（重慶市）關(guān)于南川區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于重慶市南川區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
——2023年2月8日在重慶市南川區(qū)第十八屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
重慶市南川區(qū)財(cái)政局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將重慶市南川區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告提請(qǐng)大會(huì)審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年是極不平凡的一年，嚴(yán)峻的疫情、極端高溫干旱天氣和嚴(yán)重電力資源緊張等超預(yù)期因素交織影響，財(cái)政運(yùn)行壓力加重，稅收收入下滑明顯，政府債務(wù)還本付息進(jìn)入高峰期，收支矛盾異常突出，平衡難度前所未有。區(qū)財(cái)政始終堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，以迎接黨的二十大和貫徹黨的二十大精神為動(dòng)力，按照市委市政府、區(qū)委區(qū)政府部署，堅(jiān)決貫徹“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的要求，統(tǒng)籌疫情防控和社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，取得了實(shí)際成效。堅(jiān)持積極財(cái)政政策提升效能，更加注重精準(zhǔn)可持續(xù)，以更大力度優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)恢復(fù)回穩(wěn)、民生政策及時(shí)兌現(xiàn)、社會(huì)大局保持穩(wěn)定提供了財(cái)力支撐。
按照區(qū)十八屆人大一次會(huì)議批準(zhǔn)的2022年預(yù)算，以及區(qū)人大常委會(huì)審議批準(zhǔn)的調(diào)整預(yù)算，2022年全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況如下：
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全區(qū)一般公共預(yù)算收入227215萬(wàn)元，完成預(yù)算的91.9%，下降6.3%，扣除留抵退稅因素后增長(zhǎng)7.0%。其中，稅收收入119095萬(wàn)元，完成預(yù)算的90.1%，下降21.4%，扣除留抵退稅因素后增長(zhǎng)0.03%；非稅收入108120萬(wàn)元，完成預(yù)算的94.0%，增長(zhǎng)18.8%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入348436萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)27492萬(wàn)元、調(diào)入資金34589萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入72400萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金81800萬(wàn)元，收入總計(jì)791932萬(wàn)元。
全區(qū)一般公共預(yù)算支出631592萬(wàn)元，完成預(yù)算的92.0%，下降2.1%。加上上解支出29706萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)下年55038萬(wàn)元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金18260萬(wàn)元、調(diào)出資金13645萬(wàn)元、債務(wù)還本支出43691萬(wàn)元，支出總計(jì)791932萬(wàn)元。
主要支出預(yù)算執(zhí)行情況：一般公共服務(wù)支出65086萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.0%；公共安全支出26214萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.6%；教育支出117348萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.2%；科學(xué)技術(shù)支出6795萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.5%；文化旅游體育與傳媒支出7127萬(wàn)元，下降51.2%；社會(huì)保障和就業(yè)支出85389萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.0%；衛(wèi)生健康支出55187萬(wàn)元，下降2.7%；節(jié)能環(huán)保支出34933萬(wàn)元，下降19.8%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出29814萬(wàn)元，下降52.9%；農(nóng)林水支出77622萬(wàn)元，下降6.9%；交通運(yùn)輸支出42078萬(wàn)元，增長(zhǎng)122.7%；住房保障支出36406萬(wàn)元，增長(zhǎng)56.7%。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
全區(qū)政府性基金預(yù)算收入215743萬(wàn)元，完成預(yù)算的63.0%，下降16.6%。其中，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入183810萬(wàn)元。加上上級(jí)補(bǔ)助收入8129萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)4920萬(wàn)元、調(diào)入資金13645萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入132800萬(wàn)元，收入總計(jì)375237萬(wàn)元。
