（重慶市）關(guān)于巫山縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于巫山縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）預(yù)算執(zhí)行情況
1﹒一般公共預(yù)算
全縣一般公共預(yù)算收入完成111596萬元，增長6.1%，完成預(yù)算的100.1%，其中，稅收收入70025萬元，下降3.2%。一般公共預(yù)算收入111596萬元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入2086萬元、上級補(bǔ)助收入419580萬元、債券轉(zhuǎn)貸收入61217萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金168萬元、政府性基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入50000萬元后，全年可用財(cái)力為644647萬元。
全縣一般公共預(yù)算支出590197萬元，下降12.1%。加上上解中央和市級支出19259萬元、債務(wù)還本支出28004萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金96萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出7091萬元后，全年支出總計(jì)為644647萬元。
（1）主要收入項(xiàng)目執(zhí)行情況
——增值稅完成27927萬元，下降17.3%；
——企業(yè)所得稅完成7535萬元，下降3.3%；
——個(gè)人所得稅完成2874萬元，增長10.5%；
——資源稅完成1039萬元，下降19.6%；
——城市維護(hù)建設(shè)稅完成2954萬元，下降15%；
——房產(chǎn)稅完成1231萬元，增長2.2%；
——印花稅完成1158萬元，下降2.3%；
——城鎮(zhèn)土地使用稅完成1029萬元，增長46.4%；
——土地增值稅完成2062萬元，下降58.9%；
——耕地占用稅完成12032萬元，增長889.5%；
——契稅完成6983萬元，下降35.6%；
——煙葉稅完成3171萬元，下降0.2%；
——環(huán)境保護(hù)稅完成36萬元，增長80%。
——非稅收入完成41571萬元，增長26.8%。其中：專項(xiàng)收入完成8455萬元；行政事業(yè)性收費(fèi)完成4670萬元；罰沒收入完成5584萬元；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入完成5760萬元；捐贈(zèng)收入完成12475萬元；政府住房基金收入完成918萬元；其他收入完成3709萬元。
（2）主要支出項(xiàng)目執(zhí)行情況
——一般公共服務(wù)支出51094萬元，下降17.6%；
——公共安全支出17185萬元，增長6%；
——教育支出107599萬元，增長0.3%；（注：加教育系統(tǒng)社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生、住房保障、專項(xiàng)債券安排的建設(shè)項(xiàng)目等支出，教育經(jīng)費(fèi)總投入15.1億元，同比增長3.3%。）
——科學(xué)技術(shù)支出1040萬元，增長0.4%；
——文化旅游體育與傳媒支出9655萬元，增長32.6%；
——社會(huì)保障和就業(yè)支出69321萬元，增長0.5%；
——衛(wèi)生健康支出66867萬元，增長2.8%；
——節(jié)能環(huán)保支出44637萬元，增長1.5%；
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出10415萬元，下降89.6%；
——農(nóng)林水支出108225萬元，增長0.7%；
——交通運(yùn)輸支出61016萬元，增長27.7%；
——資源勘探電力信息等支出967萬元，增長242.9%；
——商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出872萬元，增長21.6%；
——自然資源海洋氣象等支出6703萬元，增長36.2%；
——住房保障支出13292萬元，下降26.4%；
——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出5069萬元，增長76.9%；
——糧油物資儲(chǔ)備支出289萬元，上年無該項(xiàng)支出；
——債務(wù)付息等支出15951萬元，增長19%。
需要說明的是，根據(jù)《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》和《重慶市預(yù)算審查監(jiān)督條例》等相關(guān)規(guī)定，我縣因新增政府債券、上級增加轉(zhuǎn)移支付、一般性項(xiàng)目支出調(diào)減等原因，一般預(yù)算收支預(yù)算較年初預(yù)算發(fā)生變化，已按法定要求編制了預(yù)算調(diào)整方案，并已按程序報(bào)縣人大常委會(huì)審議批準(zhǔn)。
2﹒政府性基金預(yù)算
全縣政府性基金預(yù)算收入完成84890萬元，同比下降10.1%。本級政府性基金預(yù)算收入加上上級基金補(bǔ)助收入104172萬元、抗疫特別國債29000萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入50600萬元后、債券轉(zhuǎn)貸收入185400萬元，全年可用財(cái)力為454062萬元。
