（重慶市）關(guān)于秀山土家族苗族自治縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告
關(guān)于秀山土家族苗族自治縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告
——2023年2月7日在縣第十八屆人民代表大會第三次會議上
秀山土家族苗族自治縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將秀山土家族苗族自治縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告提請大會審查，并請各位政協(xié)委員提出意見。
一、2022年財政工作情況
2022年是秀山發(fā)展進程中極不平凡的一年。全縣財政工作在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真落實縣十八屆人大第一次會議及其常委會相關(guān)決議和審查意見，認(rèn)真貫徹執(zhí)行積極有為的財政政策，嚴(yán)格落實減稅降費政策，努力克服需求收縮、供給沖擊、預(yù)期減弱“三重壓力”，以及新冠疫情的反復(fù)沖擊和淘汰退出錳行業(yè)落后產(chǎn)能的明顯影響，精心組織財政收入，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，積極推進財政改革，充分發(fā)揮財政職能職責(zé)，奮力完成了全年預(yù)算目標(biāo)。全年財政支出保障有力，民生事業(yè)持續(xù)改善，財政改革有序推進，風(fēng)險防范安全有效，保障了全縣改革、發(fā)展、穩(wěn)定之急需，有力推動了全縣經(jīng)濟社會持續(xù)平穩(wěn)健康發(fā)展，為加快建設(shè)渝鄂湘黔毗鄰地區(qū)中心城市和武陵山區(qū)踐行“兩山論”樣板提供了堅實財力保障。
（一）全縣預(yù)算執(zhí)行情況。
1.全縣一般公共預(yù)算
——全縣一般公共預(yù)算收入完成170465萬元，完成預(yù)算的100.3%，增長19.1%，同口徑增長24.8%，增速全市第六。其中，稅收收入110168萬元，增長2.6%，同口徑增長10.4%，增速全市第一；非稅收入60297萬元，增長68.5%。加上上級補助收入476241萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入75700萬元、政府性基金調(diào)入50000萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入24570萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1365萬元和上年結(jié)轉(zhuǎn)72145萬元后，收入總量為870486萬元。
——全縣一般公共預(yù)算支出617658萬元，增長15.9%。加上上解上級支出11234萬元、債務(wù)還本支出54129萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年182430萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5035萬元后，支出總量為870486萬元。
2.全縣政府性基金預(yù)算
——全縣政府性基金預(yù)算收入完成164716萬元，完成預(yù)算的102.6%，收入總量渝東南第一，主要是國有土地使用權(quán)出讓收入142653萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入20082萬元。加上上級補助收入8341萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入212500萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)12366萬元后，收入總量為397923萬元。
——全縣政府性基金預(yù)算支出320921萬元，加上上解支出7421萬元、債務(wù)還本支出2500萬元、調(diào)出資金50000萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年17081萬元后，支出總量為397923萬元。
3.全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算
——全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成19570萬元，完成預(yù)算的130.5%，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)10229萬元后，收入總量為29799萬元。
——全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出5203萬元，加上調(diào)出資金24570萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年26萬元后，支出總量為29799萬元。
（二）縣級預(yù)算執(zhí)行情況。
1.縣級一般公共預(yù)算
——縣級一般公共預(yù)算收入完成168394萬元，完成預(yù)算的100.3%，增長19.6%。其中，稅收收入108097萬元，增長3.0%；非稅收入60297萬元，增長68.5%。加上上級補助收入476241萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入75700萬元、政府性基金調(diào)入50000萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入24570萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解收入21萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1365萬元和上年結(jié)轉(zhuǎn)72145萬元后，收入總量為868436萬元。
