（重慶市）關(guān)于忠縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于忠縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年2月4日在忠縣第十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
忠縣財(cái)政局
各位代表:
受縣人民政府委托，現(xiàn)將忠縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告提請(qǐng)大會(huì)審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席會(huì)議的同志提出意見(jiàn)。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，是全面建成小康社會(huì)和“十三五”規(guī)劃的收官之年，也是應(yīng)對(duì)疫情沖擊、洪澇災(zāi)害及經(jīng)濟(jì)下行壓力極不平凡的一年。全縣財(cái)政工作堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，認(rèn)真落實(shí)市委五屆九次全會(huì)精神，圍繞縣委縣政府決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，
落實(shí)更加積極的財(cái)政政策，牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，全面做好“六穩(wěn)”“六保”工作，較好地服務(wù)了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。
(一)全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算
全縣一般公共預(yù)算收入192340萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)3%，完成調(diào)整預(yù)算的100.8%，其中:稅收收入129442萬(wàn)元，同比下降5.6%，非稅收入62898萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)26.9%。加上級(jí)補(bǔ)助收入439456萬(wàn)元，上年結(jié)余收入21138萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入52600萬(wàn)元，調(diào)入資金24000萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1275萬(wàn)元后，收入總計(jì)730809萬(wàn)元。
全縣一般公共預(yù)算支出684036萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)3.2%，完成調(diào)整預(yù)算的100%，加上解上級(jí)支出32353萬(wàn)元，債務(wù)還本支出7760萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1540萬(wàn)元，支出總計(jì)725689萬(wàn)元。
收支品迭后，年終結(jié)余5120萬(wàn)元，全部為結(jié)轉(zhuǎn)下年項(xiàng)目支出。(詳見(jiàn)附件1)
2.政府性基金預(yù)算
全縣政府性基金預(yù)算收入100024萬(wàn)元，同比下降39.8%，完成調(diào)整預(yù)算的100%，加上年結(jié)余收入153330萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入92061萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入129800萬(wàn)元，抗疫特別國(guó)債轉(zhuǎn)移支付收入16000萬(wàn)元后，收入總計(jì)491215萬(wàn)元。
全縣政府性基金預(yù)算支出251509萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)12.3%，完成調(diào)整預(yù)算的100%，加上解上級(jí)支出7008萬(wàn)元，調(diào)出資金23600萬(wàn)元，債務(wù)還本支出9800萬(wàn)元后，支出總計(jì)291917萬(wàn)元。
收支品迭后，年終結(jié)余199298萬(wàn)元，全部為結(jié)轉(zhuǎn)下年項(xiàng)目支出。(詳見(jiàn)附件3)
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入400萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，收入總計(jì)400萬(wàn)元。調(diào)出資金400萬(wàn)元(調(diào)出到一般公共預(yù)算)，支出總計(jì)400萬(wàn)元。收支品迭后，年終平衡。(詳見(jiàn)附件5)
(二)縣本級(jí)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入項(xiàng)目執(zhí)行情況
縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入192340萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)3%，完成調(diào)整預(yù)算的100.8%，加上級(jí)補(bǔ)助收入439456萬(wàn)元，上年結(jié)余收入21138萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入52600萬(wàn)元，調(diào)入資金24000萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金691萬(wàn)元后，收入總計(jì)730225萬(wàn)元。
2.支出項(xiàng)目執(zhí)行情況
縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出604059萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.4%，完成調(diào)整預(yù)算的100.4%，加補(bǔ)助下級(jí)支出79977萬(wàn)元，上解上級(jí)支出32353萬(wàn)元，債務(wù)還本支出7760萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金956萬(wàn)元，支出總計(jì)725105萬(wàn)元。
收支品迭后，年終結(jié)余5120萬(wàn)元，全部為結(jié)轉(zhuǎn)下年項(xiàng)目支出。(詳見(jiàn)附件2)
(三)縣本級(jí)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入項(xiàng)目執(zhí)行情況
縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收入100024萬(wàn)元，同比下降39.8%，完成調(diào)整預(yù)算的100%，加上年結(jié)余收入152396萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入92061萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入129800萬(wàn)元，抗疫特別國(guó)債轉(zhuǎn)移支付收入16000萬(wàn)元后，收入總計(jì)490281萬(wàn)元。
2.支出項(xiàng)目執(zhí)行情況
縣本級(jí)政府性基金預(yù)算支出243056萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.8%，完成調(diào)整預(yù)算的102.6%，加上解上級(jí)支出7008萬(wàn)元，補(bǔ)助下級(jí)支出8453萬(wàn)元，調(diào)出資金23600萬(wàn)元，債務(wù)還本支出9800萬(wàn)元后，支出總計(jì)291917萬(wàn)元。
收支品迭后，年終結(jié)余198364萬(wàn)元，全部為結(jié)轉(zhuǎn)下年項(xiàng)目支出。(詳見(jiàn)附件4)
(四)縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支執(zhí)行情況
縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入400萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，收入總計(jì)400萬(wàn)元。調(diào)出資金400萬(wàn)元(調(diào)出到一般公共預(yù)算)，支出總計(jì)400萬(wàn)元。收支品迭后，年終平衡。(詳見(jiàn)附件6)
二、落實(shí)2020年預(yù)算決議情況
(一)聚焦關(guān)鍵領(lǐng)域，著力支持打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”
堅(jiān)決打好脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。安排財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金1.45億元，統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金1.44億元，動(dòng)態(tài)解決“兩不愁三保障”突出問(wèn)題，深入實(shí)施“百日大會(huì)戰(zhàn)”“收官大決戰(zhàn)”，開(kāi)展產(chǎn)業(yè)扶貧、教育扶貧、醫(yī)療扶貧、消費(fèi)扶貧等十大專項(xiàng)行動(dòng)，落實(shí)“實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量脫貧25條具體措施”，鞏固脫貧質(zhì)量。整改落實(shí)中央脫貧攻堅(jiān)專項(xiàng)巡視“回頭看”和國(guó)家、重慶市脫貧攻堅(jiān)成效考核反饋問(wèn)題，真正實(shí)現(xiàn)問(wèn)題動(dòng)態(tài)化清零，減少和防止貧困人口返貧。深入推進(jìn)扶貧小額信貸工作，累計(jì)發(fā)放建卡貧困戶9553筆、扶貧小額信貸3.5億元。加強(qiáng)扶貧資金績(jī)效管理，支持推進(jìn)貧困村基礎(chǔ)設(shè)施和公共事業(yè)扶貧項(xiàng)目建設(shè)，提升貧困村發(fā)展水平。鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，推動(dòng)脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興統(tǒng)籌銜接，確保脫貧攻堅(jiān)任務(wù)如期完成。堅(jiān)決打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。緊扣綠色發(fā)展主線，抓好生態(tài)文明建設(shè)。安排7500萬(wàn)元用于城鄉(xiāng)污水管網(wǎng)建設(shè)，補(bǔ)齊環(huán)?；A(chǔ)設(shè)施短板。安排7362萬(wàn)元用于國(guó)土綠化提升行動(dòng)和新一輪退耕還林。安排1.34億元用于水污染防治和水資源保護(hù)、水生態(tài)修復(fù)、土壤、大氣污染治理。安排8000萬(wàn)元用于城鄉(xiāng)污水、垃圾處理。安排6042萬(wàn)元用于長(zhǎng)江流域忠縣段重點(diǎn)水域?qū)嵭谐Ｄ杲堆a(bǔ)償。安排440萬(wàn)元用于關(guān)閉野生動(dòng)物養(yǎng)殖場(chǎng)補(bǔ)助。堅(jiān)決打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。爭(zhēng)取新增政府債券資金16.5億元，比上年凈增6億元，同比增長(zhǎng)57%。嚴(yán)控新增政府隱性債務(wù)，制定政府隱性債務(wù)10年化解方案，督促債務(wù)單位落實(shí)債務(wù)化解主體責(zé)任。建立國(guó)有企業(yè)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警機(jī)制，按月統(tǒng)計(jì)國(guó)有企業(yè)資金、債務(wù)、項(xiàng)目等重要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。提前完成非法集資陳案化解三年攻堅(jiān)行動(dòng)任務(wù)，嚴(yán)厲打擊各類非法集資等非法金融活動(dòng)，累計(jì)行政結(jié)案8起。