全縣政府性基金預(yù)算支出347523萬元，同比增長99.3%。加上債務(wù)還本支出11400萬元、上解支出2288萬元、政府性基金預(yù)算調(diào)出48832萬元、結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余下年支出44019萬元后，全年支出總計(jì)為454062萬元。
①主要收入項(xiàng)目執(zhí)行情況
——國有土地使用權(quán)出讓金收入完成73989萬元，下降11.5%；
——國有土地收益基金收入完成2506萬元，下降13.4%；
——農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入完成107萬元，下降31.8%；
——城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)配套費(fèi)收入7558萬元，下降2.8%；
②主要支出項(xiàng)目執(zhí)行情況
——文化旅游體育與傳媒支出382萬元，增長1217.2%；
——社會(huì)保障和就業(yè)支出1990萬元，增長12%；
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出94307萬元，下降21.9%；
——農(nóng)林水支出47160萬元，下降2.5%；
——債務(wù)付息等支出4848萬元，增長198%；
——抗疫特別國債安排的支出27101萬元，主要用于抗疫相關(guān)支出和有一定收益的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目；
——其它支出171735萬元，增長9515.6%，主要是專項(xiàng)債券收入安排的建設(shè)項(xiàng)目支出。
3﹒國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成1168萬元，支出總計(jì)為1168萬元，全部用于調(diào)入一般公共預(yù)算。
（二）財(cái)政工作情況
2020年，面臨突如其來的新冠肺炎疫情沖擊，面對艱巨繁重的財(cái)政收支壓力，全縣上下堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，持續(xù)打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”，深入實(shí)施“十項(xiàng)行動(dòng)計(jì)劃”，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，為全面建成小康社會(huì)打下決定性基礎(chǔ)。全縣財(cái)政認(rèn)真貫徹縣委決策部署，嚴(yán)格落實(shí)縣十七屆人大四次會(huì)議預(yù)算決議和縣人大財(cái)經(jīng)委審查意見要求，堅(jiān)持依法理財(cái)、科學(xué)理財(cái)、為民理財(cái)，穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政改革發(fā)展各項(xiàng)工作，為全縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展與社會(huì)和諧穩(wěn)定提供了有力支撐。
1．聚焦財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，全力以赴組織收入。
一是挖潛擴(kuò)源依法征稅。跟蹤疫情態(tài)勢和經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況，在不折不扣落實(shí)減稅降費(fèi)政策的前提下，推進(jìn)依法征管，全力挖潛擴(kuò)源，稅收高于全市平均增幅4個(gè)百分點(diǎn)。二是債券額度實(shí)現(xiàn)突破。累計(jì)爭取各類債券24.89億元（其中：一般債券2.9億元；專項(xiàng)債券17.4億元，再融資3.89億元），同比增長107.4%，增加12.89億元。三是直達(dá)資金爭取有力。及時(shí)跟蹤抗疫特別國債和特殊轉(zhuǎn)移支付資金等直達(dá)資金分配因素，爭取直達(dá)資金8.4億元（其中：抗疫特別國債2.9億元），分配率100%，支付率95.3%，有效緩解了全年財(cái)政運(yùn)行壓力；四是爭援引資成效顯著。全年?duì)幦∞D(zhuǎn)移支付及各類?？?5.1億元，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付32.2億元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付20.2億元，對口支援2.7億元。
2﹒聚焦全縣攻堅(jiān)任務(wù)，全力服務(wù)發(fā)展大局。
一是保障打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。按照“特事特辦、急事即辦”原則，建立疫情防控資金撥付應(yīng)急通道，累計(jì)安排疫情防控資金11545萬元，其中本級資金7905萬元。全力支持復(fù)工復(fù)產(chǎn)，落實(shí)落細(xì)疫情減稅降費(fèi)政策，減免稅費(fèi)約8353萬元。加快恢復(fù)市場活力，安排160萬元開展消費(fèi)季活動(dòng)和消費(fèi)扶貧促銷。減免國有經(jīng)營性房屋租金326萬元。便利化采購疫情防控物資999.8萬元。網(wǎng)上房交會(huì)期間減免契稅和不動(dòng)產(chǎn)登記費(fèi)264萬元。
