（重慶市）關于石柱土家族自治縣2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告
關于石柱土家族自治縣2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告
石柱土家族自治縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現將石柱土家族自治縣2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告提請大會審查，并請各位政協(xié)委員提出意見。
一、2021年財政工作情況
2021年，全縣上下堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹習近平總書記對重慶提出的系列重要指示要求和親臨石柱視察重要指示精神，扎實做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ鳌Ｈh財政認真貫徹縣委的重大決策部署，圍繞“開源、節(jié)流、保重、增效、風控”要求，嚴格落實縣十八屆人大五次會議預算決議和縣人大財經委審查意見，堅持依法理財、科學理財、為民理財，穩(wěn)步推進財政改革發(fā)展各項工作，為全縣經濟高質量發(fā)展與社會和諧穩(wěn)定提供了有力保障。
（一）主要財政政策落實和重點財政工作情況
1. 積極扶持實體經濟發(fā)展。一是認真落實減稅降費政策。堅決貫徹落實提高小規(guī)模納稅人增值稅起征點等多項減稅降費政策，全年減免稅費約5.7億元，切實減輕實體企業(yè)負擔，有效激發(fā)市場主體活力。二是不斷優(yōu)化營商環(huán)境。積極落實工業(yè)、電商、旅游等產業(yè)發(fā)展資金，全力支持招商引資落地。三是支持企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展。積極鼓勵企業(yè)自主創(chuàng)新，加大科技研發(fā)投入，兌現重慶萬力聯(lián)興實業(yè)（集團）有限公司等重大新產品研發(fā)成本補助。
2. 持續(xù)強化財政收入征管。一是強化稅費征管。著力規(guī)范建筑、房地產、非煤礦山等支柱行業(yè)稅收管理，專項檢查房地產虛構成本、礦產資源偷逃稅費等行為。二是提高土地出讓效率。落實土地出讓縣領導聯(lián)系制度，加快征地拆遷、手續(xù)審批進度，清單式限時推進土地市場化出讓。三是做好“三資”統(tǒng)籌。盤活財政存量資金，完善結余資金收回使用機制，加大上級轉移支付統(tǒng)籌力度，2021年，收回兩年以上轉移支付1.1億元，統(tǒng)籌不需按原用途使用的上級轉移支付5.5億元。全面清理衛(wèi)校、老教委、原農委辦公樓、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）停辦學校等閑置資產，提出閑置資產處置方案，提高資產使用效益。推進石灰石礦產資源、河道砂石資源以及商品砼攪拌站特許經營權的公開出讓轉讓，優(yōu)化資源利用。四是向上爭資成效顯著。2021年，共爭取到位各項轉移支付資金和債券資金57.5億元，其中：上級轉移支付補助39.2億元，新增債券資金13億元、外債0.5億元、再融資債券4.8億元。
3. 全力落實“三?！比蝿?。一是開展“三?！泵渍{查。定期測算“三?！敝С鲂枨螅丛路治鲑Y金流量，提前做好資金策劃調度。二是嚴格執(zhí)行工資專戶制度。定期足額向工資專戶劃轉資金，延緩非急需非剛性支出，優(yōu)先保障“三?！?。三是全力?！盎久裆薄０雌趦冬F城鄉(xiāng)低保、特困供養(yǎng)、社會救助、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、基本公共衛(wèi)生、優(yōu)撫撫恤、廉租租賃補貼、老舊小區(qū)及危房改造等民生政策，全年民生支出共計29.3億元，占一般公共預算總支出的64.2%。四是全力?！肮べY”。保障在職在編職工及離退休人員工資福利按時按標準發(fā)放，及時撥付“三支一扶”、離崗民師等特殊人員經費，按標準兌現村社干部報酬及提標待遇。五是全力?！斑\轉”。優(yōu)先調度資金保障全縣機關事業(yè)單位及鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）的正常履職所需，為單位辦公、會議、培訓等基本運轉提供了有力支撐。六是全力保疫情防控。全面統(tǒng)籌各類資金，主要用于防控物資及設備采購、核酸檢測、疫苗接種、醫(yī)療救助等，保障新冠肺炎疫情常態(tài)化防控。