(二)聚焦挖潛增效，著力服務(wù)高質(zhì)量發(fā)展
落實(shí)減稅降費(fèi)政策。全面貫徹落實(shí)增值稅改革、小微企業(yè)普惠性減稅、個(gè)人所得稅專項(xiàng)附加扣除、社保降費(fèi)率等減稅降費(fèi)政策，釋放減稅降費(fèi)紅利。對(duì)小微企業(yè)普惠性減稅及重點(diǎn)群體、退役士兵創(chuàng)業(yè)就業(yè)等稅收優(yōu)惠政策執(zhí)行頂格減免，全年實(shí)現(xiàn)減稅降費(fèi)4.92億元。推動(dòng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。統(tǒng)籌安排1000萬(wàn)元支持發(fā)展現(xiàn)代山地特色高效農(nóng)業(yè)。安排2000萬(wàn)元支持50萬(wàn)頭生豬產(chǎn)業(yè)發(fā)展。安排1500萬(wàn)元用于創(chuàng)建高標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園。統(tǒng)籌整合6166萬(wàn)元用于“三峽橘鄉(xiāng)”田園綜合體示范項(xiàng)目建設(shè)。安排1.22億元用于建設(shè)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田6.02萬(wàn)畝。統(tǒng)籌安排資金1.5億元用于工業(yè)園區(qū)建設(shè)，統(tǒng)籌安排資金1.08億元支持壯大新能源、生物醫(yī)藥、智能裝備、資源加工四大特色產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展，引導(dǎo)鼓勵(lì)企業(yè)加大研發(fā)投入，加快傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)智能化改造和轉(zhuǎn)型升級(jí)發(fā)展。統(tǒng)籌安排6000萬(wàn)元支持三峽港灣國(guó)際旅游度假區(qū)建設(shè)。安排1301萬(wàn)元用于支持電子商務(wù)、商貿(mào)流通、外向型經(jīng)濟(jì)和旅游宣傳營(yíng)銷，加快傳統(tǒng)服務(wù)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。優(yōu)化縣域營(yíng)商環(huán)境。發(fā)揮財(cái)政資源杠桿作用，加大產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)扶持力度，兌現(xiàn)招商引資政策3.9億元。支持科技型企業(yè)知識(shí)價(jià)值信用貸款1.38億元。安排500萬(wàn)元落實(shí)知識(shí)產(chǎn)權(quán)信用貸款、中小企業(yè)商業(yè)價(jià)值信用貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金。安排創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息資金1611萬(wàn)元、新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體及企業(yè)專項(xiàng)貸款貼息資金851萬(wàn)元，引導(dǎo)發(fā)放“助保貸”“助農(nóng)貸”1.25億元，支持大眾創(chuàng)業(yè)萬(wàn)眾創(chuàng)新和企業(yè)生產(chǎn)發(fā)展。
(三)聚焦民生福祉，著力創(chuàng)造高品質(zhì)生活
全力保障疫情防控。及時(shí)安排資金2.42億元，落實(shí)一線防疫人員關(guān)愛(ài)政策。安排1370萬(wàn)元用于核酸檢測(cè)及防疫檢測(cè)設(shè)備采購(gòu)。安排1475萬(wàn)元用于人民醫(yī)院、婦幼保健院、白公街道社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心基本建設(shè)。安排144萬(wàn)元貸款貼息資金，落實(shí)疫情防控期間困難中小微企業(yè)貸款貼息政策。加強(qiáng)就業(yè)和社會(huì)保障。安排5852萬(wàn)元兌現(xiàn)就業(yè)補(bǔ)助政策。安排3459萬(wàn)元用于公益性崗位和社會(huì)保險(xiǎn)補(bǔ)貼。統(tǒng)籌撥付養(yǎng)老金2.28億元，發(fā)放困難救助和救災(zāi)資金1.05億元，發(fā)放低保救助金1.16億元，實(shí)現(xiàn)3198戶建卡貧困戶3383萬(wàn)元低保兜底。發(fā)放耕地地力保護(hù)、生態(tài)效益補(bǔ)償、退耕還林、大中型水庫(kù)移民等財(cái)政直補(bǔ)資金1.2億元。安排6147萬(wàn)元用于保障性住房建設(shè)、棚戶區(qū)及老舊小區(qū)改造。辦好人民滿意教育。安排1.22億元用于保障學(xué)前教育、義務(wù)教育、高中教育等各階段生均公用經(jīng)費(fèi)。安排8091萬(wàn)元用于義務(wù)教育薄弱學(xué)校改造、校舍維修、設(shè)施設(shè)備配備。安排8086萬(wàn)元兌現(xiàn)貧困學(xué)生各項(xiàng)資助政策。安排4297萬(wàn)元用于改善學(xué)生營(yíng)養(yǎng)餐。統(tǒng)籌資金3.25億元支持忠州中學(xué)銀山校區(qū)、忠州三小、烏楊新區(qū)中學(xué)等項(xiàng)目建設(shè)。安排1341萬(wàn)元用于校園公共安全建設(shè)。實(shí)施健康行動(dòng)。安排7.79億元用于醫(yī)療保險(xiǎn)，全年報(bào)銷醫(yī)療費(fèi)用7.59億元。安排5800萬(wàn)元用于城鄉(xiāng)困難群眾醫(yī)療救助。