全區(qū)政府性基金預(yù)算支出332015萬(wàn)元，完成預(yù)算的98.8%，增長(zhǎng)19.2%。加上上解支出12565萬(wàn)元、調(diào)出資金13933萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)下年3924萬(wàn)元、債務(wù)還本支出12800萬(wàn)元，支出總計(jì)375237萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入20714萬(wàn)元，完成預(yù)算的99.3%，下降25.2%。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)15萬(wàn)元，收入總計(jì)20729萬(wàn)元。
全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出73萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.0%，下降76.5%。加上調(diào)出資金20656萬(wàn)元，支出總計(jì)20729萬(wàn)元。
（四）重點(diǎn)報(bào)告事項(xiàng)
1.直達(dá)資金使用情況。
全區(qū)直達(dá)資金及參照直達(dá)資金共計(jì)87532萬(wàn)元，其中，中央直達(dá)資金82546萬(wàn)元，市級(jí)直達(dá)資金3319萬(wàn)元，參照直達(dá)資金1667萬(wàn)元。主要用于教育、社會(huì)保障和就業(yè)、衛(wèi)生健康、節(jié)能環(huán)保、農(nóng)林水、住房保障、交通運(yùn)輸?shù)阮I(lǐng)域。
2.“三保”支出情況。
全區(qū)“三保”預(yù)算資金325201萬(wàn)元，其中，保工資支出預(yù)算223383萬(wàn)元，占“三?！鳖A(yù)算的68.7%；保運(yùn)轉(zhuǎn)支出預(yù)算22808萬(wàn)元，占“三?！鳖A(yù)算的7.0%；?；久裆С鲱A(yù)算79010萬(wàn)元，占“三?！鳖A(yù)算的24.3%?！叭！敝С?13486萬(wàn)元，其中，保工資支出223179萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出22781萬(wàn)元，?；久裆С?7526萬(wàn)元，支出進(jìn)度96.4%。財(cái)政供給單位人員工資津貼補(bǔ)貼、退休人員養(yǎng)老金及發(fā)放到個(gè)人的民生款項(xiàng)均已按時(shí)足額發(fā)放。
3.地方政府債務(wù)限額及余額情況。
2022年政府債務(wù)限額為1152500萬(wàn)元，其中，一般債務(wù)限額645000萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額507500萬(wàn)元。政府債務(wù)余額1152472萬(wàn)元，其中，一般債務(wù)余額644972萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)余額507500萬(wàn)元，政府債務(wù)率為129.3%。全年向上爭(zhēng)取新增政府債券資金149000萬(wàn)元，其中，一般債券資金29000萬(wàn)元，主要用于烈士陵園和農(nóng)村公路建設(shè)；專項(xiàng)債券資金120000萬(wàn)元，主要用于城鄉(xiāng)冷鏈物流設(shè)施、農(nóng)林水利、醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)基礎(chǔ)設(shè)施、棚戶區(qū)改造等領(lǐng)域。
按照償債計(jì)劃，將政府債務(wù)還本付息支出納入預(yù)算安排。2022年償還地方政府債務(wù)本金56491萬(wàn)元，其中，一般債務(wù)本金43691萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)本金12800萬(wàn)元。支付地方政府債務(wù)利息36059萬(wàn)元，其中，一般債務(wù)利息20225萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)利息15834萬(wàn)元。
二、2022年財(cái)政重點(diǎn)工作
（一）多措并舉，激發(fā)市場(chǎng)主體活力
全面貫徹國(guó)務(wù)院《扎實(shí)穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)的一攬子政策措施》，發(fā)揮財(cái)政逆周期調(diào)節(jié)作用，加快支出進(jìn)度，保持投入強(qiáng)度，推動(dòng)各項(xiàng)惠企利民政策落地見效。支持民營(yíng)和中小微企業(yè)發(fā)展，著力發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)撬動(dòng)作用，持續(xù)做好商業(yè)價(jià)值信用貸、知識(shí)價(jià)值信用貸、中小制造企業(yè)抵押增值貸、深化民營(yíng)和中小微企業(yè)金融服務(wù)綜合改革試點(diǎn)工作，優(yōu)化提升金融服務(wù)質(zhì)量，完善政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)，執(zhí)行擔(dān)保優(yōu)惠費(fèi)率，解決企業(yè)融資難題，降低企業(yè)融資成本，2022年獲貸企業(yè)1800余家，獲貸資金77800萬(wàn)元。開展縣域商業(yè)建設(shè)行動(dòng)，完善供應(yīng)鏈體系建設(shè)和應(yīng)急物資保障體系，做好市場(chǎng)保供工作。落實(shí)助企紓困政策，兌付中小微企業(yè)及個(gè)體工商戶國(guó)有房屋租金減免和水費(fèi)氣費(fèi)補(bǔ)貼1382萬(wàn)元；擴(kuò)大失業(yè)保險(xiǎn)落實(shí)穩(wěn)崗返還政策范圍，撥付穩(wěn)崗返還資金1038萬(wàn)元，涉及企業(yè)1442戶，穩(wěn)定崗位3.57萬(wàn)個(gè)；促進(jìn)重點(diǎn)群體充分就業(yè)，撥付就業(yè)補(bǔ)助資金6201萬(wàn)元；強(qiáng)化創(chuàng)業(yè)政策扶持，發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款374戶8778萬(wàn)元，支付創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貼息資金239萬(wàn)元。堅(jiān)持以科技創(chuàng)新為主動(dòng)力，以大數(shù)據(jù)智能化為主方向，重點(diǎn)圍繞“專精特新”、“鏈主企業(yè)”培育，加快創(chuàng)建國(guó)家級(jí)、市級(jí)高新區(qū)，推動(dòng)南川高質(zhì)量發(fā)展，全年財(cái)政補(bǔ)助企業(yè)資金達(dá)21818萬(wàn)元，惠及企業(yè)225家。