二是保障打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。堅(jiān)決將脫貧攻堅(jiān)作為財(cái)政工作重中之重，統(tǒng)籌安排各類扶貧資金11.2億元用于脫貧攻堅(jiān)補(bǔ)短板，強(qiáng)弱項(xiàng)，其中：縣本級投入2.61億元，同比增長142%。加快扶貧資金使用進(jìn)度，嚴(yán)格扶貧資金使用績效，財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金使用進(jìn)度達(dá)到96%，統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金達(dá)到85%，東西扶貧資金達(dá)到91.4%，均超過相應(yīng)考核目標(biāo)。破解貧困戶發(fā)展產(chǎn)業(yè)資金瓶頸，累計(jì)發(fā)放扶貧小額信貸14009戶次4.84億元，獲貸率57.05%，財(cái)政貼息900萬元。安排2551萬元用于購買“精準(zhǔn)脫貧?！?、巨災(zāi)保險(xiǎn)和政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，兜住因病因?yàn)?zāi)返貧底線。
三是保障打贏污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。推動(dòng)財(cái)政資金投入同打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)任務(wù)相匹配，安排12937萬元用于農(nóng)村環(huán)境連片整治和人居環(huán)境改造。安排1650萬元用于植樹造林和天然林保護(hù)；安排10029萬元用于采購?fù)烁€林種苗，發(fā)放退耕還林補(bǔ)貼。安排6850元用于地質(zhì)災(zāi)害治理，推進(jìn)礦山恢復(fù)。安排3609萬元用于支持全縣污水處理廠運(yùn)營、垃圾填埋場滲濾液和污泥處置。安排2174萬元用于發(fā)放煤礦關(guān)閉轉(zhuǎn)型補(bǔ)助，加快淘汰落后產(chǎn)能；安排7930萬元落實(shí)林長制、河長制、禁養(yǎng)區(qū)關(guān)閉、十年禁漁等政策，全面筑牢長江上游重要生態(tài)屏障。
四是保障打贏防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。積極防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格落實(shí)政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，超額完成隱性債務(wù)年度化解任務(wù)，未發(fā)生1起債務(wù)違約事件。截至2020年末，政府債務(wù)余額68.6億元，在市上核定的69億元限額和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警線內(nèi)。積極防范化解社會(huì)和金融風(fēng)險(xiǎn)，安排17185萬元用于公安、司法等單位開展掃黑除惡、安保維穩(wěn)、禁毒工作、打擊非法集資等工作，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。安排資金5069萬元，支持應(yīng)急管理、消防救援等單位加強(qiáng)應(yīng)急救援體系建設(shè)，提高防范、應(yīng)對和處置重大風(fēng)險(xiǎn)能力。
五是保障全縣重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。充分發(fā)揮財(cái)政資金對經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇的投資拉動(dòng)作用，安排6.61億元支持巫大高速、鄭萬高鐵站前廣場、滬蓉高速互通、新城桂花大道等交通重點(diǎn)項(xiàng)目。安排3億元支持江東紅葉廣場停車場、廣東中路立體綠化、水井灣停車場等市政工程。安排3.92億元支持南陵古道、文峰觀、三峽庫區(qū)生態(tài)廊道及紅葉景觀園等文旅重點(diǎn)項(xiàng)目。安排2.31億元支持朝陽坪水庫、東坪水庫、早陽自來水廠等水利重點(diǎn)項(xiàng)目。安排2.26億元支持縣醫(yī)院早陽分院、中醫(yī)院摩天嶺醫(yī)院、職教產(chǎn)業(yè)園區(qū)等教育衛(wèi)生重點(diǎn)項(xiàng)目。安排2.2億元用于易地扶貧搬遷、舊房整治提升等。
3．聚焦基本民生保障，全力改善民生福祉。
一是保障“學(xué)有所教”。推動(dòng)教育從優(yōu)先發(fā)展走向優(yōu)質(zhì)發(fā)展，教育支出實(shí)現(xiàn)兩個(gè)“只增不減”，全年教育投入15.1億元，穩(wěn)居財(cái)政各項(xiàng)支出榜首。安排10.82億元用于保障教師待遇足額發(fā)放，安排1.27億元用于學(xué)校基本運(yùn)轉(zhuǎn)。安排2.17億元用于龍水小學(xué)、大昌二小二期、石碑小學(xué)等學(xué)校改擴(kuò)建，提高學(xué)校辦學(xué)保障條件。安排0.84億元，落實(shí)教育均衡計(jì)劃、營養(yǎng)改善計(jì)劃、教育資助計(jì)劃等教育基本民生政策。
二是保障“勞有所得”。安排2300萬元用于公益性崗位補(bǔ)貼；安排2410萬元用于發(fā)放就業(yè)創(chuàng)業(yè)服務(wù)補(bǔ)貼、就業(yè)社會(huì)保險(xiǎn)補(bǔ)貼、就業(yè)見習(xí)補(bǔ)貼、職業(yè)技能鑒定補(bǔ)貼等。安排1700萬元用于開展職業(yè)技能提升，兌現(xiàn)貧困人員就業(yè)培訓(xùn)食宿交通補(bǔ)貼；安排703萬元用于發(fā)放穩(wěn)崗補(bǔ)貼，惠及87家企業(yè)5883人。安排333萬元用于創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息，支持大眾創(chuàng)業(yè)。