——縣級一般公共預(yù)算支出539545萬元，增長18.1%。加上上解上級支出11234萬元、債務(wù)還本54129萬元、補助鄉(xiāng)鎮(zhèn)76063萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年182430萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5035萬元后，支出總量為868436萬元。
（1）縣級主要支出執(zhí)行情況：一般公共服務(wù)支出33703萬元，增長10.4%；公共安全支出17699萬元，增長1.2%；教育支出140056萬元，增長4.5%；科學(xué)技術(shù)支出3259萬元，增長7%；文化旅游體育與傳媒支出9865萬元，增長81.7%；社會保障和就業(yè)支出57816萬元，增長6.6%；衛(wèi)生健康支出46460萬元，增長-6.2%；節(jié)能環(huán)保支出19120萬元，增長8.9%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出68047萬元，增長130.2%；農(nóng)林水支出69993萬元，增長21.8%；交通運輸支出32968萬元，增長179.7%；產(chǎn)業(yè)發(fā)展支出7490萬元，增長72.8%；住房保障支出13222萬元，增長-45.5%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2647萬元，增長2.6%；債務(wù)付息支出10281萬元。
（2）縣級對鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況：2022年，全縣對鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付共計76063萬元，增長3.5%。其中，財力性轉(zhuǎn)移支付36425萬元，共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付3996萬元，專項轉(zhuǎn)移支付35642萬元。
2.縣級政府性基金預(yù)算
——縣級政府性基金預(yù)算收入完成164716萬元，完成預(yù)算的102.6%，主要是國有土地使用權(quán)出讓收入142653萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入20082萬元。加上上級補助收入8341萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入212500萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)12366萬元后，收入總量為397923萬元。
——縣級政府性基金預(yù)算支出320039萬元，加上上解支出7421萬元、債務(wù)還本2500萬元、調(diào)出資金50000萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年17081萬元、補助鄉(xiāng)鎮(zhèn)882萬元后，支出總量為397923萬元。
縣級主要支出執(zhí)行情況：城鄉(xiāng)社區(qū)支出113903萬元，其他支出182412萬元，債務(wù)付息支出23413萬元。
3.縣級國有資本經(jīng)營預(yù)算
——縣級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成19570萬元，完成預(yù)算的130.5%，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)10229萬元后，收入總量為29799萬元。
——縣級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出5203萬元，加上調(diào)出資金24570萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年26萬元后，支出總量為29799萬元。
（三）地方政府債務(wù)情況。
2022年，經(jīng)市政府批準(zhǔn)，市財政局核定我縣政府債務(wù)限額111億元。其中，一般債務(wù)限額32.4億元、專項債務(wù)限額78.6億元。年末全縣政府債務(wù)余額為110.93億元，其中，一般債務(wù)余額32.34億元，專項債務(wù)余額78.59億元，均在核定限額之內(nèi)。我縣政府債務(wù)率為121.7%，風(fēng)險總體可控。
2022年，全縣地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入28.82億元。其中，再融資債券5.62億元，用于償還到期政府債務(wù)本金；新增債券23.2億元（一般債券2.2億元，專項債券21億元），主要用于市政及園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)10.62億元、水利及農(nóng)業(yè)農(nóng)村1.9億元、教育衛(wèi)生等領(lǐng)域10.68億元。
2022年，全縣政府債務(wù)還本付息支出9.03億元。其中，政府債務(wù)還本支出5.66億元，政府債務(wù)付息支出3.37億元。
（四）落實縣人大預(yù)算決議情況。