（二）加大投入，著力保障改善民生
堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，辦好民生實(shí)事，解決好群眾急難愁盼的問(wèn)題。
——社會(huì)保障方面。實(shí)現(xiàn)惠民“一卡通”，發(fā)放各種補(bǔ)貼9668萬(wàn)元，惠及群眾41.04萬(wàn)次。鞏固社會(huì)救助兜底成果，安排15727萬(wàn)元切實(shí)做好困難群眾基本生活保障。支持深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，安排政府債券資金8000萬(wàn)元推進(jìn)區(qū)疾控中心新建工程、區(qū)中醫(yī)院感染性疾病綜合樓建設(shè)；安排7098萬(wàn)元繼續(xù)實(shí)施基本藥物制度補(bǔ)助，基本公共衛(wèi)生服務(wù)財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)每人提高5元；撥付3087萬(wàn)元提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保障水平，居民醫(yī)保人均財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高30元，對(duì)特殊困難群體參加居民醫(yī)保個(gè)人繳費(fèi)部分給予資助，實(shí)施醫(yī)療救助托底保障。全力保障疫情常態(tài)化防控，開通支出綠色通道，安排防控經(jīng)費(fèi)3952萬(wàn)元，支持落實(shí)流調(diào)溯源、核酸檢測(cè)、隔離管控、應(yīng)急保供等防疫措施。加強(qiáng)退役軍人保障，穩(wěn)步提高優(yōu)撫撫恤等補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，確保退役安置政策有序落地。增強(qiáng)社?；鸨Ｕ夏芰?，及時(shí)對(duì)退休人員基本養(yǎng)老金進(jìn)行調(diào)整，惠及退休人員7.24萬(wàn)人；強(qiáng)化醫(yī)保基金監(jiān)管，嚴(yán)厲打擊欺詐騙保，守護(hù)人民群眾“救命錢”；不斷提升失業(yè)、工傷等保險(xiǎn)管理水平，貫徹落實(shí)降費(fèi)、緩繳政策，積極向上申請(qǐng)調(diào)劑金，確保保險(xiǎn)待遇及時(shí)足額發(fā)放，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。
——文旅教育方面。推進(jìn)城鄉(xiāng)公共文化服務(wù)體系一體化建設(shè)、實(shí)施文化惠民工程，保障公共圖書館、文化館、鄉(xiāng)鎮(zhèn)綜合文化站、體育場(chǎng)館等公益性文體科普設(shè)施免費(fèi)開放，提高公共文化服務(wù)效能。投入6444萬(wàn)元用于安排全域旅游、國(guó)際文化旅游博覽會(huì)、文化和自然遺產(chǎn)日活動(dòng)等，促進(jìn)文旅深度融合；投入289萬(wàn)元加強(qiáng)文物保護(hù)修繕；支持媒體融合發(fā)展，構(gòu)建全媒體傳播格局，撥付新聞出版、廣播經(jīng)費(fèi)1809萬(wàn)元。落實(shí)普惠性民辦幼兒園財(cái)政補(bǔ)助，全年用于學(xué)前教育3420萬(wàn)元；足額保障義務(wù)教育階段生均經(jīng)費(fèi)，鞏固城鄉(xiāng)義務(wù)教育一體化經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，保障資金82193萬(wàn)元；按全市統(tǒng)一部署提高高中教育、職業(yè)教育生均公用經(jīng)費(fèi)，投入資金15906萬(wàn)元保障教學(xué)工作持續(xù)正常開展；繼續(xù)深入推進(jìn)職業(yè)教育保障機(jī)制改革，加快構(gòu)建現(xiàn)代職業(yè)教育體系；促進(jìn)高校項(xiàng)目簽約落地，圓南川高校夢(mèng)。
——農(nóng)林生態(tài)方面。鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，全年安排各級(jí)銜接資金12273萬(wàn)元，項(xiàng)目共計(jì)149個(gè)，開工率100%；支付12085萬(wàn)元，撥付率98.5%，撥付進(jìn)度排名全市前列。加快推進(jìn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化，安排農(nóng)田建設(shè)補(bǔ)助6366萬(wàn)元，耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼資金5787萬(wàn)元，種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼1683萬(wàn)元，已全部支付到位，支持耕地保護(hù)和提升，保障農(nóng)民種糧收益，增強(qiáng)農(nóng)民種糧積極性。抓好農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作，投入農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼3758萬(wàn)元，保證農(nóng)險(xiǎn)工作順利開展。繼續(xù)對(duì)全區(qū)特色險(xiǎn)種進(jìn)行深入探索，加大對(duì)藍(lán)莓、大樹茶、中藥材投保力度，新增生豬收益險(xiǎn)、蔬菜保險(xiǎn)、大黃種植險(xiǎn)、白芷種植險(xiǎn)四個(gè)險(xiǎn)種。強(qiáng)化農(nóng)村水利建設(shè)，農(nóng)田水利設(shè)施進(jìn)一步完善，加大人飲工程、小型病險(xiǎn)水庫(kù)除險(xiǎn)加固維修養(yǎng)護(hù)工程力度，推進(jìn)水土保持工程建設(shè)進(jìn)度；水保項(xiàng)目完成總投資868萬(wàn)元，完成水土流失治理面積20平方公里；完成后扶投資1709萬(wàn)元，發(fā)放移民直補(bǔ)資金411萬(wàn)元，共計(jì)6766人次。不斷夯實(shí)南川綠色生態(tài)本底，組織完成15.7萬(wàn)畝國(guó)家儲(chǔ)備林收儲(chǔ)和14.8萬(wàn)畝營(yíng)造林任務(wù)；兌現(xiàn)公益林生態(tài)效益補(bǔ)償資金564萬(wàn)元、護(hù)林員報(bào)酬167萬(wàn)元、新一輪退耕還林直補(bǔ)資金3006萬(wàn)元。
（三）防患未然，健全風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制
