（重慶市）關(guān)于巫山縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告
巫山縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算
一般公共預(yù)算收入完成102,211萬元，完成預(yù)算的92.9%，扣除留抵退稅因素后增長2.1%，按自然口徑計算下降13.1%，其中，稅收收入完成35,112萬元，扣除留抵退稅因素后下降24.1%，按自然口徑計算下降49.9%，主要是受經(jīng)濟下行、減稅降費、疫情散發(fā)等因素疊加影響；非稅收入67,099萬元，增長41.1%。
一般公共預(yù)算收入加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入10,741萬元、上級補助收入434,034萬元、債券轉(zhuǎn)貸收入104,900萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金407萬元、調(diào)入政府性基金收入35,492萬元和國有資本經(jīng)營收入3,508萬元后，收入總量為691,293萬元。
全縣一般公共預(yù)算支出547,746萬元，增長5.7%，加上上解中央和市級支出17,892萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金563萬元、債務(wù)還本支出85,472萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出39,620萬元后，支出總量為691,293萬元。
主要支出執(zhí)行情況：一般公共服務(wù)支出50,845萬元，下降0.4%；公共安全支出17,950萬元，增長3.3%；教育支出108,759萬元，增長0.2%（加上教育系統(tǒng)社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生、住房保障、專項債券安排的建設(shè)項目等支出，教育事業(yè)總投入14.7億元）；科學(xué)技術(shù)支出1,132萬元，增長8.6%；文化旅游體育與傳媒支出5,625萬元，下降24.8%；社會保障和就業(yè)支出83,938萬元，增長5.4%；衛(wèi)生健康支出40,864萬元，增長17.5%；節(jié)能環(huán)保支出26,350萬元，增長0.4%； 城鄉(xiāng)社區(qū)支出12,698萬元，增長35.8%；農(nóng)林水支出108,959萬元，增長0.3%；交通運輸支出32,257萬元，增長27.8%；資源勘探工業(yè)信息等支出537萬元，增長26.1%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1,256萬元，增長204.1%；自然資源海洋氣象等支出3,954萬元，下降11%；住房保障支出25,897萬元，增長28.5%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出6,186萬元，下降1.2%；債務(wù)付息及發(fā)行費支出安排17,416萬元，增長2.1%；其他支出3,123萬元，主要是用于采煤沉陷區(qū)安置房建設(shè)。預(yù)備費年初安排6,000萬元，年度執(zhí)行中動用5,437萬元，主要用于疫情防控和抗旱救災(zāi)，剩余563萬元已按規(guī)定全部補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
需要說明的是，根據(jù)《預(yù)算法》《預(yù)算法實施條例》和《重慶市預(yù)算審查監(jiān)督條例》等相關(guān)規(guī)定，我縣因一般公共預(yù)算收入調(diào)減、新增政府債券、上級增加轉(zhuǎn)移支付等原因，一般預(yù)算收支預(yù)算較年初預(yù)算發(fā)生變化，已按法定要求編制了預(yù)算調(diào)整方案，并按程序報縣人大常委會審議批準(zhǔn)。
2.政府性基金預(yù)算
全縣政府性基金預(yù)算收入完成60,974萬元，完成預(yù)算的81.3%，下降8.9%，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入40,795萬元，下降7.6%。
本級政府性基金預(yù)算收入加上上級基金補助收入70,112萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入112,529萬元、債券轉(zhuǎn)貸收入159,000萬元后，收入總量為402,615萬元。
全縣政府性基金預(yù)算支出278,123萬元，增長33.3%，加上上解支出2,229萬元、調(diào)出資金35,492萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出86,771萬元后，支出總量為402,615萬元。