安排5467萬(wàn)元落實(shí)基本公共衛(wèi)生服務(wù)，支持“智慧醫(yī)療”優(yōu)先行動(dòng)。安排2776萬(wàn)元用于基本藥物“零差率”補(bǔ)助。安排830萬(wàn)元用于持續(xù)深化公立醫(yī)院綜合改革。安排1.03億元用于醫(yī)療設(shè)備購(gòu)置、信息化建設(shè)及改建復(fù)興及忠州街道隔離病區(qū)。豐富群眾文化體育生活。安排2229萬(wàn)元用于文化旅游項(xiàng)目基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，支持創(chuàng)建二級(jí)博物館建設(shè)，支持秦家上祠堂、三臺(tái)寺建設(shè)和全縣重點(diǎn)文物保護(hù)(含宗教場(chǎng)所)應(yīng)急搶修，白公祠文博景區(qū)成功創(chuàng)建為4A級(jí)景區(qū)。安排300萬(wàn)元支持馬拉松、電子競(jìng)技等重大文化體育賽事舉辦。加強(qiáng)社會(huì)治理。安排6960萬(wàn)元用于公安辦案(業(yè)務(wù))經(jīng)費(fèi)及裝備經(jīng)費(fèi)。安排675萬(wàn)元用于社區(qū)網(wǎng)格化建設(shè)和百名法律人才進(jìn)村社。安排198萬(wàn)元用于掃黑除惡專項(xiàng)斗爭(zhēng)。安排1640萬(wàn)元用于應(yīng)急管理體系建設(shè)、隊(duì)伍建設(shè)及物資采購(gòu)。安排1.14億元用于保障村社干部待遇和村社基層組織運(yùn)轉(zhuǎn)。安排330萬(wàn)元用于基層黨建和政權(quán)建設(shè)。加強(qiáng)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。安排9476萬(wàn)元建成“四好農(nóng)村路”1647公里、村社便道及鄉(xiāng)村道路258.2公里。安排1906萬(wàn)元用于農(nóng)村危房改造。安排1.08億元用于農(nóng)村安全飲水鞏固提升工程、中小河流治理等。安排4000萬(wàn)元用于美麗鄉(xiāng)村建設(shè)及農(nóng)村人居環(huán)境綜合整治。
各位代表，2020年是“十三五”規(guī)劃的收官之年，也是總結(jié)收獲、謀劃預(yù)期關(guān)鍵之年。全縣財(cái)政克服困難，堅(jiān)持“創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開(kāi)放、共享”新發(fā)展理念，積極穩(wěn)妥推動(dòng)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，全面落實(shí)積極財(cái)政政策，財(cái)政收支平穩(wěn)增長(zhǎng)，財(cái)政保障能力切實(shí)增強(qiáng)，有力促進(jìn)了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，并完成了縣人大審查通過(guò)的各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)。回顧“十三五”，面對(duì)新常態(tài)下經(jīng)濟(jì)下行壓力，面對(duì)收入增長(zhǎng)放緩和支出剛性需求增加，全縣財(cái)政勇于擔(dān)當(dāng)、迎難而上，推動(dòng)各項(xiàng)財(cái)政工作邁上新臺(tái)階。
——這五年，是財(cái)政綜合實(shí)力顯著增強(qiáng)的五年。全縣一般公共預(yù)算收入總量從2016年15.06億元增加到2020年19.23億元，年均增長(zhǎng)9.4%;稅收收入從2016年7.25億元增加到2020年12.94元，年均增長(zhǎng)11.1%。稅收收入占一般公共預(yù)算收入比重由48.1%提高67.2%。工業(yè)、房地產(chǎn)建筑、批發(fā)零售、信息軟件和租賃商務(wù)服務(wù)自2016年以來(lái)分別年均增長(zhǎng)13.2%、7.4%、32.9%、24%，收入結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化、質(zhì)量穩(wěn)步提升。爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助收入從2016年40.56億元增加到2020年54.75億元，比“十二五”增加59億元。爭(zhēng)取新增政府債券資金從2016年3億元增加到2020年16.5億元，對(duì)縣級(jí)重大項(xiàng)目的支撐作用逐年增強(qiáng)。
——這五年，是財(cái)政保障能力不斷提升的五年。全縣財(cái)政牢牢兜住“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”底線，人員經(jīng)費(fèi)從過(guò)去的差額保障到現(xiàn)在的財(cái)政全額保障。民生支出從2016年的36.53億元增加到2020年的46.08億元，五年累計(jì)投入超過(guò)205.07億元，占全縣一般公共預(yù)算66.8%以上。進(jìn)一步完善社會(huì)保障體系，鞏固城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，就業(yè)、教育、社保、衛(wèi)生、住房、交通和環(huán)保等事關(guān)群眾切身利益的惠民政策有效落實(shí)?？h委縣政府“雙特”發(fā)展等重大決策部署保障有力。
——這五年，是財(cái)政管理水平持續(xù)加強(qiáng)的五年。加大統(tǒng)籌整合上級(jí)資金力度，做到應(yīng)整盡整，將整合的資金優(yōu)先用于保障“三保”支出。實(shí)現(xiàn)預(yù)決算公開(kāi)全覆蓋，提升部門(mén)預(yù)算透明度。進(jìn)一步健全人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督系統(tǒng)。財(cái)政專項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)現(xiàn)年初預(yù)算項(xiàng)目全覆蓋，對(duì)重大政策、項(xiàng)目實(shí)施重點(diǎn)評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)項(xiàng)目27個(gè)、資金3.44億元。規(guī)范財(cái)政預(yù)、結(jié)(決)算評(píng)審，完成各類評(píng)審、評(píng)估、核查項(xiàng)目1871個(gè)，凈審減不合理資金24.97億元，綜合審減率12.6%，各類資產(chǎn)評(píng)估確認(rèn)值12.47億元，各類專項(xiàng)核查確認(rèn)值1380.48億元。
