（海南?。╆P(guān)于?？谑行阌^(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于海口市秀英區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
各位代表：
受區(qū)政府委托，現(xiàn)將秀英區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案報(bào)告如下，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)列席人員提出意見。
2020年秀英區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況
2020年是新中國(guó)歷史上極不平凡的一年，財(cái)政工作面臨困難之多是多年未有的，在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大常委會(huì)的監(jiān)督下，財(cái)政部門始終堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想和黨的十九大及歷次全會(huì)精神為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)新發(fā)展理念和《海南自由貿(mào)易港建設(shè)總體方案》的要求，緊緊圍繞全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展思路和工作目標(biāo)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，有效應(yīng)對(duì)了新冠肺炎疫情影響的國(guó)內(nèi)外復(fù)雜嚴(yán)峻形勢(shì)和經(jīng)濟(jì)下行壓力，積極落實(shí)“六穩(wěn)六?！惫ぷ?，堅(jiān)決打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)，保障公共服務(wù)，促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況總體良好,較好的完成了區(qū)人大批準(zhǔn)的預(yù)算和各項(xiàng)工作任務(wù)。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行總體情況
?。ㄒ唬┑胤揭话愎差A(yù)算收支情況
全區(qū)地方一般公共預(yù)算總收入329,265萬元（待決算后略有調(diào)整，下同），同比減少1,159萬元，下降0.4%，完成預(yù)算的107.1%。其中，全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入115,940萬元，同比減少38,306萬元，下降24.8%，完成預(yù)算的70.6%；返還性收入10,258萬元，財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付收入100,938萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入68,427萬元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入1,562萬元，調(diào)入資金2,140萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金30,000萬元。
全區(qū)地方一般公共預(yù)算總支出313,643萬元，同比減少15，219萬元，下降4.6%，完成預(yù)算的102.0%。其中，全區(qū)地方一般公共預(yù)算支出237,217萬元，同比減少13,654萬元，下降5.4%，完成預(yù)算的94.0%；上解市級(jí)支出55,000萬元；安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金21,426萬元。
收支相抵，年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)15,622萬元。
?。ǘ┱曰痤A(yù)算收支情況
全區(qū)政府性基金總收入97,317萬元，同比增加66,715萬元，增長(zhǎng)218.0%，完成年初預(yù)算的786.0%，其中：地方政府性基金收入3,026萬元，政府性基金補(bǔ)助收入93,504萬元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入787萬元。
全區(qū)政府性基金總支出96,410萬元，同比增加66,595萬元，增長(zhǎng)223.4%，完成年初預(yù)算的778.6%，其中：地方政府性基金支出94,291萬元，調(diào)出資金2,119萬元。
收支相抵，年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)907萬元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支情況
全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入70萬元，全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總支出70萬元，完成年初預(yù)算70萬元的100%；其中，其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出49萬元，調(diào)出資金21萬元。收支相抵，無結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)。
二、2020年財(cái)政運(yùn)行主要成效
?。ㄒ唬┳ナ杖肟刂С?，確保收支平衡