1.加強財源建設(shè)，在統(tǒng)籌兼顧上促平衡。一是減稅降費穩(wěn)定市場。堅持算大賬、長遠賬，減稅降費3.48億元，真金白銀充實企業(yè)現(xiàn)金流，助企紓困，有效激發(fā)市場活力。二是加大投資穩(wěn)大盤。爭取專項債券21.0億元，較上年增加2.0億元，支持產(chǎn)業(yè)園區(qū)、城建、交通水利等方面22個項目建設(shè)。三是千方百計促增收。創(chuàng)新投融資模式，積極推進EOD項目融資，清理盤活存量資產(chǎn)，成功出讓停車位特許經(jīng)營權(quán)，通過向上爭、向內(nèi)壓、向外融等多渠道、超常規(guī)舉措，新增財力13.0億元，為歷年之最。四是統(tǒng)籌各方保持平衡。繼續(xù)加大對一般債券、上級?？钜约百Y產(chǎn)資源的統(tǒng)籌力度，國庫支付實行清單化管理，分輕重緩急調(diào)度資金，實現(xiàn)統(tǒng)籌兼顧和資源有效配置。五是厲行節(jié)約過“緊日子”。持續(xù)壓減一般性支出，花好每一分錢，確保有限的財政資金用到刀刃上。強化全縣資金“一盤棋”意識，堅決統(tǒng)籌結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。
2.兜牢“三?！钡拙€，在提升幸福指數(shù)上謀新篇。一是優(yōu)先發(fā)展教育事業(yè)。教育支出14.0億元，實現(xiàn)教育投入持續(xù)增長，加快推進義務(wù)教育均衡發(fā)展和城鄉(xiāng)一體化；文化旅游體育與傳媒支出1.12億元，支持文化旅游融合發(fā)展，促進文化旅游事業(yè)繁榮興旺。二是提標(biāo)擴面社會保障。堅持用政府的“緊日子”換百姓的“好日子”，相繼提高城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金、基本醫(yī)療保險補助和基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費人均補助標(biāo)準(zhǔn)，支出21.0億元惠及67萬人。三是傾力關(guān)注困難群體。社會保障和就業(yè)支出8.05億元，城鄉(xiāng)最低生活保障、特困人員救助供養(yǎng)等保障水平逐年上漲、投入逐年增加，階段性啟動價格補貼聯(lián)動機制，加大對困難群眾物價補貼力度，使更多的發(fā)展成果更好惠及人民群眾。四是全面清理職工待遇。序時撥付工資福利待遇23.07億元，扛住巨大資金壓力，清算并兌現(xiàn)2021年公務(wù)員工資津補貼和事業(yè)人員超額績效，提高養(yǎng)老金繳費基數(shù)，做到“應(yīng)發(fā)盡發(fā)，規(guī)范足額”。
3.聚焦均衡發(fā)展，在“以財輔政”上下功夫。統(tǒng)籌財政資源向中心聚焦、為大局發(fā)力，保障發(fā)展所需。一是兌付錳行業(yè)落后產(chǎn)能淘汰退出獎補資金2.70億元，有力解決涉錳行業(yè)關(guān)停后企業(yè)職工工資、社保。二是安排資金2.20億元，全力以赴支持縣醫(yī)院“創(chuàng)三甲”，推動全縣衛(wèi)生健康事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，不斷滿足人民群眾日益增長的健康需求。三是緊急下達1.20億元支持疫情防控、抗旱救災(zāi)，保障了“防感染”、“保健康、防重癥”各階段需求，有效應(yīng)對了旱情災(zāi)情。四是完成交通運輸支出3.49億元，加快“四好農(nóng)村路”、國省縣鄉(xiāng)道改造及重要連接線等項目建設(shè)。五是實現(xiàn)農(nóng)林水支出9.94億元，其中投入財政銜接資金2.79億元，財政涉農(nóng)整合資金4.61億元，確保資金投入總體穩(wěn)定。撥付馬西水庫、桐梓水庫建設(shè)資金1.95億元，保障了水利重大基礎(chǔ)設(shè)施項目建設(shè)。六是全力支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展。突出支持重點，撥付高新區(qū)建設(shè)發(fā)展資金3.76億元。落實民貿(mào)民品等財政貼息資金0.16億元，撬動貸款發(fā)放10.30億元。成立重大項目、農(nóng)業(yè)、工業(yè)和小額信貸等基金，投入資金1.67億元，累計貸款支持45.14億元，努力解決“融資難、融資貴”問題，全力支持實體經(jīng)濟發(fā)展。
4.持續(xù)體制創(chuàng)新，在推進改革上啟新程。一是深化財政管理改革。運用預(yù)算管理一體化系統(tǒng)完成2022年預(yù)算編制，實現(xiàn)預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行和會計核算等多模塊平穩(wěn)運行，強化財政資金全流程、全生命周期監(jiān)管，預(yù)算管理實現(xiàn)上下貫通、直達中央。二是創(chuàng)新財政管理平臺。政府投資項目評審全過程管理平臺正式上線運行，實現(xiàn)“概、預(yù)、結(jié)、決”全程線上管理，重慶首創(chuàng)，全國領(lǐng)先，并實現(xiàn)“四大轉(zhuǎn)變”，即：實現(xiàn)線下繁瑣報送資料評審到線上高效評審轉(zhuǎn)變、各部門評審到部門聯(lián)動評審轉(zhuǎn)變、人工單一評審到之能主體評審轉(zhuǎn)變、業(yè)務(wù)內(nèi)循環(huán)評審到透明可視評審轉(zhuǎn)變。三是提升財政管理效能。加快實施“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”模式，政府采購管理系統(tǒng)與預(yù)算管理系統(tǒng)成功對接，助推節(jié)約采購資金0.04億元。嚴(yán)格把握政府投資項目評審標(biāo)準(zhǔn)，切實降低財政資金使用成本，評減資金1.5億元。堅持落實國庫集中支付制度，全年辦理國庫集中支付業(yè)務(wù)13.64萬筆，支付金額105.6億元。