4. 助力脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有效銜接。一是統(tǒng)籌整合財政涉農資金。2021年，統(tǒng)籌整合財政涉農資金6.12億元，落實“四個不摘”要求，持續(xù)鞏固“兩不愁三保障”成果，支持鄉(xiāng)村產業(yè)發(fā)展，促進脫貧人口穩(wěn)崗就業(yè)，強化易地扶貧搬遷后續(xù)扶持，不斷改善農村基礎設施條件。二是全力保障縣級銜接資金投入。2021年，安排縣級銜接資金6885.52萬元用于鞏固拓展脫貧攻堅與銜接推進鄉(xiāng)村振興。三是強化銜接資金績效管理。制定石柱縣銜接資金管理實施細則，強化資金績效管理，開展全過程動態(tài)監(jiān)控，加快預算執(zhí)行進度，截至2021年底，銜接資金支付率96.79%，涉農資金支付率81.53%。
5. 防范化解政府債務風險。按照“心中有數、手中有策、肩上有責”的債務管理要求，規(guī)范舉借政府債務，積極爭取新增債券額度，有力支持我縣基礎設施建設。分類制定債務年度化解方案，實行債務數據動態(tài)監(jiān)測、債務風險定期排查，按期償還政府債務本息7.6億元（其中本金5.47億元、利息2.13億元），未發(fā)生違約失信風險事件。嚴格政府債務限額管理，確保債務規(guī)?？刂圃谏霞壪逻_的限額以內，債務風險總體可控。
6. 穩(wěn)步推進預算管理制度改革。一是建成投用預算管理一體化系統(tǒng)。實現中央、市級、縣級三級財政的數據對接，完成全縣所有預算單位的基礎信息采集、預算項目申報和執(zhí)行測試，進一步深化預算管理制度改革。二是常態(tài)化開展預算公開評審。采用匯總評審和專項評審相結合的方式開展2022年預算公開評審，審減項目支出5.1億元，審減率19.2%，為預算安排提供可靠依據。三是深化預算績效管理。實現部門預算整體績效目標和項目績效目標編制全覆蓋、公開全覆蓋。2021年重點績效評價項目12 個、資金規(guī)模2.7億元，建立預算績效評價結果應用制度，提升績效評價與政策調整、預算安排掛鉤考核的執(zhí)行力。
7. 嚴格開展財政日常管理及監(jiān)督檢查。一是嚴格政府采購管理。2021年，下達政府采購計劃421批次，采購申報金額2.58億元，實際執(zhí)行金額2.34億元，節(jié)約資金0.24億元，資金節(jié)約率達9.3%。二是健全內部控制機制。強化內控制度建設，開展單位財務管理、資產管理、財政票據管理、工會財務、部門預決算公開等方面的財政專項檢查，重點抽查鄉(xiāng)村振興和民生實事的資金撥付情況，發(fā)現58個問題，已全面完成整改和銷號。三是強化直達資金監(jiān)管。2021年，爭取中央直達資金6.94億元，全部在規(guī)定時間內分配下達，狠抓資金撥付使用，點對點落實到人到戶到企業(yè)，實現支付率90%，確保直達資金真正惠企利民。四是認真落實政府過“緊日子”要求。清理規(guī)范人員津補貼政策，從嚴從緊管控財政支出。2021年，壓減一般性支出預算3513萬元、“三公”經費預算281萬元、項目支出預算16.4億元。五是加強國有資產監(jiān)管。對全縣行政事業(yè)性公共基礎設施、儲備物資、文物文化等國有資產開展了摸底調查，順利完成了信息平臺升級和數據更新，規(guī)范了國有資產出售、出讓、轉讓等產權變更程序，保障了國有資產全面、真實、完整。
（二）落實縣人大決議和服務代表委員情況
1. 嚴格落實縣人大各項決議。按照縣十八屆人大五次會議決議和縣人大常委會4次有關預算執(zhí)行、預算調整、決算的決議要求，認真執(zhí)行財政收支預算，按照“先有預算后有支出”的原則撥付資金，未經法定程序不辦理預算追加（減）。全力以赴兜牢“三?！钡拙€，優(yōu)先保障民生、鄉(xiāng)村振興、生態(tài)環(huán)保等重點領域支出，不折不扣落實過“緊日子”要求，全面深化預算績效管理，堅決防范財政運行風險。
2. 完善服務代表委員機制。嚴格執(zhí)行《預算法》、《預算法實施條例》、《重慶市預算審查監(jiān)督條例》各項規(guī)定，依法接受縣人大監(jiān)督，主動服務代表委員履職，邀請代表委員參加預算評審、績效評價、監(jiān)督檢查等。定期向代表委員報送財政落實重大決策部署、預算收支執(zhí)行、建議提案辦理等工作情況，便于代表委員常態(tài)化了解、監(jiān)督財政工作。
3. 積極辦理代表建議、政協(xié)提案。財政部門高度重視代表委員們提出的寶貴建議和提案，通過電話、信函、座談、調研等方式主動與人大代表、政協(xié)委員聯(lián)系溝通，與代表委員“一對一”談問題，充分聽取意見，推動各項建議和提案的辦理。2021年，圍繞解決鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政收支矛盾、增加高中學校財政經費投入、加強扶貧資產管理、做強縣屬國有企業(yè)等方面的問題，縣財政辦理代表建議15件、委員提案10件，及時開展網上公開，積極回應社會關切。
二、2021年預算執(zhí)行情況
（一）一般公共預算執(zhí)行情況（詳見附表3－7）