主要支出項目執(zhí)行情況：社會保障和就業(yè)支出540萬元，下降60.9%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出32,830萬元，下降6.6%；農(nóng)林水支出44,066萬元，下降31.7%；債務(wù)付息等支出16,243萬元，增長72.7%；其它支出184,444萬元，增長91.5%，主要是專項債券安排的建設(shè)項目支出。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成3,508萬元，增長37.6%，支出總量為3,508萬元，全部調(diào)入一般公共預(yù)算。
4.?????????? 社會保險基金預(yù)算
社會保險基金預(yù)算收入203,365萬元，同比增長7.4%。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)58,883萬元，收入總量為262,248萬元。
社會保險基金預(yù)算支出219,517萬元，增長14%，其中，基本養(yǎng)老保險支出134,312萬元，基本醫(yī)療保險支出66,728元，工傷保險支出4,202萬元，失業(yè)保險支出3,036萬元，城鄉(xiāng)醫(yī)療救助4,868萬元、再就業(yè)支出和技能提升行動支出6,371萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出42,731萬元后，支出總量為262,248萬元（2023年社?；痤A(yù)算由市財政局統(tǒng)一編制）。
（二）重點專項情況
1.地方政府債務(wù)限額及余額情況。市財政局核定我縣2022年政府債務(wù)限額為105.5億元，年末全縣政府債務(wù)余額為105.5億元，在核定限額之內(nèi)，新增部分均是依法公開發(fā)行的政府債券形成的債務(wù)，具體使用領(lǐng)域已履行法定審批和公開程序。按照財政部政府債務(wù)風(fēng)險評估辦法測算，預(yù)計我縣2022年政府債務(wù)率為136%，風(fēng)險等級為黃色，風(fēng)險總體可控。
2.財政直達(dá)資金管理及使用情況。加快推進(jìn)直達(dá)資金分配下達(dá)、資金支付、數(shù)據(jù)導(dǎo)入等相關(guān)工作，將15.6億元上級專項資金（涉及4大類26個項）納入直達(dá)資金管理系統(tǒng)，占30.9%，增長82.1%，分配進(jìn)度為100%，已實現(xiàn)支出13.5億元，支出進(jìn)度達(dá)到86.3%。目前，財政直達(dá)資金運行機制暢通，賬務(wù)管理規(guī)范，基本實現(xiàn)了惠企利民預(yù)期目標(biāo)。
3.減稅降費政策落實情況。充分發(fā)揮財政逆周期調(diào)節(jié)作用，在財政收入減收的情況下，進(jìn)一步加大減稅降費力度，實現(xiàn)“應(yīng)減盡減、應(yīng)免盡免、應(yīng)退盡退”，直接為企業(yè)增加現(xiàn)金流。1—11月，完成增值稅留抵退稅229戶次3.61億元，其中縣本級承擔(dān)約1.87億元；擴大“六稅兩費”享受范圍優(yōu)惠，累計減免稅費5,709萬元；制造業(yè)中小微企業(yè)延緩繳納稅費2,068萬元，階段性緩繳企業(yè)社會保險費1,042萬元，城鎮(zhèn)垃圾處理費、水土保持補償費階段性緩繳合計59萬元。
（三）2022年財政重點工作
2022年是巫山發(fā)展進(jìn)程中極不平凡的一年。面對經(jīng)濟下行、疫情沖擊、高溫旱情等超預(yù)期因素沖擊，全縣財政始終以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，以迎接黨的二十大和貫徹黨的二十大精神為動力，認(rèn)真貫徹縣委工作要求，嚴(yán)格落實縣人大預(yù)算決議，積極主動擔(dān)當(dāng)作為，迎難而上、負(fù)重前行，努力為全縣統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展提供財力支撐。經(jīng)過艱辛努力，全縣經(jīng)濟穩(wěn)定恢復(fù)、財政收入好于預(yù)期、重點支出有力保障，改革管理提質(zhì)增效，財政運行總體平穩(wěn)。
1.堅持穩(wěn)中求進(jìn)，落實穩(wěn)住經(jīng)濟大盤措施?？朔咔榉磸?fù)、減稅降費、土地出讓收入下滑等影響，加強收入形勢分析和研判，堅持依法征管，全面挖潛擴源，著力穩(wěn)定各項收入預(yù)期。
一是推進(jìn)依法征管。在落實減稅降費政策基礎(chǔ)之上，加強房地產(chǎn)、建筑業(yè)、金融業(yè)等重點稅源管理，持續(xù)培育非煤礦山、風(fēng)力發(fā)電等新興稅源，開展小稅種、小稅源專項清查，提升非稅收入數(shù)量和質(zhì)量，加大閑置資產(chǎn)處置力度，有序推動土地出讓，依法催繳歷年稅費欠款，財政收入基本實現(xiàn)年度預(yù)期。