5.堅守風(fēng)險底線，在財政運行上嚴(yán)控。一是嚴(yán)防“三?！憋L(fēng)險。穩(wěn)定保障兜底線，嚴(yán)格按照“既盡力而為，又量力而行”的原則，建立“三?！敝С銮鍐?，做到優(yōu)先安排、優(yōu)先關(guān)注、優(yōu)先支付，持續(xù)兜牢“三?！钡拙€。二是嚴(yán)防庫款風(fēng)險。建立健全庫款保障機制和財稅庫銀橫聯(lián)機制，按日監(jiān)測庫款，定期預(yù)測收支，為支出保障提供決策參考。三是嚴(yán)防債務(wù)風(fēng)險。制定債券資金管理的“一意見一辦法”，圍繞“借、用、管、還”全流程抓好債券資金管理，特別是完成后續(xù)專項債券發(fā)行工作和支付進度通報，完成既定支出目標(biāo)任務(wù)。四是嚴(yán)防廉政風(fēng)險。依法強化監(jiān)督管理，實施財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪?、財?wù)專項檢查、村級財務(wù)專項檢查等7項專項檢查，嚴(yán)肅了財經(jīng)紀(jì)律。
各位代表！2022年全縣財政運行總體平穩(wěn)，“三?！钡拙€兜實兜牢，財政工作取得了一定的成效。同時，我們也清醒地看到，當(dāng)前財經(jīng)形勢依然嚴(yán)峻復(fù)雜，不可預(yù)見因素增多，財政工作還面臨不少問題和挑戰(zhàn)：一是財政收入規(guī)模偏小，非稅收入占比偏高，收入質(zhì)量不高，可用財力不足，財源建設(shè)有待進一步加強；二是財政剛性支出不減，民生政策提標(biāo)擴面增支，收支矛盾緩解難、缺口大，財政“緊平衡”狀態(tài)仍將持續(xù)；三是預(yù)算管理的精準(zhǔn)性、約束性還需進一步加強。對此，我們將高度重視，認(rèn)真聽取各位代表、委員的意見建議，采取更加有力的措施，逐步加以解決。
二、2023年預(yù)算草案
2023年是貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，是秀山加快建設(shè)渝鄂湘黔毗鄰地區(qū)中心城市和武陵山區(qū)踐行“兩山論”樣板、創(chuàng)建市級高新區(qū)的關(guān)鍵之年，做好全年財政工作意義重大。全縣財政將認(rèn)真貫徹中央、市委和縣委決策部署，落實縣人大預(yù)算決議，及時研判財政收支形勢，立足財政職能定位，做好財政預(yù)算編制工作，積極發(fā)揮財政職能作用，促進我縣經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展與社會大局和諧穩(wěn)定。
（一）2023年預(yù)算編制和財政工作的總體要求。
2023年預(yù)算編制和財政工作的總體要求是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大及中央、市委經(jīng)濟工作會議精神，堅持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進，立足新發(fā)展階段，完整準(zhǔn)確全面貫徹新發(fā)展理念，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，加力提效積極的財政政策，兜牢民生底線，保持經(jīng)濟運行在合理區(qū)間，保持社會大局穩(wěn)定。
1.堅持黨政機關(guān)過緊日子，從嚴(yán)從緊編制政府預(yù)算。繼續(xù)堅持精打細算、厲行節(jié)約的原則，不折不扣落實政府過緊日子要求，從嚴(yán)從緊編制部門預(yù)算。各部門的項目支出規(guī)模在2022年支出壓減的基礎(chǔ)上保持“零增長”，各單位的公用經(jīng)費保持標(biāo)準(zhǔn)水平不變，同時繼續(xù)嚴(yán)控一般性支出，“三公”經(jīng)費預(yù)算較上年“只減不增”。
2.持續(xù)調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，增強戰(zhàn)略任務(wù)財力保障。全面貫徹黨的路線方針政策，把落實中央、市委及縣委、縣政府重大決策部署作為預(yù)算安排的首要任務(wù)，增強對國家重大戰(zhàn)略任務(wù)、發(fā)展規(guī)劃的財力保障。加大支出結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，堅持統(tǒng)籌兼顧、突出重點，全力保障重點民生領(lǐng)域支出和債務(wù)還本付息等剛性支出。
3.全面貫徹落實績效理念，深化預(yù)算管理體制改革。建立常態(tài)化謀劃儲備項目機制，以項目庫為抓手提升預(yù)算管理水平。按照“全方位、全過程、全覆蓋”預(yù)算績效管理要求，堅持績效導(dǎo)向，完善績效評價、預(yù)算執(zhí)行與預(yù)算安排掛鉤機制，強化部門預(yù)算績效管理的主體責(zé)任。
（二）2023年預(yù)算草案。
1.全縣一般公共預(yù)算收支預(yù)算草案
全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)計181000萬元（其中縣級178715萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)級2285萬元），比上年實績170465萬元增長6.2%。其中，稅收收入預(yù)計120000萬元，比上年實績110168萬元增長8.9%；非稅收入預(yù)計61000萬元，比上年實績60297萬元增長1.2%。加上上級提前下達轉(zhuǎn)移支付收入325635萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入182430萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5035萬元，從政府性基金調(diào)入資金55000萬元。收入總量為749100萬元。全縣一般公共預(yù)算支出安排707476萬元，加上上解支出41624萬元，支出總量為749100萬元。
2023年全縣一般公共預(yù)算收支平衡情況 | |||
單位：萬元 | |||
收????入 | 預(yù)算數(shù) | 支????出 | 預(yù)算數(shù) |
總????計 | 749100 | 總????計 | 749100 |