1．加強(qiáng)收入監(jiān)管，保障剛性支出。2020年，面對(duì)困難交織的復(fù)雜形勢(shì)特別是新冠肺炎疫情的嚴(yán)重沖擊，我區(qū)稅收形勢(shì)較為嚴(yán)峻，稅收是財(cái)政收入的最主要來源，配合稅務(wù)部門在落實(shí)稅收優(yōu)惠政策的前提下，加強(qiáng)財(cái)政收入征管，加大對(duì)重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)稅源分析管理，努力挖掘可增收項(xiàng)目，科學(xué)判斷收入形勢(shì)，強(qiáng)化涉稅信息傳遞，堅(jiān)持收入應(yīng)收盡收。2020年，我區(qū)地方一般公共預(yù)算收入完成115,940萬元，完成年初預(yù)算70.6%，短收48,332萬元，同比下降24.8%。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理，遵循“統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)、勤儉節(jié)約、量力而行、收支平衡”的原則，優(yōu)先保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆?，充分保障教育、醫(yī)療、社保等關(guān)系群眾切身利益的剛性支出，重點(diǎn)保障疫情防控支出，合理保發(fā)展、保建設(shè)支出，壓縮一般性支出。2020年，地方一般公共預(yù)算支出完成237,217萬元，完成年初預(yù)算的94.0%。
2．爭(zhēng)取上級(jí)資金，落實(shí)三保任務(wù)。積極爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政資金支持，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，對(duì)沖新冠肺炎疫情造成的區(qū)級(jí)減收增支影響，進(jìn)一步緩解區(qū)級(jí)財(cái)政壓力。2020年，我區(qū)收到上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金273,127萬元，占年初預(yù)算的222.8%，比上年完成數(shù)增加了97,658萬元，增長(zhǎng)55.6%。
3．整合各類資金，保障重點(diǎn)支出。盤活存量資金，統(tǒng)籌安排使用。2020年盤活區(qū)各單位國(guó)庫(kù)零余額存量資金共計(jì)24,211萬元。收回零余額存量資金已安排21,604萬元，形成實(shí)際支出19,356萬元，主要用于2019年?？谑形逶春庸I(yè)水庫(kù)等水體環(huán)境綜合治理PPP項(xiàng)目、農(nóng)村生活污水項(xiàng)目、農(nóng)村改廁補(bǔ)助金、學(xué)前教育等區(qū)委區(qū)政府重點(diǎn)工作。盤活實(shí)體賬戶存量資金24,558.9萬元，其中：鄉(xiāng)鎮(zhèn)實(shí)體賬戶存量資金18,796.9萬元，區(qū)級(jí)預(yù)算單位實(shí)體賬戶存量資金5,762萬元，剔除鄉(xiāng)鎮(zhèn)實(shí)體賬戶存量資金上繳市財(cái)政局14,498萬元后，今年盤活實(shí)體賬戶存量資金10,060.9萬元。壓減非剛性支出，嚴(yán)控一般性支出。嚴(yán)格落實(shí)政府過緊日子的有關(guān)要求，按照區(qū)政府辦公室印發(fā)《關(guān)于有保有壓落實(shí)政府過緊日子若干措施的通知》精神，大力壓減非重點(diǎn)非剛性支出及全面清理部門預(yù)算資金支出，嚴(yán)控一般性支出，從嚴(yán)從緊核定“三公”經(jīng)費(fèi)。在年初預(yù)算已壓減10%的基礎(chǔ)上，區(qū)級(jí)非重點(diǎn)非剛性支出按預(yù)算余額再壓減10%。2020年，全面梳理各單位2020年預(yù)算項(xiàng)目支出情況，共壓減預(yù)算資金2,164.9萬元。
（二）抓指導(dǎo)強(qiáng)服務(wù)，發(fā)揮直達(dá)資金效益
在收入降幅較大，財(cái)力短缺的情況下，直達(dá)資金為秀英區(qū)做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)發(fā)揮了重要的作用。為切實(shí)發(fā)揮直達(dá)資金使用效益，區(qū)財(cái)政部門成立了直達(dá)資金監(jiān)控工作領(lǐng)導(dǎo)小組，及時(shí)反饋和督促做好直達(dá)資金分配、掛接支出的工作。加快抗疫特別國(guó)債直達(dá)資金分配工作。上級(jí)部門下達(dá)中央特殊性轉(zhuǎn)移支付資金（抗疫特別國(guó)債）31,179萬元，財(cái)政部門督促加快分配用于抗疫各類經(jīng)費(fèi)和民生類項(xiàng)目。2020年11月底我區(qū)的直達(dá)資金已全部完成支出。做好抗疫特別國(guó)債等資金支出把控工作。梳理今年以來各類上級(jí)資金情況，如抗疫特別國(guó)債項(xiàng)目資金、地債資金、中央資金等，實(shí)行“三色”管理，每周進(jìn)行支出數(shù)據(jù)更新及通報(bào)，及時(shí)把控支出進(jìn)度。
（三）防疫情保民生，守住民生安全底線
1．保障疫情防控經(jīng)費(fèi)。統(tǒng)籌上級(jí)專項(xiàng)資金和區(qū)級(jí)財(cái)力，加大資金投入，保障疫情防控經(jīng)費(fèi)撥付到位。2020年，安排疫情防控（補(bǔ)貼）經(jīng)費(fèi)13,957萬元。其中：中央資金5,231萬元；省級(jí)資金159萬元；市級(jí)資金945萬元；區(qū)級(jí)資金7,517萬元；捐贈(zèng)款105萬元。
