（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于崇左市憑祥市2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于憑祥市2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年3月10日在憑祥市第十六屆人民代表大會(huì)第八次會(huì)議上
憑祥市財(cái)政局局長(zhǎng) 陳常斌
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將憑祥市2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案提請(qǐng)市第十六屆人民代表大會(huì)第八次會(huì)議審議，并請(qǐng)市政協(xié)委員和其他同志提出意見和建議。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，憑祥市財(cái)政工作面臨著諸多困難和巨大挑戰(zhàn)。隨著全國(guó)新冠肺炎疫情暴發(fā)并蔓延，全市財(cái)政收入大幅下滑，收支矛盾異常突出，我市按照習(xí)近平總書記重要指示批示精神和中央、自治區(qū)及崇左市決策部署，迎難而上、擔(dān)當(dāng)作為，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，堅(jiān)決落實(shí)“積極的財(cái)政政策要更加積極有為”要求，嚴(yán)格按照中央制定出臺(tái)的直達(dá)資金、抗疫特別國(guó)債等一攬子政策舉措來(lái)執(zhí)行，既為我市抗擊疫情提供了有力支撐，也為恢復(fù)經(jīng)濟(jì)贏得了主動(dòng)。大戰(zhàn)大考面前，我市上下同心、眾志成城，克服重大困難挑戰(zhàn)，圍繞“六穩(wěn)”、“六?！弊隽舜罅科D苦細(xì)致的工作，財(cái)政運(yùn)行得到明顯好轉(zhuǎn)，預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)，各項(xiàng)工作任務(wù)圓滿完成，有力推動(dòng)經(jīng)濟(jì)恢復(fù)和社會(huì)大局穩(wěn)定。
（一）組織財(cái)政收入完成情況
2020年全市組織財(cái)政收入62685萬(wàn)元，完成預(yù)期目標(biāo)66993萬(wàn)元的93.57％，完成預(yù)算調(diào)整目標(biāo)64424萬(wàn)元的97.30%，同比減少2295萬(wàn)元，下降3.53%。其中：上劃中央收入21500萬(wàn)元，同比增加6531萬(wàn)元，增長(zhǎng)43.63%；上劃自治區(qū)收入6955萬(wàn)元，同比增加1992元，增長(zhǎng)10.14%。
（二）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.全市一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
2020年全市一般公共預(yù)算總收入225814萬(wàn)元，其中:一般公共預(yù)算收入34230萬(wàn)元；上級(jí)補(bǔ)助收入152861萬(wàn)元（含返還性收入5577萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入102643萬(wàn)元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入44641萬(wàn)元）；地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入5930萬(wàn)元（含再融資債券3200萬(wàn)元、向國(guó)際組織借款轉(zhuǎn)貸收入2730萬(wàn)元）；調(diào)入資金19000萬(wàn)元（全部是政府性基金調(diào)入）；調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4415萬(wàn)元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入9378萬(wàn)元。
2020年全市一般公共預(yù)算總支出225814萬(wàn)元，其中:一般公共預(yù)算支出206894萬(wàn)元；上解支出4962萬(wàn)元；地方政府債務(wù)還本支出3503萬(wàn)元；安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1346萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)余9109萬(wàn)元（全部為?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)，主要是受項(xiàng)目跨年度實(shí)施等因素影響，部分項(xiàng)目專款結(jié)轉(zhuǎn)較大）。
（1）全市收入預(yù)算執(zhí)行情況。全市一般公共預(yù)算收入34230萬(wàn)元，下降24.0%，其中：稅收收入21153萬(wàn)元，下降5.1%。其中：國(guó)內(nèi)增值稅7628萬(wàn)元，增長(zhǎng)93.2%，主要是總部經(jīng)濟(jì)企業(yè)帶來(lái)的稅收增長(zhǎng)；改征增值稅3495萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.7%；城市維護(hù)建設(shè)稅2305萬(wàn)元，增長(zhǎng)75.4%；土地增值稅1510萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.7%；契稅1139萬(wàn)元，下降85.0%；房產(chǎn)稅612萬(wàn)元，下降45.4%。非稅收入13077萬(wàn)元，下降42.5%，占一般公共預(yù)算收入38.2%，下降的主要原因是打私罰沒(méi)收入銳減。
（2）全市支出預(yù)算執(zhí)行情況。全市一般公共預(yù)算支出206894萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的89.7%，同比減支15298萬(wàn)元，下降6.9%。其中：文化旅游體育與傳媒支出6030萬(wàn)元，增長(zhǎng)47.0%；社會(huì)保障和就業(yè)支出20467萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.8%；衛(wèi)生健康支出24672萬(wàn)元，增長(zhǎng)42.7%；節(jié)能環(huán)保支出5631萬(wàn)元，增長(zhǎng)209.0%；交通運(yùn)輸支出5688萬(wàn)元，增長(zhǎng)90.3%；資源勘探信息等支出4039萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)258.4%；住房保障支出5696萬(wàn)元，增長(zhǎng)122.1%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出29064萬(wàn)元，下降45.1%；教育支出27778萬(wàn)元，下降8.4%，教育支出雖有所下降，但占一般公共預(yù)算支出數(shù)與上年持平。
2.市本級(jí)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2020年市本級(jí)一般公共預(yù)算總收入225814萬(wàn)元，與全市一般公共預(yù)算總收入一致。
2020年市本級(jí)一般公共預(yù)算總支出225814萬(wàn)元，其中:?一般公共預(yù)算支出196439萬(wàn)元、上解支出4962萬(wàn)元、補(bǔ)助下級(jí)（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）支出10454萬(wàn)元、地方政府債務(wù)還本支出3503萬(wàn)元；安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1346萬(wàn)元，收支相抵，年終結(jié)余9109萬(wàn)元。
（1）市本級(jí)收入預(yù)算執(zhí)行情況。2020年市本級(jí)一般公共預(yù)算收入34230萬(wàn)元，與全市一般公共預(yù)算收入一致。 ?