一、本級收入 | 181000 | 一、本級支出 | 707476 |
稅收收入 | 120000 | 二、轉(zhuǎn)移性支出 | 41624 |
非稅收入 | 61000 | 上解上級 | 41624 |
二、上級補助收入 | 325635 | ||
三、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入 | 182430 | ||
四、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金 | 5035 | ||
五、調(diào)入資金 | 55000 | ||
2.縣級一般公共預(yù)算收支預(yù)算草案
（1）收入預(yù)算情況
2023年，縣級一般公共預(yù)算收入預(yù)計178715萬元，比上年實績增加10321萬元，增長6.1%。其中，稅收收入117715萬元，比上年實績108097萬元增長8.9%，非稅收入61000萬元，比上年實績60297萬元增長1.2%。加上上級提前下達轉(zhuǎn)移支付收入325635萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入182430萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5035萬元，從政府性基金調(diào)入資金55000萬元。收入總量為746815萬元。與上年實際相比，部分收入科目情況如下：
——增值稅43675萬元，增長29%。
——企業(yè)所得稅14100萬元，增長6%。
——個人所得稅13280萬元，增長74.1%。
——資源稅990萬元，增長5.5%。
——城市維護建設(shè)稅4050萬元，增長7.3%。
——房產(chǎn)稅5180萬元，下降0.7%。
——印花稅2550萬元，增長99.8%。
——城鎮(zhèn)土地使用稅4700萬元，下降12.2%。
——土地增值稅10400萬元，下降41.1%。
——耕地占用稅7800萬元，下降5.3%。
——契稅10390萬元，下降0.5%。
——國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入41100萬元，增長12.4%。
（2）支出預(yù)算情況
縣級一般公共預(yù)算支出安排663384萬元，加上縣對鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付41807萬元、上解支出41624萬元后，支出總量為746815萬元。其中：
——一般公共服務(wù)支出安排39154萬元。主要用于：維護改善黨政機關(guān)、人大、政協(xié)、紀(jì)檢監(jiān)察和民主黨派、人民團體正常運轉(zhuǎn)，支持發(fā)展與改革、人口普查、政府投資預(yù)決算評審、政府行政服務(wù)、市場監(jiān)管等工作的順利開展。
——國防支出安排490萬元。主要用于：兵役征集、人民防空工程建設(shè)等。
——公共安全支出安排17422萬元。主要用于：完善公安、政法經(jīng)費保障機制，支持平安建設(shè)，完善保密服務(wù)，鞏固人民調(diào)解、法律援助、普法、司法救助體系等。
——教育支出安排145148萬元。主要用于：支持深化教育綜合改革，提高保障水平；積極支持學(xué)前教育，促進學(xué)前兒童營養(yǎng)改善，落實學(xué)前教育幼兒資助政策；繼續(xù)執(zhí)行營養(yǎng)改善計劃，落實義務(wù)教育經(jīng)費保障機制；大力支持高中教育，優(yōu)化高中辦學(xué)條件；支持職業(yè)教育，加強中等職業(yè)學(xué)校重點專業(yè)建設(shè)，落實免學(xué)費助學(xué)和住宿費資助政策；繼續(xù)推進特殊教育事業(yè)發(fā)展。
——科學(xué)技術(shù)支出安排10920萬元。主要用于：支持科技成果轉(zhuǎn)化、知識產(chǎn)權(quán)保護、中小企業(yè)發(fā)展、科技創(chuàng)新和科學(xué)普及等方面。
——文化旅游體育與傳媒支出安排5807萬元。主要用于：支持旅游事業(yè)發(fā)展，保障文化館、圖書館、鄉(xiāng)鎮(zhèn)綜合文化站、村文化室免費開放，體育館低收費開放，公共文化服務(wù)體系建設(shè)，圖書購置，支持文物保護和體育事業(yè)發(fā)展等。
——社會保障和就業(yè)支出安排95185萬元。主要用于：落實城鄉(xiāng)低保、特困人員救助、重點優(yōu)撫對象、城鄉(xiāng)困難群眾基本生活救助政策，保障機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險和職業(yè)年金繳費支出，保障破產(chǎn)關(guān)閉企業(yè)職工生活補助，支持殘疾人事業(yè)發(fā)展，促進就業(yè)，落實社會福利和臨時救助政策等。
——衛(wèi)生健康支出安排45847萬元。主要用于：繼續(xù)落實城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補助，提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化水平，支持公立醫(yī)院綜合改革，機關(guān)事業(yè)單位醫(yī)保繳費，加強食品藥品安全管理，落實困難群眾和優(yōu)撫對象醫(yī)療救助制度等。
——節(jié)能環(huán)保支出安排16562萬元。主要用于：支持節(jié)能減排、錳污染治理、林業(yè)生態(tài)保護與修復(fù)；建設(shè)美麗鄉(xiāng)村，支持農(nóng)村環(huán)境綜合整治和城鎮(zhèn)污水處理。
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出安排45752萬元。主要用于：城區(qū)規(guī)劃、市政建設(shè)及管理、城鄉(xiāng)環(huán)境維護、小城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等。