1. 收入執(zhí)行情況。一般公共預算收入108088萬元，增長5.7%，占預算的102.9%，占調整預算的100.0%，其中稅收收入78016萬元，增長4.0%，占預算的100.00%，占調整預算的100.0%；非稅收入30072萬元，增長10.5%，占預算的111.4%，占調整預算的100.2%。加中央和市級補助收入339993萬元、動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金215萬元、調入資金25000萬元、地方政府債務轉貸收入72965萬元、上年結轉收入18206萬元后，收入總計564467萬元。
2. 支出執(zhí)行情況。一般公共預算支出459126萬元，下降16.4%，完成預算的96.8%。加上解上級支出20054萬元、調出資金1313萬元、債務還本支出34715萬元、結轉下年49259萬元后，支出總計564467萬元。
——教育支出110848萬元，增長0.3%，完成預算的99.1%。主要用于支持教師隊伍建設，保障在職教師、退休教師及特崗教師的工資待遇發(fā)放，落實思政課（班主任）教師績效工資單列機制，落實鄉(xiāng)村教師崗位生活補助、原民辦教師醫(yī)療補助等政策；完善城鄉(xiāng)義務教育經費保障機制，落實教育生均公用經費、校舍維修和家庭經濟困難學生資助政策；落實貧困大學生資助政策；落實學生營養(yǎng)改善計劃，保障校園保安和食堂從業(yè)人員工資；保障義務教育均衡達標復查驗收；改善學前教育、高中教育和職業(yè)教育等薄弱學校辦學條件，全面取消普通高中擇校費，啟動南賓中學避險遷建工程；支持開展課后服務，豐富學生課余生活。
——科學技術支出2322萬元，增長0.5%，完成預算的99.7%。主要用于支持企業(yè)創(chuàng)新驅動發(fā)展、縣校合作、農業(yè)科研、專利資助、科技獎補、科普宣傳、重大新產品研發(fā)等。
——文化旅游體育與傳媒支出5480萬元，增長0.5%，完成預算的100.0%。主要用于保障“三館一站”免費開放；支持戲曲進鄉(xiāng)村等群眾文化活動及文化遺產傳承保護；保障公共文化服務體系建設；支持群眾體育活動和各種專業(yè)賽事；支持康養(yǎng)美食和農旅融合發(fā)展。
——社會保障和就業(yè)支出42973萬元，下降7.3%，完成預算的108.4%。主要用于落實就業(yè)創(chuàng)業(yè)政策，支持企業(yè)復工復產；落實對機關事業(yè)單位、城鎮(zhèn)企業(yè)職工和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金財政補助，確保養(yǎng)老待遇兌現；繼續(xù)提高城鄉(xiāng)低保、特困供養(yǎng)、孤兒及流浪乞討人員等困難群眾救助標準，加強救助資金統(tǒng)籌，兜牢民生保障底線；全面落實各項撫恤優(yōu)待政策，支持做好移交政府安置的軍隊離退休人員待遇保障、退役士兵安置和權益保障、優(yōu)撫事業(yè)單位管理等工作；支持殘疾人危房改造、養(yǎng)老服務設施建設等養(yǎng)老、殘疾人事業(yè)發(fā)展；繼續(xù)落實貧困殘疾人生活補貼和重度殘疾人護理補貼制度；全力做好自然災害生活救助工作。
——衛(wèi)生健康支出32177萬元，下降55.7%，完成預算的57.1%。主要用于支持公立醫(yī)院改革，縣醫(yī)院遷建償債、中醫(yī)院傳染病區(qū)改造、南賓街道社區(qū)衛(wèi)生服務中心建設及基層醫(yī)療衛(wèi)生機構能力提升項目；支持縣域健康服務共同體“三通”改革試點；落實基層醫(yī)療衛(wèi)生機構基本藥物、重大公共衛(wèi)生服務、計劃生育獎扶特扶等財政補助政策；落實基本醫(yī)療保險制度，加大對困難群眾的醫(yī)療救助力度；支持新冠肺炎疫情常態(tài)化防控，保障急需的物資和人力需求。
——節(jié)能環(huán)保支出34351萬元，增長0.1%，完成預算的99.1%。主要用于污染防治，支持推進農村環(huán)境連片整治和河流清漂工作，維護市政清掃保潔；支持長江流域禁捕退補，落實“河長制”、“林長制”，推進垃圾分類、退耕還林、水土流失治理等工作；支持城北垃圾處理廠綜合整治、垃圾中轉站、下路垃圾填埋場、萬朝垃圾發(fā)電廠、鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理廠、城市和鄉(xiāng)鎮(zhèn)場鎮(zhèn)污水管網等工程維護和建設。
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出15003萬元，下降17.9%，完成預算的230.8%。主要用于推進城市提升，支持城市大道沿線景觀帶提檔升級工程、地下人行道、街頭綠地提質建設；支持太白巖、龍嘴等城市公園建設；支持路燈、人行護欄等公共設施維護，改造城市環(huán)境、市政基礎設施建設等重點工程建設。
——農林水支出87200萬元，增長0.02%，完成預算的99.0%。主要用于推動脫貧攻堅和鄉(xiāng)村振興有效銜接，鞏固“兩不愁三保障”成果，支持鄉(xiāng)村產業(yè)發(fā)展、脫貧人口穩(wěn)崗就業(yè)、改善農村小型基礎設施條件；支持有機農業(yè)示范基地、“全國名特優(yōu)新農產品”和綠色食品認證；落實各種惠農補貼；推動林業(yè)生態(tài)發(fā)展與保護、農村綜合改革、農村人居環(huán)境改善等。
