（廣西壯族自治區(qū)）關于崇左市憑祥市2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告
關于憑祥市2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告
——2021年3月10日在憑祥市第十六屆人民代表大會第八次會議上
憑祥市財政局局長 陳常斌
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將憑祥市2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案提請市第十六屆人民代表大會第八次會議審議，并請市政協(xié)委員和其他同志提出意見和建議。
一、2020年預算執(zhí)行情況
2020年，憑祥市財政工作面臨著諸多困難和巨大挑戰(zhàn)。隨著全國新冠肺炎疫情暴發(fā)并蔓延，全市財政收入大幅下滑，收支矛盾異常突出，我市按照習近平總書記重要指示批示精神和中央、自治區(qū)及崇左市決策部署，迎難而上、擔當作為，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，堅決落實“積極的財政政策要更加積極有為”要求，嚴格按照中央制定出臺的直達資金、抗疫特別國債等一攬子政策舉措來執(zhí)行，既為我市抗擊疫情提供了有力支撐，也為恢復經(jīng)濟贏得了主動。大戰(zhàn)大考面前，我市上下同心、眾志成城，克服重大困難挑戰(zhàn)，圍繞“六穩(wěn)”、“六?！弊隽舜罅科D苦細致的工作，財政運行得到明顯好轉，預算執(zhí)行總體平穩(wěn)，各項工作任務圓滿完成，有力推動經(jīng)濟恢復和社會大局穩(wěn)定。
（一）組織財政收入完成情況
2020年全市組織財政收入62685萬元，完成預期目標66993萬元的93.57％，完成預算調整目標64424萬元的97.30%，同比減少2295萬元，下降3.53%。其中：上劃中央收入21500萬元，同比增加6531萬元，增長43.63%；上劃自治區(qū)收入6955萬元，同比增加1992元，增長10.14%。
（二）一般公共預算執(zhí)行情況
1.全市一般公共預算收支執(zhí)行情況
2020年全市一般公共預算總收入225814萬元，其中:一般公共預算收入34230萬元；上級補助收入152861萬元（含返還性收入5577萬元、一般性轉移支付收入102643萬元、專項轉移支付收入44641萬元）；地方政府債券轉貸收入5930萬元（含再融資債券3200萬元、向國際組織借款轉貸收入2730萬元）；調入資金19000萬元（全部是政府性基金調入）；調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金4415萬元；上年結轉收入9378萬元。
2020年全市一般公共預算總支出225814萬元，其中:一般公共預算支出206894萬元；上解支出4962萬元；地方政府債務還本支出3503萬元；安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金1346萬元。收支相抵，年終結余9109萬元（全部為專款結轉，主要是受項目跨年度實施等因素影響，部分項目?？罱Y轉較大）。
（1）全市收入預算執(zhí)行情況。全市一般公共預算收入34230萬元，下降24.0%，其中：稅收收入21153萬元，下降5.1%。其中：國內增值稅7628萬元，增長93.2%，主要是總部經(jīng)濟企業(yè)帶來的稅收增長；改征增值稅3495萬元，增長20.7%；城市維護建設稅2305萬元，增長75.4%；土地增值稅1510萬元，增長17.7%；契稅1139萬元，下降85.0%；房產(chǎn)稅612萬元，下降45.4%。非稅收入13077萬元，下降42.5%，占一般公共預算收入38.2%，下降的主要原因是打私罰沒收入銳減。
（2）全市支出預算執(zhí)行情況。全市一般公共預算支出206894萬元，完成預算調整數(shù)的89.7%，同比減支15298萬元，下降6.9%。其中：文化旅游體育與傳媒支出6030萬元，增長47.0%；社會保障和就業(yè)支出20467萬元，增長6.8%；衛(wèi)生健康支出24672萬元，增長42.7%；節(jié)能環(huán)保支出5631萬元，增長209.0%；交通運輸支出5688萬元，增長90.3%；資源勘探信息等支出4039萬元，同比增長258.4%；住房保障支出5696萬元，增長122.1%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出29064萬元，下降45.1%；教育支出27778萬元，下降8.4%，教育支出雖有所下降，但占一般公共預算支出數(shù)與上年持平。
2.市本級一般公共預算執(zhí)行情況
2020年市本級一般公共預算總收入225814萬元，與全市一般公共預算總收入一致。
2020年市本級一般公共預算總支出225814萬元，其中:?一般公共預算支出196439萬元、上解支出4962萬元、補助下級（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）支出10454萬元、地方政府債務還本支出3503萬元；安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金1346萬元，收支相抵，年終結余9109萬元。
（1）市本級收入預算執(zhí)行情況。2020年市本級一般公共預算收入34230萬元，與全市一般公共預算收入一致。 ?