——農(nóng)林水支出安排153180萬元。主要用于：鞏固脫貧攻堅成果；支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、打造特色效益農(nóng)業(yè)，抓好糧食安全保障，落實農(nóng)業(yè)普惠金融及政策性農(nóng)業(yè)保險；積極推進中小河流治理、重點水利設(shè)施、水土保持等水利工程建設(shè)；完善森林生態(tài)效益補償機制，支持林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展；加強農(nóng)業(yè)防疫、森林防火、防汛抗旱等應(yīng)急能力建設(shè)。
——交通運輸支出安排17064萬元。主要用于：支持農(nóng)村公路、干線公路等交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，保障農(nóng)村客運、城市公交等交通事業(yè)健康發(fā)展，支持公路養(yǎng)護、公路運輸、公路路政、內(nèi)河航運管理等。
——資源勘探工業(yè)信息等支出安排2547萬元。主要用于：支持工業(yè)和信息化、中小微企業(yè)發(fā)展，推進民族文化旅游發(fā)展，支持園區(qū)發(fā)展，加強安全生產(chǎn)管理等。
——商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出安排3830萬元。主要用于：市場監(jiān)測及信息管理、民貿(mào)民品貸款貼息等。
——自然資源海洋氣象等支出安排6956萬元。主要用于：國土資源規(guī)劃及管理、土地資源利用與保護、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、國土資源調(diào)查、礦山秩序整治、氣象預(yù)報等。
——住房保障支出安排34536萬元。主要用于：保障性安居工程、保障性住房租金補貼和住房公積金財政配套等方面。
——糧油物資儲備支出安排861萬元。主要用于：儲備糧油補貼、肉類儲備等。
——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出安排3265萬元。主要用于：地質(zhì)災(zāi)害防治，消防事務(wù)及安全監(jiān)督生產(chǎn)等方面。
——其他支出1602萬元。
——債務(wù)付息支出10126萬元。
——預(yù)備費安排7100萬元。用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理及其他難以預(yù)見的支出。
3.全縣政府性基金預(yù)算草案
全縣政府性基金預(yù)算收入預(yù)計165500萬元，比上年實績增加784萬元，增長0.5%；上級補助收入7419萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入17081萬元。收入總量為190000萬元。
全縣政府性基金預(yù)算支出預(yù)計127500萬元，加上上解支出7500萬元，調(diào)出到一般公共預(yù)算55000萬元。支出總量為190000萬元。
2023年全縣政府性基金預(yù)算收支平衡情況 | |||
單位：萬元 | |||
收????入 | 預(yù)算數(shù) | 支????出 | 預(yù)算數(shù) |
總????計 | 190000 | 總????計 | 190000 |
一、本級收入 | 165500 | 一、本級支出 | 127500 |
二、轉(zhuǎn)移行收入 | 7419 | 二、轉(zhuǎn)移性制出 | 62500 |
上級補助收入 | 7419 | 上解支出 | 7500 |
三、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入 | 17081 | 調(diào)出資金 | 55000 |
4.縣級政府性基金預(yù)算草案
縣級政府性基金預(yù)算收入預(yù)計165500萬元，比上年實績增加784萬元，增長0.5%；上級補助收入7419萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入17081萬元。收入總量為190000萬元。
縣級政府性基金預(yù)算支出預(yù)計126553萬元，加上上解支出7500萬元，補助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出947萬元，調(diào)出到一般公共預(yù)算55000萬元。支出總量為190000萬元。
一是安排75980萬元用于征地拆遷成本等支出。二是安排27465萬元用于專項債券付息支出。三是安排8860萬元用于城市公共設(shè)施、城市環(huán)境衛(wèi)生等城市建設(shè)配套相關(guān)支出。四是安排6673萬元用于彩票公益金支出。五是安排5970萬元用于大中（?。┬退畮煲泼窈笃诜龀?。六是安排1339萬元用于國有土地收益基金、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)等支出。七是安排266萬元用于污水處理設(shè)施建設(shè)和運營。
5.縣級國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
縣級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計16000萬元，比上年實績減少3570萬元，下降18.2%，主要因為上年結(jié)轉(zhuǎn)收入減少；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入26萬元。收入總量為16026萬元。
縣級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)計16026萬元。