二是搶抓政策機遇。充分把握穩(wěn)住經(jīng)濟大盤一攬子政策措施，弄清讀懂上級專項重點支持領(lǐng)域和分配因素，加強項目儲備、及時申報、密切跟蹤，爭取轉(zhuǎn)移支付及各類專款50.41億元，增長13.2%，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付35.23億元，專項轉(zhuǎn)移支付15.18億元。爭取各類幫扶資金2.15億元，增長2%。
三是爭取債券資金。精準(zhǔn)掌握全市債券發(fā)行時間、額度及重點支持領(lǐng)域，爭取債券資金26.39億元，增長12.9%，其中：新增債券17.9億元（一般債券2億元，專項債券15.9億元），再融資債券8.49億元，有力支持了重大項目、重點領(lǐng)域和民生實事推進(jìn)，有效緩解了當(dāng)前政府債務(wù)還本壓力。
四是強化三資統(tǒng)籌。將2022年本級預(yù)算安排的資金實現(xiàn)“零結(jié)轉(zhuǎn)”，對于已形成的存量資金或結(jié)余指標(biāo)進(jìn)行甄別，統(tǒng)籌7,896萬元，壓減縣級預(yù)留重點項目經(jīng)費3,036萬元。對行政事業(yè)單位的閑置房屋進(jìn)行出讓，城區(qū)停車場特許經(jīng)營權(quán)進(jìn)行拍賣，將河道采砂、碼頭經(jīng)營、新增加油站等政府性資源注入相關(guān)國企。
2.堅持以財輔政，加強重大決策財力保障。緊跟全縣中心工作和階段性任務(wù)，在財政收入大幅減收的情況下，加強資金籌集和庫款調(diào)度，推動縣委重大決策部署及時落地見效。
一是穩(wěn)住經(jīng)濟大盤。1—11月，兌現(xiàn)組合式稅費支持政策44,978萬元；“三農(nóng)”小微企業(yè)融資擔(dān)保實現(xiàn)“應(yīng)擔(dān)盡擔(dān)、應(yīng)續(xù)盡續(xù)”，為55戶小微企業(yè)和個體工商戶提供融資擔(dān)保14,890萬元。對承租國有企業(yè)和行政事業(yè)性單位房屋的服務(wù)業(yè)小微企業(yè)、個體工商戶，減免租金283萬元。對涉及企業(yè)、個體工商戶的14項行政事業(yè)性收費進(jìn)行緩繳。推動“保交樓”政策落地。
二是落實三保任務(wù)。始終將“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，在預(yù)算安排和庫款撥付等方面優(yōu)先保障，一般公共預(yù)算中70%以上的財力用于三保。加強庫款的日常監(jiān)測和統(tǒng)計分析，嚴(yán)格執(zhí)行財政專戶管理制度，及時開展實體資金賬戶清理，逐步消化暫存暫付款，加強重大時間節(jié)點前的資金調(diào)度，合理安排支出順序，庫款始終保持在警戒線內(nèi)。
三是推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。繼續(xù)支持鞏固拓展脫貧攻堅成果，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金5.81億元，安排3.87億元財政銜接資金，重點支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展，補齊基礎(chǔ)設(shè)施短板，落實集體經(jīng)濟、住房保障、農(nóng)業(yè)保險、小額信貸等扶持政策。涉農(nóng)資金使用進(jìn)度達(dá)到85%，銜接資金達(dá)到97%，均達(dá)到相應(yīng)考核目標(biāo)。預(yù)留份額采購貧困地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品477萬元，超任務(wù)數(shù)3.7%。
四是支持疫情防控。堅持人民至上、生命至上，及時響應(yīng)疫情防控資金需求，安排9,429萬元用于常態(tài)化防控和應(yīng)急處置，重點用于疫情防控物資采購和儲備、核酸檢測、方艙醫(yī)院和集中隔離點建設(shè)及運行。對因疫情住院治療或集中隔離的人員的吃、住、醫(yī)等費用實行兜底保障，確保了不因資金問題而影響醫(yī)療救治和疫情防控。
3.堅持以人為本，加大基本民生事業(yè)投入。始終堅持以人民為中心的發(fā)展思想，盡力而為、量力而行，優(yōu)先解決群眾“急難愁盼”的問題，持續(xù)加強基礎(chǔ)性、普惠性、兜底性民生建設(shè)。
一是在學(xué)有所教方面。教育支出實現(xiàn)“兩個只增不減”，一般公共預(yù)算中教育支出10.88億元，占19.9%，主要用于落實教師待遇，改善學(xué)校基礎(chǔ)設(shè)施，支持普惠性幼兒園發(fā)展，鞏固義務(wù)教育“雙減”政策成果，落實普通高中和職業(yè)學(xué)校公用經(jīng)費提標(biāo)，兌現(xiàn)教育資助、營養(yǎng)改善等教育基本民生政策。