（2）市本級支出預算執(zhí)行情況。2020年市本級一般公共預算支出196439萬元，下降6.8%。主要支出情況如下：城鄉(xiāng)社區(qū)支出28018萬元，下降46.1%；文化旅游體育與傳媒支出5976萬元，增長47.8%，主要是文化旅游體育與傳媒專項轉移支付收入增加1691萬元；衛(wèi)生健康支出18829萬元，增長44.2%，主要是衛(wèi)生健康專項轉移支付收入增加5552萬元；節(jié)能環(huán)保支出5501萬元，增長227.4%，主要是節(jié)能環(huán)保專項轉移支付收入增加4331萬元；交通運輸支出5688萬元，比上年決算數(shù)增長90.3%，主要是交通運輸專項轉移支付收入增加5165萬元。
(3)預備費執(zhí)行情況。2020年年初預算安排預備費1800萬元，支出615萬元，主要用于疫情防控工作經(jīng)費515.33萬元等臨時應急支出以及其他年初不可預見的支出，已反映在相關支出科目中。剩余1185萬元用于補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金。
（4）對下轉移支付執(zhí)行情況。市本級對鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉移支付支出10454萬元，全部是一般性轉移支付。
（5）預算穩(wěn)定調節(jié)基金安排使用情況。2020年年初，市本級預算穩(wěn)定調節(jié)基金存量為4415萬元，經(jīng)市十六屆人大常委會第七次會議審議批準，2020年市本級財政調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金4415萬元統(tǒng)籌用于增支項目。根據(jù)2020年預算執(zhí)行情況，補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金1346萬元，年底市本級預算穩(wěn)定調節(jié)基金存量為1346萬元。
（6）超短收收入情況。2020年，市本級一般公共預算收入執(zhí)行數(shù)為34230萬元，比預算調整數(shù)34069萬元增加161萬元。超收收入中，全部用于補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金。
（7）“三公兩費”執(zhí)行情況。2020年全市一般公共預算安排的“三公”經(jīng)費支出1008.72萬元，同比減少743.94萬元，下降42.45%。其中：因公出國（境）經(jīng)費20.88萬元，同比減少23.35萬元，下降52.8%；公務用車購置費19.65萬元，同比減少136.84萬元，下降87.44%；公務用車運行維護費385.58萬元，同比減少316.84萬元，下降45.07%；公務接待費582.61萬元，同比減少267.43萬元，下降31.46%。
2020年全市一般公共預算安排的“兩費”經(jīng)費支出269.45萬元，同比減少322.13萬元，下降54.45%。其中：會議費64.57萬元，同比減少76.55萬元，下降54.25%；培訓費204.89萬元，比上年減少245.57萬元，下降54.52%。
（三）政府性基金預算執(zhí)行情況
1.全市政府性基金預算執(zhí)行情況
2020年全市政府性基金預算總收入128908萬元，其中：本級政府性基金收入56400萬元，同比下降43.4%，主要包括國有土地使用權出讓收入54859萬元、城市基礎設施配套費收入1026萬元等；上級補助收入21504萬元（含抗疫特別國債21403萬元）；債務轉貸收入45500萬元；上年結轉收入5504萬元。
2020年全市政府性基金預算總支出128908萬元，其中：政府性基金預算支出104343萬元，同比增長61.6%，主要包括城鄉(xiāng)社區(qū)支出36344萬元、專項債務收入安排的支出44000萬元、抗疫特別國債安排的支出21403萬元、債務還本付息支出2486萬元等；調出資金19000萬元（全部調入一般公共預算收入）。收支相抵，年終結余5565萬元。
2.市本級政府性基金預算執(zhí)行情況
市本級政府性基金預算總收入128908萬元，與政府性基金預算收入一致。
市本級政府性基金預算總支出128908萬元，其中：政府性基金預算支出103352萬元；調出資金19000萬元（全部調入一般公共預算收入）；補助下級(鄉(xiāng)鎮(zhèn))支出991萬元。收支相抵，年終結余5565萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
2020年全市國有資本經(jīng)營預算總收入為7402萬元，其中：國有資本經(jīng)營預算收入7400萬元；上級補助收入2萬元。國有資本經(jīng)營預算總支出7402萬元，其中國有資本經(jīng)營預算7400萬元，主要用于國貿(mào)邊境貨物物流中心項目建設7370萬元。收支相抵，年終結余2萬元。
市本級國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況與全市國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行一致。
（五）社會保險基金預算執(zhí)行情況
2020年全市社會保險基金收入完成11693萬元。其中：機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入7941萬元,同比下降15.4%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入3752萬元,同比增長6.4%。2019年末滾存結余9737萬元。
2020年全市社會保險基金支出完成11994萬元。其中：機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出9573萬元,同比增長18.8%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出2421萬元,同比增長4.6%。收支相抵，2020年末滾存結余9437萬元。
市本級社會保險基金預算執(zhí)行情況與全市社會保險基金預算執(zhí)行一致。
各位代表,現(xiàn)在報告的2020年預算執(zhí)行數(shù)均是預計執(zhí)行數(shù)，具體執(zhí)行情況詳見預算草案，最終執(zhí)行結果以決算數(shù)為準。
（六）預算調整情況
根據(jù)自治區(qū)財政廳核定我市2020年新增政府債務限額及其他政策變動情況，我們將新增債務等收支納入預算后相應編制了預算調整方案，并經(jīng)市十六屆人大常委會第三十八次、第四十次會議批準。
一般公共預算調整方案：第一次預算調整市本級一般公共預算總收入和總支出各安排171627萬元，比市十六屆人大七次會議批準預算數(shù)各增加900萬元；第二次預算調整市本級一般公共預算總收入和總支出各安排249651萬元，較第一次調整各增加78024萬元。