2．加大對(duì)民生的財(cái)力傾斜。2020年，我區(qū)民生支出完204,802萬元，占地方一般公共預(yù)算支出的86.3%。其中：優(yōu)化教育均衡化發(fā)展，全面落實(shí)教育惠民，教育支出57,585萬元；推進(jìn)城鄉(xiāng)社區(qū)發(fā)展，提高城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)水平，城鄉(xiāng)社區(qū)支出42,125萬元；優(yōu)化“三農(nóng)”投入結(jié)構(gòu)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效和農(nóng)民增收，農(nóng)林水支出32,959萬元；改善衛(wèi)生醫(yī)療條件，提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)水平，衛(wèi)生健康支出37,583萬元；強(qiáng)化公共服務(wù)功能，提升城鄉(xiāng)保障水平，社會(huì)保障和就業(yè)支出22,955萬元，住房保障支出7,399萬元。
3．全力打好脫貧攻堅(jiān)收官戰(zhàn)。強(qiáng)化扶貧資金保障，跑好全面建成小康社會(huì)“最后一公里”。優(yōu)化財(cái)政涉農(nóng)資金安排使用機(jī)制，集中資源保障打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。實(shí)行每工作日扶貧資金支出報(bào)送制度、每周扶貧資金使用情況和資金支出情況報(bào)送制度，加快扶貧資金支出進(jìn)度，強(qiáng)化扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)工作，支持打好脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。2020年我區(qū)財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金投入合計(jì)1,342萬元，其中產(chǎn)業(yè)幫扶投入670.04萬元、教育扶貧投入20.78萬元、醫(yī)療幫扶投入42.48萬元、貧困村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)608.7萬元。實(shí)際完成支出合計(jì)1,333.97萬元，支出進(jìn)度99.4%，支出進(jìn)度在各區(qū)中位列第二；扶貧資金使用績(jī)效考核在省、市考核中位列各區(qū)第一。
（四）強(qiáng)管理提績(jī)效，完善財(cái)政管理體系
1．規(guī)范政府債務(wù)管理，持續(xù)做好風(fēng)險(xiǎn)防控。按照省、市財(cái)政部門的要求，按月組織全區(qū)各單位完成2020年債務(wù)監(jiān)測(cè)平臺(tái)數(shù)據(jù)填報(bào)工作，做到月月上報(bào)，實(shí)時(shí)監(jiān)控，做好風(fēng)險(xiǎn)防控。為進(jìn)一步夯實(shí)我區(qū)政府債務(wù)數(shù)據(jù)管理基礎(chǔ)，2020年3月，開展2018年-2019年各類隱性債務(wù)事項(xiàng)信息資料核查工作，對(duì)各部門隱性債務(wù)監(jiān)測(cè)平臺(tái)中錄入的債務(wù)事項(xiàng)開展核查工作，經(jīng)收集各有關(guān)部門的債務(wù)材料，匯總檢查后報(bào)送至省財(cái)政廳參與全省復(fù)審。
2．優(yōu)化國(guó)資國(guó)企管理，保障履職發(fā)展需要。一是完善制度體系，夯實(shí)管理基礎(chǔ)。出臺(tái)了《參照?qǐng)?zhí)行<海南省省直行政事業(yè)單位通用辦公設(shè)備（2020年版）>的通知》、《進(jìn)一步加強(qiáng)行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)管理的通知》、《行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)管理制度匯編的通知》等，不斷完善我區(qū)資產(chǎn)管理制度體系；組織了全區(qū)150多家行政事業(yè)單位開展了2019年資產(chǎn)年度報(bào)表和資產(chǎn)報(bào)告編制工作，組織了全區(qū)預(yù)算單位資產(chǎn)管理員及財(cái)務(wù)人員約200人次開展了國(guó)有資產(chǎn)配置預(yù)算培訓(xùn)；進(jìn)一步提升監(jiān)管效能，夯實(shí)國(guó)有資產(chǎn)管理基礎(chǔ)。二是印發(fā)了《關(guān)于做好2021年度行政事業(yè)單位資產(chǎn)配置預(yù)算編制工作的通知》，完善資產(chǎn)管理與預(yù)算管理相結(jié)合機(jī)制，將資產(chǎn)配置職能嵌入到預(yù)算管理流程中，推動(dòng)行政事業(yè)國(guó)有資產(chǎn)節(jié)約和高效使用；三是向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告了《2019年度衛(wèi)健系統(tǒng)國(guó)有資產(chǎn)管理情況專項(xiàng)報(bào)告》，并在區(qū)級(jí)層面率先開展了國(guó)有資產(chǎn)管理情況綜合報(bào)告，堅(jiān)持資產(chǎn)管理報(bào)告制度常態(tài)化，自覺接受人大國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督；四是積極盤活國(guó)有存量資產(chǎn)。將長(zhǎng)期低效運(yùn)轉(zhuǎn)、閑置的海秀鎮(zhèn)海榆西社區(qū)活動(dòng)場(chǎng)所5套房屋、海南華星飼料有限公司征收項(xiàng)目資產(chǎn)委托海南省產(chǎn)權(quán)交易所掛牌公開出售；積極推動(dòng)和解決“寶秀新城”7號(hào)樓拆遷補(bǔ)償歷史遺留問題；五是認(rèn)真做好新冠肺炎疫情防控期間資產(chǎn)保障措施和幫扶服務(wù)業(yè)小微企業(yè)與個(gè)體工商戶緩解房屋租金壓力工作。對(duì)于涉及行政事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)用房出租、出借給中小企業(yè)的，按規(guī)定給予一季度租金減免的政策扶持措施。2020年，根據(jù)企業(yè)減免租金申請(qǐng)，我區(qū)共減免國(guó)有房屋租金68.9萬元，其中國(guó)有企業(yè)減免租金 65.1萬元、行政事業(yè)單位減免租金3.8萬元；六是積極做好國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理工作。印發(fā)《?？谑行阌^(qū)推進(jìn)國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理工作實(shí)施方案》，2020年，我區(qū)已接收國(guó)有企業(yè)退休人員2271人。