深入貫徹總體國(guó)家安全觀，牢固樹立安全發(fā)展理念，全力防風(fēng)險(xiǎn)、保安全、護(hù)穩(wěn)定。堅(jiān)持加強(qiáng)地方政府法定債務(wù)管理和防范化解隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)“兩手抓”。堅(jiān)決遏制債務(wù)增量，強(qiáng)化重大項(xiàng)目預(yù)算審核與投資決策管理，嚴(yán)格執(zhí)行“無(wú)來(lái)源不核準(zhǔn)，無(wú)預(yù)算不開工”，全面推行政府性投資項(xiàng)目立項(xiàng)要件制，杜絕項(xiàng)目與資金“兩張皮”，構(gòu)建起違規(guī)舉債的“防火墻”。穩(wěn)步緩釋債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，策劃包裝符合政策要求的市場(chǎng)化項(xiàng)目，深入開展盤活“三資”、優(yōu)化資源配置等重點(diǎn)工作，做優(yōu)做強(qiáng)核心主業(yè)，引入社會(huì)資本，推進(jìn)市場(chǎng)化法治化融資，增強(qiáng)平臺(tái)公司轉(zhuǎn)型動(dòng)力。建立政府債務(wù)信息公開制度，嚴(yán)格按照規(guī)定向人大報(bào)告和向社會(huì)公開政府債務(wù)限額、余額、新增政府債券使用情況等。持續(xù)加強(qiáng)專項(xiàng)債券借、用、管、還全流程管理，充分發(fā)揮專項(xiàng)債券穩(wěn)投資、擴(kuò)內(nèi)需、補(bǔ)短板作用。
（四）開拓創(chuàng)新，提升財(cái)政管理水平
圍繞更好配置財(cái)政資源的目標(biāo)，不斷提高資金效益，提升政策效能，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性，持續(xù)推進(jìn)財(cái)稅體制改革，提升財(cái)政管理水平。完善預(yù)算制度，修訂區(qū)級(jí)預(yù)算、基本支出、重點(diǎn)專項(xiàng)、預(yù)算調(diào)劑等預(yù)算管理制度。強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理，全區(qū)所有預(yù)算單位完成2021年度項(xiàng)目資金績(jī)效自評(píng)，涉及項(xiàng)目1048個(gè)，資金747824萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)部門預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)全覆蓋，選取6個(gè)項(xiàng)目開展重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，涵蓋農(nóng)林水、民生、救災(zāi)等領(lǐng)域。完成建筑安裝、公路工程、園林綠化、信息化建設(shè)、土地整理、地災(zāi)治理等政府投資項(xiàng)目評(píng)審135個(gè)，審減金額40614萬(wàn)元，審減率8.4%。扎實(shí)推進(jìn)政府采購(gòu)，完成政府采購(gòu)98宗，實(shí)際成交25749萬(wàn)元，節(jié)約率5.6%。持續(xù)深化政府采購(gòu)制度改革，強(qiáng)化行政事業(yè)單位內(nèi)控制度建設(shè)，推進(jìn)財(cái)會(huì)監(jiān)督檢查，維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律。安排基層政權(quán)建設(shè)資金612萬(wàn)元，改善基層辦公條件，加強(qiáng)基層財(cái)政干部隊(duì)伍建設(shè)，提升基層財(cái)務(wù)人員專業(yè)水平。嚴(yán)格落實(shí)人大決議決定，主動(dòng)接受審計(jì)以及社會(huì)各方監(jiān)督，認(rèn)真辦理人大代表建議、政協(xié)委員提案。在2023年區(qū)級(jí)預(yù)算編制過(guò)程中，邀請(qǐng)區(qū)人大、區(qū)審計(jì)局專家開展預(yù)算公開評(píng)審，進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算編制。自覺做好預(yù)決算公開工作，加強(qiáng)事前、事中、事后全過(guò)程監(jiān)督，舉一反三抓好相關(guān)問(wèn)題的整改，持續(xù)加強(qiáng)和改進(jìn)財(cái)政管理工作。
各位代表，2022年是充滿挑戰(zhàn)的一年，財(cái)政工作面臨前所未有的壓力。在區(qū)委區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、區(qū)人大區(qū)政協(xié)的親切關(guān)懷、各級(jí)各部門的共同努力下，全區(qū)財(cái)政工作迎難而上，主動(dòng)作為，砥礪前行，凝心聚力，充分發(fā)揮穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)、配置資源、收入分配等職能作用，有力保障了全區(qū)“三?！焙椭攸c(diǎn)支出，交出了一份務(wù)實(shí)創(chuàng)新的答卷。但我們也清醒認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前財(cái)政形勢(shì)依然錯(cuò)綜復(fù)雜，財(cái)政工作還面臨不少的困難和挑戰(zhàn)：一是財(cái)政收入形勢(shì)前所未有的嚴(yán)峻。受疫情、留抵退稅政策和行業(yè)景氣度等因素影響，重點(diǎn)行業(yè)支撐不足、重點(diǎn)稅種稅收下滑，部分非稅收入剛性減收。土地出讓面臨挑戰(zhàn)，政府性基金收入大幅下降。二是財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)不斷加大。由于當(dāng)前經(jīng)濟(jì)下行，財(cái)政收支矛盾日益凸顯，還本付息壓力持續(xù)上升。平臺(tái)公司轉(zhuǎn)型發(fā)展不足，經(jīng)營(yíng)水平和盈利能力較弱，化債面臨巨大壓力，進(jìn)一步增加財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。三是全面預(yù)算管理還需縱深推進(jìn)。部分單位收入預(yù)計(jì)準(zhǔn)度不高、收入組織力度不強(qiáng)，預(yù)決算差異較大。部分項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)設(shè)定不科學(xué)，績(jī)效自評(píng)不客觀，資金使用效率有待提高。我們高度重視這些問(wèn)題，并將認(rèn)真汲取各位代表、委員的意見建議，積極采取有效措施加以解決。