政府性基金預算調整方案：第一次預算調整市本級政府性基金預算總收入和總支出各安排130390萬元，比市十六屆人大七次會議批準預算數(shù)各增加53903萬元；第二次預算調整市本級政府性基金預算總收入和總支出各安排150776萬元，較第一次調整各增加20386萬元。
（七）政府債務情況
1.政府債務限額
截至2020年底，自治區(qū)財政廳核定我市政府債務余額限額為173652萬元，其中一般債務63752萬元、專項債務109900萬元。
2.政府債務余額
截至2020年底，全市政府債務余額116730萬元，其中一般債務52700萬元、專項債務64030萬元，債務余額均控制在政府債務限額以內。
3.政府債務轉貸收入情況
2020年，我市債務轉貸收入為51429萬元，其中：一般債務5929萬元，包括再融資債券3200萬元、向國際組織借款轉貸收入2729萬元；專項債務45500萬元，用于憑祥市邊境出口加工產(chǎn)業(yè)園一期工程項目13000萬元、中國憑祥東盟水果小鎮(zhèn)產(chǎn)業(yè)升級改造項目（一期）項目5000萬元、憑祥市邊境合作區(qū)堅果系列加工配套設施建設項目（一期）8000萬元、中國（廣西）自貿(mào)區(qū)崇左片區(qū)—憑祥東盟農(nóng)副產(chǎn)品專業(yè)市場扶貧產(chǎn)業(yè)園項目10000萬元、憑祥市弄懷監(jiān)管貨場升級改造項目8000萬元、憑祥市2018年棚戶區(qū)改造工程——林業(yè)局危舊房改造項目1500萬元。
（八）2020年落實人大預算決議和政策情況
今年以來，在市委的正確領導下，在市人大的依法監(jiān)督及市政協(xié)的大力支持下，我市努力克服新冠肺炎疫情及國際經(jīng)濟形勢惡化等不利影響，嚴格按照憑祥市第十六屆人民代表大會第七次會議批準的收支預算，依法組織收入，強化各項支出管理。全力支持做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿?，為奪取疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展“雙勝利”提供了堅實的財力保障。
1.堅持生命至上，全力支持抗擊新冠肺炎疫情
面對來勢洶洶的疫情，我市聞令而動、聽令即行，把疫情防控作為最重要、最緊迫的工作來抓。按照特事特辦、急事急辦原則，優(yōu)先保障疫情防控經(jīng)費，加快資金撥付使用，確保不因資金問題而影響醫(yī)療救治和疫情防控。2020年我市財政統(tǒng)籌疫情防控資金投入24991萬元，為戰(zhàn)勝疫情提供了堅實支撐。大力支持重大疫情防控救治體系和應急物資保障體系建設，提升公共衛(wèi)生和醫(yī)療基礎設施能力水平。
2.堅決貫徹政策落實，促進經(jīng)濟企穩(wěn)回升
一是中央財政建立“一竿子插到底”的直達機制，搭建監(jiān)控系統(tǒng)，推動資金快速精準投放到終端，我市獲得直達資金45152萬元（含抗疫特別國債21403萬元），全部按時間節(jié)點分配完畢，確保直達資金安全精準高效落地，為我市“三?！奔胺酪呖挂叩戎С鎏峁┯辛χ危欢羌訌娊?jīng)濟財政運行分析和宏觀政策謀劃，探索創(chuàng)新突發(fā)沖擊下的宏觀調控新路子，有力有效應對疫情沖擊。及時出臺規(guī)模性助企紓困政策，以合理適度的政策力度對沖疫情影響。三是強化減稅降費階段性政策，重點減輕中小微企業(yè)、個體工商戶和困難行業(yè)企業(yè)稅費負擔，全年新增減負超過3000萬元。
3.精準聚焦發(fā)力，推動三大攻堅戰(zhàn)取得決定性成就
一是強化攻堅保障，跑好全面建成小康社會“最后一公里”。支持如期打贏脫貧攻堅戰(zhàn)。聚焦剩余貧困村和貧困人口，精準落實各項幫扶措施。2020年在收支矛盾十分突出的情況下，用于扶貧的資金繼續(xù)較大幅度增加，共籌措財政專項扶貧資金5519萬元，全市脫貧攻堅取得實質性成效。加大對產(chǎn)業(yè)扶貧、就業(yè)扶貧支持力度，著力解決“兩不愁三保障”突出問題。二是推動生態(tài)環(huán)境明顯改善。安排資金5631萬元，貫徹落實環(huán)保督察要求，大力支持城鄉(xiāng)、工業(yè)園區(qū)污水處理和生活垃圾處理設施建設以及日常運轉，深入推進農(nóng)村環(huán)境治理保護，建設美麗憑祥、生態(tài)憑祥。三是支持打好防范化解重大風險攻堅戰(zhàn)。妥善安排使用新增債券51429萬元,確?？诎缎聟^(qū)、工業(yè)園區(qū)及棚戶區(qū)改造等重大項目建設資金需求。全面掌握政府性債務總量、用途、期限結構等重要信息，逐筆制定政府債務償還計劃，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險底線。
4.突出民生兜底，優(yōu)先穩(wěn)就業(yè)保民生
針對疫情對就業(yè)和低收入群體帶來的影響，加大基本民生保障力度，堅決守住“六?！钡拙€。著力支持穩(wěn)企業(yè)保就業(yè)。實施減免小規(guī)模納稅人增值稅、階段性減免社保費等政策，加大失業(yè)保險穩(wěn)崗返還力度，通過保市場主體穩(wěn)定和擴大就業(yè)。2020年全市共安排民生支出152734萬元，占一般公共預算支出的73.85%。一是繼續(xù)推進教育事業(yè)均衡發(fā)展。安排教育支出27778萬元，其中學生補助類支出4106萬元，讓全市所有在校生25453名學生享受到政府的陽光政策惠澤；支持教育振興，投入4489萬元用于新建第五小學、改擴建第二小學等教育基礎設施建設，改善辦學條件，提升教育標準化建設水平；二是完善社會保障和就業(yè)體系。安排社會保障和就業(yè)支出20467萬元，其中發(fā)放0-3公里邊民生活補助8355萬元，惠及邊民33421人；發(fā)放城鄉(xiāng)低保、高齡老人補貼、優(yōu)撫對象補助、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險等各類補助12112萬元，有效改善了邊境農(nóng)村居民的生活條件，對維護邊境社會穩(wěn)定以及邊民扎根邊疆有著重要作用；三是健全醫(yī)療衛(wèi)生投入機制。安排醫(yī)療衛(wèi)生支出24672萬元，其中投入18000萬元如期推進憑祥市應急救治中心，完善城鄉(xiāng)醫(yī)療衛(wèi)生和公共衛(wèi)生服務體系，投入2050萬元支持創(chuàng)建國家衛(wèi)生城市；四是積極落實支農(nóng)惠農(nóng)及脫貧攻堅政策。2020年兌現(xiàn)農(nóng)業(yè)支持保護補貼資金776萬元、生態(tài)護林員補助420萬；安排牛羊養(yǎng)殖發(fā)展資金安排102萬元、安排農(nóng)業(yè)保險保費補貼141.89萬元、稻谷生產(chǎn)補貼69萬元等；撥付農(nóng)村公益事業(yè)財政補助資金1288萬元，實施項目55個。
5.勇于變革，調整收入策略，財政持續(xù)健康發(fā)展