二是在病有所醫(yī)方面。加快基本公共衛(wèi)生體系建設(shè)，安排2.08億元用于縣醫(yī)院、中醫(yī)院等公立醫(yī)院和基層衛(wèi)生醫(yī)療機構(gòu)運行和發(fā)展?；竟残l(wèi)生服務(wù)經(jīng)費人均財政補助標(biāo)準(zhǔn)由79元提高至84元。安排8,516萬元用于婦幼保健、傳染病預(yù)防、藥品零差價補助、鄉(xiāng)村醫(yī)生補助等衛(wèi)生健康領(lǐng)域?qū)ｍ椫С觥?span style="display:none">大牛工程師
三是在勞有所得方面。落實就業(yè)優(yōu)先政策，安排400萬元用于開展職業(yè)技能提升行動，累計培訓(xùn)人次達(dá)到2,851人次，推動高校畢業(yè)生、脫貧人口、退役軍人等重點群體實現(xiàn)更加充分、更高質(zhì)量的就業(yè)。安排6,272萬元用于公益性崗位補貼、外出務(wù)工交通補貼、企業(yè)穩(wěn)崗補貼、就業(yè)擔(dān)保貼息等各類就業(yè)補貼政策。
四是在弱有所扶方面。安排98,275萬元用于城鎮(zhèn)居民和企業(yè)養(yǎng)老保險，企業(yè)職工養(yǎng)老保險人均增資128.3元/月、機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險人均增資180.98元/月。安排22,647萬元用于低保、特困、孤兒等困難群體，城市、農(nóng)村低保最高標(biāo)準(zhǔn)每人每月分別由515元、636元提高至636元、717元。發(fā)放價格臨時補貼518萬元。安排4,324萬元落實優(yōu)撫對象、退役士兵相關(guān)補助政策，發(fā)展婦女、兒童、殘疾人等福利事業(yè)。
需要說明的是，以上財政收入和重點支出政策的財政投入統(tǒng)計，存在歸類口徑交叉，不能簡單疊加。除上述支出外，根據(jù)財力情況，在生態(tài)環(huán)保、交通水利、安全生產(chǎn)、地災(zāi)防治、文體事業(yè)、社會治理等支出領(lǐng)域均保持了相對穩(wěn)定的投入。
4.堅持深化改革，提升財政財務(wù)治理效能。主動順應(yīng)財稅體制改革新形勢，對標(biāo)對表落實預(yù)算管理一體化新要求，在管理方式和技術(shù)支撐上繼續(xù)下功夫、求突破。
一是持續(xù)深化預(yù)算管理改革。預(yù)算管理一體化實現(xiàn)拓展升級，綜合得分在全市排名前列。堅持以收定支、量入為出，把緊預(yù)算支出關(guān)口，根據(jù)收支情況及時調(diào)整預(yù)算。全面實施預(yù)算績效管理，項目績效自評覆蓋率達(dá)到100%，對11個重點項目開展第三方重點績效評價。預(yù)決算公開數(shù)據(jù)更清晰、內(nèi)容更精準(zhǔn)。
二是非稅票據(jù)全面實行電子化。深化非稅收入收繳領(lǐng)域“放管服”改革，將傳統(tǒng)的非稅紙質(zhì)票據(jù)調(diào)整為電子票據(jù)，96個在線開票單位全面啟用《非稅收入一般繳款書》，實現(xiàn)非稅收入收繳全程無紙化、渠道多元化和入賬電子化，資金直入財政專戶。累計開具非稅收入電子票據(jù)20.8萬份，涉及資金67,099萬元。
三是完成國企改革攻堅三年行動。完成國有企業(yè)改革三年行動，推進(jìn)國有經(jīng)濟布局優(yōu)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整，形成了4家縣管重點國有企業(yè)集團、1家縣管一般企業(yè)集團和4家縣管一般企業(yè)的監(jiān)管格局。在全市率先建成國資國企監(jiān)管平臺，實現(xiàn)財務(wù)、投資融資、“三重一大”等7個方面在線動態(tài)監(jiān)管。
四是落實落細(xì)過緊日子要求。主動應(yīng)對財政減收壓力，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，大力精簡會議、培訓(xùn)、調(diào)研、公務(wù)接待等公務(wù)活動，嚴(yán)格控制黨政機關(guān)樓堂館所建設(shè)，嚴(yán)格執(zhí)行辦公設(shè)備家具配置標(biāo)準(zhǔn)，加快建立網(wǎng)絡(luò)運維和租賃費用支出標(biāo)準(zhǔn)體系。“三公”經(jīng)費、培訓(xùn)費、會議費下降6.5%，行政運行成本明顯降低。
5.堅持依法行政，履行財經(jīng)監(jiān)督管理職能。依法履行會計信息質(zhì)量、政府采購、投資評審、國有資產(chǎn)等監(jiān)督管理職能，加快健全財政監(jiān)督體系，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，規(guī)范財經(jīng)秩序。