三是保障“病有所醫(yī)”。安排23957萬元用于縣醫(yī)院、中醫(yī)院等公立醫(yī)院和鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院等醫(yī)療機(jī)構(gòu)運(yùn)行和發(fā)展建設(shè)。安排11583萬元用于疾病預(yù)防控制、衛(wèi)生監(jiān)督、婦幼保健、突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急處理等公共衛(wèi)生體系建設(shè)。安排27493萬元用于補(bǔ)助城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金，將補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由每人每年520元提高到550元。安排3034萬元用于城鄉(xiāng)醫(yī)療救助和優(yōu)撫對象醫(yī)療補(bǔ)助。
四是保障“老有所養(yǎng)”。安排1.3億元用于城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金補(bǔ)貼，惠及6.9萬人。安排養(yǎng)老服務(wù)業(yè)發(fā)展資金628萬元，用于2個(gè)街道養(yǎng)老服務(wù)中心，11個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)站建設(shè)。安排332萬用于發(fā)放高齡失能老人補(bǔ)貼和百歲老人補(bǔ)助。安排521萬元用于全縣敬老院維修改造及運(yùn)行。
五是保障“住有所居”。安排5892萬元用于農(nóng)村危房改造補(bǔ)助和城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造，安排5480萬元用于農(nóng)村舊房整治提升行動(dòng)，讓10540戶農(nóng)村舊房既好用又好看，舊貌換新顏；安排803萬元用于購買28套人才公寓，營造人才發(fā)展環(huán)境。安排600萬元用于大昌中心城鎮(zhèn)建設(shè)。安排1.05億元用于城區(qū)停車場、綠化、管網(wǎng)等城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
六是保障“弱有所扶”。安排資金15538萬元用于城鄉(xiāng)低保，將農(nóng)村、城市低保標(biāo)準(zhǔn)分別由每人每月440元、580元分別提高到496元、620元。安排2644萬元用于臨時(shí)救助支出，安排1417萬元用于計(jì)生扶助等政策。安排938萬元用于殘疾人康復(fù)補(bǔ)助、貧困重度殘疾人家庭無障礙改造等殘疾人事業(yè)。安排4738萬元用于城鄉(xiāng)特困人員生活補(bǔ)貼，城鄉(xiāng)特困供養(yǎng)人員救助供養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)由每人每月754元提高至806元；安排2149萬元用于優(yōu)撫對象撫恤金及生活補(bǔ)助，人均標(biāo)準(zhǔn)增長10%。
需要說明的是，以上1-3段財(cái)政收入和重點(diǎn)支出的統(tǒng)計(jì)，存在歸類口徑交叉，不能簡單疊加。
4．聚焦財(cái)政重點(diǎn)改革，全力推動(dòng)體制創(chuàng)新。
一是全面實(shí)施預(yù)算績效管理改革。印發(fā)《全面實(shí)施預(yù)算績效管理工作任務(wù)分解方案》及3個(gè)具體操作辦法。年初預(yù)算編制項(xiàng)目績效目標(biāo)341個(gè)，編制率達(dá)到100%，績效目標(biāo)隨同部門預(yù)算一同批復(fù)。完成單位績效自評項(xiàng)目295個(gè)，涉及資金28.5億元。組織完成11個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行第三方績效評價(jià)，涉及資金2.76億元。預(yù)算績效理念已深入人心。2019年度監(jiān)督檢查和財(cái)政績效評價(jià)綜合得分在全市排名第4，獲獎(jiǎng)2000萬元。
二是推進(jìn)預(yù)算管理制度改革。落實(shí)部門預(yù)算零結(jié)轉(zhuǎn)制度，將2020年度部門年底未執(zhí)行完的縣本級預(yù)算資金0.68億元收回統(tǒng)籌。盤活財(cái)政存量資金，清理盤活結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金0.76億元。接受群眾監(jiān)督，完成2020年部門預(yù)算公開和2019年部門決算公開。按照政府過“緊日子”要求，一般性項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)在年初預(yù)算基礎(chǔ)之上按照不低于5%的比例壓減，全縣壓減支出約1536萬元。
三是推進(jìn)國庫集中支付改革。推進(jìn)財(cái)政一體化系統(tǒng)升級，建成電子憑證庫及電子印章系統(tǒng)，完成財(cái)政信息化系統(tǒng)安全三級等保建設(shè)。全年實(shí)現(xiàn)國庫集中支付流水19.8萬筆102.3億元，動(dòng)態(tài)監(jiān)控預(yù)警攔截支出3.4萬筆，核實(shí)違規(guī)支出1221筆，違規(guī)攔截率3.6%。