——這五年，是國(guó)資國(guó)企改革穩(wěn)步推進(jìn)的五年。注重加強(qiáng)改革頂層設(shè)計(jì)，印發(fā)改革總體方案等指導(dǎo)類文件，出臺(tái)一批人員管理、財(cái)務(wù)管理、資產(chǎn)管理等監(jiān)管類配套制度，構(gòu)建5家重點(diǎn)國(guó)企、17家二級(jí)(子)公司縣屬國(guó)企基本框架，國(guó)企管理運(yùn)行規(guī)范有序。不斷增厚國(guó)企“家底”，資產(chǎn)規(guī)模從415億元不斷發(fā)展壯大為588億元，抗風(fēng)險(xiǎn)能力不斷增強(qiáng)。項(xiàng)目建設(shè)勇挑重?fù)?dān)，2017年以來(lái)，縣屬國(guó)企共承建全縣重大重點(diǎn)項(xiàng)目280余個(gè)，實(shí)現(xiàn)投資近145億元，確保電競(jìng)場(chǎng)館、新生港、烏楊公用碼頭、忠州中學(xué)等一批重大項(xiàng)目建成投運(yùn)，不斷發(fā)揮縣屬國(guó)企對(duì)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的支撐引領(lǐng)作用。
同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期財(cái)政工作仍面臨一些問(wèn)題和挑戰(zhàn):一是受新冠肺炎疫情、經(jīng)濟(jì)下行和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整等因素的影響，我縣財(cái)政收入面臨較大不確定性，新增可用財(cái)力有限。二是推動(dòng)“一地一城三區(qū)”建設(shè)，支持“三峽庫(kù)心·長(zhǎng)江盆景”和高鐵等重大項(xiàng)目建設(shè)，落實(shí)人員待遇、教育、衛(wèi)生、社保等民生增支政策，都需要加大財(cái)政投入，財(cái)政收支矛盾更突出、平衡壓力更大。三是“十四五”期間，我縣將進(jìn)入償債高峰期，政府債務(wù)還本付息負(fù)擔(dān)重，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。四是一些部門(mén)資金閑置低效等現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，過(guò)“緊日子”的氛圍還不夠濃。部分國(guó)有資產(chǎn)閑置，利用率較低。支出結(jié)構(gòu)還不夠合理，保障“三?！边\(yùn)行壓力大。
三、2021年預(yù)算草案及財(cái)政工作
2021年是譜寫(xiě)高質(zhì)量發(fā)展新篇章、開(kāi)啟社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)新征程開(kāi)局之年，編制好2021年預(yù)算，做好各項(xiàng)財(cái)政工作，具有十分重要的意義。
(一)2021年預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想及原則
2021年預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是:以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，深入貫徹習(xí)近平總書(shū)記對(duì)重慶提出的營(yíng)造良好政治生態(tài)，堅(jiān)持“兩點(diǎn)”定位、“兩地”“兩高”目標(biāo)、發(fā)揮“三個(gè)作用”和推動(dòng)成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟(jì)圈建設(shè)等重要指示要求，準(zhǔn)確把握新發(fā)展階段，深入踐行新發(fā)展理念，積極融入新發(fā)展格局，切實(shí)擔(dān)當(dāng)新發(fā)展使命，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)、堅(jiān)持推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展、堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，堅(jiān)定“雙特”發(fā)展思路，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六保”任務(wù)，努力保持經(jīng)濟(jì)運(yùn)行在合理區(qū)間，確?！笆奈濉遍_(kāi)好局、起好步，以優(yōu)異成績(jī)慶祝建黨100周年。
2021年預(yù)算編制和財(cái)政工作遵循以下原則:一是堅(jiān)持量入為出。堅(jiān)持實(shí)事求是、科學(xué)預(yù)測(cè)，穩(wěn)妥編制收入預(yù)算，與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展相適應(yīng)，與財(cái)政政策相銜接。根據(jù)收入預(yù)算情況，以收定支、量力而行，合理安排支出預(yù)算。二是厲行勤儉節(jié)約。認(rèn)真貫徹習(xí)近平總書(shū)記關(guān)于艱苦奮斗、勤儉節(jié)約一系列重要論述精神，牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”的思想，嚴(yán)控一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)，從緊安排專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付。三是突出保障重點(diǎn)。