3．加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督監(jiān)管，確保資金安全規(guī)范。一是開展監(jiān)督檢查工作。配合市財(cái)政部門開展2018年至2020年3月份財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金使用管理情況的專項(xiàng)檢查，督促相關(guān)單位進(jìn)行立行立改。開展會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查工作，對(duì)海口市秀英區(qū)城市建設(shè)投資有限公司、?？诤Ｎ独粕锟萍紝I(yè)合作社、?？陧樇伤a(chǎn)養(yǎng)殖專業(yè)合作社3家企業(yè)和東山鎮(zhèn)政府等9家行政事業(yè)單位開展2019年度會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查，查處發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制不完善等10大類問題、項(xiàng)目預(yù)算完成率低等83個(gè)具體問題，充分發(fā)揮會(huì)計(jì)監(jiān)督、提升會(huì)計(jì)信息質(zhì)量的重要作用。開展2020年度惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”檢查工作，有力堵塞漏洞，規(guī)范資金發(fā)放。開展公共工程項(xiàng)目跟蹤監(jiān)督工作，針對(duì)我區(qū)93個(gè)公共工程項(xiàng)目資金的預(yù)算安排和監(jiān)督管理方面開展相關(guān)工作。開展行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)公開檢查工作，突擊抽查了23家行政事業(yè)單位的財(cái)務(wù)公開情況，對(duì)違反有關(guān)規(guī)定的19家單位予以通報(bào)并責(zé)令整改，進(jìn)一步提高資金的使用效益和透明度。二是開展績(jī)效管理工作。開展項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)管理工作，區(qū)財(cái)政部門組織各預(yù)算單位對(duì)449個(gè)預(yù)算項(xiàng)目設(shè)置了績(jī)效目標(biāo)，涉及財(cái)政資金14.55億元。完成2019年度129家預(yù)算單位的342個(gè)預(yù)算項(xiàng)目開展績(jī)效自評(píng)，涉及財(cái)政資金9.63億元，覆蓋我區(qū)所有預(yù)算單位，評(píng)價(jià)資金規(guī)模計(jì)劃達(dá)到我區(qū)當(dāng)年度項(xiàng)目支出預(yù)算的95%以上。全面鋪開整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)，覆蓋我區(qū)所有一級(jí)預(yù)算單位。對(duì)2016-2019年度14家相關(guān)單位15個(gè)項(xiàng)目債券資金有關(guān)項(xiàng)目開展績(jī)效評(píng)價(jià)工作。開展重點(diǎn)評(píng)價(jià)工作，遴選了2019年度區(qū)委宣傳部文明大行動(dòng)項(xiàng)目、石山鎮(zhèn)政府石山鎮(zhèn)施茶村委會(huì)美富村村中道路硬化、水管安裝、路燈照明建設(shè)工程項(xiàng)目、東山鎮(zhèn)政府基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目、永興鎮(zhèn)政府危房改造項(xiàng)目、西秀鎮(zhèn)政府產(chǎn)業(yè)幫扶項(xiàng)目等實(shí)施財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)。三是強(qiáng)化政府投資項(xiàng)目審核工作。加大預(yù)算審核及項(xiàng)目評(píng)審工作力度，堅(jiān)持“不唯增、不唯減、只唯實(shí)”的評(píng)審理念，采取預(yù)算審核、結(jié)決算評(píng)審、備案審核等方式開展財(cái)政審核工作，不斷提高財(cái)政監(jiān)管水平。2020年以來，財(cái)政部門全年政府投資項(xiàng)目的預(yù)算審核、結(jié)決算評(píng)審和備案審核71個(gè)，涉及項(xiàng)目金額16,138.2萬元，核減1,643.8萬元，核減率10.2%，通過開展財(cái)政審核工作，嚴(yán)格把關(guān)，有效提高了資金的使用效率，減輕了財(cái)政負(fù)擔(dān)，真正做到對(duì)政府投資項(xiàng)目工程造價(jià)的合理確定和有效控制。四是強(qiáng)化國(guó)庫(kù)集中支付審核工作。嚴(yán)格按照《海南省財(cái)政國(guó)庫(kù)支付局關(guān)于規(guī)范財(cái)務(wù)報(bào)賬會(huì)計(jì)資料的通知（瓊庫(kù)支會(huì)（2019)12號(hào)）》和《?？谑姓顿Y項(xiàng)目管理規(guī)定》(海府規(guī)[2020]5號(hào)）等規(guī)定加大審核把關(guān)力度，不斷優(yōu)化報(bào)賬流程，并將全區(qū)149家預(yù)算單位納入支付業(yè)務(wù)動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理，優(yōu)化動(dòng)態(tài)監(jiān)控預(yù)警規(guī)則，讓每一筆有疑點(diǎn)存風(fēng)險(xiǎn)的支付業(yè)務(wù)要經(jīng)得起再三的核查。2020年支付局共審核69,226筆支付業(yè)務(wù)支付405,931.6萬元，同時(shí)拒付了5,891筆業(yè)務(wù)，拒付資金8,546萬元（含完善手續(xù)后重新支付）。在確保支付效率的同時(shí)，最大限度地保證財(cái)政資金安全。