5﹒聚焦財(cái)政監(jiān)督管理，全力規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序。
一是加大監(jiān)督檢查力度。開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道、行政事業(yè)單位和國有企業(yè)開展規(guī)范財(cái)務(wù)管理專項(xiàng)治理，累計(jì)自查自糾問題650個(gè)。對6個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)和4個(gè)縣級部門的財(cái)務(wù)管理情況、審計(jì)問題整改落實(shí)情況等進(jìn)行專項(xiàng)檢查。開展公共基礎(chǔ)設(shè)施等行政事業(yè)性國有資產(chǎn)自查自糾。對全縣281個(gè)用票單位開展財(cái)政票據(jù)清理檢查，督促執(zhí)行“收支兩條線”。
二是規(guī)范政府采購秩序。提高政府采購效率和質(zhì)量，重慶市政府采購云平臺使用率達(dá)到60%，采購金額達(dá)到3188萬元。支持中小微企業(yè)參與政府采購，授予中小微企業(yè)合同金額占比94.4%。推進(jìn)消費(fèi)扶貧，全縣在“扶貧832平臺”采購貧困地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品總額達(dá)到1167萬元，超計(jì)劃數(shù)的43.6%。全年集中采購金額21567萬元，節(jié)約資金2406萬元，資金節(jié)約率10%。
三是發(fā)揮評審關(guān)口作用。嚴(yán)格落實(shí)評審機(jī)構(gòu)隨機(jī)抽取，評審費(fèi)用財(cái)政直接支付制度，提高評審結(jié)論公正性。加強(qiáng)“事前”現(xiàn)場踏勘，“事中”詢價(jià)溝通，“事后”評價(jià)考核，提升評審質(zhì)量。嚴(yán)格審核項(xiàng)目資金來源，防止新增政府隱性債務(wù)。完成預(yù)算評審、土地成本核算、竣工財(cái)務(wù)決算等81個(gè)項(xiàng)目，評審金額22.8億元，審減1.7億元，審減率7.6%，有效降低國有資金建設(shè)項(xiàng)目投資成本。
“物有甘苦，嘗之者識；道有夷險(xiǎn)，履之者知”，各位代表，剛剛過去的2020年是極不尋常的一年，突如其來的新冠肺炎疫情對我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展產(chǎn)生了前所未有的沖擊，能夠頂住“減收增支”壓力，兜住“三?！钡拙€，確保運(yùn)行總體平穩(wěn)，得益于習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想科學(xué)指引，得益于縣委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、科學(xué)決策，得益于縣人大、縣政協(xié)以及代表委員們監(jiān)督指導(dǎo)，得益于全縣人民砥礪奮進(jìn)、共同努力。
各位代表，2020年財(cái)政各項(xiàng)任務(wù)的順利完成，標(biāo)志著“十三五”圓滿收官。過去的五年，我們?nèi)嫣嵘?cái)聚財(cái)能力，財(cái)政收入在“量”的穩(wěn)定增長基礎(chǔ)之上，實(shí)現(xiàn)了“質(zhì)”的突破。2020年一般公共預(yù)算收入達(dá)到11.2億元，其中：稅收達(dá)到7億元，“十三五”期間年均增長12.1%，在一般公共預(yù)算收入的比重較2015年提升20個(gè)百分點(diǎn)。爭取各類轉(zhuǎn)移支付、債券及?？钸_(dá)到79.9億元，較2015年增長71.5%，增加33.3億元；過去的五年，我們堅(jiān)守住了“三?！钡拙€，管好用好財(cái)政資源，落實(shí)積極的財(cái)政政策，保持了較高的支出強(qiáng)度，地方財(cái)政支出達(dá)到93.8億元，“十三五”期間年均增長13.5%，及時(shí)足額兌現(xiàn)各項(xiàng)人員調(diào)資調(diào)待政策，持續(xù)加大交通、水利、市政等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入，教育、衛(wèi)生、社會(huì)保障、脫貧攻堅(jiān)、污染防治等重點(diǎn)領(lǐng)域投入逐年增長，用“真金白銀”持續(xù)織牢基本民生保障網(wǎng)，全力保障全縣重大決策部署落實(shí)落地；過去的五年，我們?nèi)嫱苿?dòng)財(cái)政改革步入“快車道”，預(yù)算管理更加科學(xué)規(guī)范，建立了基本支出標(biāo)準(zhǔn)體系，優(yōu)化了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政保障體制，預(yù)決算公開實(shí)現(xiàn)常態(tài)化，累計(jì)盤活財(cái)政存量資金4.5億元，國庫集中支付全面實(shí)施，新舊政府會(huì)計(jì)制度實(shí)現(xiàn)有序?qū)?，在全市率先?shí)現(xiàn)了公務(wù)卡電子支付，預(yù)算績效管理觀念已深入人心，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控，財(cái)政治理效能不斷提升。