2020年，財稅部門通力協(xié)作，組織收入工作重心轉向提高財政收入質量，增加政府可用財力,收入結構明顯優(yōu)化，非稅占比38.2%，同比下降12個百分點，收入質量持續(xù)提升。財政收入工作呈現(xiàn)以下亮點：一是財源建設成效明顯。依托自貿(mào)區(qū)的扶持獎勵政策，積極引進總部經(jīng)濟企業(yè)9家，企業(yè)營業(yè)額超25億，累計納稅總額超2億元；二是爭取上級資金創(chuàng)歷史新高。按照上級各項獎補政策和考評規(guī)則，努力創(chuàng)造條件增加上級對我市財力補助；抓住憑祥國家重點開發(fā)開放試驗區(qū)、自貿(mào)區(qū)崇左片區(qū)等沿邊開發(fā)開放平臺及西部陸海新通道建設進一步推進的契機，加強部門間的橫向溝通協(xié)作，分工負責，跑資金、跑項目，多方爭取上級項目扶持和資金落實，推動項目經(jīng)濟發(fā)展。2020年全年共爭取上級資金152861萬元，比上年增加17949萬元，增長13.3%，切實增強了財政保障和服務經(jīng)濟社會發(fā)展能力。三是有效防范財政虛收風險。嚴格按照《預算法》及相關審計法律法規(guī)，依法依規(guī)組織收入，持續(xù)優(yōu)化財政收入結構，更加注重收入質量，確保財政收入應收盡收不虛收。2020年財政收入雖同比有所下降，但更加壓實了收入質量。
6.科學理財，強化財政監(jiān)管，財政管理水平持續(xù)提升
一是繼續(xù)深入推進財政支付改革和公務卡改革。順利推進國庫集中支付電子化管理改革。加強對公務卡結算監(jiān)督，以減少預算單位現(xiàn)金結算、規(guī)范公務卡支出，累計激活公務卡1658張，全年實現(xiàn)公務卡報賬金額3871萬元，較上年增加693萬元，增長21.8%。積極開展預算動態(tài)監(jiān)控工作,?2020年我市納入監(jiān)控單位147個，其中鄉(xiāng)鎮(zhèn)單位28個,納入監(jiān)控資金量264956萬元，監(jiān)控預警資金量66405萬元;二是積極推進預算績效管理。2020年全市設立預算績效目標單位共80個, 184個項目，資金總額25385萬元。重點開展扶貧資金績效評價，專項扶貧資金項目全部納入預算績效管理，涉及項目共144個，安排資金5519萬元；三是強化政府采購監(jiān)督。2020年全市采購總次數(shù)為788次，采購預算金額為21583萬元，實際采購支出21429萬元，節(jié)約資金154萬元，節(jié)約率為0.71%；四是投資評審成效明顯。2020年財政評審中心完成評審項目305個，送審金額166396萬元，審減不合理資金29577萬元，審減率為17.78%；五是財政信息公開進一步規(guī)范。按照《預算法》及相關規(guī)定，除涉密單位外，及時公開了72個市直部門2020年部門預算和“三公”經(jīng)費預算以及77個市直部門2019年部門決算和“三公”經(jīng)費決算，公開率達到了100%。并對機關運行經(jīng)費安排情況、政府采購信息、國有資產(chǎn)占有等情況進行了詳細說明，獲得預決算公開全國第一名；六是國有資產(chǎn)管理進一步強化。全市行政事業(yè)單位資產(chǎn)全面納入國有資產(chǎn)管理，建立健全國有資產(chǎn)管理制度，加強國有資產(chǎn)管理信息化建設，持續(xù)規(guī)范國有資產(chǎn)管理，有效促進國有資產(chǎn)增值保值和防止國有資產(chǎn)流失浪費。
過去的一年，全市上下主動適應新冠肺炎疫情帶來的不利影響，全市財政工作經(jīng)受住了嚴峻的考驗和挑戰(zhàn)，取得了一定成績，但也還存在一些困難和問題，主要體現(xiàn)在：一是財政收支矛盾更加突出，保工資、保運轉、保基本民生等剛性支出增長較快，隨著城市建設的擴圍和提速，重大項目建設和重點支出需求越來越大，超出可用財力增速；二是財源建設有待提升，稅源單一，邊民互市貿(mào)易是我市重要財源，容易受國家政策影響出現(xiàn)波動，稅基不穩(wěn)，急需培植新的財源；三是稅收增收潛力仍有待進一步挖掘；四是財政管理水平有待進一步提升，財政資金統(tǒng)籌力度有待加強；五是部分預算單位預算觀念不強，預算編制的準確性、規(guī)范性、精細化不足，預算執(zhí)行的剛性約束需進一步強化，財政資金使用效益不高，預算績效管理和中長期規(guī)劃意識還有待加強。對于這些問題，我們將在今后的工作中高度重視，采取有力措施，切實加以解決。
（九）“十三五”期間財政工作取得的成績
2020年是“十三五”規(guī)劃收官之年。五年來，我們走過了一段很不平凡的奮斗歷程，財政改革發(fā)展工作也取得了新的重大成就。一是財政實力進一步夯實，為經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展提供堅實物質基礎。在實施大規(guī)模減稅降費政策情況下，五年收入總量達到35億元，雖比上一個五年有所下降，但更加壓實了收入質量，非稅占比逐年下降。二是財政支出更加積極有為，有力保障憑祥市各項事業(yè)建設發(fā)展需要。堅持開源節(jié)流，盤活存量，用好增量，五年支出總量達到95億元，比上一個五年增長45%，重點領域支出得到有效保障。三是減稅降費力度空前，有效促進市場主體和實體經(jīng)濟發(fā)展。堅持算政治賬、長遠賬，連續(xù)實施大規(guī)模減稅降費政策，“十三五”時期累計達8000萬元，在減輕企業(yè)負擔、激發(fā)創(chuàng)新活力、促進居民消費、擴大就業(yè)等方面發(fā)揮了重要作用。四是民生投入只增不減，改革發(fā)展成果更多更公平惠及人民群眾。財政再困難，也堅決保障好民生支出, 五年民生支出總量達到70億元，比上一個五年增長107%。五年來，財政專項扶貧資金年均增長30%。教育經(jīng)費、基本養(yǎng)老、基本醫(yī)療、城鄉(xiāng)低保等保障水平逐年提高。全國社?；鹨?guī)模穩(wěn)步擴大。五是國家重大戰(zhàn)略支撐有力，持續(xù)提升經(jīng)濟發(fā)展質量和效益。大力支持口岸建設、園區(qū)建設等國家重大區(qū)域戰(zhàn)略。落實鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，農(nóng)民生產(chǎn)生活、農(nóng)村面貌發(fā)生巨大變化。六是財稅體制改革縱深推進，基本確立現(xiàn)代財政制度框架。預算管理更加科學規(guī)范，績效管理改革逐步向全面實施推進。進一步貫徹落實陸續(xù)出臺的分領域中央與地方、自治區(qū)和市縣的財政事權和支出責任劃分改革方案。國有資產(chǎn)管理制度不斷完善。
二、全市與市本級2021年預算草案
（一）財政工作和預算編制的指導思想和基本原則