2020年，面對(duì)錯(cuò)綜復(fù)雜的形勢(shì)，面對(duì)突出的財(cái)政收支平衡壓力，我們克服困難、積極作為，財(cái)政工作成效明顯，成績(jī)得來十分不易。同時(shí)，我們也清醒看到，當(dāng)前財(cái)政面臨著不少困難和挑戰(zhàn)，如：受減稅降費(fèi)和疫情防控下優(yōu)惠政策影響，轄區(qū)重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)項(xiàng)目企業(yè)效益欠佳，區(qū)稅收征收形勢(shì)嚴(yán)峻。保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆葎傂灾С鲈鲩L(zhǎng)較快，疊加自貿(mào)港建設(shè)隨著城市建設(shè)的擴(kuò)圍和提速，重大項(xiàng)目建設(shè)和重點(diǎn)支出需求越來越大，財(cái)政收支矛盾更加突出等。我們將在今后的工作中高度重視這些問題，通過深化改革、創(chuàng)新機(jī)制、加強(qiáng)管理、科學(xué)研判等逐步加以解決。
2021年預(yù)算草案
2021是“十四五”規(guī)劃開局之年，也是我們黨成立100周年。邁好“十四五”時(shí)期發(fā)展第一步，編制好2021年預(yù)算，做好各項(xiàng)財(cái)政工作至關(guān)重要。
一、預(yù)算編制總體原則
收入預(yù)算堅(jiān)持實(shí)事求是、科學(xué)預(yù)測(cè)、充分考慮當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，精準(zhǔn)有效實(shí)施積極的財(cái)政政策，緊扣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平設(shè)定收入目標(biāo)，確保預(yù)算收入安排符合實(shí)際情況。
支出預(yù)算編制遵循“統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績(jī)效、收支平衡”原則，在落實(shí)“三保"預(yù)算要求的基礎(chǔ)上，圍繞全島建設(shè)自由貿(mào)易港目標(biāo)，集中財(cái)力保障我區(qū)“十四五”規(guī)劃重點(diǎn)領(lǐng)域支出需要，結(jié)合可用財(cái)力按照輕重緩急原則統(tǒng)籌安排，重點(diǎn)保障疫情防控、鄉(xiāng)村振興（含美麗鄉(xiāng)村建設(shè)）、生態(tài)環(huán)境修復(fù)、城市更新治理、城鄉(xiāng)地區(qū)“五網(wǎng)”基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、教育文化衛(wèi)生等社會(huì)事業(yè)發(fā)展、脫貧鞏固、“禁毒”大會(huì)戰(zhàn)、掃黑除惡、政策性增資以及其他重點(diǎn)項(xiàng)目支出。
二、全區(qū)財(cái)政收支預(yù)算預(yù)計(jì)
?。ㄒ唬┑胤揭话愎差A(yù)算收支情況
全區(qū)地方一般公共預(yù)算總收入297,487萬元，比上年完成數(shù)減少31,778萬元,下降9.7%。其中：全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入129,853萬元，增長(zhǎng)12%（與上年完成數(shù)比）；返還性收入10,258萬元，財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付102,903萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入16,936萬元，調(diào)入資金489萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金21,426萬元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入15,622萬元。
全區(qū)地方一般公共預(yù)算總支出297,487萬元，比上年完成數(shù)減少16,156萬元，下降5.2%。其中：全區(qū)地方一般公共預(yù)算支出242,487萬元，增長(zhǎng)2.2%，上解市級(jí)支出55,000萬元。
收支相抵，無結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)。
?。ǘ┱曰痤A(yù)算收支情況
全區(qū)政府性基金收入22,540萬元，比上年完成數(shù)同比下降76.8%。其中：地方政府性基金預(yù)算收入1,561萬元，政府性基金補(bǔ)助收入20,072萬元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入907萬元。
全區(qū)政府性基金支出22,540萬元，比上年完成數(shù)同比下降76.6%。其中：地方政府性基金預(yù)算支出22,072萬元,調(diào)出資金468萬元。
收支相抵，無結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)。
