（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于崇左市寧明縣2020年預算執(zhí)行情況 和2021年預算草案的報告
寧明縣2020年預算執(zhí)行情況 和2021年預算草案的報告
——2021年5月18日在寧明縣第十六屆人民代表大會第六次會議上
寧明縣財政局?
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將寧明縣2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案向大會作書面報告，請予審議，并請縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年財政預算執(zhí)行情況
2020年，在縣委的堅強領(lǐng)導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅決落實黨中央決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，堅決打好三大攻堅戰(zhàn)，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?，積極發(fā)揮財政職能作用，狠抓增收節(jié)支，財政預算執(zhí)行情況總體良好。受疫情防控、減稅降費、經(jīng)濟下行等因素影響，全年財政組織收入完成50312萬元，完成預算調(diào)整數(shù)50283萬元的100.05%，比上年完成數(shù)增收119萬元，增長0.2%；一般公共預算支出377020萬元，同比增支23713萬元，增長6.7%。
（一）公共財政預算執(zhí)行情況
1、全縣地方公共財政預算總收入390726萬元。其中：（1）縣本級一般公共預算收入27153萬元，下降5.33%，其中：稅收收入18467萬元，非稅收入8686萬元；（2）上級補助收入317715萬元；（3）債務轉(zhuǎn)貸收入1900萬元；（4）調(diào)入資金30800萬元;（5）上年結(jié)余13158萬元。
2、全縣地方公共財政預算總支出390726萬元。（1）一般公共預算支出377020萬元,分別是:一般公共服務支出57345萬元; 金融支出105萬元；國防支出787萬元；公共安全支出10437萬元;教育支出45978萬元;科學技術(shù)支出252萬元；文化體育與傳媒支出3958萬元;社會保障和就業(yè)支出59910萬元;衛(wèi)生健康支出53019萬元;節(jié)能環(huán)保支出1152萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出34404萬元；農(nóng)林水支出71059萬元；交通運輸支出10632萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出881萬元；商業(yè)服務業(yè)等支出2887萬元；金融支出105萬元；自然資源海洋氣象等支出9003萬元；住房保障支出6882萬元；糧油物資儲備支出949萬元；災害防治及應急管理支出1218萬元；其他支出2068萬元；債務付息支出4092萬元；債務發(fā)行費用支出2萬元。（2）上解支出4479萬元。（3）債務還本支出2104萬元。
2020年全縣公共財政預算收支相抵，當年結(jié)余7123萬元。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
2020年，全縣政府性基金預算總收入150976萬元。其中：1.政府性基金預算收入82649萬元，其中國有土地使用權(quán)出讓收入80063萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入1942萬元，污水處理費相關(guān)收入644萬元；2.政府性基金補助收入14630萬元；3.債務轉(zhuǎn)貸收入29000萬元；4.上年結(jié)余24697萬元?！ ?br/>????2020年，全縣政府性基金預算支出64041萬元。主要支出項目是：文化旅游體育與傳媒支出29萬元；社會保障和就業(yè)支出218萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出25712萬元；農(nóng)林水支出15萬元；其他支出24429萬元；債務發(fā)行費支出7萬元；債務付息支出1633萬元；抗疫特別國債安排支出11998萬元。調(diào)出資金30800萬元。
收支相抵，年終結(jié)余56135萬元。
（三）社?；痤A算執(zhí)行情況
2020年,全縣社會保險基金收入合計33606萬元，其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入10876萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入22730萬元。主要是保費收入15122 ??萬元，利息等其他收入 457萬元，財政補貼收入18027萬元。
2020年，全縣社會保險基金支出30916萬元，其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出 7672萬元，機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金支出23244萬元。
收支相抵，當年結(jié)余2690萬元，滾存結(jié)余24063萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
2020年,全縣國有資本經(jīng)營預算收入2336萬元，主要是糖廠股利、股息收入。全年國有資本經(jīng)營預算支出2336萬元，當年收支平衡，不留結(jié)余。
（五）我縣債務情況
2020年，自治區(qū)財政廳預計我縣政府債務限額為182651萬元，其中：一般債務限額107751萬元；專項債務限額74900萬元。截止年底，我縣政府債務的余額為182216.44萬元，其中：一般債務余額107356.44萬元，占比58.92%；專項債務余額74860萬元，占比41.08%。 ?