一是加強財政監(jiān)督檢查。圍繞減稅降費、過“緊日子”、津補貼發(fā)放等7項重點任務(wù)開展財經(jīng)秩序整治行動。對10個行政事業(yè)單位和國企開展會計信息質(zhì)量檢查。組織開展預(yù)算公開、決算公開、執(zhí)法車輛、集中采購代理機構(gòu)、代理記賬機構(gòu)等6個專項檢查，對2個政府集中采購項目交易程序進(jìn)行了現(xiàn)場復(fù)查。
二是規(guī)范政府采購秩序。降低中小企業(yè)參加政府采購門檻，價格評審優(yōu)惠措施。政府采購電子化招標(biāo)系統(tǒng)首次成功試運行。全年集中采購金額32,917萬元（80%的合同授予中小企業(yè)），資金節(jié)約率11.3%。引導(dǎo)418家本地民營企業(yè)入駐政府采購云平臺，成交1,254筆，涉及金額11,306萬元，增長57.3%。
三是發(fā)揮評審關(guān)口作用。加強項目資金來源審核，落實評審費用財政直接支付制度，推動政府投資項目竣工財務(wù)決算審核和批復(fù)，完成建設(shè)項目預(yù)算評審23個，審減0.45億元，審減率8.85%。完成土地成本核算和財務(wù)竣工決算項目5個，審減0.13億元，審減率35.58%，有效控制政府投資項目成本。
四是強化國資金融監(jiān)管。落實向人大常委會報告國有資產(chǎn)管理制度，牽頭編寫2021年全縣國有資產(chǎn)綜合報告。合理有效利用行政事業(yè)性國有資產(chǎn)，審核批復(fù)資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)955筆，辦理房屋產(chǎn)權(quán)過戶206筆、資產(chǎn)報廢6,646筆。開展金融風(fēng)險排查整治行動，加大非法集資宣傳，全年未發(fā)生非法集資案件。
各位代表！行者方致遠(yuǎn)，奮斗路正長。剛剛過去的2022年，是我們應(yīng)對大戰(zhàn)大考、共克時艱的一年，也是考驗財政統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、擔(dān)當(dāng)作為能力的一年。當(dāng)前，我們更加清醒地意識到財政面臨著收入規(guī)模偏小、支出剛性增加、預(yù)算約束不強、庫款調(diào)度趨緊、債務(wù)風(fēng)險凸顯等諸多挑戰(zhàn)，財政運行將長期處于“緊平衡”狀態(tài)。對此，我們將正視困難、提振信心，立足于更好發(fā)揮財政對縣域經(jīng)濟社會發(fā)展的支撐作用，堅持從全局謀劃一域、以一域服務(wù)全局，進(jìn)一步加強財政統(tǒng)籌，推動決策落地，防范各類風(fēng)險，以“咬定青山不放松”的執(zhí)著迎接挑戰(zhàn)，以“行百里者半九十”的清醒戰(zhàn)勝困難，全力以赴確保財政平穩(wěn)運行。
二、2023年財政預(yù)算草案
2023年預(yù)算編制和財政工作的總體要求是：堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指引，全面貫徹黨的二十大和中央經(jīng)濟工作會議精神，堅決落實黨中央、國務(wù)院，市委、市政府決策部署和縣委工作安排，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展與安全，積極的財政政策要加力提效，落實稅費支持政策，加大涉企減負(fù)紓困力度。加強財政資金資產(chǎn)資源統(tǒng)籌，保障重大戰(zhàn)略任務(wù)。堅持有保有壓，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，落實政府過緊日子要求，從嚴(yán)控制一般性支出，努力降低行政運行成本。優(yōu)化預(yù)算管理制度，強化國有資產(chǎn)和資本管理，加強財會監(jiān)督，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，推動預(yù)算績效管理提質(zhì)增效。防控政府債務(wù)風(fēng)險，加大存量隱性債務(wù)化解力度，堅決制止違法違規(guī)舉債行為，加強政府融資平臺管理，提升政府債券投資有效性，確保財政可持續(xù)和政府性債務(wù)風(fēng)險可控。
（一）2023年預(yù)算草案
1.一般公共預(yù)算收支
（1）主要收入項目
全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成130,000萬元，較上年執(zhí)行數(shù)增長27.2%，扣除留抵退稅因素后同口徑增長7.5%，其中：稅收收入預(yù)計65,000萬元，較上年執(zhí)行數(shù)增長85.1%，扣除留抵退稅因素后同口徑增長20.9%；非稅收入預(yù)計65,000萬元，較上年執(zhí)行數(shù)下降3.1%。