三、2023年工作安排
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，做好財(cái)政工作意義重大。區(qū)財(cái)政將繼續(xù)以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，嚴(yán)格落實(shí)黨中央國(guó)務(wù)院、市委市政府、區(qū)委區(qū)政府重大決策部署，按照“新時(shí)代、新征程、新南川”的宏偉藍(lán)圖，科學(xué)研判財(cái)政收支形勢(shì)，合理編制財(cái)政預(yù)算，系統(tǒng)謀劃財(cái)政工作，努力開創(chuàng)財(cái)政改革發(fā)展新局面，全力為建設(shè)新南川提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
（一）2023年財(cái)政收支形勢(shì)
財(cái)政收入方面，隨著經(jīng)濟(jì)逐步恢復(fù)常態(tài)，新發(fā)展格局進(jìn)一步構(gòu)建，預(yù)計(jì)財(cái)政收入將與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相協(xié)調(diào)，保持一定的增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)。大規(guī)模留抵退稅紅利將持續(xù)釋放，成為2023年稅收收入的一大增長(zhǎng)點(diǎn)，但受減稅降費(fèi)等政策因素、房地產(chǎn)等市場(chǎng)因素影響，財(cái)政收入還存在一定的不確定性。
財(cái)政支出方面，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€，全力壓減一般性支出，加強(qiáng)區(qū)委區(qū)政府重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障，支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展、基礎(chǔ)設(shè)施、污染防治、鄉(xiāng)村振興等重點(diǎn)項(xiàng)目，保障教育、衛(wèi)生、科技、社保等重點(diǎn)支出，持續(xù)關(guān)注各領(lǐng)域剛性支出不斷增長(zhǎng)的態(tài)勢(shì)。
總體上，2023年全區(qū)財(cái)政“緊平衡”狀態(tài)將更加凸顯，必須堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，堅(jiān)持有保有壓，不斷提高支出效率。
（二）2023年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想
2023年預(yù)算編制堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，服務(wù)構(gòu)建新發(fā)展格局，著力推進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展，堅(jiān)決落實(shí)黨中央國(guó)務(wù)院、市委市政府決策部署和區(qū)委區(qū)政府的工作安排，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障。堅(jiān)決落實(shí)政府過(guò)“緊日子”要求，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，嚴(yán)控一般性支出。深化預(yù)算管理制度改革，落實(shí)部門和單位預(yù)算管理主體責(zé)任，完善部門預(yù)算約束機(jī)制，加快支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，推動(dòng)預(yù)算績(jī)效管理提質(zhì)增效。深化預(yù)算一體化改革，加快推進(jìn)預(yù)算管理各環(huán)節(jié)、各層級(jí)系統(tǒng)集成、協(xié)同高效，推動(dòng)預(yù)算管理全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力。
（三）2023年財(cái)政重點(diǎn)工作
——大力培植財(cái)源，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。圍繞中心，服務(wù)大局，強(qiáng)化稅費(fèi)優(yōu)惠政策落實(shí)，激發(fā)市場(chǎng)主體活力，促進(jìn)消費(fèi)升級(jí)擴(kuò)容。加強(qiáng)財(cái)稅部門協(xié)同配合，跟蹤重點(diǎn)行業(yè)和企業(yè)變化，結(jié)合助企紓困政策釋放效應(yīng)，提升財(cái)源轉(zhuǎn)化成效。加強(qiáng)政策統(tǒng)籌，引導(dǎo)資金資源流向財(cái)源建設(shè)好的產(chǎn)業(yè)和領(lǐng)域，保障重點(diǎn)企業(yè)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略，兌現(xiàn)科技獎(jiǎng)勵(lì)政策，助推現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系構(gòu)建。
——加力優(yōu)化支出，創(chuàng)造群眾高品質(zhì)生活。有保有壓、有促有控，集中財(cái)力辦大事，盡力而為、量力而行，支持惠民生補(bǔ)短板項(xiàng)目。堅(jiān)持過(guò)“緊日子”，切實(shí)把握支出進(jìn)度和收支平衡，注重資金使用效益發(fā)揮。兜牢“三?！钡拙€，及時(shí)兌現(xiàn)就業(yè)、養(yǎng)老、醫(yī)療、困難群眾救助等各項(xiàng)兜底民生政策，切實(shí)保障老百姓“米袋子”“菜籃子”“肉盤子”供應(yīng)安全。加強(qiáng)生態(tài)環(huán)境治理，統(tǒng)籌財(cái)力推動(dòng)鄉(xiāng)村振興和城市提升，增強(qiáng)人民群眾獲得感、幸福感。
——合力提質(zhì)增效，推動(dòng)財(cái)政現(xiàn)代化治理。緊跟現(xiàn)代財(cái)政制度建設(shè)要求，深化預(yù)算管理制度改革工作，進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)。縱深推動(dòng)績(jī)效管理、政府采購(gòu)、內(nèi)控制度等改革，實(shí)現(xiàn)財(cái)政治理效能整體提升。積極與監(jiān)督機(jī)關(guān)聯(lián)動(dòng)，健全財(cái)審信息互通機(jī)制，積極拓展專家有效參與途徑，更好服務(wù)和保障人大監(jiān)督。