（六）動用預備費情況
????2020年，我縣年初預算安排預備費3000萬元，當年全部用于疫情防控等相關(guān)工作。
各位代表，以上報告的2020年預算執(zhí)行數(shù)均是快報數(shù)，最終執(zhí)行結(jié)果以決算數(shù)為準，屆時再向縣人大常委會報告。
（七）預算執(zhí)行情況
2020年，按照上級財政部門統(tǒng)一部署，我縣財稅部門全面落實積極的財政政策，緊扣“六穩(wěn)”“六?！敝黝}，做到五個堅持，有力有效組織財政收入，全力支持疫情防控保障，大力支持重點項目建設(shè)，助力經(jīng)濟平穩(wěn)運行和社會各項事業(yè)發(fā)展。
1.堅持發(fā)揮職能與加強防控并重，全力以赴抗疫情。疫情以來，財政部門按照縣委、縣政府工作部署，堅持一手抓防疫、一手促發(fā)展。一是建立兩個“綠色通道”。建立資金支付綠色通道,放寬業(yè)務受理時限要求,堅持 “特事特辦”“急事急辦”“全力保障”“分秒必爭”,實現(xiàn)疫情防控資金第一時間撥付。建立政府采購綠色通道,落實上級出臺的政府采購便利化措施,明確采購疫情防控相關(guān)的貨物、工程和服務,放寬采購預算、采購方式、采購程序。全年投入疫情防控等工作16233萬元，用于集中收治醫(yī)院建設(shè)、醫(yī)療救治、集中隔離、社區(qū)防控等相關(guān)工作。
2.堅持落實政策與強化征管并重，全力以赴抓收入。一是加大減稅降費、穩(wěn)崗就業(yè)、金融扶持、穩(wěn)定外貿(mào)等領(lǐng)域政策落實力度。其中落實疫情防控稅收優(yōu)惠政策累計新增減稅降費3444萬元；增量留抵稅額和資源綜合利用即征即退退稅合計2708萬元；出口退稅共辦理8戶企業(yè)104批次退稅，退稅額668萬元； 2020年度企業(yè)所得稅征前減免及退庫合計9043萬元；安排穩(wěn)崗（交通）補貼508萬元；發(fā)放疫情防控重點保障優(yōu)惠專項貸款財政貼息247萬元；減免企業(yè)房租以及市場經(jīng)濟損失補助227萬元。二是積極應對減稅降費壓力，加強財政組織收入。密切關(guān)注財稅改革新動向，認真分析國家減稅降費和新冠肺炎疫情對我縣稅收結(jié)構(gòu)帶來的影響和沖擊，科學測算相關(guān)數(shù)據(jù)，提前謀劃主動作為，加強財政收入預測和執(zhí)行分析，挖掘增收潛力。加強對重點企業(yè)稅收監(jiān)控，挖掘潛在稅源，嚴格征收環(huán)節(jié)監(jiān)控，做到依法征收。
3.堅持增加投入和優(yōu)化支出并重，全力以赴保民生。2020年，在在收支矛盾突出的情況下，千方百計籌措資金，集中財力兜牢“三保”底線，保障重大政策、重點項目的實施。一是持續(xù)加大基本民生投入。堅決落實各項民生政策，兜牢兜實民生底線。在確保工資、津補貼、政策性提標等政策落實的同時，優(yōu)先支持教育等社會事業(yè)發(fā)展，落實各項惠農(nóng)補貼政策，加大社會保障體系建設(shè)投入，推進公共衛(wèi)生與醫(yī)療保障體系建設(shè)，支持縣域經(jīng)濟發(fā)展，積極推進供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革。2020年全縣民生支出占地方公共財政預算支出的比重達到80%。二是科學調(diào)度庫款。堅持先“三?！焙笃渌膸炜畋Ｕ现刃?，在保工資、保民生資金優(yōu)先撥付后，序時辦理其他重點支出，全力保障疫情防控、脫貧攻堅、全面建成小康社會等重點支出。三是調(diào)整和優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)。牢固樹立過緊日子的思想，嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定和自治區(qū)、市有關(guān)文件精神，非重點、非剛性的一般性項目支出在2019年預算的基礎(chǔ)上綜合壓減10%。四是積極向上爭取資金，提高財政保障能力。主動適應財政資金分配方式的新變化，緊盯上級政策投向，積極對接自治區(qū)、市財政部門，最大限度爭取上級各項政策支持，有效促進我縣補短板、強弱項的經(jīng)濟作用。