在理智面對成績的同時(shí)，我們也清醒地意識到，當(dāng)前財(cái)經(jīng)形勢依然嚴(yán)峻復(fù)雜，財(cái)政工作還面臨一些問題和挑戰(zhàn)：一是新冠疫情和宏觀經(jīng)濟(jì)的不確定性，給縣域經(jīng)濟(jì)帶來巨大的慣性沖擊，加快經(jīng)濟(jì)恢復(fù)提振的任務(wù)艱巨繁重；二是減稅降費(fèi)政策效應(yīng)將進(jìn)一步釋放，稅收增長空間受抑，非稅收入來源收窄，增長新動(dòng)能尚未完全培育形成，預(yù)計(jì)新增可用財(cái)力十分有限；三是支出增長剛性較強(qiáng)，“三?！眽毫Ω油怀?，教育、衛(wèi)生、社會(huì)保障等一系列必保支出較多，新冠肺炎疫情防控、實(shí)施鄉(xiāng)村振興、重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)等還需傾力支持，財(cái)政收支矛盾更突出、平衡壓力更大；四是部分財(cái)政資金閑置低效等現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，過緊日子的氛圍還不夠濃，部分項(xiàng)目支出績效不高，與建立現(xiàn)代財(cái)政制度、財(cái)政治理現(xiàn)代化的要求還有差距。對此，我們將高度重視，堅(jiān)持問題導(dǎo)向，進(jìn)一步加強(qiáng)統(tǒng)籌謀劃、改革創(chuàng)新、加強(qiáng)管理，努力加以解決。
二、2021年財(cái)政預(yù)算草案
2021年是實(shí)施“十四五”規(guī)劃、開啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國家新征程的第一年，做好財(cái)政經(jīng)濟(jì)工作意義重大。當(dāng)前，疫情變化和外部環(huán)境存在不確定性，但是經(jīng)濟(jì)長期向好的基本面沒有改變，預(yù)計(jì)今年財(cái)政收入將保持穩(wěn)定增長態(tài)勢。全縣財(cái)政將認(rèn)真貫徹縣委決策部署，落實(shí)縣人大決議，科學(xué)研判財(cái)經(jīng)形勢，合理編制財(cái)政預(yù)算，系統(tǒng)謀劃財(cái)政工作，積極推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展與社會(huì)和諧穩(wěn)定，努力開創(chuàng)財(cái)政改革發(fā)展新局面。
2021年預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，準(zhǔn)確把握新發(fā)展階段，深入踐行新發(fā)展理念，積極融入新發(fā)展格局，切實(shí)擔(dān)當(dāng)新發(fā)展使命，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)。積極的財(cái)政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)；加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，保持適度支出強(qiáng)度，加大優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)力度，增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障；堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，全面落實(shí)黨政機(jī)關(guān)要堅(jiān)持過“緊日子”的要求；加快建立現(xiàn)代財(cái)稅體制，強(qiáng)化預(yù)算約束和績效管理；加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，抓實(shí)化解地方隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作，確?！笆奈濉遍_好局、起好步，以優(yōu)異成績慶祝中國共產(chǎn)黨100周年。
（一）2021年預(yù)算草案
1．一般公共預(yù)算收支
（1）主要收入項(xiàng)目預(yù)算情況
全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)120500萬元，較上年執(zhí)行數(shù)增長8%，其中：稅收收入預(yù)計(jì)75600萬元，較上年執(zhí)行數(shù)增長8%。
——增值稅預(yù)計(jì)33400萬元，增長19.6%；
——企業(yè)所得稅預(yù)計(jì)9200萬元，增長22.1%；
——個(gè)人所得稅預(yù)計(jì)3200萬元，增長11.3%；
——資源稅預(yù)計(jì)1100萬元，增長5.9%；
——城市維護(hù)建設(shè)稅預(yù)計(jì)3500萬元，增長18.5%；
——房產(chǎn)稅預(yù)計(jì)1500萬元，增長21.9%；
——印花稅預(yù)計(jì)1300萬元，增長12.3%；
——城鎮(zhèn)土地使用稅預(yù)計(jì)1100萬元，增長6.9%；
——土地增值稅預(yù)計(jì)3000萬元，增長45.5%；
——耕地占用稅預(yù)計(jì)6564萬元，下降45.4%；
——契稅預(yù)計(jì)8500萬元，增長21.7%；
——煙葉稅預(yù)計(jì)3200萬元，增長0.9%；
——環(huán)境保護(hù)稅預(yù)計(jì)36萬元，與上年持平。
——非稅收入預(yù)計(jì)44900萬元，增長8%。其中：專項(xiàng)收入預(yù)計(jì)12800萬元；行政事業(yè)性收費(fèi)預(yù)計(jì)4500萬元；罰沒收入預(yù)計(jì)5000萬元；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入預(yù)計(jì)9200萬元；捐贈(zèng)收入預(yù)計(jì)10000萬元；政府住房基金收入預(yù)計(jì)900萬元；其它收入預(yù)計(jì)2500萬元。