——著力加強(qiáng)管理，防范化解系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。統(tǒng)籌發(fā)展與安全，加強(qiáng)跨部門數(shù)據(jù)共享、流程再造和業(yè)務(wù)配合，實(shí)現(xiàn)財(cái)政與各機(jī)關(guān)部門協(xié)同高效運(yùn)作。規(guī)范政府性投資項(xiàng)目決策和立項(xiàng)，堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)。加強(qiáng)國(guó)有企業(yè)舉債融資管理和融資資金用途管控，防范償債風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化財(cái)政運(yùn)行監(jiān)測(cè)預(yù)警，健全財(cái)政承受能力評(píng)估機(jī)制。
四、2023年收入預(yù)計(jì)和支出安排
（一）一般公共預(yù)算
全區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)318196萬(wàn)元，其中，稅收收入預(yù)計(jì)160000萬(wàn)元，非稅收入預(yù)計(jì)158196萬(wàn)元；加上上級(jí)補(bǔ)助收入240491萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)55038萬(wàn)元、調(diào)入資金167200萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10166萬(wàn)元，收入總計(jì)791091萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出安排762261萬(wàn)元，加上上解支出28830萬(wàn)元，支出總計(jì)791091萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算
全區(qū)政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)367365萬(wàn)元，其中，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入預(yù)計(jì)330501萬(wàn)元；加上上級(jí)補(bǔ)助收入3809萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)3924萬(wàn)元，收入總計(jì)375098萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出安排211714萬(wàn)元，加上上解支出17953萬(wàn)元、調(diào)出資金145431萬(wàn)元，支出總計(jì)375098萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)21829萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排60萬(wàn)元，加上調(diào)出資金21769萬(wàn)元，支出總計(jì)21829萬(wàn)元。
（四）重點(diǎn)支出安排情況
1.一般公共服務(wù)支出安排86895萬(wàn)元。主要用于：保障黨政機(jī)關(guān)、人大、政協(xié)和民主黨派、群團(tuán)組織正常運(yùn)轉(zhuǎn)及履行職能，促進(jìn)監(jiān)察監(jiān)督能力建設(shè)。
2.公共安全支出安排29832萬(wàn)元。主要用于：保障公安、司法等部門依法履職，保障政法部門執(zhí)法辦案、信息化建設(shè)、普法宣傳，維護(hù)公共安全和社會(huì)公平正義。
3.教育支出安排123883萬(wàn)元。主要用于：保障教師工資待遇發(fā)放、確保學(xué)校日常運(yùn)行，鞏固義務(wù)教育校舍維修長(zhǎng)效機(jī)制，推進(jìn)校園安全視頻監(jiān)控匯聚接入云平臺(tái)，擴(kuò)大普惠性幼兒園學(xué)前教育資源供給，優(yōu)化義務(wù)教育學(xué)校資源配置。實(shí)施農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃，支持國(guó)家教育考試工作，進(jìn)一步提高特殊教育普及水平。鞏固和深化職業(yè)教育發(fā)展。保障北師大南川附屬學(xué)?！懊褶D(zhuǎn)公”平穩(wěn)承接。
4.科學(xué)技術(shù)支出安排7174萬(wàn)元。主要用于：推動(dòng)新能源企業(yè)配套產(chǎn)業(yè)、中醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)發(fā)展，落實(shí)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略，兌現(xiàn)創(chuàng)新激勵(lì)政策，加大創(chuàng)新主體引育，加速科技成果轉(zhuǎn)化，深入促進(jìn)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)，保障高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)創(chuàng)建。
5.文化旅游體育與傳媒支出安排7295萬(wàn)元。主要用于：保障圖書館、體育館等公共文化體育設(shè)施有序開放，提高公共文化服務(wù)水平。加大文化旅游宣傳，推動(dòng)文物保護(hù)和龍巖城申世遺工作，建設(shè)金佛山生態(tài)系統(tǒng)野外科學(xué)觀測(cè)研究站，加強(qiáng)金佛山世界自然遺產(chǎn)地保護(hù)。支持媒體融合發(fā)展，實(shí)施數(shù)字應(yīng)急廣播體系建設(shè)及運(yùn)行維護(hù)，構(gòu)建全媒體傳播格局，講好南川故事，傳播好南川聲音。
6.社會(huì)保障和就業(yè)支出安排108014萬(wàn)元。主要用于：支持社會(huì)救助體系建設(shè)，開展困難群眾救助工作，落實(shí)最低生活保障制度。落實(shí)退役士兵安置政策，確保優(yōu)撫對(duì)象各項(xiàng)補(bǔ)助及時(shí)足額發(fā)放。落實(shí)國(guó)家普惠性就業(yè)政策，重點(diǎn)支持就業(yè)困難群體就業(yè)。健全殘疾人權(quán)益保障制度，推進(jìn)扶殘助殘服務(wù)體系建設(shè)。