按照“三保”重要要求，著力在“保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”上下功夫，在現(xiàn)有財(cái)力的基礎(chǔ)上做到有保有壓，牢牢守住“三?！钡拙€。四是加強(qiáng)績(jī)效管理。將績(jī)效理念貫穿預(yù)算管理全過(guò)程。加強(qiáng)事前績(jī)效評(píng)估、事中績(jī)效監(jiān)控和事后績(jī)效評(píng)價(jià)。完善績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排和政策調(diào)整的掛鉤機(jī)制。五是強(qiáng)化全面統(tǒng)籌。加強(qiáng)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的統(tǒng)籌。加強(qiáng)財(cái)政撥款與部門(mén)自有收入的統(tǒng)籌。加強(qiáng)部門(mén)預(yù)算總額內(nèi)各專項(xiàng)預(yù)算的統(tǒng)籌。六是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范。堅(jiān)持底線思維，完善政府債務(wù)管理機(jī)制，規(guī)范地方政府舉債融資行為，穩(wěn)妥處置隱性債務(wù)。鞏固預(yù)算收支平衡格局，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性。完善財(cái)政應(yīng)急保障體系，提升應(yīng)急保障能力。
(二)2021年財(cái)政收支預(yù)算草案
1. 全縣財(cái)政收支預(yù)算草案
一般公共預(yù)算。2021年全縣一般公共預(yù)算收入擬安排209700萬(wàn)元，比2020年增長(zhǎng)9%，其中:稅收收入安排155100萬(wàn)元，比2020年增長(zhǎng)19.8%;非稅收入安排54600萬(wàn)元，比2020年下降13.2%。全縣一般公共預(yù)算收入209700萬(wàn)元，加上級(jí)補(bǔ)助收入410000萬(wàn)元，調(diào)入資金28000萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入5600萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1540萬(wàn)元后，上年結(jié)余5120萬(wàn)元，收入總計(jì)為659960萬(wàn)元。全縣一般公共預(yù)算支出擬安排624360萬(wàn)元，比2020年下降8.7%，加上解上級(jí)支出30000萬(wàn)元，債務(wù)還本支出5600萬(wàn)元后，支出總計(jì)為659960萬(wàn)元。收支品迭后，預(yù)算平衡。(詳見(jiàn)附件7)
政府性基金預(yù)算。全縣政府性基金預(yù)算收入擬安排100000萬(wàn)元，加上年結(jié)余收入199298萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入60000萬(wàn)元后，收入總計(jì)為359298萬(wàn)元。全縣政府性基金預(yù)算支出擬安排329698萬(wàn)元，比2020年增長(zhǎng)31.1%，加上解上級(jí)支出2000萬(wàn)元，調(diào)出資金27600萬(wàn)元后，支出總計(jì)為359298萬(wàn)元。收支品迭后，預(yù)算平衡。(詳見(jiàn)附件9)
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入擬安排400萬(wàn)元，收入總計(jì)為400萬(wàn)元。全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出擬調(diào)出資金400萬(wàn)元，支出總計(jì)為400萬(wàn)元。收支品迭后，年終平衡。(詳見(jiàn)附件11)
2. 縣本級(jí)財(cái)政收支預(yù)算草案
一般公共預(yù)算收支預(yù)算草案?？h本級(jí)一般公共預(yù)算收入擬安排209700萬(wàn)元，其中:稅收收入155100萬(wàn)元，非稅收入54600萬(wàn)元。加上級(jí)補(bǔ)助收入410000萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入5600萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金956萬(wàn)元，調(diào)入資金28000萬(wàn)元后，上年結(jié)余5120萬(wàn)元，收入總計(jì)為659376萬(wàn)元?？h本級(jí)一般公共預(yù)算支出擬安排548776萬(wàn)元，比2020年下降9.2%。加補(bǔ)助下級(jí)支出75000萬(wàn)元，上解上級(jí)支出30000萬(wàn)元，債務(wù)還本支出5600萬(wàn)元，支出總計(jì)為659376萬(wàn)元。收支品迭后，預(yù)算平衡。(詳見(jiàn)附件8)
縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收支預(yù)算草案?？h本級(jí)政府性基金預(yù)算收入擬安排100000萬(wàn)元，其中:國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入87800萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入11000萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入200萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入500萬(wàn)元，國(guó)有土地收益基金收入500萬(wàn)元。加上年結(jié)余收入198364萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入60000萬(wàn)元后，收入總計(jì)為358364萬(wàn)元?？h本級(jí)政府性基金預(yù)算支出擬安排320748萬(wàn)元，比2020年增長(zhǎng)32%。加上解上級(jí)支出2000萬(wàn)元，調(diào)出資金27600萬(wàn)元，補(bǔ)助下級(jí)支出8016萬(wàn)元后，支出總計(jì)為358364萬(wàn)元。收支品迭后，預(yù)算平衡。(詳見(jiàn)附件10)
縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支預(yù)算草案。縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入擬安排400萬(wàn)元，收入總計(jì)為400萬(wàn)元?？h本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出調(diào)出資金擬安排400萬(wàn)元(調(diào)出到一般公共預(yù)算)，支出總計(jì)為400萬(wàn)元。收支品迭后，預(yù)算平衡。(詳見(jiàn)附件12)
(三)2021年財(cái)政工作
為更好服務(wù)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局，確保各項(xiàng)財(cái)政政策落地，2021年將重點(diǎn)做好以下四個(gè)方面工作。
第一，樹(shù)立創(chuàng)新思維，實(shí)現(xiàn)開(kāi)源節(jié)流新突破。加大稅源經(jīng)濟(jì)培育力度。推進(jìn)減稅降費(fèi)，降低企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本，激發(fā)市場(chǎng)主體活力。充分發(fā)揮財(cái)政資金導(dǎo)向作用，一手抓傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)，一手抓數(shù)字經(jīng)濟(jì)、消費(fèi)經(jīng)濟(jì)、旅游經(jīng)濟(jì)、綠色經(jīng)濟(jì)等新經(jīng)濟(jì)發(fā)展，培植財(cái)源，培育稅源。完善非稅收入管理聯(lián)動(dòng)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)非稅收入應(yīng)收盡收、依法征收?？茖W(xué)制定執(zhí)收單位收入計(jì)劃，全面落實(shí)執(zhí)收單位責(zé)任。強(qiáng)化日常監(jiān)督檢查，嚴(yán)肅處理違法違規(guī)減免緩征行為。加強(qiáng)土地出讓工作管理，不斷提高土地出讓收入質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)土地出讓凈收益最大化，增加縣本級(jí)可用財(cái)力。積極支持鎮(zhèn)街部門(mén)創(chuàng)新體制機(jī)制，充分調(diào)動(dòng)增收積極性，努力培育和挖掘新的收入增長(zhǎng)點(diǎn)。積極爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金，緩解財(cái)政收支壓力。積極向上爭(zhēng)取債券資金分配額度，專項(xiàng)用于債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范和支持全縣重大重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。做好政府“三資”統(tǒng)管，拓寬政府籌資渠道。認(rèn)真貫徹市委、市政府關(guān)于過(guò)更加艱難日子的要求，勤儉辦事、厲行節(jié)約，大力壓減部門(mén)支出和“三公”經(jīng)費(fèi)，嚴(yán)把支出關(guān)口，強(qiáng)化對(duì)預(yù)算單位的日常監(jiān)管，精打細(xì)算、講求績(jī)效。加大財(cái)政撥款與部門(mén)事業(yè)收入等其他資金的統(tǒng)籌力度，將預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算評(píng)審、審計(jì)查出問(wèn)題等情況與預(yù)算安排掛鉤，對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果較差的項(xiàng)目，適當(dāng)調(diào)減或不再安排預(yù)算。在政府項(xiàng)目投融資改革上，更加注重用好市場(chǎng)化手段，調(diào)動(dòng)社會(huì)資本和市場(chǎng)主體的積極性，減輕財(cái)政投入壓力。
第二，樹(shù)立全局思維，開(kāi)創(chuàng)服務(wù)發(fā)展新格局。深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，著眼建設(shè)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)體系，堅(jiān)定不移抓好經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整。積極釋放消費(fèi)潛力，擴(kuò)大有效投資，保持產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈的穩(wěn)定性和競(jìng)爭(zhēng)力。緊扣“三峽庫(kù)心·長(zhǎng)江盆景”產(chǎn)城融合發(fā)展新機(jī)遇，加大投入，加快推動(dòng)庫(kù)心綠色發(fā)展及融合發(fā)展，不斷釋放增長(zhǎng)動(dòng)能和發(fā)展活力。不斷提高財(cái)政投入精準(zhǔn)度，切實(shí)加強(qiáng)融入成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟(jì)圈建設(shè)，加快推進(jìn)基礎(chǔ)設(shè)施互聯(lián)互通等建設(shè)。支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，筑牢長(zhǎng)江上游重要生態(tài)屏障。支持實(shí)施重點(diǎn)流域水體綜合治理，完善長(zhǎng)江流域橫向生態(tài)保護(hù)補(bǔ)償機(jī)制。把穩(wěn)就業(yè)作為重中之重，抓好重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)人群就業(yè)工作，尤其是高校畢業(yè)生就業(yè)工作，千方百計(jì)促進(jìn)居民就業(yè)。