——交通運輸支出18840萬元，下降61.7%，完成預算的90.9%。主要用于支持農村公路安防工程、農村公路損毀修復、農村客運發(fā)展、國省道大修和石黔高速公路石柱段建設；實施“四好農村路”建設工程，落實優(yōu)惠人群公交補貼。
——商業(yè)金融資源勘探等事務支出5840萬元，下降55.62%，完成預算的95.6%。主要用于支持中小企業(yè)技改和傳統(tǒng)產業(yè)轉型升級，扶持小微企業(yè)、戰(zhàn)略性新興產業(yè)發(fā)展，發(fā)展電子商務，保障糧食儲備，引導金融機構加大信貸投放力度。
——自然資源海洋氣象等支出4580萬元，增長13.8%，完成預算的114.5%。主要用于支持基礎測繪、國土空間規(guī)劃、土地利用監(jiān)測、耕地保護，強化礦產資源開發(fā)管理。
——住房保障支出12940萬元，下降2.7%，完成預算的87.5%。主要用于支持全縣廉租房、公租房、老舊小區(qū)改造和農村危舊房改造等保障性安居工程。
——公共安全支出14196萬元，下降19.4%，完成預算的100.1%。主要用于保障公共安全部門辦案和裝備建設；支持“全民反詐”行動；支持派出所、三所一隊等建設；支持開展掃黑除惡、社區(qū)矯正、人民調解、法律援助等。
——災害防治及應急管理支出7828萬元，下降17.8%，完成預算的260.9%。主要用于防汛抗旱、應急綜合救援隊伍勞務費、地質災害防治、滑坡及危巖帶治理、自然災害救災。
——一般公共服務支出45595萬元，下降11.3%，完成預算的100.0%。主要用于保障縣鄉(xiāng)兩級黨政機關、民主黨派、社團群體和工商聯(lián)等行政事業(yè)單位正常運轉，提高依法履職能力和公共服務水平。
——債務付息及發(fā)行費等支出15133萬元。主要用于一般債券、外債利息和發(fā)行費用支出。
——其他支出3820萬元。主要用于支持引導社會資本參與石柱縣水環(huán)境綜合治理PPP項目。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況（詳見附表8－12）
1. 收入執(zhí)行情況。政府性基金預算收入54791萬元，下降31.7%，占預算45.7%，占調整預算100.0%。加中央和市級補助收入51857萬元、調入資金1313萬元、地方政府債務轉貸收入110000萬元、上年結轉收入35106萬元后，收入總計253067萬元。
2. 支出執(zhí)行情況。政府性基金預算支出126238萬元，下降23.98%。加上解上級支出3148萬元、調出資金25000萬元、地方政府債務還本支出20000萬元、結轉下年78681萬元后，支出總計253067萬元。
——社會保障和就業(yè)支出2047萬元，下降25.9%，完成預算的95.7%。主要用于大中型水庫后期移民補助，水庫移民安置區(qū)群眾的生產生活困難補助。
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出55277萬元，下降42.9%，完成預算的46.4%。主要用于工業(yè)園區(qū)基礎設施建設及鐵路建設，都督大道、龍嘴片區(qū)、牛石嵌片區(qū)、碧桂園片區(qū)、冷水片區(qū)拆遷等。
——農林水支出20156萬元，增長17.3%，完成預算的108.1%。主要用于大中型水庫移民扶持、三峽后續(xù)項目建設及庫區(qū)基礎設施建設等。
——文化旅游體育與傳媒支出34萬元，下降69.1%，完成預算的48.6%。主要用于旅游產業(yè)發(fā)展。
——其他支出42380萬元。主要用于重慶石柱至黔江高速公路（石柱段）建設、渝利鐵路沙子站站前廣場及綜合交通工程項目、渝利鐵路沙子客運站至冷水公路建設、石柱縣崔家坪水庫工程、重慶黃水民俗生態(tài)旅游度假區(qū)基礎配套設施建設項目、養(yǎng)老院運行及福利事業(yè)、黃水鐵人三項公開賽及各種體育健身競賽活動等。
——債務付息及發(fā)行費等支出6204萬元。主要用于專項債券利息和發(fā)行費用支出。
——抗疫特別國債安排的支出140萬元。主要用于科普支出和疫情防控。
（三）國有資本經營預算執(zhí)行情況（詳見附表13）
1. 收入執(zhí)行情況。國有資本經營預算收入3000萬元，同比下降60.1%，占預算的30.0%，占調整預算的100.0%。
2. 支出執(zhí)行情況。國有資本經營預算支出完成3000萬元，同比下降60.1%，主要用于公益性設施投資建設。
（四）重點報告事項
1．預算管理制度改革進一步深化