4.堅持防范風險和補齊短板并重，全力以赴助攻堅。一是有效防控政府債務風險。嚴格政府債務限額管理，規(guī)范債務申報流程，完善債務報告和公開制度，健全債務風險應急處置機制。規(guī)范債券資金管理，利用政府債務監(jiān)測平臺，全流程掌握債券發(fā)行、支出過程，動態(tài)跟蹤債務余額變動情況，及時防范可能出現(xiàn)的債務風險。二是深入推進精準脫貧。落實扶貧資金31001萬元重點支持全縣易地搬遷、產(chǎn)業(yè)、就業(yè)、健康、教育、低保兜底等一系列扶貧政策落實落地，完善財政扶貧資金動態(tài)監(jiān)管，落實扶貧項目資金全過程績效管理要求，確保全縣扶貧攻堅決戰(zhàn)決勝。三是支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)。積極籌措財政資金13649萬元，支持實施藍天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。支持大氣污染防治,支持城鎮(zhèn)污水處理廠建設(shè)及黑臭水體治理、美麗鄉(xiāng)村等建設(shè)，全縣生態(tài)環(huán)境質(zhì)量持續(xù)改善。
5.堅持加強管理和注重績效并重，全力以赴提效率。一是深化財政預算管理改革。進一步完善標準科學、規(guī)范透明、約束有力的預算制度，深化預算編制執(zhí)行改革，繼續(xù)提高年初部門預算到位率，鞏固強化預算管理主體責任，優(yōu)化項目庫管理,建立健全預算支出標準體系,深化中期財政規(guī)劃管理。二是深化預算績效管理。年初預算同步編制指向明確、細化量化、合理可行的績效目標，進一步嚴格績效目標管理，對長期沉淀資金一律收回。三是不斷規(guī)范政府采購行為。全方位拓展政府采購范圍，著力培育公開、公平、公正的競爭機制和市場環(huán)境，服務質(zhì)量和公信力不斷增強。四是大力推進預決算公開。堅持“公開為常態(tài)、不公開為例外”的原則，按照《預算法》要求，2020年全縣預算一級單位預決算及“三公”經(jīng)費信息公開率達100%。五是切實加強國有資產(chǎn)管理。督促各單位做好資產(chǎn)采購、登記、使用、處置等重點環(huán)節(jié)財務管理工作，建立健全資產(chǎn)管理內(nèi)部控制機制，強化部門對資產(chǎn)管理的責任擔當意識，切實加強和改進資產(chǎn)管理。
各位代表，在看到成績的同時，我們也清醒地認識到當前財政運行還面臨一些困難和問題，主要是：受新冠肺炎疫情和減稅降費政策實施等因素的影響，財政收支平衡難度加大；常態(tài)化疫情防控、基本民生剛性支出不斷攀升，收支矛盾有進一步加劇趨勢;?預算執(zhí)行的部門主體責任落實不到位，績效理念尚未牢固樹立，績效結(jié)果運用還需強化等。對此,我們將堅持問題導向、底線思維,研究制定積極有效的措施,努力加以解決。
二、2021年預算草案
2021年預算編制和財政工作的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九屆五中全會及中央經(jīng)濟工作會議精神，按照建立現(xiàn)代財政制度總體要求，全面落實區(qū)委、區(qū)政府各項決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅定不移貫徹落實新發(fā)展理念和高質(zhì)量發(fā)展的要求，堅持統(tǒng)籌兼顧、突出重點，樹牢過“緊日子”思想，做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！敝С?。
按照上述總體要求，根據(jù)我縣國民經(jīng)濟和社會發(fā)展計劃，綜合考慮上一年預算執(zhí)行和本年度收支預測情況，確定2021年預算草案如下：
（一）全縣公共財政預算草案
1.財政組織收入預算安排情況
2021年，全縣計劃財政組織收入52828萬元，比上年完成數(shù)增收2516萬元，增長5%。其中稅務部門預計完成44555萬元；財政部門預計完成8273萬元。
2. 地方公共財政預算收支安排情況