?。ㄈ﹪?guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支情況
全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入70萬元。全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總支出70萬元。其中，國(guó)有資金經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出49萬元，調(diào)出資金21萬元。收支相抵，無結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)。
?。ㄋ模?021年支出情況
根據(jù)《預(yù)算法》規(guī)定，預(yù)算草案在本級(jí)人民代表大會(huì)批準(zhǔn)前，可以安排上一年度結(jié)轉(zhuǎn)的支出，以及參照上一年同期的預(yù)算支出數(shù)額安排必須支付的本年度部門基本支出、項(xiàng)目支出。截至2021年2月24日，區(qū)財(cái)政下達(dá)預(yù)算指標(biāo)149,585萬元。其中，基本支出預(yù)算支出95,194萬元,項(xiàng)目預(yù)算支出40,178萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)14,213萬元。
三、主要支出科目的安排情況
主要支出科目安排如下：一般公共服務(wù)支出29,969萬元，比2020年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)3.2%（與上年預(yù)算數(shù)比，下同）；教育支出65,196萬元，增長(zhǎng)39.6%；社會(huì)保障和就業(yè)支出22,297萬元，下降16.0%；衛(wèi)生健康支出27,486萬元，下降18.2%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出25,611萬元，下降43.8%；農(nóng)林水支出24,387萬元，下降36.2%。
四、重點(diǎn)支出安排情況
（一）兜牢“三?！钡拙€，提升公共服務(wù)保障能力
堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，切實(shí)保障基本民生、工資發(fā)放和機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)，維護(hù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)發(fā)展，提升公共服務(wù)保障能力。用好各類專項(xiàng)資金，加大統(tǒng)籌能力，優(yōu)先用于“三?！敝С龊鸵咔榉揽兀貏e是切實(shí)保障基本民生，強(qiáng)化對(duì)困難群眾的兜底保障。2021年我區(qū)安排基本支出9.76億元。預(yù)留“三?！苯?jīng)費(fèi)2.1億元，不折不扣落實(shí)“三?！敝С鲐?zé)任。
?。ǘ┍Ｕ厦裆枨?，全面改善人民生活品質(zhì)
受減稅降費(fèi)和新冠疫情等因素影響，2021年財(cái)政預(yù)算收入減收，收支矛盾較為突出，在財(cái)政整體安排支出適當(dāng)壓減的情況下，民生投入始終是財(cái)政支出的重中之重，其他民生項(xiàng)目適當(dāng)壓減的情況下，教育投入仍保持正增長(zhǎng)。2021年，安排民生支出205,429萬元，占全區(qū)地方一般公共預(yù)算支出的84.7%。
1．保障“三農(nóng)”發(fā)展
農(nóng)林水支出預(yù)算安排24,387萬元，比上年完成數(shù)下降26.0%。主要包括：安排特色產(chǎn)業(yè)扶持資金1,500萬元,農(nóng)村人居環(huán)境整治資金1,000萬元，貫徹落實(shí)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，促進(jìn)農(nóng)民增收,改善鄉(xiāng)村風(fēng)貌，推進(jìn)美麗鄉(xiāng)村建設(shè)；安排五源河工業(yè)水庫(kù)水體環(huán)境綜合治理PPP項(xiàng)目2,000萬元，指引和保障水環(huán)境治理朝著人水和諧目標(biāo)發(fā)展；安排農(nóng)村安全飲水項(xiàng)目400萬元，保障農(nóng)村居民獲得安全的生活用水。
2．加快發(fā)展教育事業(yè)
教育支出預(yù)算安排65,196萬元，比上年完成數(shù)增長(zhǎng)13.2%。主要包括：安排教育費(fèi)附加資金4,000萬元、稅改轉(zhuǎn)移支付200萬元，中小學(xué)校內(nèi)課后服務(wù)195萬元，集中用于開展學(xué)前教育和義務(wù)教育標(biāo)準(zhǔn)化學(xué)校建設(shè)等教育重點(diǎn)工作，改善辦學(xué)環(huán)境和教育質(zhì)量，推進(jìn)義務(wù)教育規(guī)范化學(xué)校的創(chuàng)建；安排普惠性民辦幼兒園獎(jiǎng)補(bǔ)資金450萬元，鼓勵(lì)擴(kuò)大普惠性學(xué)前教育資源；安排學(xué)生游泳教育經(jīng)費(fèi)300萬元，促進(jìn)學(xué)生強(qiáng)身健體，提高學(xué)生的自救、急救能力；安排518.4萬元用于學(xué)校安保服務(wù)購(gòu)買，做好校園安全工作；安排中小學(xué)校班主任工作經(jīng)費(fèi)287.1萬元，用于改善學(xué)校班主任工作條件和加強(qiáng)班級(jí)管理。
3．完善社會(huì)保障體系