2021年國內外經(jīng)濟還將持續(xù)受疫情影響，財政經(jīng)濟平穩(wěn)運行面臨諸多不可預見因素。財政收入方面：在疫情持續(xù)影響下，我市的邊貿(mào)及加工稅收將保持低位態(tài)勢，各項非稅收入不樂觀，財政增收壓力巨大。但同時隨著邊貿(mào)“國十條”、穩(wěn)邊固邊富邊以及國家支持沿邊地區(qū)開發(fā)開放的利好政策，自由貿(mào)易試驗區(qū)崇左片區(qū)、憑祥國家重點開發(fā)開放試驗區(qū)以及西部陸海通道建設的進一步推進，都將為財政收入增長注入新的動力。財政支出方面：全市社會維穩(wěn)、政策性增支、社會保障改革等剛性支出規(guī)模進一步加大，教育、農(nóng)業(yè)、扶貧、醫(yī)療衛(wèi)生等民生資金需求不斷增長，沿邊口岸建設、旅游文化產(chǎn)業(yè)投入，企業(yè)升級轉型發(fā)展需要加大投入力度，財政綜合平衡將面臨巨大考驗，對強化財政預算管理，優(yōu)化財政支出結構，整合財政資源，統(tǒng)籌協(xié)調做好支出安排，提出了更高要求。
2021年財政工作和預算編制總的指導思想是：高舉中國特色社會主義偉大旗幟，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅持以馬克思列寧主義、毛澤東思想、鄧小平理論、“三個代表”重要思想、科學發(fā)展觀、習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的基本理論、基本路線、基本方略，統(tǒng)籌推進“五位一體”總體布局，協(xié)調推進“四個全面”戰(zhàn)略布局，堅定不移貫徹創(chuàng)新、協(xié)調、綠色、開放、共享的新發(fā)展理念，按照“建設壯美廣西、共圓復興夢想”的總目標總要求，深入貫徹落實習近平總書記賦予廣西的“三大定位”新使命和“五個扎實”新要求，落實自治區(qū)構建“南向、北聯(lián)、東融、西合”全方位開放發(fā)展新格局的戰(zhàn)略部署，緊緊抓住西部陸海新通道建設、新時代推進西部大開發(fā)、中國（廣西）自由貿(mào)易試驗區(qū)建設等重大機遇，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，堅持以人民為中心，進一步解放思想、求真務實、擔當實干，以推動高質量發(fā)展為主題，以深化供給側結構性改革為主線，以全面開放為引領，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，積極融入新發(fā)展格局，著力參與國際陸海新通道建設、努力擴大沿邊高水平開放開發(fā)，著力推進新型工業(yè)化信息化城鎮(zhèn)化農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化、加快建設現(xiàn)代化經(jīng)濟體系，著力推動創(chuàng)新支撐產(chǎn)業(yè)高質量發(fā)展、加快培育壯大發(fā)展新動能，著力推進生態(tài)產(chǎn)業(yè)化和產(chǎn)業(yè)生態(tài)化、加快實現(xiàn)綠色發(fā)展，著力推進憑祥治理現(xiàn)代化、加快提高人民生活品質，實現(xiàn)經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展、社會安定和諧、民族團結和睦、邊疆鞏固安寧，為基本建成壯美廣西、全面建設社會主義現(xiàn)代化國家貢獻力量。?
根據(jù)上述指導思想，2021年財政工作和預算編制主要堅持以下原則：一是實事求是，積極穩(wěn)妥。收入預算與全市經(jīng)濟發(fā)展新情況相適應，充分考慮落實各項政策等因素影響，按高質量發(fā)展要求，注重收入質量提升。二是統(tǒng)籌兼顧，突出重點。政府要帶頭過緊日子，嚴格控制和壓減一般性支出，“三公”經(jīng)費只減不增，加大對重大發(fā)展戰(zhàn)略和重點領域改革保障力度，全力支持產(chǎn)業(yè)提升、項目提速、城鄉(xiāng)提質，支持打好“三大攻堅戰(zhàn)”、實施鄉(xiāng)村振興計劃、優(yōu)化營商環(huán)境等。三是注重績效，效益優(yōu)先。全面實施預算績效管理，完善預算績效管理流程，推進預算績效評價結果應用，努力盤活存量、用好增量，提高財政資源配置效率和使用效益。四是規(guī)范管理，防范風險。規(guī)范舉債融資，堅決遏制隱性債務增量，穩(wěn)妥化解政府隱性債務風險。
（二）一般公共預算
1. 代編全市一般公共預算草案
根據(jù)全市經(jīng)濟發(fā)展態(tài)勢，結合我市財源實際情況，2021年全市組織的財政收入預計完成65816萬元，一般公共預算收入預計完成40525萬元。
全市一般公共預算支出預計完成185429萬元，比上年年初預算數(shù)168839萬元增加16589萬元，增長9.8%。除支持經(jīng)濟增長以外，全市一般公共預算支出安排向民生方面傾斜，涉及民生方面支出合計135225萬元，占一般公共預算支出的72.93%。
2.市本級一般公共預算草案
（1）市本級收入預算安排情況
2021年市本級組織財政收入計劃完成65816萬元，比2020年完成數(shù)增長5%。一般公共預算收入預計完成40525萬元，比2020年完成數(shù)增長18.4%，其中：稅收收入24629萬元，比2020年完成數(shù)增長16.4%；非稅收入15896萬元，比2020年完成數(shù)增長21.6%。
2021年市本級一般公共預算總收入計劃安排189829萬元，其中：一般公共預算收入40525萬元；上級補助收入103129萬元（含返還性收入5577萬元，一般性轉移支付收入92847萬元，專項轉移支付收入4705萬元）；上年結轉收入9109萬元；調入資金35719萬元（全部從政府性基金調入）；調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金1346萬元。
（2）市本級支出預算安排情況
市本級一般公共預算總支出安排189829萬元，其中：當年一般公共預算支出176762萬元，比上年預算數(shù)增長11.0%；上解支出4400萬元，補助下級（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）支出8667萬元。
市本級一般公共預算支出176762萬元中，用于保工資、保運轉的基本支出為53856萬元，其余122906萬元重點用于保障教育、科技、農(nóng)業(yè)、文化、社保和醫(yī)療等民生支出以及落實中央和自治區(qū)出臺的各項增支政策，并嚴格控制一般性支出增長。
——預備費安排情況。市本級一般公共預算安排預備費1800萬元，與上年一致，主要是根據(jù)預算法規(guī)定，按照本級支出的1%至3%設置預備費，用于當年預算執(zhí)行中因自然災害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預見的開支。
——“三公”經(jīng)費、會議費和培訓費安排情況。2021年，市本級一般公共預算安排的“三公”經(jīng)費1394.55萬元，同比減少120.27萬元，下降7.94%。其中：因公出國（境）經(jīng)費37.55萬元，同比減少37.55萬元，下降50%；公務用車購置費50萬元，同比減少1.15萬元，下降2.25%；公務用車運行維護費675.97萬元，同比減少35.25萬元，下降4.96%；公務接待費631.03萬元，同比減少46.32萬元，下降6.84%。 ?