2023年縣級國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況 | |||
單位：萬元 | |||
收????入 | 預(yù)算數(shù) | 支????出 | 預(yù)算數(shù) |
總????計 | 16026 | 總????計 | 16026 |
一、本級收入 | 16000 | 一、本級支出 | 16026 |
二、結(jié)轉(zhuǎn)收入 | 26 | ||
6.縣級社會保險基金預(yù)算草案
我市社會保險基金為市級統(tǒng)籌，由市級統(tǒng)一編制，區(qū)縣不反映社會保險基金預(yù)算收支。
上述預(yù)算草案中，涉及預(yù)算草案批準(zhǔn)前必須安排的人員、基本運轉(zhuǎn)等支出，按照預(yù)算法第五十四條規(guī)定，已作相應(yīng)安排。
三、2023年財政工作的主要措施
2023年，全縣財政堅持依法理財、科學(xué)理財、為民理財，深入推進預(yù)算一體化改革，加強資源統(tǒng)籌，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障支出重點，兜牢“三?！钡拙€，嚴(yán)控政府債務(wù)，嚴(yán)防國企風(fēng)險，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，加強財政系統(tǒng)作風(fēng)建設(shè)和國企管理，始終全面從嚴(yán)治黨。全力培稅增收、開源節(jié)支，持續(xù)為加快建成渝鄂湘黔毗鄰地區(qū)中心城市和武陵山區(qū)踐行“兩山論”樣板提供堅實財力保障。
（一）拓寬增收渠道，提高財政保障能力。
著力稅源培育，確保應(yīng)收盡收，努力在推進高質(zhì)量發(fā)展上舍得投入、大力支持。著力打造武陵山區(qū)消費中心城市，全面促進消費，激發(fā)市場主體活力。瞄準(zhǔn)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)改造升級和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)培育壯大，著力發(fā)揮我縣電商優(yōu)勢，推進電商經(jīng)濟多元發(fā)展。努力挖掘新的收入增長點，適時開展政府資源特許經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓。加強土地資源統(tǒng)籌力度，充分挖掘土地資源價值，核準(zhǔn)土地征拆成本，最大化貢獻可用財力。創(chuàng)新政府投融資模式，用活用好XOD、PPP、創(chuàng)新水利投資、國儲林貸款融資、產(chǎn)業(yè)基金投入等多渠道多方式籌資，加快推進EOD落地見效，引導(dǎo)更多社會資本投入重大項目和補短板項目。全力向上爭資，加強銜接匯報，圍繞中心城市建設(shè)需求，抓好項目策劃、儲備、對接，爭取更多上級轉(zhuǎn)移支付和政府債券支持。
（二）調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，突出資金保障重點。
堅持“三?！痹谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，做到工資專戶獨立運行?！叭！?，尤其重視庫款流動性管理，嚴(yán)防庫款告急、斷流。持續(xù)辦好民生實事，兜牢民生底線，資金投入向教育、醫(yī)療、養(yǎng)老、就業(yè)等與民生切身相關(guān)的領(lǐng)域傾斜。嚴(yán)格落實黨政機關(guān)繼續(xù)過“緊日子”要求，清理騰退到期政策，大力壓減非急需非剛性支出，加強宣傳培訓(xùn)，傳遞“緊”的理念、“嚴(yán)”的要求，形成過緊日子思想共識，不斷提高精準(zhǔn)性和有效性。
（三）深化體制改革，助力管理提質(zhì)增效。
深入推進預(yù)算管理一體化改革，加強財政資金全過程動態(tài)監(jiān)管，實現(xiàn)項目“全生命周期”管理。不斷拓展預(yù)算績效管理的深度和廣度，堅持“花錢必問效，無效必問責(zé)”，進一步完善分行業(yè)、分領(lǐng)域的績效指標(biāo)和評價標(biāo)準(zhǔn)體系，強化績效評價結(jié)果運用，提高財政資金績效。持續(xù)優(yōu)化政府采購、國有資產(chǎn)管理、項目績效評估、竣工結(jié)算等，助推營商環(huán)境不斷改善。常態(tài)化開展財政財務(wù)檢查，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，促進財政資金規(guī)范、高效、安全使用。
（四）聚焦優(yōu)化監(jiān)管，防范化解金融風(fēng)險。
加強政府債務(wù)風(fēng)險排查，加大綜合施策和部門協(xié)同，通過多渠道籌集資金、市場化合規(guī)轉(zhuǎn)化等方式，穩(wěn)妥化解存量債務(wù)，堅決遏制新增政府隱性債務(wù)。密切跟蹤國企債務(wù)，嚴(yán)防嚴(yán)控國企風(fēng)險向財政轉(zhuǎn)化延伸，推動國企債務(wù)重組展期、期限結(jié)構(gòu)優(yōu)化、還款時序調(diào)整，“一盤棋”科學(xué)調(diào)度、協(xié)調(diào)同步三大集團公司資源，助推國企運行行穩(wěn)致遠。
（五）堅持黨建引領(lǐng)，建設(shè)勤廉財政隊伍。
認(rèn)真履行全面從嚴(yán)治黨主體責(zé)任，加強黨內(nèi)監(jiān)督，強化日常管理，嚴(yán)格落實民主生活會、組織生活會和“三會一課”、主題黨日等制度，將全面從嚴(yán)治黨貫穿財政工作始終。深入學(xué)習(xí)宣傳貫徹黨的二十大精神，創(chuàng)新開展“一小時論壇”“青年讀書班”“財政大討論”活動，深入開展調(diào)查研究，提升財政系統(tǒng)理論與實踐相結(jié)合的能力，全面提升財政干部綜合素質(zhì)，提高財政干部為大局思考、為中心服務(wù)的能力，建設(shè)明大政、懂業(yè)務(wù)、重勤廉、肯干事、有作為的干部隊伍。