社會(huì)保障和就業(yè)支出預(yù)算安排22,297萬元，比上年完成數(shù)下降2.9%。主要包括：安排城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)區(qū)級(jí)資金1,136.4萬元，用于發(fā)放城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金；安排城鄉(xiāng)低保及特困人員供養(yǎng)區(qū)級(jí)配套資金1,450萬元，為城鄉(xiāng)居民提供最低生活保障，做好農(nóng)村特困人員供養(yǎng)工作；安排高齡及長(zhǎng)壽補(bǔ)貼639萬元、長(zhǎng)者飯?zhí)?00萬元、養(yǎng)老服務(wù)420萬元等，保障廣大高齡老人的基本生活福利，提高高齡老人的生活質(zhì)量；安排殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼經(jīng)費(fèi)759萬元，做好殘疾人補(bǔ)貼工作；安排困境兒童保障工作經(jīng)費(fèi)185萬元，確保困境兒童生存、發(fā)展、安全權(quán)益得到有效保障。
4．大力發(fā)展衛(wèi)生事業(yè)
衛(wèi)生健康支出預(yù)算安排27,486萬元，比上年完成數(shù)下降26.9%。安排疫情防控經(jīng)費(fèi)1,500萬，全力以赴打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)；安排1,348萬元落實(shí)新型農(nóng)村合作醫(yī)療和城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療財(cái)政補(bǔ)助，保障我區(qū)實(shí)現(xiàn)農(nóng)民參合率達(dá)100%、城鎮(zhèn)居民醫(yī)保參保率達(dá)100%；安排國(guó)家基本藥物制度補(bǔ)償經(jīng)費(fèi)876萬元，滿足居民基本醫(yī)療衛(wèi)生保健的需要；安排680萬元用于病媒生物防治，減少四害孳生場(chǎng)所；安排基本公共衛(wèi)生項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)185萬元，切實(shí)提高城鄉(xiāng)居民所能享有的基本公共衛(wèi)生服務(wù)水平；安排城鄉(xiāng)醫(yī)療救助70萬元，實(shí)施重、特大疾病醫(yī)療救助。
5．推進(jìn)城鄉(xiāng)社區(qū)發(fā)展
城鄉(xiāng)社區(qū)支出預(yù)算安排25,611萬元，比上年完成數(shù)下降39.2%。主要包括：安排生態(tài)文明“六大專項(xiàng)整治”2,000萬元，對(duì)改善生態(tài)文明具有重要的作用和意義；安排農(nóng)村廁所清掏轉(zhuǎn)運(yùn)500萬，切實(shí)改善農(nóng)村人居環(huán)境；安排市政道路綠化養(yǎng)護(hù)經(jīng)費(fèi)677萬元，市政設(shè)施維護(hù)維修400萬元，提升城市園林綠化水平。
2021年財(cái)政工作主要措施
2021年，區(qū)財(cái)政部門將在區(qū)委區(qū)政府的領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊抓住海南自貿(mào)港建設(shè)的重要戰(zhàn)略機(jī)遇，主動(dòng)對(duì)標(biāo)高質(zhì)量發(fā)展，加力提效實(shí)施積極的財(cái)政政策，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變，提高財(cái)政資金配置效率和使用效益，走好“十四五”規(guī)劃的第一步，確保全年預(yù)算目標(biāo)和財(cái)政各項(xiàng)工作任務(wù)的順利完成。
一、強(qiáng)化預(yù)算收支和執(zhí)行管理
推動(dòng)《秀英區(qū)服務(wù)重點(diǎn)項(xiàng)目培植稅源工作實(shí)施方案》落地見效，進(jìn)一步推進(jìn)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，培植優(yōu)化稅源，推進(jìn)我區(qū)經(jīng)濟(jì)建設(shè)高質(zhì)量發(fā)展，加大力度培植和發(fā)展新的稅源增長(zhǎng)點(diǎn)。受疫情減收和減稅降費(fèi)政策影響，2021年我區(qū)收入情況依舊不夠明朗，為實(shí)現(xiàn)2021年收支平衡、彌補(bǔ)收入缺口，2021年全區(qū)預(yù)算支出規(guī)模整體上要壓減30%以上，繼續(xù)勒緊褲腰帶過日子，精打細(xì)算用好每一筆錢。同時(shí)，將“三?！敝С鲎鳛?021年支出預(yù)算安排的第一位，在此基礎(chǔ)上，圍繞自貿(mào)港建設(shè)和我區(qū)“十四五”規(guī)劃目標(biāo)，重點(diǎn)保障鄉(xiāng)村振興、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等區(qū)委區(qū)政府重點(diǎn)項(xiàng)目支出。
二、進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理