2021年，市本級一般公共預算安排的“兩費”經(jīng)費597.75萬元，同比減少172.57萬元，下降22.4%。其中：會議費161.88萬元，同比增加0.16萬元，增長0.1%；培訓費435.87萬元，同比減少172.74萬元，下降28.38%。
——未分配到部門的預算資金情況。2021年，市本級一般公共預算支出安排176762萬元，其中：具體分配到部門的資金為143500萬元，占比達到81.2%；未具體分配到部門的資金為33208萬元，主要是預留的公司注冊資本金13051萬元、總部經(jīng)濟發(fā)展專項資金4560萬元、全市項目前期經(jīng)費4500萬元、地方政府債券還本付息支出2234萬元和預備費1800萬元等。
3.對鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉移性支付支出情況
按照預算法規(guī)定：“國家實行一級政府一級預算，設立中央，省、自治區(qū)、直轄市，設區(qū)的市、自治州，縣、自治縣、不設區(qū)的市、市轄區(qū)，鄉(xiāng)、民族鄉(xiāng)、鎮(zhèn)五級預算”。2021年對鄉(xiāng)鎮(zhèn)的轉移支出8667萬元，其中憑祥鎮(zhèn)2175萬元、友誼鎮(zhèn)2273萬元、上石鎮(zhèn)2137萬元、夏石鎮(zhèn)2082萬元，全部是一般性轉移支付支出。
4.重點支出保障和主要項目安排情況
一是支持改善民生福祉。2021年，市本級共安排120327萬元支持教育、社保、醫(yī)療衛(wèi)生等民生領域支出，其中：安排社保保障和就業(yè)支出24380萬元，主要用于發(fā)放邊民生活補助8490萬元，補助城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險2548萬元、困難群眾生活補助政策等；安排城鄉(xiāng)社區(qū)支出29763萬元，支持推進各單位為民辦實事項目建設；安排教育支出28157萬元，主要用于教師隊伍工資發(fā)放8452萬元、社保繳納5233萬元，支持加快推進學?；A設施建設，創(chuàng)建全國義務教育優(yōu)質均衡發(fā)展縣；安排衛(wèi)生健康支出15138萬元，支持醫(yī)療衛(wèi)生機構基礎設施和服務能力建設等。
二是扶持實體經(jīng)濟發(fā)展。統(tǒng)籌安排邊貿(mào)企業(yè)扶持資金5000萬元支持邊貿(mào)做大做強；統(tǒng)籌安排旅游發(fā)展資金500萬元推動旅游業(yè)加快發(fā)展；統(tǒng)籌安排電子商務產(chǎn)業(yè)發(fā)展、邊境貿(mào)易加工業(yè)發(fā)展及企業(yè)上規(guī)入統(tǒng)獎勵300萬元。
三是支持實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。2021年，市本級共安排12389萬元支持推進鄉(xiāng)村振興建設，其中：安排3693萬元用于美麗鄉(xiāng)村建設，實施鄉(xiāng)村風貌提升和鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略三年計劃，加快現(xiàn)代農(nóng)業(yè)特色示范區(qū)提檔升級，優(yōu)化提升特色優(yōu)勢農(nóng)業(yè)；安排2931萬元用于園區(qū)基礎設施項目，加快園區(qū)排水排污工程、路網(wǎng)工程建設；安排4626萬元支持鞏固脫貧攻堅成果，繼續(xù)推進產(chǎn)業(yè)扶貧和農(nóng)村集體經(jīng)濟發(fā)展；安排1139萬元支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)，構建和諧美好的生態(tài)文明體系。
需要說明的是，按照新《預算法》的要求以及參照自治區(qū)、崇左市財政編制方法，已將收到上級提前下達的轉移支付資金列入財政預算，其中轉移支付資金已全部列入具體功能分類科目。
（三）政府性基金預算
1.代編全市政府性基金預算草案
全市政府性基金總收入安排87296萬元，同比增長14.1%。其中：本級政府性基金收入81711萬元，主要是國有土地使用權出讓收入80111萬元、城市基礎設施配套費收入1050萬元、污水處理費收入550萬元；上級政府性基金補助收入20萬元；上年結轉收入5565萬元。
全市政府性基金支出安排87296萬元，同比增長14.1%，主要包括城鄉(xiāng)社區(qū)支出46485萬元；地方政府專項債務付息支出4668萬元；其他支出1388萬元；調出資金35719萬元（調入一般公共預算收入），收支相抵，當年收支平衡。
2.市本級政府性基金預算草案
市本級政府性基金預算總收支安排數(shù)跟全市政府性基金預算總收支安排數(shù)一致。
（四）國有資本經(jīng)營預算
2021年全市國有資本經(jīng)營預算收入計劃安排2000萬元，全市國有資本經(jīng)營預算支出預計2000萬元。收支相抵，當年收支平衡。
市本級國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況與全市國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行一致。
（五）社會保險基金預算安排情況
2021年全市社會保險基金收入安排12838萬元。其中：機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入9121萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入3717萬元。
2021年全市社會保險基金支出安排12776萬元。其中：機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出10213萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出2563萬元。收支相抵，本年結余62萬元，年末滾存結余9499萬元。
市本級社會保險基金預算執(zhí)行情況與全市社會保險基金預算執(zhí)行一致。
（六）預算草案批準前安排支出情況
