(xiàn)項目“全生命周期”管理。不斷拓展預算績效管理的深度和廣度，堅持“花錢必問效，無效必問責”，進一步完善分行業(yè)、分領域的績效指標和評價標準體系，強化績效評價結果運用，提高財政資金績效。持續(xù)優(yōu)化政府采購、國有資產管理、項目績效評估、竣工結算等，助推營商環(huán)境不斷改善。常態(tài)化開展財政財務檢查，嚴肅財經紀律，促進財政資金規(guī)范、高效、安全使用。
（四）聚焦優(yōu)化監(jiān)管，防范化解金融風險。
加強政府債務風險排查，加大綜合施策和部門協(xié)同，通過多渠道籌集資金、市場化合規(guī)轉化等方式，穩(wěn)妥化解存量債務，堅決遏制新增政府隱性債務。密切跟蹤國企債務，嚴防嚴控國企風險向財政轉化延伸，推動國企債務重組展期、期限結構優(yōu)化、還款時序調整，“一盤棋”科學調度、協(xié)調同步三大集團公司資源，助推國企運行行穩(wěn)致遠。
（五）堅持黨建引領，建設勤廉財政隊伍。
認真履行全面從嚴治黨主體責任，加強黨內監(jiān)督，強化日常管理，嚴格落實民主生活會、組織生活會和“三會一課”、主題黨日等制度，將全面從嚴治黨貫穿財政工作始終。深入學習宣傳貫徹黨的二十大精神，創(chuàng)新開展“一小時論壇”“青年讀書班”“財政大討論”活動，深入開展調查研究，提升財政系統(tǒng)理論與實踐相結合的能力，全面提升財政干部綜合素質，提高財政干部為大局思考、為中心服務的能力，建設明大政、懂業(yè)務、重勤廉、肯干事、有作為的干部隊伍。
各位代表！做好2023年財政工作，責任重大，任務艱巨，使命光榮！既要看到“緊”和“難”，“三重壓力”仍然存在，財政收支矛盾將更加突出；更要把握“穩(wěn)”和“進”，黨的二十大精神激勵振奮，國家重大戰(zhàn)略深入推進，穩(wěn)經濟政策落地見效。全縣財政將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，在縣委的堅強領導下，主動接受縣人大的監(jiān)督，認真聽取縣政協(xié)的意見建議，不忘初心、牢記使命，踔厲奮發(fā)、勇毅前行，以更加積極的態(tài)度、更加務實的作風、更加有為的擔當，扎扎實實做好財政各項工作，確保把黨的二十大精神全面落實在秀山大地上，全面建設社會主義現(xiàn)代化新秀山！
附件：秀山土家族苗族自治縣2022年預算執(zhí)行情況和
2023年預算草案
名詞解釋
一般公共預算是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構正常運轉等方面的收支預算。
政府性基金預算：是對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預算。根據基金項目收入情況和實際支出需要，按基金項目編制，做到以收定支、?？顚Ｓ谩?span style="display:none">模版下載_資料共享_縣域經濟
國有資本經營預算：是指國家以所有者身份依法取得國有資本收益，并對所得收益進行分配而發(fā)生的各項收支預算。
社會保險基金預算：是對社會保險繳款、一般公共預算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預算。
一般公共預算收入：是指根據現(xiàn)行財政管理體制規(guī)定，劃歸地方財政的稅收和非稅收入，屬于地方政府可支配的收入。主要包括房產稅、車船稅、城鎮(zhèn)土地使用稅等固定收入，增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅等地方共享收入部分，地方非稅收入等。
預算穩(wěn)定調節(jié)基金：預算穩(wěn)定調節(jié)基金指財政通過超收收入和支出預算結余安排的具有儲備性質的基金，視預算平衡情況，在安排下年度年初預算時調入并安排使用，或用于彌補短收年份預算執(zhí)行的收支缺口。安排補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金時在支出方反映，調入使用基金時在收入方反映。
政府非稅收入：指除稅收以外，由各級國家機關、事業(yè)單位、代行政府職能的社會團體及其他組織依法利用國家權力、政府信譽、國有資源（資產）所有者權益等取得的各項收入。具體包括：行政事業(yè)性收費收入、政府性基金收入、罰沒收入、國有資源（資產）有償使用收入、國有資本收益、彩票公益金收入、特許經營收入、中央銀行收入、以政府名義接受的捐贈收入、主管部門集中收入、政府收入的利息收入等。
三公經費：用一般預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出。
銜接資金：指中央和省通過財政公共預算安排，用于支持各地鞏固拓展脫貧攻堅成果同推進鄉(xiāng)村振興有效銜接的資金。
直達資金：一般指政府直接劃撥給地方，下達“提速”的資金，設立專項轉移支付機制，把新增的財政資金通過中央對地方轉移支付、安排政府性基金轉移支付等，第一時間全部下達給市縣，避免了資金層層審批、浪費。
三保：指基層“保基本民生、保工資、保運轉”，是經費保障的重點領域，也是必須堅守的底線。
減稅降費：減稅降費政策指國家和各級地方政府部門為優(yōu)化營商環(huán)境、減輕企業(yè)及個人負擔而出臺的稅收、行政事業(yè)性收費、政府性基金和社會保險基金等相關收費的減免政策。
XOD模式：XOD是TOD（交通導向）、EOD（生態(tài)環(huán)境導向）、COD（文化設施導向）、HOD（綜合醫(yī)療設施導向）、SOD（體育運動導向）等在內的、滿足新型城鎮(zhèn)化發(fā)展多種需求的開發(fā)模式的統(tǒng)稱。主要適用于片區(qū)基礎設施與經營性商業(yè)共同建設的項目。引入綜合開發(fā)投資理念，積極實施產城融合、新型基礎設施、新型城鎮(zhèn)化、交通導向型開發(fā)和生態(tài)環(huán)境治理導向型開發(fā)等綜合開發(fā)模式，從空間上統(tǒng)籌利用相關經營性資源和要素，協(xié)調協(xié)同推進經營性項目和非經營性項目實施。
PPP模式：即公私合作模式，在我國則稱為“政府和社會資本合作模式”，是指政府為增強公共產品和服務供給能力、提高供給效率，通過特許經營、購買服務、股權合作等方式，與社會資本建立的利益共享、風險分擔及長期合作模式。