各位代表！做好2023年財政工作，責(zé)任重大，任務(wù)艱巨，使命光榮！既要看到“緊”和“難”，“三重壓力”仍然存在，財政收支矛盾將更加突出；更要把握“穩(wěn)”和“進”，黨的二十大精神激勵振奮，國家重大戰(zhàn)略深入推進，穩(wěn)經(jīng)濟政策落地見效。全縣財政將堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，主動接受縣人大的監(jiān)督，認(rèn)真聽取縣政協(xié)的意見建議，不忘初心、牢記使命，踔厲奮發(fā)、勇毅前行，以更加積極的態(tài)度、更加務(wù)實的作風(fēng)、更加有為的擔(dān)當(dāng)，扎扎實實做好財政各項工作，確保把黨的二十大精神全面落實在秀山大地上，全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化新秀山！
附件：秀山土家族苗族自治縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和
2023年預(yù)算草案
名詞解釋
一般公共預(yù)算是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
政府性基金預(yù)算：是對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。根據(jù)基金項目收入情況和實際支出需要，按基金項目編制，做到以收定支、專款專用。
國有資本經(jīng)營預(yù)算：是指國家以所有者身份依法取得國有資本收益，并對所得收益進行分配而發(fā)生的各項收支預(yù)算。
社會保險基金預(yù)算：是對社會保險繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預(yù)算。
一般公共預(yù)算收入：是指根據(jù)現(xiàn)行財政管理體制規(guī)定，劃歸地方財政的稅收和非稅收入，屬于地方政府可支配的收入。主要包括房產(chǎn)稅、車船稅、城鎮(zhèn)土地使用稅等固定收入，增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅等地方共享收入部分，地方非稅收入等。
預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金指財政通過超收收入和支出預(yù)算結(jié)余安排的具有儲備性質(zhì)的基金，視預(yù)算平衡情況，在安排下年度年初預(yù)算時調(diào)入并安排使用，或用于彌補短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口。安排補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金時在支出方反映，調(diào)入使用基金時在收入方反映。
政府非稅收入：指除稅收以外，由各級國家機關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會團體及其他組織依法利用國家權(quán)力、政府信譽、國有資源（資產(chǎn)）所有者權(quán)益等取得的各項收入。具體包括：行政事業(yè)性收費收入、政府性基金收入、罰沒收入、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、國有資本收益、彩票公益金收入、特許經(jīng)營收入、中央銀行收入、以政府名義接受的捐贈收入、主管部門集中收入、政府收入的利息收入等。
三公經(jīng)費：用一般預(yù)算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費和公務(wù)接待費支出。
銜接資金：指中央和省通過財政公共預(yù)算安排，用于支持各地鞏固拓展脫貧攻堅成果同推進鄉(xiāng)村振興有效銜接的資金。
直達資金：一般指政府直接劃撥給地方，下達“提速”的資金，設(shè)立專項轉(zhuǎn)移支付機制，把新增的財政資金通過中央對地方轉(zhuǎn)移支付、安排政府性基金轉(zhuǎn)移支付等，第一時間全部下達給市縣，避免了資金層層審批、浪費。
三保：指基層“?；久裆?、保工資、保運轉(zhuǎn)”，是經(jīng)費保障的重點領(lǐng)域，也是必須堅守的底線。
減稅降費：減稅降費政策指國家和各級地方政府部門為優(yōu)化營商環(huán)境、減輕企業(yè)及個人負(fù)擔(dān)而出臺的稅收、行政事業(yè)性收費、政府性基金和社會保險基金等相關(guān)收費的減免政策。
XOD模式：XOD是TOD（交通導(dǎo)向）、EOD（生態(tài)環(huán)境導(dǎo)向）、COD（文化設(shè)施導(dǎo)向）、HOD（綜合醫(yī)療設(shè)施導(dǎo)向）、SOD（體育運動導(dǎo)向）等在內(nèi)的、滿足新型城鎮(zhèn)化發(fā)展多種需求的開發(fā)模式的統(tǒng)稱。主要適用于片區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施與經(jīng)營性商業(yè)共同建設(shè)的項目。引入綜合開發(fā)投資理念，積極實施產(chǎn)城融合、新型基礎(chǔ)設(shè)施、新型城鎮(zhèn)化、交通導(dǎo)向型開發(fā)和生態(tài)環(huán)境治理導(dǎo)向型開發(fā)等綜合開發(fā)模式，從空間上統(tǒng)籌利用相關(guān)經(jīng)營性資源和要素，協(xié)調(diào)協(xié)同推進經(jīng)營性項目和非經(jīng)營性項目實施。
PPP模式：即公私合作模式，在我國則稱為“政府和社會資本合作模式”，是指政府為增強公共產(chǎn)品和服務(wù)供給能力、提高供給效率，通過特許經(jīng)營、購買服務(wù)、股權(quán)合作等方式，與社會資本建立的利益共享、風(fēng)險分擔(dān)及長期合作模式。