全縣一般公共預(yù)算收入加上上級補助收入286,835萬元（已提前下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付）、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入39,620萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金563萬元、從政府性基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入61,000萬元后，收入總量為518,018萬元。
（2）主要支出項目
全縣一般公共預(yù)算支出安排499,894萬元，加上上解中央和市級17,524萬元、債務(wù)還本支出600萬元后，支出總量為518,018萬元。一般公共預(yù)算主要支出項目為：一般公共服務(wù)支出安排40,612萬元，增長2.3%；公共安全支出安排15,163萬元，增長7%；教育支出安排103,050萬元，增長12.4%（不含教師離退休費、社會保障、住房公積金等支出）；科學(xué)技術(shù)支出安排1,155萬元，增長0.8%；文化體育與傳媒支出安排6,901萬元，增長35.1%；社會保障和就業(yè)支出安排79,442萬元，增長24%；衛(wèi)生健康支出安排34,719萬元，增長21.8%；節(jié)能環(huán)保支出安排14,771萬元，增長12.1%； 城鄉(xiāng)社區(qū)支出安排6,539萬元，增長1.3%；農(nóng)林水支出安排安排94,057萬元，增長13.1%；交通運輸支出安排18,358萬元，下降3.3%；資源勘探工業(yè)信息等支出安排1,409萬元，增長25.6%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出安排1972萬元，增長181.7%；自然資源海洋氣象等支出安排3,146萬元，增長11.6%；住房保障支出安排26,084萬元，增長61.4%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出安排6,553萬元，增長76.8%。預(yù)備費安排6,000萬元，與上年持平；債務(wù)付息及發(fā)行費支出安排17,152萬元，下降1.2%；其他支出安排22,811萬元，增長73.8%，主要用于激勵考核和調(diào)資調(diào)待。
2.?????????? 政府性基金預(yù)算
（1）主要收入項目
全縣政府性基金收入預(yù)計完成100,000萬元，較上年執(zhí)行數(shù)增長65.1%，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入80,000萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)配套收入8,000萬元，其他政府性基金收入12,000萬元。本級政府性基金收入加上政府性基金補助收入43,627萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入86,771萬元后，收入總量為230,398萬元。
（2）主要支出項目
全縣擬安排政府性基金預(yù)算支出176,398萬元，較上年預(yù)算數(shù)下降19.3%，加上調(diào)出資金54,000萬元（平衡一般公共預(yù)算）后，支出總量為230,398萬元。政府性基金主要支出項目為：社會保障和就業(yè)支出安排2,357萬元，增長15.1%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出安排46,885萬元，下降27.5%；農(nóng)林水支出安排88,256萬元，下降1.5%；債務(wù)付息付費支出安排19,435萬元，增長36.2%；其它支出安排19,495萬元，下降59.4%，主要是專項債券資金結(jié)轉(zhuǎn)安排的支出。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計7,000萬元。擬安排國有資本經(jīng)營預(yù)算支出7,000萬元，全部調(diào)入一般公共預(yù)算。
上述支出政策中，涉及預(yù)算草案批準(zhǔn)前必須安排的人員，基本運轉(zhuǎn)等支出，按照《預(yù)算法》第五十四條規(guī)定，已作相應(yīng)安排。
（二）2023年財政重點工作
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，全縣財政將認(rèn)真貫徹落實縣委各項決策部署要求，兼顧當(dāng)前和長遠(yuǎn)，把財政可持續(xù)擺在更加突出位置，健全財政資源統(tǒng)籌機制，積極組織各項收入，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，有序推進(jìn)財政改革，穩(wěn)妥處置重大風(fēng)險隱患，持續(xù)增強重大決策部署財力保障，努力為全縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展提供財力保障。為此，將重點做好以下四個方面的工作：