2020年12月30日，中央全面深化改革委員會主任習近平組織審議了《關于進一步深化預算管理制度改革的意見》，2021年5月國務院正式發(fā)文，要求采取“制度+技術”的方式，用系統(tǒng)的觀念和方法全流程整合預算編制、執(zhí)行、決算等各項制度，推進預算管理一體化系統(tǒng)建設。新系統(tǒng)于2022年1月1日全面上線，全國一個系統(tǒng)、一竿子插到底。以后預算管理更規(guī)范、約束更強，會計核算更加規(guī)范、精準，上級補助從系統(tǒng)接收，所有支出必須“先有預算，才能支付”、“先有資金，才能支付”，同時運用互聯(lián)網+大數據技術動態(tài)監(jiān)控和分析預算執(zhí)行情況。
2．2021年地方政府債務限額及余額情況
（1）地方政府債務余額及變動情況。2021年初，政府債務余額631282萬元（其中：一般債務452382萬元、專項債務178900萬元）。全年發(fā)行政府債券178000萬元、新增外債4965萬元，償還政府債券53400萬元、償還外債1315萬元。截至2021年底，政府債務余額759139萬元（其中：一般債務490239萬元、專項債務268900萬元）。
（2）地方政府債券資金安排情況。2021年，市級轉貸我縣政府債券178000萬元，其中：再融資債券48000萬元、新增債券130000萬元。新增債券用于醫(yī)療衛(wèi)生9768萬元、教育11142萬元、交通建設36830萬元、節(jié)能環(huán)保5000萬元、農林水20229萬元、市政和產業(yè)園區(qū)基礎設施39939萬元、文化旅游7092萬元。再融資債券全部用于償還到期政府債券本金。
（3）地方政府債務還本付息情況。2021年，償還政府債務本金54715萬元，其中：政府債券53400萬元、外債1315萬元。償還政府債務利息21318萬元，其中一般債務利息15115萬元，專項債務利息6203萬元。
（4）2021年地方政府債務限額情況
經市政府批準，市財政局核定我縣2021年末政府債務限額為760000萬元，其中：一般債務限額491000萬元，專項債務限額269000萬元。
各位代表，2021年全縣財政運行總體平穩(wěn)，財政改革發(fā)展各項工作取得積極進展，有力地推動了經濟持續(xù)健康發(fā)展與社會和諧穩(wěn)定。這是習近平新時代中國特色社會主義思想科學指引的結果，是認真貫徹中央、市級、縣級重大決策部署的結果，是縣人大、縣政協(xié)以及代表委員們監(jiān)督指導的結果。但是，在總結成績的同時，我們也清醒地認識到，當前財經形勢依然嚴峻復雜，財政工作還面臨一些問題和挑戰(zhàn)，如財政收入實現預期受客觀因素影響具有不確定性、增支事項不斷增多、統(tǒng)籌?？铍y度較大、財政收支處于緊平衡狀態(tài)、債務風險不容忽視、過“緊日子”氛圍不夠濃厚等。針對這些不足，我們將認真聽取各位代表、委員的意見建議，進一步深化改革，加強監(jiān)管，采取有力有效措施加以解決。
三、2022年重點工作安排
2022年，是開啟第二個百年奮斗目標新征程的第一年，是新一屆政府的開局之年，是全面實施“十四五”規(guī)劃的關鍵之年，做好今年工作意義重大。全縣財政工作將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，弘揚偉大建黨精神，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，全面貫徹市委、市政府和縣委決策部署，落實縣人大決議，科學研判財政形勢，合理編制財政預算，系統(tǒng)謀劃財政工作，統(tǒng)籌推進疫情防控和經濟社會發(fā)展，努力開創(chuàng)財政改革發(fā)展新局面。
（一）抓好財政增收，努力實現預期目標。在全面落實減稅降費政策基礎上，圍繞2022年預期收入目標，組建專班、制定措施、打表推進，努力營造“增收”的濃厚氛圍，全力以赴抓好收入征管。一是狠抓重點稅源管控。規(guī)范稅收征管秩序，從嚴管控建筑施工、房地產開發(fā)、非煤礦山開采等重點行業(yè)稅收征管，提高重點企業(yè)稅收服務水平，動態(tài)更新稅源臺賬，確保應收盡收。二是加強非稅收入征管。嚴厲查處縣城和黃水違法建設，加快盤活閑置資產，規(guī)范非煤礦山采礦權出讓，有效防范財政收入流失。三是加快土地出讓進度。強力推進征地拆遷安置，保障群眾利益，加快土地掛牌出讓，提高土地對財政收入的貢獻。四是推進國企市場化改革。抓實國企改革三年行動，深入推動縣屬國企市場化轉型發(fā)展，增強國企造血功能。五是加大向上爭資力度。強化部門爭資立項責任，認真研究上級政策和財政資金投向，精準策劃項目，主動銜接，爭取更多轉移支付和專項債券支持。六是建立激勵引導機制。推動全縣各部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）形成共抓收入、大抓收入的良好氛圍，全力調動各單位“開源”、“增收”的積極性。