7.衛(wèi)生健康支出安排53740萬(wàn)元。主要用于：調(diào)整新冠病毒防控措施，強(qiáng)化醫(yī)療資源配置，穩(wěn)妥有序?qū)嵤┬鹿诓《靖腥尽耙翌愐夜堋保畲蟪潭缺Ｗo(hù)人民生命安全和身體健康。深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，發(fā)揮政府投入保障和激勵(lì)作用，提升公立醫(yī)院綜合能力，加強(qiáng)基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)服務(wù)能力建設(shè)，繼續(xù)實(shí)施基本藥物制度，促進(jìn)基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化。完善多層次醫(yī)療保障制度體系，推進(jìn)醫(yī)保支付方式改革。
8.節(jié)能環(huán)保支出安排18983萬(wàn)元。主要用于：廢棄農(nóng)膜回收，開展次級(jí)河流清漂作業(yè)，落實(shí)流域橫向生態(tài)保護(hù)補(bǔ)償獎(jiǎng)勵(lì)，不斷完善河流水環(huán)境治理措施。建立林業(yè)生態(tài)保護(hù)恢復(fù)機(jī)制，推動(dòng)生態(tài)環(huán)境質(zhì)量持續(xù)改善。實(shí)現(xiàn)生態(tài)損害賠償制度常態(tài)化運(yùn)行。牢固樹立“綠水青山就是金山銀山”綠色發(fā)展理念，全力打贏“藍(lán)天、碧水、凈土”三大污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。
9.城鄉(xiāng)社區(qū)支出安排69676萬(wàn)元。主要用于：實(shí)施城市排水管網(wǎng)運(yùn)維和排水防澇、棚戶區(qū)改造等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及維護(hù)工作，保障城市基本運(yùn)轉(zhuǎn)。開展全區(qū)違法建設(shè)治理工作，全面遏制新增違法建設(shè)。推進(jìn)南川數(shù)字城管系統(tǒng)建設(shè)，提升城市治理效率。持續(xù)進(jìn)行市街綠化，確保城區(qū)環(huán)境干凈整潔。支持城鄉(xiāng)垃圾收運(yùn)處置，確保垃圾收運(yùn)覆蓋率、及時(shí)率、無(wú)害化處理率均達(dá)到100%。完善設(shè)施，加強(qiáng)全區(qū)垃圾分類建設(shè)及運(yùn)營(yíng)管理。
10.農(nóng)林水支出安排94042萬(wàn)元。主要用于：鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，切實(shí)保障銜接資金投入穩(wěn)定。開展動(dòng)物防疫，及時(shí)發(fā)放生豬、水稻等農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼。加快推進(jìn)長(zhǎng)江上游重要生態(tài)屏障建設(shè)，加強(qiáng)森林資源管護(hù)，認(rèn)真組織實(shí)施林業(yè)生態(tài)保護(hù)恢復(fù)工程，積極推進(jìn)松材線蟲病等林業(yè)有害生物防控工作。支持水利設(shè)施建設(shè)、水利工程維護(hù)、水質(zhì)監(jiān)測(cè)、水文管理等工作，完成水電站生態(tài)流量在線監(jiān)測(cè)監(jiān)控設(shè)施及平臺(tái)建設(shè)，持續(xù)推進(jìn)節(jié)水與水資源保護(hù)工作，保障城市供水及農(nóng)村供水安全。
11.交通運(yùn)輸支出安排28504萬(wàn)元。主要用于：支持交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，日常維護(hù)全區(qū)國(guó)省縣鄉(xiāng)村公路，加強(qiáng)交通建設(shè)評(píng)審及質(zhì)量檢測(cè)工作，確保公路安全暢通。發(fā)放城市公交、農(nóng)村客運(yùn)等公共交通補(bǔ)貼，繼續(xù)實(shí)施特殊群體免費(fèi)及優(yōu)惠乘坐城市公交車，改善群眾出行條件。
12.自然資源海洋氣象等支出安排11947萬(wàn)元。主要用于：支持土地和房屋征收信訪維穩(wěn)及司法訴訟工作，進(jìn)行不動(dòng)產(chǎn)確權(quán)登記。有效開展國(guó)土空間與自然資源利用開發(fā)工作，推進(jìn)自然資源調(diào)查及測(cè)繪管理，保持自然資源調(diào)查數(shù)據(jù)的現(xiàn)勢(shì)性和準(zhǔn)確性。加強(qiáng)礦政管理，促進(jìn)礦產(chǎn)資源合理開發(fā)利用。支持氣象業(yè)務(wù)，加強(qiáng)氣象監(jiān)測(cè)和災(zāi)害預(yù)警。
13.住房保障支出安排32269萬(wàn)元。主要用于：支持農(nóng)村危舊房改造，開展經(jīng)營(yíng)性自建房隱患房屋安全鑒定，保障住房安全。實(shí)施城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造，改善居民生活環(huán)境。
14.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出安排7751萬(wàn)元。主要用于：支持應(yīng)急管理體系建設(shè)，加強(qiáng)安全生產(chǎn)監(jiān)管執(zhí)法，開展地質(zhì)災(zāi)害防治、自然災(zāi)害救災(zāi)工作，提升應(yīng)急救援能力。
15.預(yù)備費(fèi)安排15000萬(wàn)元。主要用于：自然災(zāi)害等突發(fā)事件增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
按照《預(yù)算法》有關(guān)規(guī)定，在區(qū)人代會(huì)批準(zhǔn)2023年預(yù)算草案前，為保障基本民生政策及時(shí)兌現(xiàn)、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)和工資按時(shí)發(fā)放，截至2月1日已安排基本支出247966萬(wàn)元、項(xiàng)目支出251170萬(wàn)元。其他支出嚴(yán)格按照《預(yù)算法》規(guī)定，經(jīng)區(qū)人代會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行。
各位代表，做好2023年財(cái)政工作任重道遠(yuǎn)，我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受區(qū)人大和區(qū)政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)，認(rèn)真落實(shí)本次會(huì)議審議意見，強(qiáng)力推進(jìn)各項(xiàng)任務(wù)落地落實(shí)，攜手書寫新時(shí)代新征程全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化新南川的精彩華章。