1.強化資金統(tǒng)籌，推動財政收入穩(wěn)中有增
一是持續(xù)推動依法征管。進(jìn)一步加強收入形勢的動態(tài)研判，在不折不扣落實減稅降費的基礎(chǔ)之上，推動依法征管，應(yīng)收盡收，加大非煤礦山、風(fēng)力發(fā)電等新興稅源培育，有序推進(jìn)土地出讓，持續(xù)推動國有閑置資產(chǎn)處置、特許經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓等工作，加快推動林業(yè)碳排放、生態(tài)地票等新型費源，全力以赴挖潛增收。
二是加強財政資金統(tǒng)籌。繼續(xù)加大一般公共預(yù)算收入調(diào)入政府性基金收入、國有資本經(jīng)營收入的力度。繼續(xù)落實部門預(yù)算“零結(jié)轉(zhuǎn)”和盤活存量資金相關(guān)政策，對沒有明確專項用途的專項資金、對口支援、捐贈收入甄別后實行“應(yīng)統(tǒng)盡統(tǒng)”。支持有條件的主管部門統(tǒng)籌調(diào)配下屬事業(yè)單位的各類收入。
三是積極爭取各類資金。精準(zhǔn)把握上級轉(zhuǎn)移支付政策和重點投向，加強項目策劃、儲備等基礎(chǔ)性工作，優(yōu)先申報經(jīng)濟效益強、社會效益好、項目成熟度高，已開工或已具備開工條件的項目。同時，在債務(wù)風(fēng)險可控范圍內(nèi)，積極爭取債券資金。在財力可承受范圍內(nèi)，穩(wěn)步推動政府和社會資本合作。
四是提升招商引資質(zhì)效。圍繞“十四五”規(guī)劃和全年中心工作，根據(jù)財力實際和發(fā)展需求支持招商引資，嚴(yán)把實際投資、產(chǎn)出效益、項目進(jìn)度等關(guān)口，更加注重經(jīng)濟、社會和生態(tài)效益，重點支持附加值高、稅收貢獻(xiàn)大，帶動能力強的實體企業(yè)落戶，確保招商項目真正能夠及時落地見效，達(dá)到招商預(yù)期。
2.強化預(yù)算約束，推動財政資金提質(zhì)增效
一是足額編制三保預(yù)算。嚴(yán)格落實“三保”優(yōu)先保障要求，準(zhǔn)確掌握財政供養(yǎng)人員變動，以及清理規(guī)范津補貼相關(guān)最新政策，足額編制“三?！敝С鲱A(yù)算，從編制2023年預(yù)算起，將“三保”支出預(yù)算管理嵌入預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，并按要求對相關(guān)“三?！表椖窟M(jìn)行標(biāo)識，細(xì)化完善預(yù)算支出明細(xì)。
二是精準(zhǔn)實施民生政策。重點加強基礎(chǔ)性、普惠性、兜底性民生保障建設(shè)，對標(biāo)對表執(zhí)行各類民生支出政策，堅持量力而行，盡力而為，既不降低標(biāo)準(zhǔn)，也不吊高胃口，不予過高承諾或過度保障。及時調(diào)整并嚴(yán)控新增過度福利化、超財力建設(shè)、超發(fā)展階段的民生支出政策，更加精準(zhǔn)、有效的落實民生政策。
三是強化項目支出審核。堅持精打細(xì)算、勤儉節(jié)約，對不該開支或不必開支的事項一律不得開支，年度中除應(yīng)急救災(zāi)等支出外，一般不再追加預(yù)算。繼續(xù)壓減非急需、非緊迫、績效偏低、成本偏高的項目，全面加強政府投資和采購項目資金來源前置審查，支持預(yù)算單位統(tǒng)籌各類資金消化項目資金缺口。
四是著力降低運行成本。嚴(yán)格落實過“緊日子”的各項政策措施，在保障預(yù)算單位正常運轉(zhuǎn)和履職的必須支出基礎(chǔ)之上，進(jìn)一步壓減公用經(jīng)費，繼續(xù)嚴(yán)控黨政機關(guān)樓堂館所建設(shè)，嚴(yán)格執(zhí)行辦公設(shè)備家具配置標(biāo)準(zhǔn)，繼續(xù)加強臨聘人員管理，持續(xù)推動“三公”經(jīng)費預(yù)算及支出情況公開，持續(xù)降低行政運行成本。
3.強化任務(wù)引領(lǐng)，推動重大決策落實落地
一是保障和改善民生。堅決落實教育支出“只增不減”要求，持續(xù)加強衛(wèi)生健康經(jīng)費保障，支持疫情防控平穩(wěn)轉(zhuǎn)段，對標(biāo)執(zhí)行就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持政策，加快健全低保、特困、殘疾人等救助體系，有序推動文化體育事業(yè)發(fā)展，有效支持婦女兒童、退役軍人等工作，全面實施生態(tài)優(yōu)先綠色發(fā)展，穩(wěn)妥推進(jìn)碳中和、碳達(dá)峰。