（2）市本級(jí)支出預(yù)算執(zhí)行情況。2020年市本級(jí)一般公共預(yù)算支出196439萬(wàn)元，下降6.8%。主要支出情況如下：城鄉(xiāng)社區(qū)支出28018萬(wàn)元，下降46.1%；文化旅游體育與傳媒支出5976萬(wàn)元，增長(zhǎng)47.8%，主要是文化旅游體育與傳媒專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入增加1691萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出18829萬(wàn)元，增長(zhǎng)44.2%，主要是衛(wèi)生健康專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入增加5552萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出5501萬(wàn)元，增長(zhǎng)227.4%，主要是節(jié)能環(huán)保專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入增加4331萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出5688萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增長(zhǎng)90.3%，主要是交通運(yùn)輸專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入增加5165萬(wàn)元。
(3)預(yù)備費(fèi)執(zhí)行情況。2020年年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)1800萬(wàn)元，支出615萬(wàn)元，主要用于疫情防控工作經(jīng)費(fèi)515.33萬(wàn)元等臨時(shí)應(yīng)急支出以及其他年初不可預(yù)見的支出，已反映在相關(guān)支出科目中。剩余1185萬(wàn)元用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
（4）對(duì)下轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況。市本級(jí)對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付支出10454萬(wàn)元，全部是一般性轉(zhuǎn)移支付。
（5）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排使用情況。2020年年初，市本級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金存量為4415萬(wàn)元，經(jīng)市十六屆人大常委會(huì)第七次會(huì)議審議批準(zhǔn)，2020年市本級(jí)財(cái)政調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4415萬(wàn)元統(tǒng)籌用于增支項(xiàng)目。根據(jù)2020年預(yù)算執(zhí)行情況，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1346萬(wàn)元，年底市本級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金存量為1346萬(wàn)元。
（6）超短收收入情況。2020年，市本級(jí)一般公共預(yù)算收入執(zhí)行數(shù)為34230萬(wàn)元，比預(yù)算調(diào)整數(shù)34069萬(wàn)元增加161萬(wàn)元。超收收入中，全部用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
（7）“三公兩費(fèi)”執(zhí)行情況。2020年全市一般公共預(yù)算安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出1008.72萬(wàn)元，同比減少743.94萬(wàn)元，下降42.45%。其中：因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)20.88萬(wàn)元，同比減少23.35萬(wàn)元，下降52.8%；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)19.65萬(wàn)元，同比減少136.84萬(wàn)元，下降87.44%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)385.58萬(wàn)元，同比減少316.84萬(wàn)元，下降45.07%；公務(wù)接待費(fèi)582.61萬(wàn)元，同比減少267.43萬(wàn)元，下降31.46%。
2020年全市一般公共預(yù)算安排的“兩費(fèi)”經(jīng)費(fèi)支出269.45萬(wàn)元，同比減少322.13萬(wàn)元，下降54.45%。其中：會(huì)議費(fèi)64.57萬(wàn)元，同比減少76.55萬(wàn)元，下降54.25%；培訓(xùn)費(fèi)204.89萬(wàn)元，比上年減少245.57萬(wàn)元，下降54.52%。
（三）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.全市政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全市政府性基金預(yù)算總收入128908萬(wàn)元，其中：本級(jí)政府性基金收入56400萬(wàn)元，同比下降43.4%，主要包括國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入54859萬(wàn)元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1026萬(wàn)元等；上級(jí)補(bǔ)助收入21504萬(wàn)元（含抗疫特別國(guó)債21403萬(wàn)元）；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入45500萬(wàn)元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入5504萬(wàn)元。
2020年全市政府性基金預(yù)算總支出128908萬(wàn)元，其中：政府性基金預(yù)算支出104343萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)61.6%，主要包括城鄉(xiāng)社區(qū)支出36344萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出44000萬(wàn)元、抗疫特別國(guó)債安排的支出21403萬(wàn)元、債務(wù)還本付息支出2486萬(wàn)元等；調(diào)出資金19000萬(wàn)元（全部調(diào)入一般公共預(yù)算收入）。收支相抵，年終結(jié)余5565萬(wàn)元。
2.市本級(jí)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
市本級(jí)政府性基金預(yù)算總收入128908萬(wàn)元，與政府性基金預(yù)算收入一致。
市本級(jí)政府性基金預(yù)算總支出128908萬(wàn)元，其中：政府性基金預(yù)算支出103352萬(wàn)元；調(diào)出資金19000萬(wàn)元（全部調(diào)入一般公共預(yù)算收入）；補(bǔ)助下級(jí)(鄉(xiāng)鎮(zhèn))支出991萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)余5565萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入為7402萬(wàn)元，其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入7400萬(wàn)元；上級(jí)補(bǔ)助收入2萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總支出7402萬(wàn)元，其中國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算7400萬(wàn)元，主要用于國(guó)貿(mào)邊境貨物物流中心項(xiàng)目建設(shè)7370萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)余2萬(wàn)元。
市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況與全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行一致。
（五）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成11693萬(wàn)元。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入7941萬(wàn)元,同比下降15.4%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入3752萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)6.4%。2019年末滾存結(jié)余9737萬(wàn)元。
2020年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成11994萬(wàn)元。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出9573萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)18.8%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出2421萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)4.6%。收支相抵，2020年末滾存結(jié)余9437萬(wàn)元。
市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況與全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行一致。
各位代表,現(xiàn)在報(bào)告的2020年預(yù)算執(zhí)行數(shù)均是預(yù)計(jì)執(zhí)行數(shù)，具體執(zhí)行情況詳見預(yù)算草案，最終執(zhí)行結(jié)果以決算數(shù)為準(zhǔn)。
（六）預(yù)算調(diào)整情況
根據(jù)自治區(qū)財(cái)政廳核定我市2020年新增政府債務(wù)限額及其他政策變動(dòng)情況，我們將新增債務(wù)等收支納入預(yù)算后相應(yīng)編制了預(yù)算調(diào)整方案，并經(jīng)市十六屆人大常委會(huì)第三十八次、第四十次會(huì)議批準(zhǔn)。
一般公共預(yù)算調(diào)整方案：第一次預(yù)算調(diào)整市本級(jí)一般公共預(yù)算總收入和總支出各安排171627萬(wàn)元，比市十六屆人大七次會(huì)議批準(zhǔn)預(yù)算數(shù)各增加900萬(wàn)元；第二次預(yù)算調(diào)整市本級(jí)一般公共預(yù)算總收入和總支出各安排249651萬(wàn)元，較第一次調(diào)整各增加78024萬(wàn)元。