加強(qiáng)義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升，擴(kuò)大普惠性學(xué)前教育資源。促進(jìn)城鄉(xiāng)融合發(fā)展，落實(shí)“四個(gè)不摘”，推進(jìn)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接。完善財(cái)政保障體系，支持完善疾病預(yù)防控制體系、重大疫情防控救治體系、重大疾病醫(yī)療保險(xiǎn)和救助制度、應(yīng)急物資保障體系等，逐步建成符合國(guó)家要求、滿足忠縣急需、可靠有效的公共衛(wèi)生應(yīng)急管理體系。支持加快重大物資儲(chǔ)備體系建設(shè)，健全物資儲(chǔ)備制度，做好重要生活物資、生產(chǎn)資料和救災(zāi)物資等儲(chǔ)備，切實(shí)保障糧食安全，提升應(yīng)急物資儲(chǔ)備和保障水平。
第三，樹(shù)立績(jī)效思維，邁上財(cái)政管理新臺(tái)階。加強(qiáng)財(cái)政管理，建立健全完善的財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)體系，優(yōu)化財(cái)政資金使用結(jié)構(gòu)和方式，推動(dòng)預(yù)算管理從“控盤(pán)子”向“控標(biāo)準(zhǔn)”轉(zhuǎn)變，堅(jiān)決削減低效無(wú)效資金安排。推進(jìn)財(cái)政核心業(yè)務(wù)一體化建設(shè)，規(guī)范和統(tǒng)一預(yù)算管理工作流程、要素和規(guī)則，更好地運(yùn)用績(jī)效管理手段強(qiáng)化激勵(lì)和約束。全面推進(jìn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位內(nèi)控制度建設(shè)。規(guī)范經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)管理。持續(xù)深化國(guó)有資產(chǎn)管理改革，深入推進(jìn)縣屬國(guó)有企業(yè)轉(zhuǎn)型做實(shí)，確保國(guó)有資產(chǎn)的保值增值。進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)法紀(jì)，深入貫徹落實(shí)預(yù)算法、《重慶市預(yù)算審查監(jiān)督條例》等法律法規(guī)，確保預(yù)算管理始終在法治軌道上運(yùn)行。嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)人民代表大會(huì)批準(zhǔn)的預(yù)算，強(qiáng)化部門(mén)在預(yù)算執(zhí)行中的主體責(zé)任，增強(qiáng)預(yù)算的嚴(yán)肅性和約束力。加大追責(zé)問(wèn)責(zé)力度，嚴(yán)肅查處擠占、挪用、套取、騙取財(cái)政資金、違規(guī)舉債新上項(xiàng)目等違紀(jì)違規(guī)違法行為。嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算公開(kāi)相關(guān)規(guī)定，進(jìn)一步加大預(yù)算公開(kāi)力度，提高預(yù)算信息的透明度。
第四，樹(shù)立底線思維，謀劃風(fēng)險(xiǎn)防控新舉措。緊緊圍繞“堅(jiān)定、可控、有序、適度”的政府債務(wù)管控要求，堅(jiān)持“開(kāi)前門(mén)、堵后門(mén)”，全面加強(qiáng)政府債務(wù)管理?？茖W(xué)把握全縣政府債務(wù)管控與穩(wěn)增長(zhǎng)、促發(fā)展的關(guān)系，嚴(yán)格按照市級(jí)下達(dá)的債務(wù)限額舉借政府債務(wù)，杜絕違規(guī)舉債、變相舉債，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量。強(qiáng)化債務(wù)的事前預(yù)警監(jiān)督，建立健全債務(wù)舉借、使用和償還各環(huán)節(jié)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急機(jī)制，建立完善縣屬國(guó)有企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制。嚴(yán)格執(zhí)行債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，強(qiáng)化債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解措施，有效預(yù)防債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目管理工作，嚴(yán)格按照先有資金來(lái)源再審批項(xiàng)目的原則，量力而行、科學(xué)合理安排政府投資項(xiàng)目，嚴(yán)格控制新增債務(wù)。優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，調(diào)整低效、無(wú)效的支出，騰退資金重點(diǎn)保障人員待遇、教育、衛(wèi)生、社保等民生領(lǐng)域支出，嚴(yán)格執(zhí)行工資專戶管理，堅(jiān)決兜牢“三保”底線。
各位領(lǐng)導(dǎo)!2021年是“十四五”規(guī)劃開(kāi)局之年，是全面開(kāi)啟社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)新征程的第一年，財(cái)政工作責(zé)任重大，任務(wù)艱巨，使命光榮!全縣財(cái)政工作將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，主動(dòng)接受縣人大的監(jiān)督，認(rèn)真聽(tīng)取縣政協(xié)的意見(jiàn)和建議，以更加積極的態(tài)度，更加務(wù)實(shí)的作風(fēng)，更加有為的擔(dān)當(dāng)，扎扎實(shí)實(shí)做好財(cái)政各項(xiàng)工作，以優(yōu)異成績(jī)慶祝建黨100周年。