在本次人民代表大會批準2021年市本級預算草案前，按照預算法的規(guī)定，加快安排上年結轉項目支出，并及時安排必須支付的部門預算基本支出、項目支出。截至1月底，我市財政在2021年預算草案批準前共安排支出10186萬元，其中：1.上一年度結轉的支出2864萬元，主要是用于憑祥市公共衛(wèi)生應急救治中心項目建設、憑祥市友誼關口岸浦寨通道旅客聯(lián)檢樓工程等項目的支出；2.參照上一年同期的預算支出數(shù)額安排必須支出的本年度部門基本支出、項目支出（含上級補助資金項目）7322萬元，主要是安排1月份工資、社保繳納及2019年績效激勵獎金等 ；3.法律規(guī)定必須履行支出義務的支出，以及用于自然災害突發(fā)事件處理的支出0萬。
以上預算安排的具體情況詳見預算草案。
三、完成2021年預算目標主要措施
2021年不僅是“十四五”規(guī)劃的開局之年，也是兩個百年目標交匯與轉換之年。因此，編制好2021年預算、做好各項財政工作，具有十分重要的意義。我們將緊緊圍繞各級決策部署，突出抓重點、補短板、強弱項、防風險、守底線，堅持依法理財，著力深化改革，努力完成全年預算目標。
（一）強化增收節(jié)支，保障財政平穩(wěn)運行
圍繞全年財政收入目標，加強領導，精心組織，推動財政運行平穩(wěn)提質。一是密切關注國家稅制改革動態(tài)和走向，加強重點領域、重點行業(yè)等稅源的動態(tài)性分析，充分挖掘稅收增收潛力，著力解決制約稅收增收的突出困難和問題，依法依規(guī)把握組織收入的力度、節(jié)奏和方向，確保收入可持續(xù)性。二是持續(xù)加大招商引資力度，積極創(chuàng)造良好的營商環(huán)境，加大財政對企業(yè)落戶的支持力度，增加新稅源，增強我市經(jīng)濟發(fā)展的內生動力。三是進一步增強投資拉動作用，加快推進重大項目建設，努力擴大投資規(guī)模，促進經(jīng)濟穩(wěn)增長。四是以加力開放合作、加快西部陸海新通道以及自貿(mào)區(qū)建設為主題，積極落實相關財稅支持政策，大力支持產(chǎn)業(yè)轉型升級，支持邊貿(mào)物流業(yè)和邊境加工業(yè)發(fā)展。五是精準把握政策方向，主動爭取上級政策和資金扶持。按照上級各項獎補政策和考評規(guī)則，努力確保各項支出指標達到獎補標準，創(chuàng)造條件以增加上級對我市財力補助，多方爭取上級項目扶持和資金落實，推動項目經(jīng)濟發(fā)展。六是強化節(jié)支管理，一般性支出和一般項目支出統(tǒng)一壓減10%，“三公”經(jīng)費統(tǒng)一壓減5%，大力壓減低效無效支出，調整優(yōu)化支出結構，打破支出固化格局，并根據(jù)新冠肺炎疫情影響情況，進一步加大壓減力度。探索建立約束有力的預算制度，切實硬化預算約束，嚴控預算追加。
（二）提升服務扶持，推動經(jīng)濟高質量發(fā)展
落實各項普惠性減稅和結構性減稅政策，清理規(guī)范收費項目，減輕制造業(yè)、小微企業(yè)等稅收負擔，降低企業(yè)經(jīng)營成本，支持實體經(jīng)濟發(fā)展壯大。進一步加大向上匯報爭取力度，同時加強與聯(lián)檢部門的協(xié)調溝通，爭取國家政策支持，將落地加工企業(yè)進口的原材料納入邊民互市貿(mào)易政策，并適當擴充互市商品目錄，切實解決困擾企業(yè)發(fā)展的難題，推動落地加工業(yè)發(fā)展成為我市的支柱產(chǎn)業(yè)。優(yōu)化對企業(yè)的跟蹤服務，落實外貿(mào)企業(yè)扶持措施，繼續(xù)完善貿(mào)易通關便利化措施和基礎設施，提高通關效率，保持外貿(mào)的快速增長態(tài)勢。及時研究出臺和落實旅游業(yè)扶持政策，大力支持發(fā)展旅游文化產(chǎn)業(yè)，打造憑祥全域旅游示范區(qū)，持續(xù)推動邊貿(mào)、紅木、旅游三大傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的轉型升級。提高零售批發(fā)業(yè)、餐飲住宿業(yè)等直接相關行業(yè)的貢獻率。更大力度優(yōu)化營商環(huán)境和招商引資，加快土地出讓，促進房地產(chǎn)業(yè)平穩(wěn)發(fā)展。
（三）完善民生保障，辦好民生實事
一是進一步拓寬民生建設投入渠道，調整和優(yōu)化支出結構，促進各項民生事業(yè)均衡發(fā)展。調整和優(yōu)化財政民生支出結構，將更多財政資金投向公共教育、公共衛(wèi)生、就業(yè)保障、困難群體生活保障、住房保障、公益文化等社會事業(yè)發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)和群眾最迫切需要解決的問題。二是加強民生保障，提高人民生活水平。繼續(xù)堅持教育優(yōu)先發(fā)展；重點保障低收入群眾基本生活；積極推進公共衛(wèi)生服務體系建設和完善全民醫(yī)保體系建設，支持改革和完善食品藥品安全監(jiān)管體制機制；加強城鄉(xiāng)社會保障體系建設；完善社會救助體系，健全社會福利制度，健全殘疾人社會保障和服務體系；繼續(xù)加強保障性住房建設和管理，加快推進棚戶區(qū)改造和老舊小區(qū)改造；加快民族文化強區(qū)和重點文化惠民工程建設，建立健全公共文化服務體系，豐富文化產(chǎn)品供給。三是集中力量助力鄉(xiāng)村振興。積極籌措資金，采取新增投入、整合資金等措施進一步加大鄉(xiāng)村基礎設施投入力度，支持發(fā)展特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，構建美麗鄉(xiāng)村。
（四）完善管理機制，大力提升財政管理水平
一是完善政府預算體系，加大政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算與一般公共預算的統(tǒng)籌力度；二是加快推進預算管理一體化建設工作，強力推行公務卡結算制度，提高刷卡結算率；三是建立健全預算績效管理制度體系，全面推進預算績效管理，提升績效目標編制質量，試行第三方績效評價，強化部門使用財政資金的責任意識和財政績效觀念；四是優(yōu)化資產(chǎn)資源整合，盤活各類政府性資產(chǎn)資源，發(fā)揮資產(chǎn)資源的整體效益，確保國有資產(chǎn)保值增值；五是構建管理規(guī)范、風險可控的政府舉債融資機制。健全政府債務風險評估和預警機制，做好政府債務信息公開工作。嚴格按照中央和自治區(qū)統(tǒng)一部署管控隱性債務風險，堅決遏制隱性債務增量，持續(xù)組織開展違法違規(guī)舉債融資問題自查自糾工作。綜合運用多種償債方式，盤活資金資產(chǎn)，扎實穩(wěn)妥化解存量隱性債務，有效防范化解財政金融風險。六是嚴格遵循《預算法》、《預算法實施條例》及《廣西壯族自治區(qū)預算監(jiān)督條例》的相關規(guī)定，貫徹落實人大會對財政預算草案作出的決議，強化預算執(zhí)行剛性約束，自覺接受人大法律監(jiān)督、政協(xié)民主監(jiān)督和紀檢監(jiān)察、審計監(jiān)督。