（二）凝聚思想共識，落實過緊日子硬措施。全縣上下牢固樹立過“緊日子”思想，嚴格落實過“緊日子”要求，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，共同建立節(jié)約型財政保障機制。一是全面清理本級政策。對本級出臺的支出政策或事項開展全面清理統(tǒng)計，結合當前財政承受能力重新評估，取消低效、無效支出政策，著力減輕財政壓力。二是全力壓縮一般性支出。落實機關節(jié)能減耗，嚴格控制辦公經費支出，進一步規(guī)范網絡運營經費、中介服務經費、課題經費、培訓經費、招商經費、會展經費、會議經費等，建立統(tǒng)一標準，實施統(tǒng)一監(jiān)管。嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定精神，嚴控“三公”經費，堅決做到“只減不增”。三是嚴格控制項目支出。對涉及法定投入或必要支出的項目，做到不超標準、不超范圍，嚴格執(zhí)行增支審查程序。對已納入預算的項目，嚴控支出規(guī)模，杜絕隨意超支行為。四是杜絕新增臨聘人員。全面規(guī)范臨聘人員管理，嚴控支出范圍及標準，明確分期分批壓減目標，推廣勞務承包或三方派遣用工方式，做到“只出不進”。
（三）強化資金統(tǒng)籌，保障重點支出。調整優(yōu)化支出結構，集中力量保障重點支出，把有限的財政資金用到最困難的地方、最急需的領域。一是加強重大決策部署財力保障。堅決貫徹落實中央、市、縣重大決策部署和重點工作任務，全力支持成渝地區(qū)雙城經濟圈和市域“一區(qū)兩群”協(xié)調發(fā)展戰(zhàn)略，加快推動鄉(xiāng)村振興、產業(yè)升級、改革創(chuàng)新、生態(tài)優(yōu)化、民生提質。二是兜牢兜實“三?！钡拙€。堅持“三?！痹谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，“三保”支出未落實不安排其他支出。定期對“三?！蓖度脒M行梳理，規(guī)范過高承諾、過度保障的支出政策，努力做到民生保障當期可承受，未來可持續(xù)。三是抓好常態(tài)化疫情防控。堅持“外防輸入、內防反彈”常態(tài)化防控策略，壓實各方責任，全力保障防控物資及設備采購、醫(yī)療救助、防控人員工作補貼等經費。
（四）深化財政改革，提高資金效益。持續(xù)深化財政體制改革，不斷提升預算管理水平，加快建立現代財政制度，為推動高質量發(fā)展提供有力支撐。一是健全預算管理制度。對標對表中央預算管理制度改革意見，結合我縣實際，制定和完善相應的改革配套措施，推進預算管理制度改革落地。二是深化預算績效管理。按照“無績效不預算”的要求，把績效目標合理性審核作為預算安排的前置條件。實行項目績效目標實現程度和預算執(zhí)行進度“雙監(jiān)控”，發(fā)現問題及時糾偏。加強績效評價結果應用，強化績效閉環(huán)管理，真正實現績效管理與預算管理一體化。三是推進支出標準建設。著力擴大支出標準覆蓋面，推進空白領域支出標準的建設，把支出標準作為支出需求測算的基礎，建立標準科學的預算制度。四是健全預算管理一體化建設。持續(xù)推進預算管理一體化的拓展和升級完善，確保預算編制、執(zhí)行、核算等模塊穩(wěn)定運行，實現財政資金從下達源頭到使用末端“有源可溯、有跡可查”和預算信息互聯(lián)互通、共享共用。五是建立滾動項目庫。將項目作為部門和單位預算管理的基本單元，堅持“先有項目再安排預算”，預算支出全部以項目形式納入預算項目庫，常態(tài)化儲備項目，實施項目全生命周期管理，預算編制必須從項目庫中選取項目按優(yōu)先次序安排，未納入預算項目庫的項目一律不得安排預算。
（五）聚焦風險防控，筑牢安全防線。統(tǒng)籌發(fā)展和安全，牢牢守住風險底線，確保社會大局和諧穩(wěn)定。一是強化國庫資金監(jiān)管。加強庫款運行研判，確保庫款規(guī)模保持在合理區(qū)間，嚴禁無預算、超預算撥款，嚴控對外借款。二是優(yōu)化資金撥付順序。財政資金按計劃撥付，優(yōu)先保障“三?！敝С觯_保財政資金用到刀刃上。三是加強財政承受能力評估。出臺涉及增加財政支出的重大政策或實施重大政府投資項目前，按規(guī)定進行財政承受能力評估。加大PPP項目資金監(jiān)管力度，確保財政當期可承受、未來可持續(xù)。四是持續(xù)防控債務風險。強化政府債務管控，做好預警監(jiān)測統(tǒng)計，按期償還到期本息。嚴格控制債務增量，積極化解債務存量，提高債券資金使用績效，確保債務風險總體可控。
四、2022年預算草案
（一）2022年預算編制指導思想。堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進，堅持系統(tǒng)觀念，鞏固拓展疫情防控和經濟社會發(fā)展成果，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ?，提升預算的全面性、規(guī)范性和透明度，深入推進預算科學精準編制，增強預算剛性約束。牢固樹立過“緊日子”意識，調整優(yōu)化支出結構，積極做到盡力而為、量力而行，大力推動增收節(jié)支，全力以赴?；久裆?、保工資、保運轉，增強財政可持續(xù)性。全面實施預算績效管理，進一步深化預算管理制度改革，提高財政資源配置效率和財政資金使用效益，確?？h委決策部署落實落地。