政府性基金預(yù)算調(diào)整方案：第一次預(yù)算調(diào)整市本級(jí)政府性基金預(yù)算總收入和總支出各安排130390萬(wàn)元，比市十六屆人大七次會(huì)議批準(zhǔn)預(yù)算數(shù)各增加53903萬(wàn)元；第二次預(yù)算調(diào)整市本級(jí)政府性基金預(yù)算總收入和總支出各安排150776萬(wàn)元，較第一次調(diào)整各增加20386萬(wàn)元。
（七）政府債務(wù)情況
1.政府債務(wù)限額
截至2020年底，自治區(qū)財(cái)政廳核定我市政府債務(wù)余額限額為173652萬(wàn)元，其中一般債務(wù)63752萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)109900萬(wàn)元。
2.政府債務(wù)余額
截至2020年底，全市政府債務(wù)余額116730萬(wàn)元，其中一般債務(wù)52700萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)64030萬(wàn)元，債務(wù)余額均控制在政府債務(wù)限額以內(nèi)。
3.政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入情況
2020年，我市債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入為51429萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)5929萬(wàn)元，包括再融資債券3200萬(wàn)元、向國(guó)際組織借款轉(zhuǎn)貸收入2729萬(wàn)元；專項(xiàng)債務(wù)45500萬(wàn)元，用于憑祥市邊境出口加工產(chǎn)業(yè)園一期工程項(xiàng)目13000萬(wàn)元、中國(guó)憑祥東盟水果小鎮(zhèn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)改造項(xiàng)目（一期）項(xiàng)目5000萬(wàn)元、憑祥市邊境合作區(qū)堅(jiān)果系列加工配套設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目（一期）8000萬(wàn)元、中國(guó)（廣西）自貿(mào)區(qū)崇左片區(qū)—憑祥東盟農(nóng)副產(chǎn)品專業(yè)市場(chǎng)扶貧產(chǎn)業(yè)園項(xiàng)目10000萬(wàn)元、憑祥市弄懷監(jiān)管貨場(chǎng)升級(jí)改造項(xiàng)目8000萬(wàn)元、憑祥市2018年棚戶區(qū)改造工程——林業(yè)局危舊房改造項(xiàng)目1500萬(wàn)元。
（八）2020年落實(shí)人大預(yù)算決議和政策情況
今年以來(lái)，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的依法監(jiān)督及市政協(xié)的大力支持下，我市努力克服新冠肺炎疫情及國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)惡化等不利影響，嚴(yán)格按照憑祥市第十六屆人民代表大會(huì)第七次會(huì)議批準(zhǔn)的收支預(yù)算，依法組織收入，強(qiáng)化各項(xiàng)支出管理。全力支持做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六保”任務(wù)，為奪取疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展“雙勝利”提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
1.堅(jiān)持生命至上，全力支持抗擊新冠肺炎疫情
面對(duì)來(lái)勢(shì)洶洶的疫情，我市聞令而動(dòng)、聽令即行，把疫情防控作為最重要、最緊迫的工作來(lái)抓。按照特事特辦、急事急辦原則，優(yōu)先保障疫情防控經(jīng)費(fèi)，加快資金撥付使用，確保不因資金問(wèn)題而影響醫(yī)療救治和疫情防控。2020年我市財(cái)政統(tǒng)籌疫情防控資金投入24991萬(wàn)元，為戰(zhàn)勝疫情提供了堅(jiān)實(shí)支撐。大力支持重大疫情防控救治體系和應(yīng)急物資保障體系建設(shè)，提升公共衛(wèi)生和醫(yī)療基礎(chǔ)設(shè)施能力水平。
2.堅(jiān)決貫徹政策落實(shí)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)企穩(wěn)回升
一是中央財(cái)政建立“一竿子插到底”的直達(dá)機(jī)制，搭建監(jiān)控系統(tǒng)，推動(dòng)資金快速精準(zhǔn)投放到終端，我市獲得直達(dá)資金45152萬(wàn)元（含抗疫特別國(guó)債21403萬(wàn)元），全部按時(shí)間節(jié)點(diǎn)分配完畢，確保直達(dá)資金安全精準(zhǔn)高效落地，為我市“三?！奔胺酪呖挂叩戎С鎏峁┯辛χ危欢羌訌?qiáng)經(jīng)濟(jì)財(cái)政運(yùn)行分析和宏觀政策謀劃，探索創(chuàng)新突發(fā)沖擊下的宏觀調(diào)控新路子，有力有效應(yīng)對(duì)疫情沖擊。及時(shí)出臺(tái)規(guī)模性助企紓困政策，以合理適度的政策力度對(duì)沖疫情影響。三是強(qiáng)化減稅降費(fèi)階段性政策，重點(diǎn)減輕中小微企業(yè)、個(gè)體工商戶和困難行業(yè)企業(yè)稅費(fèi)負(fù)擔(dān)，全年新增減負(fù)超過(guò)3000萬(wàn)元。
3.精準(zhǔn)聚焦發(fā)力，推動(dòng)三大攻堅(jiān)戰(zhàn)取得決定性成就
一是強(qiáng)化攻堅(jiān)保障，跑好全面建成小康社會(huì)“最后一公里”。支持如期打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。聚焦剩余貧困村和貧困人口，精準(zhǔn)落實(shí)各項(xiàng)幫扶措施。2020年在收支矛盾十分突出的情況下，用于扶貧的資金繼續(xù)較大幅度增加，共籌措財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金5519萬(wàn)元，全市脫貧攻堅(jiān)取得實(shí)質(zhì)性成效。加大對(duì)產(chǎn)業(yè)扶貧、就業(yè)扶貧支持力度，著力解決“兩不愁三保障”突出問(wèn)題。二是推動(dòng)生態(tài)環(huán)境明顯改善。安排資金5631萬(wàn)元，貫徹落實(shí)環(huán)保督察要求，大力支持城鄉(xiāng)、工業(yè)園區(qū)污水處理和生活垃圾處理設(shè)施建設(shè)以及日常運(yùn)轉(zhuǎn)，深入推進(jìn)農(nóng)村環(huán)境治理保護(hù)，建設(shè)美麗憑祥、生態(tài)憑祥。三是支持打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。妥善安排使用新增債券51429萬(wàn)元,確保口岸新區(qū)、工業(yè)園區(qū)及棚戶區(qū)改造等重大項(xiàng)目建設(shè)資金需求。全面掌握政府性債務(wù)總量、用途、期限結(jié)構(gòu)等重要信息，逐筆制定政府債務(wù)償還計(jì)劃，堅(jiān)決守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線。
4.突出民生兜底，優(yōu)先穩(wěn)就業(yè)保民生
針對(duì)疫情對(duì)就業(yè)和低收入群體帶來(lái)的影響，加大基本民生保障力度，堅(jiān)決守住“六保”底線。著力支持穩(wěn)企業(yè)保就業(yè)。實(shí)施減免小規(guī)模納稅人增值稅、階段性減免社保費(fèi)等政策，加大失業(yè)保險(xiǎn)穩(wěn)崗返還力度，通過(guò)保市場(chǎng)主體穩(wěn)定和擴(kuò)大就業(yè)。2020年全市共安排民生支出152734萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的73.85%。一是繼續(xù)推進(jìn)教育事業(yè)均衡發(fā)展。安排教育支出27778萬(wàn)元，其中學(xué)生補(bǔ)助類支出4106萬(wàn)元，讓全市所有在校生25453名學(xué)生享受到政府的陽(yáng)光政策惠澤；支持教育振興，投入4489萬(wàn)元用于新建第五小學(xué)、改擴(kuò)建第二小學(xué)等教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，改善辦學(xué)條件，提升教育標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)水平；二是完善社會(huì)保障和就業(yè)體系。安排社會(huì)保障和就業(yè)支出20467萬(wàn)元，其中發(fā)放0-3公里邊民生活補(bǔ)助8355萬(wàn)元，惠及邊民33421人；發(fā)放城鄉(xiāng)低保、高齡老人補(bǔ)貼、優(yōu)撫對(duì)象補(bǔ)助、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)等各類補(bǔ)助12112萬(wàn)元，有效改善了邊境農(nóng)村居民的生活條件，對(duì)維護(hù)邊境社會(huì)穩(wěn)定以及邊民扎根邊疆有著重要作用；三是健全醫(yī)療衛(wèi)生投入機(jī)制。安排醫(yī)療衛(wèi)生支出24672萬(wàn)元，其中投入18000萬(wàn)元如期推進(jìn)憑祥市應(yīng)急救治中心，完善城鄉(xiāng)醫(yī)療衛(wèi)生和公共衛(wèi)生服務(wù)體系，投入2050萬(wàn)元支持創(chuàng)建國(guó)家衛(wèi)生城市；四是積極落實(shí)支農(nóng)惠農(nóng)及脫貧攻堅(jiān)政策。2020年兌現(xiàn)農(nóng)業(yè)支持保護(hù)補(bǔ)貼資金776萬(wàn)元、生態(tài)護(hù)林員補(bǔ)助420萬(wàn)；安排牛羊養(yǎng)殖發(fā)展資金安排102萬(wàn)元、安排農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼141.89萬(wàn)元、稻谷生產(chǎn)補(bǔ)貼69萬(wàn)元等；撥付農(nóng)村公益事業(yè)財(cái)政補(bǔ)助資金1288萬(wàn)元，實(shí)施項(xiàng)目55個(gè)。
5.勇于變革，調(diào)整收入策略，財(cái)政持續(xù)健康發(fā)展