各位代表，完成2021年財政收支預算目標，做好各項財政管理改革工作任務艱巨，責任重大，我們將繼續(xù)在市委的正確領導下，自覺接受市人大的監(jiān)督和指導，虛心聽取市政協(xié)的意見建議，不忘初心，牢記使命，攻堅克難，扎實做好各項工作，確保年度各項財政工作目標順利完成，推動全市經(jīng)濟社會各項事業(yè)持續(xù)穩(wěn)步健康發(fā)展！
附件：憑祥市2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算（草案）
名詞解釋
一、財政收入
一般公共預算總收入。一般公共預算總收入包括一般公共預算收入和轉移性收入。
一般公共預算收入。即通常所指的“地方財政收入、公共財政預算收入”，2011年以前統(tǒng)稱為“一般預算收入”，它是指按照現(xiàn)行分稅制財政體制規(guī)定，全市財政、稅務部門組織征收的財政收入中屬于我市可自主支配的財政收入，主要包括：增值稅（34%分享部分）、改征增值稅（30%分享部分）、企業(yè)所得稅（30%分享部分）、個人所得稅（25%分享部分）、契稅、耕地占用稅等稅收收入和專項收入、行政事業(yè)性收費收入、罰沒收入、國有資本經(jīng)營收入、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入等非稅收入。從2021年起，增值稅地方分享部分自治區(qū)與市縣分享比例調整為：增值稅（不含金融業(yè)增值稅）的分享比例為32%。
轉移性收入。反映政府的轉移支付以及不同性質資金之間的調撥收入。具體包括：返還性收入、一般性轉移支付收入、專項轉移支付收入、上年結余收入、調入資金、政府債券收入和接受其他地區(qū)援助收入等。
返還性收入。反映下級政府收到上級政府的返還性收入。包括：所得稅基數(shù)返還收入、成品油稅費改革稅收返還收入、增值稅稅收返還收入、消費稅稅收返還收入、增值稅五五分享稅收返還收入、其他稅收返還收入。
一般性轉移支付收入。反映政府間一般性轉移支付收入。包括：體制補助收入、均衡性轉移支付收入、革命老區(qū)及民族和邊境地區(qū)轉移支付補助收入、固定數(shù)額補助收入、縣級基本財力保障機制獎補資金收入、重點生態(tài)功能區(qū)轉移支付收入、結算補助收入、公共安全、教育、文化旅游體育與傳媒、醫(yī)療衛(wèi)生健康、社會保障和就業(yè)等共同財政事權轉移支付收入。
專項轉移支付收入。反映政府間專項轉移支付收入，包括各項專項撥款補助收入。包括：一般公共服務轉移支付收入、公共安全轉移支付收入、教育轉移支付收入、社會保障和就業(yè)轉移支付收入、衛(wèi)生健康轉移支付收入、農(nóng)林水轉移支付收入、城鄉(xiāng)社區(qū)轉移支付收入等。
全市組織的財政收入。是指由全市各級財政、稅務部門組織征收的各項財政收入。包括按照現(xiàn)行財政體制規(guī)定留歸我市地方財政的收入和上劃中央財政收入。
全市組織的財政收入=全市一般公共預算收入+全市上劃中央收入+全市上劃自治區(qū)收入
政府性基金收入。是指各級政府及其所屬部門根據(jù)法律、行政法規(guī)規(guī)定并經(jīng)財政部批準，向公民、法人和其他組織征收的政府性基金，以及參照政府性基金管理或納入基金預算、具有特定用途的財政資金。
國有資本經(jīng)營預算收入。是指地方政府經(jīng)營和使用國有財產(chǎn)取得的收入。
地方政府債券。是指為積極應對國際金融危機，貫徹實施積極財政政策，增強地方安排配套資金和擴大政府投資的能力，經(jīng)國務院批準，從2015年起，自治區(qū)人民政府代地方發(fā)行政府債券，我市也成為這一政策的受益者。
二、財政支出
一般公共預算總支出。一般公共預算總支出=一般公共預算支出+轉移性支出。其中，轉移性支出=上解上級支出+補助下級支出+調出資金+地方政府債券還本+地方政府債券轉貸支出+預算穩(wěn)定調節(jié)基金+年終結余
一般公共預算支出。也稱為“一般預算支出、公共財政預算支出”。
上解上級支出。反映下級政府對上級政府的專項上解支出。
年終結余。公共財政支出年終結余=收入總計-一般公共預算支出合計-上解上級支出-補助下級支出-預算穩(wěn)定調節(jié)基金-調出資金-政府債券轉貸支出-地方政府債券還本
“三公”經(jīng)費支出。指公務接待費、因公出國（境）費用和公務用車購置及運行維護費等“三公”經(jīng)費。
“兩費”經(jīng)費支出。指會議費、培訓費等“兩費”經(jīng)費。
預備費。預備費是指用于在當年預算執(zhí)行過程中的自然災害救濟開支及其他難以預見的特殊開支，按本級政府預算支出額的百分之一至百分之三設置。
社會保險基金。社會保險基金是指為了保障保險對象的社會保險待遇，按照國家法律、法規(guī)，由繳費單位和繳費個人分別按繳費基數(shù)的一定比例繳納以及通過其他合法方式籌集的專項資金。
公務卡結算制度。該制度通過在公務支出領域引入銀行卡載體，建立財政部門和金融部門聯(lián)動管理機制，拓寬財政動態(tài)監(jiān)控信息范圍，從機制上解決了現(xiàn)金提取后使用范圍和路徑難以監(jiān)管的問題。
預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控。是指在國庫集中支付制度改革基礎上，通過動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，對國庫集中支付資金相關信息進行監(jiān)測、判斷、核實、處理，保障財政資金安全、規(guī)范、有效，以達到糾偏、警示目的的預算執(zhí)行監(jiān)管工作。
“三?！?。是指保工資、保運轉、保基本民生。
“六?！?。是指保居民就業(yè)、?；久裆?、保市場主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應鏈穩(wěn)定、保基層運轉。
“六穩(wěn)”。是指穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)投資、穩(wěn)預期工作。
三、自治區(qū)提前下達給市（縣）的轉移支付資金
為提高預算編制的完整性，加快支出進度，自治區(qū)要求各市（縣）將自治區(qū)提前通知的轉移支付指標全額編入2021年度年初預算。