（二）編制原則。一是堅持黨的全面領導原則。將堅持和加強黨的全面領導貫穿預算管理制度改革全過程，加強財政資源統(tǒng)籌，集中力量辦大事，強化預算對落實黨和國家重大政策的保障能力，實現有限公共資源與政策目標有效匹配。二是堅持預算法定原則。按照《預算法》《預算法實施條例》和預算管理制度改革有關規(guī)定及要求編制預算。三是堅持以收定支原則。有多少收入安排多少支出，支出與收入對應，按照上級提前下達轉移支付收入編制上級補助收入。四是堅持保重點原則。注重普惠性、基礎性、兜底線，堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，不留硬缺口。五是堅持“講求績效”原則。全面實施預算績效管理，提升支出效率和資金績效，切實做到花錢要問效、無效要問責，促進預算資金安排由“重分配”向“重管理”轉變。六是堅持穩(wěn)中求進、平穩(wěn)發(fā)展原則。切實深化改革，在平穩(wěn)運行的基礎上，堅持穩(wěn)中求進。七是堅持公開透明原則。實施和完善預算管理一體化系統(tǒng)建設，以信息化推進預算管理現代化，加強預算管理各項制度的系統(tǒng)集成、協(xié)同高效，積極接受社會各界對預算信息的監(jiān)督。
（三）全縣財政收支預算草案
1. 一般公共預算
2022年全縣一般公共預算情況
單位：萬元
收 入 | 預算數 | 支 出 | 預算數 |
總計 | 692541 | 總計 | 692541 |
一、本級收入 | 115000 | 一、本級支出 | 605009 |
稅收收入 | 83000 | 二、轉移性支出 | 87532 |
非稅收入 | 32000 | 上解支出 | 17562 |
二、轉移性收入 | 577541 | 地方政府債務還本支出 | 69970 |
上級補助收入 | 262548 | ||
上年結轉收入 | 49259 | ||
動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金 | |||
調入資金 | 197134 | ||
地方政府一般債務轉貸收入 | 68600 |
全縣本級一般公共預算收入預計115000萬元，增長6.4%左右，加上級補助收入262548萬元、債券轉貸收入68600萬元、調入資金197134萬元、上年結轉收入49259萬元，收入總計692541萬元。全縣本級一般公共預算支出安排605009萬元，加上解支出17562萬元、地方政府債務還本支出69970萬元，支出總計692541萬元。
——教育支出安排113064萬元。保障教師待遇發(fā)放和學校正常運行，落實各類資助政策，實施營養(yǎng)改善計劃，推進學前教育“三年行動計劃”，支持公辦幼兒園改造和小區(qū)配套幼兒園回購，加快南賓中學應急避險遷建，支持教育質量提升。
——科技文體旅游與傳媒等支出安排9011萬元。支持創(chuàng)新驅動發(fā)展戰(zhàn)略，促進科技創(chuàng)新和成果轉化。保障圖書館、文化館免費開放、體育場館免費或低收費開放，改善文體設施，開展全民健身活動和體育競賽。高水平編制冷水國際康養(yǎng)度假區(qū)規(guī)劃，加快推動懶人山谷、刀背梁等項目建設，加強旅游宣傳營銷，提升旅游知名度、美譽度。
——社會保障和就業(yè)支出安排81649萬元。兌現城鄉(xiāng)低保、社會救助、社會福利、優(yōu)撫和殘疾人補助等民生政策，落實機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險、企業(yè)職工養(yǎng)老保險和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險財政補助。實施積極創(chuàng)業(yè)就業(yè)扶持政策，進一步促創(chuàng)業(yè)穩(wěn)就業(yè)。
——衛(wèi)生健康支出安排42940萬元。落實城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險和基本公共衛(wèi)生服務財政補助，支持醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，加大基層醫(yī)療衛(wèi)生機構保障力度，落實醫(yī)療救助、基本藥物制度、計劃生育等惠民政策，支持新冠肺炎疫情常態(tài)化防控。
——節(jié)能環(huán)保支出安排34378萬元。支持“共抓大保護不搞大開發(fā)”行動，全力實施好自然保護區(qū)修復和管護，加大污水管網建設，持續(xù)完善縣城污水管網，保障污水處理廠正常運行，完善垃圾處理廠整治，支持垃圾焚燒發(fā)電，促進企業(yè)節(jié)能減排，加強河長制、林長制工作保障，推進農村面源污染治理。