2020年，財(cái)稅部門通力協(xié)作，組織收入工作重心轉(zhuǎn)向提高財(cái)政收入質(zhì)量，增加政府可用財(cái)力,收入結(jié)構(gòu)明顯優(yōu)化，非稅占比38.2%，同比下降12個(gè)百分點(diǎn)，收入質(zhì)量持續(xù)提升。財(cái)政收入工作呈現(xiàn)以下亮點(diǎn)：一是財(cái)源建設(shè)成效明顯。依托自貿(mào)區(qū)的扶持獎(jiǎng)勵(lì)政策，積極引進(jìn)總部經(jīng)濟(jì)企業(yè)9家，企業(yè)營(yíng)業(yè)額超25億，累計(jì)納稅總額超2億元；二是爭(zhēng)取上級(jí)資金創(chuàng)歷史新高。按照上級(jí)各項(xiàng)獎(jiǎng)補(bǔ)政策和考評(píng)規(guī)則，努力創(chuàng)造條件增加上級(jí)對(duì)我市財(cái)力補(bǔ)助；抓住憑祥國(guó)家重點(diǎn)開發(fā)開放試驗(yàn)區(qū)、自貿(mào)區(qū)崇左片區(qū)等沿邊開發(fā)開放平臺(tái)及西部陸海新通道建設(shè)進(jìn)一步推進(jìn)的契機(jī)，加強(qiáng)部門間的橫向溝通協(xié)作，分工負(fù)責(zé)，跑資金、跑項(xiàng)目，多方爭(zhēng)取上級(jí)項(xiàng)目扶持和資金落實(shí)，推動(dòng)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)發(fā)展。2020年全年共爭(zhēng)取上級(jí)資金152861萬(wàn)元，比上年增加17949萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.3%，切實(shí)增強(qiáng)了財(cái)政保障和服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展能力。三是有效防范財(cái)政虛收風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格按照《預(yù)算法》及相關(guān)審計(jì)法律法規(guī)，依法依規(guī)組織收入，持續(xù)優(yōu)化財(cái)政收入結(jié)構(gòu)，更加注重收入質(zhì)量，確保財(cái)政收入應(yīng)收盡收不虛收。2020年財(cái)政收入雖同比有所下降，但更加壓實(shí)了收入質(zhì)量。
6.科學(xué)理財(cái)，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管，財(cái)政管理水平持續(xù)提升
一是繼續(xù)深入推進(jìn)財(cái)政支付改革和公務(wù)卡改革。順利推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理改革。加強(qiáng)對(duì)公務(wù)卡結(jié)算監(jiān)督，以減少預(yù)算單位現(xiàn)金結(jié)算、規(guī)范公務(wù)卡支出，累計(jì)激活公務(wù)卡1658張，全年實(shí)現(xiàn)公務(wù)卡報(bào)賬金額3871萬(wàn)元，較上年增加693萬(wàn)元，增長(zhǎng)21.8%。積極開展預(yù)算動(dòng)態(tài)監(jiān)控工作,?2020年我市納入監(jiān)控單位147個(gè)，其中鄉(xiāng)鎮(zhèn)單位28個(gè),納入監(jiān)控資金量264956萬(wàn)元，監(jiān)控預(yù)警資金量66405萬(wàn)元;二是積極推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理。2020年全市設(shè)立預(yù)算績(jī)效目標(biāo)單位共80個(gè), 184個(gè)項(xiàng)目，資金總額25385萬(wàn)元。重點(diǎn)開展扶貧資金績(jī)效評(píng)價(jià)，專項(xiàng)扶貧資金項(xiàng)目全部納入預(yù)算績(jī)效管理，涉及項(xiàng)目共144個(gè)，安排資金5519萬(wàn)元；三是強(qiáng)化政府采購(gòu)監(jiān)督。2020年全市采購(gòu)總次數(shù)為788次，采購(gòu)預(yù)算金額為21583萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)支出21429萬(wàn)元，節(jié)約資金154萬(wàn)元，節(jié)約率為0.71%；四是投資評(píng)審成效明顯。2020年財(cái)政評(píng)審中心完成評(píng)審項(xiàng)目305個(gè)，送審金額166396萬(wàn)元，審減不合理資金29577萬(wàn)元，審減率為17.78%；五是財(cái)政信息公開進(jìn)一步規(guī)范。按照《預(yù)算法》及相關(guān)規(guī)定，除涉密單位外，及時(shí)公開了72個(gè)市直部門2020年部門預(yù)算和“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算以及77個(gè)市直部門2019年部門決算和“三公”經(jīng)費(fèi)決算，公開率達(dá)到了100%。并對(duì)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排情況、政府采購(gòu)信息、國(guó)有資產(chǎn)占有等情況進(jìn)行了詳細(xì)說(shuō)明，獲得預(yù)決算公開全國(guó)第一名；六是國(guó)有資產(chǎn)管理進(jìn)一步強(qiáng)化。全市行政事業(yè)單位資產(chǎn)全面納入國(guó)有資產(chǎn)管理，建立健全國(guó)有資產(chǎn)管理制度，加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理信息化建設(shè)，持續(xù)規(guī)范國(guó)有資產(chǎn)管理，有效促進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)增值保值和防止國(guó)有資產(chǎn)流失浪費(fèi)。
過(guò)去的一年，全市上下主動(dòng)適應(yīng)新冠肺炎疫情帶來(lái)的不利影響，全市財(cái)政工作經(jīng)受住了嚴(yán)峻的考驗(yàn)和挑戰(zhàn)，取得了一定成績(jī)，但也還存在一些困難和問(wèn)題，主要體現(xiàn)在：一是財(cái)政收支矛盾更加突出，保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆葎傂灾С鲈鲩L(zhǎng)較快，隨著城市建設(shè)的擴(kuò)圍和提速，重大項(xiàng)目建設(shè)和重點(diǎn)支出需求越來(lái)越大，超出可用財(cái)力增速；二是財(cái)源建設(shè)有待提升，稅源單一，邊民互市貿(mào)易是我市重要財(cái)源，容易受國(guó)家政策影響出現(xiàn)波動(dòng)，稅基不穩(wěn)，急需培植新的財(cái)源；三是稅收增收潛力仍有待進(jìn)一步挖掘；四是財(cái)政管理水平有待進(jìn)一步提升，財(cái)政資金統(tǒng)籌力度有待加強(qiáng)；五是部分預(yù)算單位預(yù)算觀念不強(qiáng)，預(yù)算編制的準(zhǔn)確性、規(guī)范性、精細(xì)化不足，預(yù)算執(zhí)行的剛性約束需進(jìn)一步強(qiáng)化，財(cái)政資金使用效益不高，預(yù)算績(jī)效管理和中長(zhǎng)期規(guī)劃意識(shí)還有待加強(qiáng)。對(duì)于這些問(wèn)題，我們將在今后的工作中高度重視，采取有力措施，切實(shí)加以解決。
（九）“十三五”期間財(cái)政工作取得的成績(jī)
2020年是“十三五”規(guī)劃收官之年。五年來(lái)，我們走過(guò)了一段很不平凡的奮斗歷程，財(cái)政改革發(fā)展工作也取得了新的重大成就。一是財(cái)政實(shí)力進(jìn)一步夯實(shí)，為經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)物質(zhì)基礎(chǔ)。在實(shí)施大規(guī)模減稅降費(fèi)政策情況下，五年收入總量達(dá)到35億元，雖比上一個(gè)五年有所下降，但更加壓實(shí)了收入質(zhì)量，非稅占比逐年下降。二是財(cái)政支出更加積極有為，有力保障憑祥市各項(xiàng)事業(yè)建設(shè)發(fā)展需要。堅(jiān)持開源節(jié)流，盤活存量，用好增量，五年支出總量達(dá)到95億元，比上一個(gè)五年增長(zhǎng)45%，重點(diǎn)領(lǐng)域支出得到有效保障。三是減稅降費(fèi)力度空前，有效促進(jìn)市場(chǎng)主體和實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。堅(jiān)持算政治賬、長(zhǎng)遠(yuǎn)賬，連續(xù)實(shí)施大規(guī)模減稅降費(fèi)政策，“十三五”時(shí)期累計(jì)達(dá)8000萬(wàn)元，在減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)、激發(fā)創(chuàng)新活力、促進(jìn)居民消費(fèi)、擴(kuò)大就業(yè)等方面發(fā)揮了重要作用。四是民生投入只增不減，改革發(fā)展成果更多更公平惠及人民群眾。財(cái)政再困難，也堅(jiān)決保障好民生支出, 五年民生支出總量達(dá)到70億元，比上一個(gè)五年增長(zhǎng)107%。五年來(lái)，財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金年均增長(zhǎng)30%。教育經(jīng)費(fèi)、基本養(yǎng)老、基本醫(yī)療、城鄉(xiāng)低保等保障水平逐年提高。全國(guó)社保基金規(guī)模穩(wěn)步擴(kuò)大。五是國(guó)家重大戰(zhàn)略支撐有力，持續(xù)提升經(jīng)濟(jì)發(fā)展質(zhì)量和效益。大力支持口岸建設(shè)、園區(qū)建設(shè)等國(guó)家重大區(qū)域戰(zhàn)略。落實(shí)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，農(nóng)民生產(chǎn)生活、農(nóng)村面貌發(fā)生巨大變化。六是財(cái)稅體制改革縱深推進(jìn)，基本確立現(xiàn)代財(cái)政制度框架。預(yù)算管理更加科學(xué)規(guī)范，績(jī)效管理改革逐步向全面實(shí)施推進(jìn)。進(jìn)一步貫徹落實(shí)陸續(xù)出臺(tái)的分領(lǐng)域中央與地方、自治區(qū)和市縣的財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革方案。國(guó)有資產(chǎn)管理制度不斷完善。
二、全市與市本級(jí)2021年預(yù)算草案
（一）財(cái)政工作和預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
2021年國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)還將持續(xù)受疫情影響，財(cái)政經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行面臨諸多不可預(yù)見因素。財(cái)政收入方面：在疫情持續(xù)影響下，我市的邊貿(mào)及加工稅收將保持低位態(tài)勢(shì)，各項(xiàng)非稅收入不樂(lè)觀，財(cái)政增收壓力巨大。但同時(shí)隨著邊貿(mào)“國(guó)十條”、穩(wěn)邊固邊富邊以及國(guó)家支持沿邊地區(qū)開發(fā)開放的利好政策，自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)崇左片區(qū)、憑祥國(guó)家重點(diǎn)開發(fā)開放試驗(yàn)區(qū)以及西部陸海通道建設(shè)的進(jìn)一步推進(jìn)，都將為財(cái)政收入增長(zhǎng)注入新的動(dòng)力。財(cái)政支出方面：全市社會(huì)維穩(wěn)、政策性增支、社會(huì)保障改革等剛性支出規(guī)模進(jìn)一步加大，教育、農(nóng)業(yè)、扶貧、醫(yī)療衛(wèi)生等民生資金需求不斷增長(zhǎng)，沿邊口岸建設(shè)、旅游文化產(chǎn)業(yè)投入，企業(yè)升級(jí)轉(zhuǎn)型發(fā)展需要加大投入力度，財(cái)政綜合平衡將面臨巨大考驗(yàn)，對(duì)強(qiáng)化財(cái)政預(yù)算管理，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，整合財(cái)政資源，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)做好支出安排，提出了更高要求。