（2）主要支出項(xiàng)目預(yù)算情況
全縣一般公共預(yù)算收入120500萬元，加上上級補(bǔ)助收入258884萬元（已預(yù)下達(dá)的2021年轉(zhuǎn)移支付）、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余7091萬元、債券轉(zhuǎn)貸收入43700萬元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金96萬元、從政府性基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入64000萬元后，年初可統(tǒng)籌安排的財(cái)力為494271萬元。擬安排用于：
——一般公共服務(wù)支出安排39691萬元，增長2.2%；
——公共安全支出安排14016萬元，增長1%；
——教育支出安排92524萬元，增長1.7%（不含教師離退休費(fèi)、社會(huì)保障、住房公積金等支出）；
——科學(xué)技術(shù)支出安排1410萬元，增長7.9%；
——文化旅游體育與傳媒支出安排5019萬元，下降36.1%；
——社會(huì)保障和就業(yè)支出安排63812萬元，增長0.6%；
——衛(wèi)生健康支出安排52144萬元，增長4.3%；
——節(jié)能環(huán)保支出安排24850萬元，下降0.9%；
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出安排8820萬元，下降28.1%；
——農(nóng)林水支出安排72504萬元，增長0.3%；
——交通運(yùn)輸支出安排12728萬元，下降44.3%；
——資源勘探工業(yè)信息等支出安排909萬元，下降9.3%；
——商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出安排1619萬元，增長118.8%；
——自然資源海洋氣象等支出安排3776萬元，增長1.2%；
——住房保障支出安排12372萬元，下降36.4%；
——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出安排2778萬元，增長0.9%。
——預(yù)備費(fèi)安排6000萬元，增長20%；
——債務(wù)付息等支出安排20000萬元，與上年持平；
——上解中央和市級支出安排15000萬元；
——債務(wù)還本支出安排44299萬元。
2﹒政府性基金預(yù)算
①主要收入項(xiàng)目預(yù)算情況
全縣政府性基金收入預(yù)計(jì)128000萬元，較上年執(zhí)行數(shù)增長50.8%，其中：國有土地使用權(quán)出讓金104200萬元；國有土地收益基金收入3600萬元；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入200萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)配套收入20000萬元。本級政府性基金收入加上政府性基金補(bǔ)助收入57749萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入44019萬元，年初可統(tǒng)籌安排的財(cái)力為229768萬元。
②主要支出項(xiàng)目預(yù)算情況
全縣擬安排政府性基金預(yù)算支出166768萬元，上解支出3000萬元、調(diào)出資金60000萬元，支出總計(jì)為229768萬元。主要用于：
——文化旅游體育與傳媒支出安排88萬元，下降82%；
——社會(huì)保障和就業(yè)支出安排2024萬元，下降24.7%；
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出安排69512萬元，下降2%；
——農(nóng)林水支出安排82808萬元，增長24.9%；
——其他支出安排2134萬元，下降97.7%；
——債務(wù)付息等支出安排8303元，增長355%；
——基金上解支出安排3000萬元；
——調(diào)出資金60000萬元（財(cái)力統(tǒng)籌，平衡一般公共預(yù)算）。
3﹒國有資本經(jīng)營預(yù)算
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計(jì)4000萬元。擬安排國有資本經(jīng)營預(yù)算支出4000萬元，全部調(diào)入一般公共預(yù)算。
（二）2021年重點(diǎn)工作
1．積極組織財(cái)政收入。一是提升聚財(cái)能力，堅(jiān)持依法征管，持續(xù)健全護(hù)稅協(xié)稅機(jī)制，培育壯大縣域企業(yè)，加大招商引資力度，重點(diǎn)支持附加值高、稅收貢獻(xiàn)大的企業(yè)落戶，促進(jìn)財(cái)政收入在“質(zhì)”的提升中實(shí)現(xiàn)“量”的穩(wěn)定增長。二是持續(xù)涵養(yǎng)稅源，繼續(xù)加大對實(shí)體經(jīng)濟(jì)的培育和扶持力度，不折不扣落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，鞏固和拓展減稅降費(fèi)成效。三是積極爭取外部支持，搶抓成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟(jì)圈建設(shè)機(jī)遇，把握上級轉(zhuǎn)移支付政策和重點(diǎn)投向，加強(qiáng)項(xiàng)目儲(chǔ)備、項(xiàng)目申報(bào)等基礎(chǔ)工作，用好用足上級扶持政策。