預(yù)算績(jī)效管理作為政府績(jī)效管理的重要組成部分，要求政府能花盡量少的錢、辦盡量多的事。2021年區(qū)財(cái)政部門制定了《海口市秀英區(qū)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理辦法》，強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理的科學(xué)性和規(guī)范性。建立事前評(píng)估、目標(biāo)管理、運(yùn)行監(jiān)控、績(jī)效評(píng)價(jià)、結(jié)果應(yīng)用等全過程管理流程，著力提高財(cái)政資源配置效率。一是建立事前評(píng)估、目標(biāo)管理機(jī)制，2021年部門預(yù)算申報(bào)編制的所有項(xiàng)目須開展項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估工作和績(jī)效目標(biāo)申報(bào)工作，做到源頭管控。二是建立績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控機(jī)制,2021年計(jì)劃選擇納入績(jī)效目標(biāo)管理范圍的預(yù)算項(xiàng)目開展績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控工作，納入績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控范圍的項(xiàng)目資金計(jì)劃達(dá)到我區(qū)當(dāng)年度項(xiàng)目支出預(yù)算的100%，覆蓋所有預(yù)算單位。三是建立績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制，擴(kuò)大重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)范圍及規(guī)模，在以前年度預(yù)算項(xiàng)目中選擇涉及民生、社會(huì)公眾普遍關(guān)心、具有較大經(jīng)濟(jì)社會(huì)影響的項(xiàng)目實(shí)施財(cái)政重點(diǎn)評(píng)價(jià)，增加項(xiàng)目數(shù)量及擴(kuò)大資金額度。四是建立評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用機(jī)制，通過客觀分析評(píng)價(jià)結(jié)果，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，同時(shí)，可將績(jī)效評(píng)價(jià)工作結(jié)果作為下一年度部門預(yù)算安排的重要參考依據(jù)，對(duì)資金使用效益高的項(xiàng)目給予重點(diǎn)支持，逐步建立預(yù)算管理和績(jī)效管理的有機(jī)結(jié)合。五是建立考核結(jié)果通報(bào)機(jī)制，對(duì)工作表現(xiàn)突出的，予以表揚(yáng)和激勵(lì)，對(duì)工作推進(jìn)不力的責(zé)令限期整改。
三、建立健全行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理制度體系
加強(qiáng)頂層設(shè)計(jì)，搭建我區(qū)國(guó)有資產(chǎn)管理制度的“四梁八柱”。對(duì)現(xiàn)有的資產(chǎn)管理規(guī)章制度進(jìn)行梳理和完善，結(jié)合實(shí)際出臺(tái)秀英區(qū)行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理的地方性制度，財(cái)政部門研究起草《進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范秀英區(qū)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理的實(shí)施意見》、《秀英區(qū)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理暫行辦法》等，逐步完善涵蓋資產(chǎn)配置、使用、處置、收益上繳、資產(chǎn)評(píng)估、監(jiān)督檢查等各個(gè)環(huán)節(jié)的管理辦法，為我區(qū)國(guó)有資產(chǎn)管理提供有力制度支撐。
四、加強(qiáng)預(yù)算激勵(lì)約束，完善預(yù)算編制“六掛鉤”機(jī)制
參照省市做法，繼續(xù)加強(qiáng)預(yù)算激勵(lì)約束，2021年我區(qū)部門預(yù)算編制實(shí)行預(yù)算編制與預(yù)算執(zhí)行掛鉤、預(yù)算編制與存量資金掛鉤、預(yù)算編制與預(yù)決算公開監(jiān)督檢查掛鉤、預(yù)算編制與項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)掛鉤、預(yù)算編制與違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律掛鉤、預(yù)算編制與爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助資金掛鉤的“六掛鉤”機(jī)制，激勵(lì)預(yù)算單位，完善預(yù)算編制和執(zhí)行管理。
五、加強(qiáng)財(cái)政系統(tǒng)建設(shè)，完善財(cái)政管理體系
嚴(yán)格對(duì)標(biāo)財(cái)政部《預(yù)算管理一體化規(guī)范（試行）》和《預(yù)算管理一體化系統(tǒng)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)》，推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，利用信息系統(tǒng)全流程整合預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、決算、績(jī)效管理等各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)預(yù)算全過程閉環(huán)管理，為深化預(yù)算管理改革提供基礎(chǔ)保障。
各位代表，面對(duì)復(fù)雜多變的形勢(shì)，做好今年的財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。讓我們緊密團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受區(qū)人大監(jiān)督，奮發(fā)進(jìn)取，拼搏創(chuàng)新，為做大做優(yōu)做強(qiáng)秀英、為建設(shè)海南自貿(mào)港事業(yè)添磚加瓦！