2021年財(cái)政工作和預(yù)算編制總的指導(dǎo)思想是：高舉中國(guó)特色社會(huì)主義偉大旗幟，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，堅(jiān)持以馬克思列寧主義、毛澤東思想、鄧小平理論、“三個(gè)代表”重要思想、科學(xué)發(fā)展觀、習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的基本理論、基本路線、基本方略，統(tǒng)籌推進(jìn)“五位一體”總體布局，協(xié)調(diào)推進(jìn)“四個(gè)全面”戰(zhàn)略布局，堅(jiān)定不移貫徹創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的新發(fā)展理念，按照“建設(shè)壯美廣西、共圓復(fù)興夢(mèng)想”的總目標(biāo)總要求，深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記賦予廣西的“三大定位”新使命和“五個(gè)扎實(shí)”新要求，落實(shí)自治區(qū)構(gòu)建“南向、北聯(lián)、東融、西合”全方位開放發(fā)展新格局的戰(zhàn)略部署，緊緊抓住西部陸海新通道建設(shè)、新時(shí)代推進(jìn)西部大開發(fā)、中國(guó)（廣西）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)建設(shè)等重大機(jī)遇，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持以人民為中心，進(jìn)一步解放思想、求真務(wù)實(shí)、擔(dān)當(dāng)實(shí)干，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以全面開放為引領(lǐng)，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，以滿足人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要為根本目的，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，積極融入新發(fā)展格局，著力參與國(guó)際陸海新通道建設(shè)、努力擴(kuò)大沿邊高水平開放開發(fā)，著力推進(jìn)新型工業(yè)化信息化城鎮(zhèn)化農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化、加快建設(shè)現(xiàn)代化經(jīng)濟(jì)體系，著力推動(dòng)創(chuàng)新支撐產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展、加快培育壯大發(fā)展新動(dòng)能，著力推進(jìn)生態(tài)產(chǎn)業(yè)化和產(chǎn)業(yè)生態(tài)化、加快實(shí)現(xiàn)綠色發(fā)展，著力推進(jìn)憑祥治理現(xiàn)代化、加快提高人民生活品質(zhì)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展、社會(huì)安定和諧、民族團(tuán)結(jié)和睦、邊疆鞏固安寧，為基本建成壯美廣西、全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家貢獻(xiàn)力量。?
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2021年財(cái)政工作和預(yù)算編制主要堅(jiān)持以下原則：一是實(shí)事求是，積極穩(wěn)妥。收入預(yù)算與全市經(jīng)濟(jì)發(fā)展新情況相適應(yīng)，充分考慮落實(shí)各項(xiàng)政策等因素影響，按高質(zhì)量發(fā)展要求，注重收入質(zhì)量提升。二是統(tǒng)籌兼顧，突出重點(diǎn)。政府要帶頭過(guò)緊日子，嚴(yán)格控制和壓減一般性支出，“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增，加大對(duì)重大發(fā)展戰(zhàn)略和重點(diǎn)領(lǐng)域改革保障力度，全力支持產(chǎn)業(yè)提升、項(xiàng)目提速、城鄉(xiāng)提質(zhì)，支持打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”、實(shí)施鄉(xiāng)村振興計(jì)劃、優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境等。三是注重績(jī)效，效益優(yōu)先。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，完善預(yù)算績(jī)效管理流程，推進(jìn)預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，努力盤活存量、用好增量，提高財(cái)政資源配置效率和使用效益。四是規(guī)范管理，防范風(fēng)險(xiǎn)。規(guī)范舉債融資，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，穩(wěn)妥化解政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
（二）一般公共預(yù)算
1. 代編全市一般公共預(yù)算草案
根據(jù)全市經(jīng)濟(jì)發(fā)展態(tài)勢(shì)，結(jié)合我市財(cái)源實(shí)際情況，2021年全市組織的財(cái)政收入預(yù)計(jì)完成65816萬(wàn)元，一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成40525萬(wàn)元。
全市一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成185429萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算數(shù)168839萬(wàn)元增加16589萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.8%。除支持經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)以外，全市一般公共預(yù)算支出安排向民生方面傾斜，涉及民生方面支出合計(jì)135225萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的72.93%。
2.市本級(jí)一般公共預(yù)算草案
（1）市本級(jí)收入預(yù)算安排情況
2021年市本級(jí)組織財(cái)政收入計(jì)劃完成65816萬(wàn)元，比2020年完成數(shù)增長(zhǎng)5%。一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成40525萬(wàn)元，比2020年完成數(shù)增長(zhǎng)18.4%，其中：稅收收入24629萬(wàn)元，比2020年完成數(shù)增長(zhǎng)16.4%；非稅收入15896萬(wàn)元，比2020年完成數(shù)增長(zhǎng)21.6%。
2021年市本級(jí)一般公共預(yù)算總收入計(jì)劃安排189829萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算收入40525萬(wàn)元；上級(jí)補(bǔ)助收入103129萬(wàn)元（含返還性收入5577萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入92847萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入4705萬(wàn)元）；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入9109萬(wàn)元；調(diào)入資金35719萬(wàn)元（全部從政府性基金調(diào)入）；調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1346萬(wàn)元。
（2）市本級(jí)支出預(yù)算安排情況
市本級(jí)一般公共預(yù)算總支出安排189829萬(wàn)元，其中：當(dāng)年一般公共預(yù)算支出176762萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)11.0%；上解支出4400萬(wàn)元，補(bǔ)助下級(jí)（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）支出8667萬(wàn)元。
市本級(jí)一般公共預(yù)算支出176762萬(wàn)元中，用于保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)的基本支出為53856萬(wàn)元，其余122906萬(wàn)元重點(diǎn)用于保障教育、科技、農(nóng)業(yè)、文化、社保和醫(yī)療等民生支出以及落實(shí)中央和自治區(qū)出臺(tái)的各項(xiàng)增支政策，并嚴(yán)格控制一般性支出增長(zhǎng)。
——預(yù)備費(fèi)安排情況。市本級(jí)一般公共預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)1800萬(wàn)元，與上年一致，主要是根據(jù)預(yù)算法規(guī)定，按照本級(jí)支出的1%至3%設(shè)置預(yù)備費(fèi)，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
——“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)安排情況。2021年，市本級(jí)一般公共預(yù)算安排的“三公”經(jīng)費(fèi)1394.55萬(wàn)元，同比減少120.27萬(wàn)元，下降7.94%。其中：因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)37.55萬(wàn)元，同比減少37.55萬(wàn)元，下降50%；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)50萬(wàn)元，同比減少1.15萬(wàn)元，下降2.25%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)675.97萬(wàn)元，同比減少35.25萬(wàn)元，下降4.96%；公務(wù)接待費(fèi)631.03萬(wàn)元，同比減少46.32萬(wàn)元，下降6.84%。 ?