2．優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。一是將政府過緊日子的要求落實(shí)落細(xì)，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€，堅(jiān)持量入為出，精打細(xì)算，節(jié)用裕民，堅(jiān)持“三?！敝С鲈陬A(yù)算安排和資金撥付的優(yōu)先順序，厘清基本支出和項(xiàng)目支出邊界，從嚴(yán)控制縣級專項(xiàng)數(shù)量和規(guī)模，嚴(yán)控年度中增支。二是落實(shí)基本民生政策，堅(jiān)持盡力而為，量力而行，增強(qiáng)民生政策的可持續(xù)性。支持發(fā)展公平優(yōu)質(zhì)教育，持續(xù)加大衛(wèi)生健康投入，推進(jìn)社會(huì)救助和公共文化服務(wù)體系建設(shè)，加快改善群眾住房條件，加大就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持力度，提升基本公共文化服務(wù)水平，繼續(xù)落實(shí)各項(xiàng)常態(tài)化疫情防控措施。三是支持全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，抓好涉農(nóng)資金統(tǒng)籌，轉(zhuǎn)變財(cái)政支農(nóng)方式，保障財(cái)政主要支持政策和資金規(guī)?？傮w穩(wěn)定，支持農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施補(bǔ)短板和產(chǎn)業(yè)提檔升級，促進(jìn)脫貧人口穩(wěn)定就業(yè)，推動(dòng)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。
3．防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一是根據(jù)政府綜合財(cái)力和債務(wù)規(guī)模，精準(zhǔn)測算政府債務(wù)率和付息率，為全縣債務(wù)管理決策提供科學(xué)合理的依據(jù)，處理好平衡防風(fēng)險(xiǎn)和穩(wěn)增長的關(guān)系。二是健全政府債務(wù)常態(tài)化監(jiān)管機(jī)制，嚴(yán)禁違規(guī)舉債，嚴(yán)格履行償還責(zé)任，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的底線。三是規(guī)范政府債券資金使用管理，對新增政府債券資金使用情況開展績效評價(jià)，并加強(qiáng)績效評價(jià)的結(jié)果運(yùn)用，提高債券資金的使用效益。
各位代表，同志們！新時(shí)代、新征程，需要我們新?lián)?dāng)、新作為。讓我們更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，在市委、市政府和縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，主動(dòng)接受縣人大的監(jiān)督，認(rèn)真聽取縣政協(xié)的意見，以更加積極的態(tài)度、更加務(wù)實(shí)的作風(fēng)，更加有為的擔(dān)當(dāng)，有力有序有效的做好財(cái)政改革發(fā)展各項(xiàng)工作，加快建設(shè)生態(tài)優(yōu)先綠色發(fā)展先行示范區(qū)，奮力開啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國家新征程，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年！
財(cái)政專業(yè)術(shù)語解釋
1．一般公共預(yù)算：指對以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
2．政府性基金預(yù)算：指國家通過向社會(huì)征收、出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，并專項(xiàng)用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展的財(cái)政收支預(yù)算。
3．國有資本經(jīng)營預(yù)算：指政府以所有者身份對國有資本實(shí)行存量調(diào)整和增量分配而發(fā)生的各項(xiàng)收支預(yù)算。
4．預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：指為實(shí)現(xiàn)宏觀調(diào)控目標(biāo)，保持年度間政府預(yù)算的銜接和穩(wěn)定，各級一般公共預(yù)算設(shè)置的儲(chǔ)備性資金。
5．上解支出：按體制下級財(cái)政部門將本年度的財(cái)政收入上解至上一級財(cái)政部門的款項(xiàng)，“上解”可理解為“上交”。
6．國庫集中支付：指支付款項(xiàng)時(shí)，由預(yù)算單位提出申請，經(jīng)財(cái)政審核后，將資金通過國庫單一賬戶體系支付給收款人的制度。
7．抗疫特別國債：指為應(yīng)對新冠肺炎疫情影響，由中央財(cái)政統(tǒng)一發(fā)行的特殊國債。
8．直達(dá)資金：指中央政府直接撥款到地方，資金直達(dá)可以減少層層審批，提高資金使用效率。