名 詞 解 釋
預(yù)算：遵循統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績(jī)效和收支平衡的原則編制，經(jīng)法定程序?qū)徍伺鷾?zhǔn)的國(guó)家年度集中性財(cái)政收支計(jì)劃。政府的全部收入和支出都應(yīng)當(dāng)納入預(yù)算。地方各級(jí)政府財(cái)政部門具體編制本級(jí)預(yù)算草案，各部門編制本部門預(yù)算草案。預(yù)算包括一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。
調(diào)整預(yù)算：根據(jù)《預(yù)算法》規(guī)定，各級(jí)人民代表大會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算后，在執(zhí)行中因形勢(shì)發(fā)生變化需要增加或者減少支出等情況的，由各級(jí)政府報(bào)請(qǐng)同級(jí)人大常委會(huì)審議批準(zhǔn)，對(duì)原定預(yù)算收支進(jìn)行調(diào)整，形成調(diào)整預(yù)算數(shù)。
一般公共預(yù)算：對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
政府性基金預(yù)算：對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：對(duì)國(guó)有資本收益作出安排的收支預(yù)算。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照收支平衡的原則編制，不列赤字，并安排資金調(diào)入一般公共預(yù)算。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)籌層次和社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目分別編制，做到收支平衡。社會(huì)保險(xiǎn)基金實(shí)行全市統(tǒng)籌，因此我區(qū)不單獨(dú)編制社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。
預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：財(cái)政通過(guò)超收收入和支出預(yù)算結(jié)余安排的具有儲(chǔ)備性質(zhì)的基金，視預(yù)算平衡情況，在安排下年度預(yù)算時(shí)調(diào)入并安排使用，或用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口。預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金的安排使用接受本級(jí)人大及其常委會(huì)監(jiān)督。
預(yù)備費(fèi)：在編制預(yù)算中按照一般公共預(yù)算支出額的1%—3%設(shè)置預(yù)備費(fèi)，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
上解支出：下級(jí)政府按照有關(guān)法律法規(guī)及財(cái)政體制規(guī)定，按照一定標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)算方法測(cè)算，上交上級(jí)政府，并由上級(jí)政府統(tǒng)籌安排的資金。
部門預(yù)算：與財(cái)政部門直接發(fā)生預(yù)算繳、撥款關(guān)系的國(guó)家機(jī)關(guān)、社會(huì)團(tuán)體和其他單位，依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定及其履行職能需要編制的本部門年度收支計(jì)劃。
政府一般債務(wù)：為沒有收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉借，主要以一般公共預(yù)算收入償還的政府債務(wù)，由地方政府發(fā)行一般債券融資，債務(wù)資金納入一般公共預(yù)算管理。
政府專項(xiàng)債務(wù)：為有一定收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉借，以對(duì)應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入償還的政府債務(wù)，由地方政府發(fā)行專項(xiàng)債券融資，債務(wù)資金納入政府性基金預(yù)算管理。
“三公”經(jīng)費(fèi)：因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及燃油費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待費(fèi)用。
“三?！保罕；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)?！叭！笔蔷S護(hù)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序和社會(huì)大局穩(wěn)定的“壓艙石”。
預(yù)算績(jī)效管理：在預(yù)算管理中融入績(jī)效理念，將績(jī)效管理深度融入決策、預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、決算、預(yù)算監(jiān)督全過(guò)程，以提高預(yù)算的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益為目的的管理活動(dòng)。預(yù)算績(jī)效管理是一種以資金使用績(jī)效為導(dǎo)向的預(yù)算管理模式，要求政府部門不斷提升服務(wù)水平和質(zhì)量，有效提高財(cái)政資金使用效益，并成為實(shí)施行政問(wèn)責(zé)制和加強(qiáng)政府效能建設(shè)的重要抓手，是政府績(jī)效管理的重要組成部分。
緊平衡：短期內(nèi)供需大體平衡，但剩余不多，并不能保證時(shí)時(shí)刻刻都供應(yīng)充足。
直達(dá)資金：按照國(guó)務(wù)院部署納入直達(dá)機(jī)制管理實(shí)行特殊轉(zhuǎn)移支付的財(cái)政資金。直達(dá)機(jī)制是指財(cái)政資金直達(dá)基層。
參照直達(dá)資金：參照直達(dá)資金管理的其他惠企利民資金。