2021年，市本級(jí)一般公共預(yù)算安排的“兩費(fèi)”經(jīng)費(fèi)597.75萬(wàn)元，同比減少172.57萬(wàn)元，下降22.4%。其中：會(huì)議費(fèi)161.88萬(wàn)元，同比增加0.16萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.1%；培訓(xùn)費(fèi)435.87萬(wàn)元，同比減少172.74萬(wàn)元，下降28.38%。
——未分配到部門的預(yù)算資金情況。2021年，市本級(jí)一般公共預(yù)算支出安排176762萬(wàn)元，其中：具體分配到部門的資金為143500萬(wàn)元，占比達(dá)到81.2%；未具體分配到部門的資金為33208萬(wàn)元，主要是預(yù)留的公司注冊(cè)資本金13051萬(wàn)元、總部經(jīng)濟(jì)發(fā)展專項(xiàng)資金4560萬(wàn)元、全市項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)4500萬(wàn)元、地方政府債券還本付息支出2234萬(wàn)元和預(yù)備費(fèi)1800萬(wàn)元等。
3.對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移性支付支出情況
按照預(yù)算法規(guī)定：“國(guó)家實(shí)行一級(jí)政府一級(jí)預(yù)算，設(shè)立中央，省、自治區(qū)、直轄市，設(shè)區(qū)的市、自治州，縣、自治縣、不設(shè)區(qū)的市、市轄區(qū)，鄉(xiāng)、民族鄉(xiāng)、鎮(zhèn)五級(jí)預(yù)算”。2021年對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)的轉(zhuǎn)移支出8667萬(wàn)元，其中憑祥鎮(zhèn)2175萬(wàn)元、友誼鎮(zhèn)2273萬(wàn)元、上石鎮(zhèn)2137萬(wàn)元、夏石鎮(zhèn)2082萬(wàn)元，全部是一般性轉(zhuǎn)移支付支出。
4.重點(diǎn)支出保障和主要項(xiàng)目安排情況
一是支持改善民生福祉。2021年，市本級(jí)共安排120327萬(wàn)元支持教育、社保、醫(yī)療衛(wèi)生等民生領(lǐng)域支出，其中：安排社保保障和就業(yè)支出24380萬(wàn)元，主要用于發(fā)放邊民生活補(bǔ)助8490萬(wàn)元，補(bǔ)助城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)2548萬(wàn)元、困難群眾生活補(bǔ)助政策等；安排城鄉(xiāng)社區(qū)支出29763萬(wàn)元，支持推進(jìn)各單位為民辦實(shí)事項(xiàng)目建設(shè)；安排教育支出28157萬(wàn)元，主要用于教師隊(duì)伍工資發(fā)放8452萬(wàn)元、社保繳納5233萬(wàn)元，支持加快推進(jìn)學(xué)?；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)，創(chuàng)建全國(guó)義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展縣；安排衛(wèi)生健康支出15138萬(wàn)元，支持醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)基礎(chǔ)設(shè)施和服務(wù)能力建設(shè)等。
二是扶持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。統(tǒng)籌安排邊貿(mào)企業(yè)扶持資金5000萬(wàn)元支持邊貿(mào)做大做強(qiáng)；統(tǒng)籌安排旅游發(fā)展資金500萬(wàn)元推動(dòng)旅游業(yè)加快發(fā)展；統(tǒng)籌安排電子商務(wù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、邊境貿(mào)易加工業(yè)發(fā)展及企業(yè)上規(guī)入統(tǒng)獎(jiǎng)勵(lì)300萬(wàn)元。
三是支持實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。2021年，市本級(jí)共安排12389萬(wàn)元支持推進(jìn)鄉(xiāng)村振興建設(shè)，其中：安排3693萬(wàn)元用于美麗鄉(xiāng)村建設(shè)，實(shí)施鄉(xiāng)村風(fēng)貌提升和鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略三年計(jì)劃，加快現(xiàn)代農(nóng)業(yè)特色示范區(qū)提檔升級(jí)，優(yōu)化提升特色優(yōu)勢(shì)農(nóng)業(yè)；安排2931萬(wàn)元用于園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，加快園區(qū)排水排污工程、路網(wǎng)工程建設(shè)；安排4626萬(wàn)元支持鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，繼續(xù)推進(jìn)產(chǎn)業(yè)扶貧和農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展；安排1139萬(wàn)元支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，構(gòu)建和諧美好的生態(tài)文明體系。
需要說(shuō)明的是，按照新《預(yù)算法》的要求以及參照自治區(qū)、崇左市財(cái)政編制方法，已將收到上級(jí)提前下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付資金列入財(cái)政預(yù)算，其中轉(zhuǎn)移支付資金已全部列入具體功能分類科目。
（三）政府性基金預(yù)算
1.代編全市政府性基金預(yù)算草案
全市政府性基金總收入安排87296萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)14.1%。其中：本級(jí)政府性基金收入81711萬(wàn)元，主要是國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入80111萬(wàn)元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1050萬(wàn)元、污水處理費(fèi)收入550萬(wàn)元；上級(jí)政府性基金補(bǔ)助收入20萬(wàn)元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入5565萬(wàn)元。
全市政府性基金支出安排87296萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)14.1%，主要包括城鄉(xiāng)社區(qū)支出46485萬(wàn)元；地方政府專項(xiàng)債務(wù)付息支出4668萬(wàn)元；其他支出1388萬(wàn)元；調(diào)出資金35719萬(wàn)元（調(diào)入一般公共預(yù)算收入），收支相抵，當(dāng)年收支平衡。
2.市本級(jí)政府性基金預(yù)算草案
市本級(jí)政府性基金預(yù)算總收支安排數(shù)跟全市政府性基金預(yù)算總收支安排數(shù)一致。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2021年全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入計(jì)劃安排2000萬(wàn)元，全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出預(yù)計(jì)2000萬(wàn)元。收支相抵，當(dāng)年收支平衡。
市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況與全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行一致。
（五）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
2021年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入安排12838萬(wàn)元。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入9121萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入3717萬(wàn)元。
2021年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金支出安排12776萬(wàn)元。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出10213萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出2563萬(wàn)元。收支相抵，本年結(jié)余62萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余9499萬(wàn)元。
市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況與全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行一致。
（六）預(yù)算草案批準(zhǔn)前安排支出情況
在本次人民代表大會(huì)批準(zhǔn)2021年市本級(jí)預(yù)算草案前，按照預(yù)算法的規(guī)定，加快安排上年結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目支出，并及時(shí)安排必須支付的部門預(yù)算基本支出、項(xiàng)目支出。截至1月底，我市財(cái)政在2021年預(yù)算草案批準(zhǔn)前共安排支出10186萬(wàn)元，其中：1.上一年度結(jié)轉(zhuǎn)的支出2864萬(wàn)元，主要是用于憑祥市公共衛(wèi)生應(yīng)急救治中心項(xiàng)目建設(shè)、憑祥市友誼關(guān)口岸浦寨通道旅客聯(lián)檢樓工程等項(xiàng)目的支出；2.參照上一年同期的預(yù)算支出數(shù)額安排必須支出的本年度部門基本支出、項(xiàng)目支出（含上級(jí)補(bǔ)助資金項(xiàng)目）7322萬(wàn)元，主要是安排1月份工資、社保繳納及2019年績(jī)效激勵(lì)獎(jiǎng)金等 ；3.法律規(guī)定必須履行支出義務(wù)的支出，以及用于自然災(zāi)害突發(fā)事件處理的支出0萬(wàn)。