2021年，全縣地方公共財政預算總收入安排為321246 ?萬元。其中：（1）縣本級一般公共預算收入27948萬元,比上年完成數(shù)增長3%，其中：稅收收入18935萬元，非稅收入9013萬元。（2）上級補助收入229951萬元。（3）調(diào)入資金48824萬元。（4）上年結(jié)余7123萬元。(5)轉(zhuǎn)貸收入7400萬元。
2021年，全縣地方公共財政預算總支出安排為321246萬元。
（1）縣本級一般公共預算支出為309366萬元,其中三保預算支出189113萬元，同比增長2.63%。分別是:一般公共服務支出23478萬元，其中三保預算支出21684萬元； 國防支出668萬元，其中三保預算支出78萬元；公共安全支出11948萬元，其中三保預算支出4108萬元；教育支出45711萬元，其中三保預算支出45396萬元;科學技術(shù)支出334萬元，其中三保預算支出237萬元；文化體育與傳媒支出2138萬元;其中三保預算支出2100萬元；社會保障和就業(yè)支出54884萬元，其中三保預算支出33884萬元；衛(wèi)生健康支出48861萬元，其中三保預算支出35692萬元;節(jié)能環(huán)保支出273萬元，其中三保預算支出260萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出9297萬元，其中三保預算支出1120萬元；農(nóng)林水支出47346萬元，其中三保預算支出29079萬元；交通運輸支出1521萬元，其中三保預算支出737萬元；資源勘探信息等支出274萬元，其中三保預算支出199萬元；商業(yè)服務業(yè)等支出728萬元，其中三保預算支出42萬元；金融支出60萬元；自然資源海洋氣象等支出2478萬元，其中三保預算支出1757萬元；住房保障支出17244萬元，其中三保預算支出12169萬元；糧油物資儲備支出108萬元，其中三保預算支出75萬元；災害防治及應急管理支出1174萬元，其中三保預算支出237萬元；預備費安排3095萬元；債務付息支出6784萬元；其他支出30962萬元。
（2）上解支出4480萬元。
（3）還本支出7400萬元。
（詳見附表）
2021年公共預算收支相抵，可以實現(xiàn)收支平衡。
（二）政府性基金預算草案
2021年，全縣政府性基金預算總收入安排為122510萬元。其中：一是本級政府性基金預算收入64937萬元，主要是國有土地使用權(quán)出讓收入63317萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入900萬元，污水處理收入720萬元。二是上級補助收入 1438萬元。
??2021年，政府性基金預算總支出安排為 122510萬元，其中：一是本級政府性基金預算支出73686萬元，主要是城鄉(xiāng)社區(qū)事務安排的支出。二是調(diào)出資金48824萬元。當年不留結(jié)余。
（三）社會保險基金預算草案
2021年，全縣社會保險基金總收入安排為40776萬元,其中：保費收入18111萬元；利息等其他收入513萬元；財政補貼收入21748萬元；轉(zhuǎn)移性收入 404萬元。
2021年，全縣社會保險基金總支出安排為 34858萬元，其中城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險支出8027萬元，機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老基金支出26831萬元。
收支相抵，當年結(jié)余5918萬元，滾存結(jié)余29981萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預算草案
2021年，全縣國有資本經(jīng)營預算收入預計為900萬元。國有資本經(jīng)營預算支出安排900萬元，收支平衡，不留結(jié)余。
三、完成2021年預算任務的主要措施
2021年，全縣財稅工作將緊緊圍繞縣委、縣政府確定的目標和任務，全力搶抓發(fā)展機遇，積極應對各項挑戰(zhàn)，重點做好以下幾個方面的工作：