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出安排20402萬元。支持推動城市更新基礎設施，推進縣城供水管網改擴建、甑子坪片區(qū)路網、龍河都督大橋、石柱東至石柱西道路升級改造等項目，全力支持城市綜合管理，加強市政保潔，提升城市品質。
——農林水支出安排116459萬元。持續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅成果，分層分類全面推進鄉(xiāng)村振興，因地制宜打造一批先行示范亮點。鞏固提升農村環(huán)境綜合治理成果，支持農村綜合改革發(fā)展。加快推進回龍場水庫、崔家坪水庫、擦耳巖水庫建設。
——交通運輸支出安排20400萬元。支持國省道和農村公路養(yǎng)護，加快推進滬渝高速沙子互通至沙子動車站、國道G350黃水至火石嶺、西沱至魚池公路、橋頭至三河公路改造等項目，兌現農村客運、城市公交營運補貼等。
——工業(yè)商貿等支出安排5723萬元。支持入園企業(yè)和中小企業(yè)發(fā)展，優(yōu)化升級康德中央大街、上河街、時代廣場、新天地、寰宇、財信城等商業(yè)綜合體，推動都督大道沿線及火車站片區(qū)商業(yè)帶建設，進一步拓展商貿業(yè)態(tài)，優(yōu)化商貿布局，支持商貿會展活動，支持電商產業(yè)發(fā)展，積極培育現代產業(yè)經濟。
——自然資源海洋氣象等支出安排4703萬元。支持基礎測繪、土地利用監(jiān)測、耕地保護，強化礦產資源開發(fā)管理，提升地質災害應急預警能力。
——住房保障支出安排15234萬元。落實職工住房公積金，完善保障性住房配套設施，落實廉租租賃補貼政策，支持城區(qū)棚戶區(qū)、老舊小區(qū)和農村危房改造。
——公共安全支出安排20982萬元。加強政法機關履職保障，支持提升執(zhí)法辦案裝備，促進開展掃黑除惡等社會治安綜合治理。
——災害防治及應急管理等支出安排12919萬元。提升應急處突能力，支持自然災害救助，統(tǒng)籌推進消防、安全應急管理，突出災害防治和恢復重建，解決受災群眾急需的吃、穿、住等基本需求。
——一般公共服務支出安排75792萬元。保障黨政機關、民主黨派、社團群體和工商聯(lián)等行政事業(yè)單位正常運轉，提高依法履職能力和公共服務水平。
——其他支出9029萬元，保障收回資金需要繼續(xù)安排的項目支出。
——債務付息及發(fā)行費等支出安排16224萬元。主要用于政府債務付息及發(fā)行費用等。
——預備費安排6100萬元。主要用于當年預算執(zhí)行中自然災害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預見的開支。
2. 政府性基金預算
2022年全縣政府性基金預算情況
?????????????????????????????????????????????單位：萬元
收 入 | 預算數 | 支 出 | 預算數 |
總計 | 313248 | 總計 | 313248 |
一、本級收入 | 216076 | 一、本級支出 | 122070 |
二、轉移性收入 | 97172 | 二、轉移性支出 | 191178 |
上級補助收入 | 16791 | 上解支出 | 2344 |
地方政府專項債務轉貸收入 | 1700 | 債務還本支出 | 1700 |
調入資金 | 調出資金 | 187134 | |
上年結轉收入 | 78681 | 結轉下年 |
全縣政府性基金預算本級收入預計216076萬元，加上級補助收入16791萬元、債務轉貸收入1700萬元、上年結轉收入78681萬元，收入總計313248萬元。
全縣政府性基金預算本級支出安排122070萬元，主要用于征地拆遷補償、老舊小區(qū)改造、三峽后續(xù)、重大水利工程、重大體育賽事、福利事業(yè)、專項債券項目及專項債券付息等支出。加上解支出2344萬元、地方政府專項債務還本支出1700萬元、調出資金187134萬元，支出總計313248萬元。
3. 國有資本經營預算
2022年全縣國有資本經營預算情況
單位：萬元
收 入 | 預算數 | 支 出 | 預算數 |
總計 | 10000 | 總計 | 10000 |
一、本級收入 | 10000 | 一、本級支出 | 0 |
二、轉移性收入 | 0 | 二、轉移性支出 | 10000 |
上年結轉 | 0 | 調出資金 | 10000 |
全縣國有資本經營預算收入預計10000萬元。全縣國有資本經營預算支出安排10000萬元，全部調出用于補充一般公共預算支出。
（四）重點報告事項
依照《預算法》第五十四條規(guī)定，各級預算草案在人民代表大會批準前，可參照上年同期的預算支出數額安排必須支付的本年度部門基本支出和項目支出。
各位代表，做好2022年財政工作責任重大、任務十分艱巨。我們將在縣委堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，勠力同心、銳意進取，確保完成各項財政工作目標，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