以上預(yù)算安排的具體情況詳見預(yù)算草案。
三、完成2021年預(yù)算目標(biāo)主要措施
2021年不僅是“十四五”規(guī)劃的開局之年，也是兩個(gè)百年目標(biāo)交匯與轉(zhuǎn)換之年。因此，編制好2021年預(yù)算、做好各項(xiàng)財(cái)政工作，具有十分重要的意義。我們將緊緊圍繞各級(jí)決策部署，突出抓重點(diǎn)、補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)、防風(fēng)險(xiǎn)、守底線，堅(jiān)持依法理財(cái)，著力深化改革，努力完成全年預(yù)算目標(biāo)。
（一）強(qiáng)化增收節(jié)支，保障財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行
圍繞全年財(cái)政收入目標(biāo)，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，精心組織，推動(dòng)財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)提質(zhì)。一是密切關(guān)注國(guó)家稅制改革動(dòng)態(tài)和走向，加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)行業(yè)等稅源的動(dòng)態(tài)性分析，充分挖掘稅收增收潛力，著力解決制約稅收增收的突出困難和問(wèn)題，依法依規(guī)把握組織收入的力度、節(jié)奏和方向，確保收入可持續(xù)性。二是持續(xù)加大招商引資力度，積極創(chuàng)造良好的營(yíng)商環(huán)境，加大財(cái)政對(duì)企業(yè)落戶的支持力度，增加新稅源，增強(qiáng)我市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的內(nèi)生動(dòng)力。三是進(jìn)一步增強(qiáng)投資拉動(dòng)作用，加快推進(jìn)重大項(xiàng)目建設(shè)，努力擴(kuò)大投資規(guī)模，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)增長(zhǎng)。四是以加力開放合作、加快西部陸海新通道以及自貿(mào)區(qū)建設(shè)為主題，積極落實(shí)相關(guān)財(cái)稅支持政策，大力支持產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，支持邊貿(mào)物流業(yè)和邊境加工業(yè)發(fā)展。五是精準(zhǔn)把握政策方向，主動(dòng)爭(zhēng)取上級(jí)政策和資金扶持。按照上級(jí)各項(xiàng)獎(jiǎng)補(bǔ)政策和考評(píng)規(guī)則，努力確保各項(xiàng)支出指標(biāo)達(dá)到獎(jiǎng)補(bǔ)標(biāo)準(zhǔn)，創(chuàng)造條件以增加上級(jí)對(duì)我市財(cái)力補(bǔ)助，多方爭(zhēng)取上級(jí)項(xiàng)目扶持和資金落實(shí)，推動(dòng)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)發(fā)展。六是強(qiáng)化節(jié)支管理，一般性支出和一般項(xiàng)目支出統(tǒng)一壓減10%，“三公”經(jīng)費(fèi)統(tǒng)一壓減5%，大力壓減低效無(wú)效支出，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，打破支出固化格局，并根據(jù)新冠肺炎疫情影響情況，進(jìn)一步加大壓減力度。探索建立約束有力的預(yù)算制度，切實(shí)硬化預(yù)算約束，嚴(yán)控預(yù)算追加。
（二）提升服務(wù)扶持，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展
落實(shí)各項(xiàng)普惠性減稅和結(jié)構(gòu)性減稅政策，清理規(guī)范收費(fèi)項(xiàng)目，減輕制造業(yè)、小微企業(yè)等稅收負(fù)擔(dān)，降低企業(yè)經(jīng)營(yíng)成本，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展壯大。進(jìn)一步加大向上匯報(bào)爭(zhēng)取力度，同時(shí)加強(qiáng)與聯(lián)檢部門的協(xié)調(diào)溝通，爭(zhēng)取國(guó)家政策支持，將落地加工企業(yè)進(jìn)口的原材料納入邊民互市貿(mào)易政策，并適當(dāng)擴(kuò)充互市商品目錄，切實(shí)解決困擾企業(yè)發(fā)展的難題，推動(dòng)落地加工業(yè)發(fā)展成為我市的支柱產(chǎn)業(yè)。優(yōu)化對(duì)企業(yè)的跟蹤服務(wù)，落實(shí)外貿(mào)企業(yè)扶持措施，繼續(xù)完善貿(mào)易通關(guān)便利化措施和基礎(chǔ)設(shè)施，提高通關(guān)效率，保持外貿(mào)的快速增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)。及時(shí)研究出臺(tái)和落實(shí)旅游業(yè)扶持政策，大力支持發(fā)展旅游文化產(chǎn)業(yè)，打造憑祥全域旅游示范區(qū)，持續(xù)推動(dòng)邊貿(mào)、紅木、旅游三大傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí)。提高零售批發(fā)業(yè)、餐飲住宿業(yè)等直接相關(guān)行業(yè)的貢獻(xiàn)率。更大力度優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境和招商引資，加快土地出讓，促進(jìn)房地產(chǎn)業(yè)平穩(wěn)發(fā)展。
（三）完善民生保障，辦好民生實(shí)事
一是進(jìn)一步拓寬民生建設(shè)投入渠道，調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，促進(jìn)各項(xiàng)民生事業(yè)均衡發(fā)展。調(diào)整和優(yōu)化財(cái)政民生支出結(jié)構(gòu)，將更多財(cái)政資金投向公共教育、公共衛(wèi)生、就業(yè)保障、困難群體生活保障、住房保障、公益文化等社會(huì)事業(yè)發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)和群眾最迫切需要解決的問(wèn)題。二是加強(qiáng)民生保障，提高人民生活水平。繼續(xù)堅(jiān)持教育優(yōu)先發(fā)展；重點(diǎn)保障低收入群眾基本生活；積極推進(jìn)公共衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)和完善全民醫(yī)保體系建設(shè)，支持改革和完善食品藥品安全監(jiān)管體制機(jī)制；加強(qiáng)城鄉(xiāng)社會(huì)保障體系建設(shè)；完善社會(huì)救助體系，健全社會(huì)福利制度，健全殘疾人社會(huì)保障和服務(wù)體系；繼續(xù)加強(qiáng)保障性住房建設(shè)和管理，加快推進(jìn)棚戶區(qū)改造和老舊小區(qū)改造；加快民族文化強(qiáng)區(qū)和重點(diǎn)文化惠民工程建設(shè)，建立健全公共文化服務(wù)體系，豐富文化產(chǎn)品供給。三是集中力量助力鄉(xiāng)村振興。積極籌措資金，采取新增投入、整合資金等措施進(jìn)一步加大鄉(xiāng)村基礎(chǔ)設(shè)施投入力度，支持發(fā)展特色優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)，構(gòu)建美麗鄉(xiāng)村。
（四）完善管理機(jī)制，大力提升財(cái)政管理水平
一是完善政府預(yù)算體系，加大政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度；二是加快推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)工作，強(qiáng)力推行公務(wù)卡結(jié)算制度，提高刷卡結(jié)算率；三是建立健全預(yù)算績(jī)效管理制度體系，全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，提升績(jī)效目標(biāo)編制質(zhì)量，試行第三方績(jī)效評(píng)價(jià)，強(qiáng)化部門使用財(cái)政資金的責(zé)任意識(shí)和財(cái)政績(jī)效觀念；四是優(yōu)化資產(chǎn)資源整合，盤活各類政府性資產(chǎn)資源，發(fā)揮資產(chǎn)資源的整體效益，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值；五是構(gòu)建管理規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)可控的政府舉債融資機(jī)制。健全政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警機(jī)制，做好政府債務(wù)信息公開工作。嚴(yán)格按照中央和自治區(qū)統(tǒng)一部署管控隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，持續(xù)組織開展違法違規(guī)舉債融資問(wèn)題自查自糾工作。綜合運(yùn)用多種償債方式，盤活資金資產(chǎn)，扎實(shí)穩(wěn)妥化解存量隱性債務(wù)，有效防范化解財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)。六是嚴(yán)格遵循《預(yù)算法》、《預(yù)算法實(shí)施條例》及《廣西壯族自治區(qū)預(yù)算監(jiān)督條例》的相關(guān)規(guī)定，貫徹落實(shí)人大會(huì)對(duì)財(cái)政預(yù)算草案作出的決議，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行剛性約束，自覺(jué)接受人大法律監(jiān)督、政協(xié)民主監(jiān)督和紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)監(jiān)督。