二是全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。圍繞“五個振興”，保持支出政策和支出規(guī)模的總體穩(wěn)定，支持發(fā)展壯大特色產(chǎn)業(yè)，補齊農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施短板，改善農(nóng)村人居環(huán)境，發(fā)展農(nóng)村集體經(jīng)濟，推進(jìn)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，及時足額兌現(xiàn)涉農(nóng)補貼，加大消費扶貧力度，用好農(nóng)業(yè)融資擔(dān)保、農(nóng)業(yè)保險等財政金融工具。
三是支持重點項目建設(shè)。強化重點項目投資對經(jīng)濟的拉動作用，支持項目主管單位策劃、申報和推進(jìn)重點項目，在資金安排、庫款調(diào)度等方面給予適度傾斜。圍繞建設(shè)生態(tài)優(yōu)先新高地綠色發(fā)展先行示范區(qū)發(fā)展定位，在財力可能的情況下，重點支持鄉(xiāng)村振興、生態(tài)環(huán)保、科技創(chuàng)新等重點項目建設(shè)。
四是牢固樹立底線思維。堅決遏制隱性債務(wù)增量，規(guī)范舉債融資行為，妥善化解債務(wù)存量，優(yōu)化債務(wù)期限結(jié)構(gòu)，落實到期還本付息責(zé)任。發(fā)揮專項債券穩(wěn)增長、促發(fā)展作用，擇優(yōu)申報經(jīng)濟效益強、社會效益好、項目成熟度高，已開工或已具備開工條件的項目，對專項債券實行穿透式、全過程監(jiān)管。
4.強化改革創(chuàng)新，推動治理效能整體提升
一是推進(jìn)預(yù)算管理改革。提升預(yù)算編制水平，規(guī)范人員類、運轉(zhuǎn)類支出的編報，加快完善項目支出標(biāo)準(zhǔn)體系，調(diào)整優(yōu)化支出時序和結(jié)構(gòu)。推進(jìn)重點項目績效結(jié)果運用。強化預(yù)算執(zhí)行動態(tài)結(jié)果監(jiān)控，推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)拓展升級，推動預(yù)算信息公開擴圍，支持人大預(yù)算審查監(jiān)督重點向支出預(yù)算和政策拓展。
二是加強國庫資金管理。加強庫款運行的日常監(jiān)測，按照“三保”支出優(yōu)先和項目輕重緩急排序安排支出，確保庫款規(guī)?？刂圃诤侠韰^(qū)間。對政府資金與融資平臺公司賬務(wù)實行物理隔離，嚴(yán)格落實工資專戶、教育專戶等專戶管理制度，逐步消化存量暫存暫付款，加強授權(quán)支付和實有資金全口徑監(jiān)管。
三是強化國資國企監(jiān)管。實施縣屬國企戰(zhàn)略性重組專業(yè)化整合，完善以效率為導(dǎo)向的績效考核評價體系，建立按業(yè)績貢獻(xiàn)決定薪酬的分配機制。盤活存量國有資產(chǎn)資源，推進(jìn)縣屬國企之間項目代建，推動竣工項目資產(chǎn)轉(zhuǎn)固，用好用活已賦予的政府性資源。規(guī)范投融資管理，提升國企信用等級，拓寬融資渠道和降低發(fā)債成本。同時，強化債務(wù)主體責(zé)任，打破政府兜底預(yù)期，鼓勵國企通過展期、合規(guī)轉(zhuǎn)化為經(jīng)營性項目等方式平滑償債壓力。
四是持續(xù)規(guī)范財經(jīng)秩序。深化財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪涡袆?，加大會計信息質(zhì)量檢查力度，健全行政事業(yè)單位內(nèi)部控制體系，發(fā)揮預(yù)算投資評審“關(guān)口”作用，規(guī)范政府采購秩序，管好國有資源資產(chǎn)，全面推廣非稅電子票據(jù)，嚴(yán)厲打擊非法集資，切實提升財政財務(wù)干部提高政策實施水平和風(fēng)險防控能力。
各位代表！舵穩(wěn)當(dāng)奮楫，風(fēng)勁好揚帆。讓我們更加緊密地團結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，高舉習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想偉大旗幟，在市委、市政府和縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，不忘初心、牢記使命，踔厲奮發(fā)、勇毅前行，以更加積極的態(tài)度、更加務(wù)實的作風(fēng)，更加有為的擔(dān)當(dāng)，有力有序有效的做好財政各項工作，為加快建設(shè)生態(tài)優(yōu)先新高地綠色發(fā)展先行示范區(qū)貢獻(xiàn)財政智慧和力量!