（一）進一步落實政策,著力培育厚植財源。一是按照“積極的財政政策要更加積極有為”的要求，做好財源建設(shè)和征收管理工作。用足用好疫情期間出臺的各項援企穩(wěn)崗、金融支持政策，繼續(xù)加大減稅降費力度，保護好市場主體，促進全縣經(jīng)濟平穩(wěn)運行。二是充分發(fā)揮財政職能作用，強化稅源培育舉措，大力招商引資，優(yōu)化營商環(huán)境，挖掘潛在稅源、開發(fā)增量稅源。三是圍繞上級財政支持投資領(lǐng)域，緊扣中央預算內(nèi)投資項目、地方政府專項債券項目，全力做好項目爭取工作。四是大力加強非稅收入管理力度，加快處置閑置、低效資產(chǎn)。多渠道籌措資金，繼續(xù)清理結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，加大結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金盤活使用力度。
（二）進一步加強管理,著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。一是嚴格預算執(zhí)行管理，提高預算約束力。按照“有預算不超支，無預算不開支”的原則，切實增強預算的嚴肅性和約束力。堅持政府帶頭過“緊日子”,牢固樹立艱苦奮斗、勤儉辦事、厲行節(jié)約的思想，從嚴從緊編制部門預算。二是繼續(xù)清理整合專項資金,取消政策到期、預定目標實現(xiàn)等已無必要繼續(xù)實施的專項，及時調(diào)整無法完成目標、執(zhí)行嚴重滯后等績效低下的專項，切實整合政策目標相似、資金投入方向類同、資金管理方式相近的專項。三是大力壓減非剛性、非重點、非急需項目支出,其中“三公”經(jīng)費壓減比例達5%，集中財力投向教育、就業(yè)、醫(yī)療、保障房等與民生密切相關(guān)領(lǐng)域。
（三）進一步強化監(jiān)控,著力防范和化解政府債務風險。一是貫徹落實中央、省、市關(guān)于管控和化解地方政府性債務要求。按程序?qū)鶆帐罩Ъ{入預算管理，嚴格將地方政府債務還本付息資金列入預算，強化預算約束。建立健全地方政府債券項目庫，管好用好專項債券資金，堅持“資金跟項目走”，優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)，提高使用效益。二是防范化解政府債務風險。嚴格落實化債計劃，采取有力措施化解存量債務特別是隱性債務。堅決遏制隱性債務增量，嚴禁違法違規(guī)舉債融資行為，對發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)舉債融資行為，按照終身問責、倒查責任的要求，依法依規(guī)實施問責。三是注重加強風險監(jiān)測預警。強化全口徑債務動態(tài)監(jiān)測管理，健全地方政府債務風險評估和預警機制，做好地方政府債務信息公開工作，積極穩(wěn)妥防范化解債務風險。
（四）進一步抓好改革，提升財政治理能力。認真貫徹《預算法》，落實好新修訂的《預算法實施條例》，深入推進財政體制改革工作，落實財政事權(quán)和支出責任劃分改革部署，不斷提升財政管理的質(zhì)量水平。嚴格落實預算管理一體化建設(shè)要求，按照“五統(tǒng)一”標準，將預算編制、預算執(zhí)行、決算和財務報告、資產(chǎn)管理、債務管理等業(yè)務環(huán)節(jié)按一個整體進行規(guī)范整合。深入推進中期財政規(guī)劃編制工作，重點加強項目庫建設(shè)管理，完善政府預算體系，加強四本預算、年度預算與中期財政規(guī)劃的有機銜接與統(tǒng)籌聯(lián)動。深入推進預算績效管理工作，拓展預算績效管理深度和廣度，按照勤儉辦事的原則，科學設(shè)置績效目標，推進績效目標編報合法合規(guī)、真實完整、科學可行。
各位代表：2021年的財政工作任務艱巨，責任重大。我們將在縣委的正確領(lǐng)導下，在人大代表、政協(xié)委員及社會各界的監(jiān)督支持下，克難攻堅，真抓實干，為奪取疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展“雙勝利”，譜寫寧明縣高質(zhì)量發(fā)展新篇章而努力奮斗。