各位代表，完成2021年財(cái)政收支預(yù)算目標(biāo)，做好各項(xiàng)財(cái)政管理改革工作任務(wù)艱巨，責(zé)任重大，我們將繼續(xù)在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受市人大的監(jiān)督和指導(dǎo)，虛心聽取市政協(xié)的意見建議，不忘初心，牢記使命，攻堅(jiān)克難，扎實(shí)做好各項(xiàng)工作，確保年度各項(xiàng)財(cái)政工作目標(biāo)順利完成，推動(dòng)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)持續(xù)穩(wěn)步健康發(fā)展！
附件：憑祥市2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算（草案）
名詞解釋
一、財(cái)政收入
一般公共預(yù)算總收入。一般公共預(yù)算總收入包括一般公共預(yù)算收入和轉(zhuǎn)移性收入。
一般公共預(yù)算收入。即通常所指的“地方財(cái)政收入、公共財(cái)政預(yù)算收入”，2011年以前統(tǒng)稱為“一般預(yù)算收入”，它是指按照現(xiàn)行分稅制財(cái)政體制規(guī)定，全市財(cái)政、稅務(wù)部門組織征收的財(cái)政收入中屬于我市可自主支配的財(cái)政收入，主要包括：增值稅（34%分享部分）、改征增值稅（30%分享部分）、企業(yè)所得稅（30%分享部分）、個(gè)人所得稅（25%分享部分）、契稅、耕地占用稅等稅收收入和專項(xiàng)收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入、罰沒(méi)收入、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入、國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入等非稅收入。從2021年起，增值稅地方分享部分自治區(qū)與市縣分享比例調(diào)整為：增值稅（不含金融業(yè)增值稅）的分享比例為32%。
轉(zhuǎn)移性收入。反映政府的轉(zhuǎn)移支付以及不同性質(zhì)資金之間的調(diào)撥收入。具體包括：返還性收入、一般性轉(zhuǎn)移支付收入、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入、上年結(jié)余收入、調(diào)入資金、政府債券收入和接受其他地區(qū)援助收入等。
返還性收入。反映下級(jí)政府收到上級(jí)政府的返還性收入。包括：所得稅基數(shù)返還收入、成品油稅費(fèi)改革稅收返還收入、增值稅稅收返還收入、消費(fèi)稅稅收返還收入、增值稅五五分享稅收返還收入、其他稅收返還收入。
一般性轉(zhuǎn)移支付收入。反映政府間一般性轉(zhuǎn)移支付收入。包括：體制補(bǔ)助收入、均衡性轉(zhuǎn)移支付收入、革命老區(qū)及民族和邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入、固定數(shù)額補(bǔ)助收入、縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入、重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入、結(jié)算補(bǔ)助收入、公共安全、教育、文化旅游體育與傳媒、醫(yī)療衛(wèi)生健康、社會(huì)保障和就業(yè)等共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入。
專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入。反映政府間專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入，包括各項(xiàng)專項(xiàng)撥款補(bǔ)助收入。包括：一般公共服務(wù)轉(zhuǎn)移支付收入、公共安全轉(zhuǎn)移支付收入、教育轉(zhuǎn)移支付收入、社會(huì)保障和就業(yè)轉(zhuǎn)移支付收入、衛(wèi)生健康轉(zhuǎn)移支付收入、農(nóng)林水轉(zhuǎn)移支付收入、城鄉(xiāng)社區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入等。
全市組織的財(cái)政收入。是指由全市各級(jí)財(cái)政、稅務(wù)部門組織征收的各項(xiàng)財(cái)政收入。包括按照現(xiàn)行財(cái)政體制規(guī)定留歸我市地方財(cái)政的收入和上劃中央財(cái)政收入。
全市組織的財(cái)政收入=全市一般公共預(yù)算收入+全市上劃中央收入+全市上劃自治區(qū)收入
政府性基金收入。是指各級(jí)政府及其所屬部門根據(jù)法律、行政法規(guī)規(guī)定并經(jīng)財(cái)政部批準(zhǔn)，向公民、法人和其他組織征收的政府性基金，以及參照政府性基金管理或納入基金預(yù)算、具有特定用途的財(cái)政資金。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入。是指地方政府經(jīng)營(yíng)和使用國(guó)有財(cái)產(chǎn)取得的收入。
地方政府債券。是指為積極應(yīng)對(duì)國(guó)際金融危機(jī)，貫徹實(shí)施積極財(cái)政政策，增強(qiáng)地方安排配套資金和擴(kuò)大政府投資的能力，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，從2015年起，自治區(qū)人民政府代地方發(fā)行政府債券，我市也成為這一政策的受益者。
二、財(cái)政支出
一般公共預(yù)算總支出。一般公共預(yù)算總支出=一般公共預(yù)算支出+轉(zhuǎn)移性支出。其中，轉(zhuǎn)移性支出=上解上級(jí)支出+補(bǔ)助下級(jí)支出+調(diào)出資金+地方政府債券還本+地方政府債券轉(zhuǎn)貸支出+預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金+年終結(jié)余
一般公共預(yù)算支出。也稱為“一般預(yù)算支出、公共財(cái)政預(yù)算支出”。
上解上級(jí)支出。反映下級(jí)政府對(duì)上級(jí)政府的專項(xiàng)上解支出。
年終結(jié)余。公共財(cái)政支出年終結(jié)余=收入總計(jì)-一般公共預(yù)算支出合計(jì)-上解上級(jí)支出-補(bǔ)助下級(jí)支出-預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金-調(diào)出資金-政府債券轉(zhuǎn)貸支出-地方政府債券還本
“三公”經(jīng)費(fèi)支出。指公務(wù)接待費(fèi)、因公出國(guó)（境）費(fèi)用和公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等“三公”經(jīng)費(fèi)。
“兩費(fèi)”經(jīng)費(fèi)支出。指會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等“兩費(fèi)”經(jīng)費(fèi)。
預(yù)備費(fèi)。預(yù)備費(fèi)是指用于在當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中的自然災(zāi)害救濟(jì)開支及其他難以預(yù)見的特殊開支，按本級(jí)政府預(yù)算支出額的百分之一至百分之三設(shè)置。
社會(huì)保險(xiǎn)基金。社會(huì)保險(xiǎn)基金是指為了保障保險(xiǎn)對(duì)象的社會(huì)保險(xiǎn)待遇，按照國(guó)家法律、法規(guī)，由繳費(fèi)單位和繳費(fèi)個(gè)人分別按繳費(fèi)基數(shù)的一定比例繳納以及通過(guò)其他合法方式籌集的專項(xiàng)資金。
公務(wù)卡結(jié)算制度。該制度通過(guò)在公務(wù)支出領(lǐng)域引入銀行卡載體，建立財(cái)政部門和金融部門聯(lián)動(dòng)管理機(jī)制，拓寬財(cái)政動(dòng)態(tài)監(jiān)控信息范圍，從機(jī)制上解決了現(xiàn)金提取后使用范圍和路徑難以監(jiān)管的問(wèn)題。
預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控。是指在國(guó)庫(kù)集中支付制度改革基礎(chǔ)上，通過(guò)動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，對(duì)國(guó)庫(kù)集中支付資金相關(guān)信息進(jìn)行監(jiān)測(cè)、判斷、核實(shí)、處理，保障財(cái)政資金安全、規(guī)范、有效，以達(dá)到糾偏、警示目的的預(yù)算執(zhí)行監(jiān)管工作。
“三?！?。是指保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆?。
“六?！?。是指保居民就業(yè)、?；久裆?、保市場(chǎng)主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)。
“六穩(wěn)”。是指穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期工作。
三、自治區(qū)提前下達(dá)給市（縣）的轉(zhuǎn)移支付資金
為提高預(yù)算編制的完整性，加快支出進(jìn)度，自治區(qū)要求各市（縣）將自治區(qū)提前通知的轉(zhuǎn)移支付指標(biāo)全額編入2021年度年初預(yù)算。
