（廣西壯族自治區(qū)）關于崇左市寧明縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算（草案）的報告
寧明縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算（草案）的報告
——2023年2月 日在寧明縣第十七屆人民代表大會第三次會議上
寧明縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將寧明縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案向大會作書面報告，請予審查，并請各位縣政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2022年財政預算執(zhí)行情況
2022年，在縣委的堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，財政工作緊緊圍繞全縣工作大局，認真落實積極的財政政策提升效能，加強財政資源統(tǒng)籌，盡職盡責履行財政保障基本職能，預算執(zhí)行情況總體良好。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
1.全縣地方公共預算總收入419973萬元，其中：縣本級一般公共預算收入28987萬元，上級補助收入307301萬元（含稅收返還），上年結余收入8341萬元，調(diào)入資金40077萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入35267萬元（其中新增一般債券20967萬元、再融資一般債券14300萬元）。
2.全縣地方公共預算總支出419973萬元，其中：一是一般公共預算支出366883萬元；二是轉(zhuǎn)移性支出53090萬元，其中上解支出5082元，一般債務還本支出15302萬元，年終結轉(zhuǎn)結余32706萬元。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
2022年，全縣政府性基金預算總收入144221萬元。其中：當年政府性基金預算收入39655萬元，上級補助收入1633萬元，上年結余收入53232萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入49700萬元。
2022年，全縣政府性基金預算總支出144221萬元。其中：政府性基金預算支出85470萬元，調(diào)出資金39282萬元，年終結余19469萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
2022年，全縣國有資本經(jīng)營預算總收入1012萬元，其中當年收入1000萬元，上年結余收入12萬。?
2022年，全縣國有資本經(jīng)營預算總支出1012萬元。其中：當年支出320萬元，調(diào)出資金380萬元，年終結余312萬元。
（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況
2022年，全縣社會保險基金收入合計40723萬元，完成年初預算數(shù)41325萬元的98.5%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入12059萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入28664萬元。主要是保費收入16185萬元，利息等其他收入849萬元，財政補貼收入23689萬元。
2022年，全縣社會保險基金支出37058萬元，完成年初預算數(shù)36818萬元的100.7%，其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出8959萬元，機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金支出28099萬元。
收支相抵，當年結余3665萬元，滾存結余32555萬元。
（五）地方政府債務情況
1.政府債務余額。截至2022年底，我縣政府債務余額298334萬元，其中：一般債務130174萬元，專項債務168160萬元。由于自治區(qū)財政廳尚未下達2022年政府債務限額，目前尚未能確定我縣政府債務余額是否控制在政府債務限額內(nèi)。
2.債務轉(zhuǎn)貸及使用情況。2022年我縣債務轉(zhuǎn)貸收入84967萬元，其中：一般債券轉(zhuǎn)貸收入35267萬元，主要用于海淵至那堪公路工程項目8509萬元、S215崇左至寧明7000萬元、公共衛(wèi)生防控救治能力建設三年行動計劃690萬元、普通高中建設發(fā)展2000萬元、農(nóng)村義務教育教師周轉(zhuǎn)房219萬元、農(nóng)村公辦學校校舍安全保障長效機制198萬元、水利項目258萬元、桐棉中學基礎配套設施500萬元，小型水庫安全運行838萬元、村容村貌整理提升450萬元、城市背街小巷整治改造30萬元、海淵鎮(zhèn)污水收集管網(wǎng)增275萬元、通過再融資債券償還到期一般債券14300萬元 ；專項債券轉(zhuǎn)貸收入49700萬元，主要用于憑祥一寧明貿(mào)易加工區(qū)東區(qū)三期標準廠房及配套設施9600萬元、棚戶區(qū)改造安置二區(qū)5000萬元、污水管網(wǎng)改造6400萬元、污水處理廠擴容提標500萬元、新建崇左至憑祥鐵路21500萬元、殯儀館工程3700萬元、人民醫(yī)院基礎設施建設及配套設備3000萬元等方面。
（六）動用預備費情況
2022年，我縣年初預算安排預備費3156萬元，當年全部安排用于疫情防控等相關工作。
各位代表，以上收支預算執(zhí)行均是快報數(shù)，因與區(qū)、市財政尚未作最終結算，之后還有一些變化，待財政決算完成后再向縣人大常委會報告。
二、2022年財政工作開展情況
?一年來，我們認真落實縣十七屆人大二次會議預算審查決議要求，主動作為、迎難而上，為高效統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展提供了有力支撐，預算執(zhí)行取得了新成效。
（一）堅持積極作為，注重加強財政收入征管。一是財政收入保持增長。面對經(jīng)濟下滑、疫情防控、政策性減稅等疊加的不利局面，財稅部門強化收入形勢研判，提前謀劃做好退稅緩稅和收入征管組合工作，著力增強收入組織的前瞻性、主動性。剔除留抵退稅因素后，全年財政收入完成6.12億元，同比增收0.15億元，增長2.6%。二是綜合治稅持續(xù)優(yōu)化。優(yōu)化稅源監(jiān)管職責，完善“共享共治”機制建設，深入研究政策，優(yōu)選新業(yè)態(tài)經(jīng)濟稅源為全年稅收增長持續(xù)注入新動能，全年稅收收入完成5.2億元，增長3.89%。
（二）堅持綜合施策，注重經(jīng)濟發(fā)展動能注入。一是綜合財力不斷壯大。積極爭取上級支持，全年獲得上級轉(zhuǎn)移支付補助30.74億元，新增債券資金7.07億元。加大預算統(tǒng)籌力度，建立部門協(xié)調(diào)聯(lián)動機制，通盤謀劃土地出讓、資源資產(chǎn)類收入組織，全年綜合財力達56.19億元，厚植財政支持經(jīng)濟社會發(fā)展能力。二是財政支持政策落地效。1.全年累計投放“桂惠貸”876筆，放款金額達14.72億元，惠及市場主體722家，降低企業(yè)融資成本達0.23億元。2.落細組合式稅費支持優(yōu)惠政策，全年共辦理增值稅一般納稅人留抵退稅53戶筆共0.56億元。對符合條件的承租戶減免0.0056億元，惠及戶數(shù)84戶，其中小微企業(yè)5戶，個體工商戶79戶。3.撥付失業(yè)保險、穩(wěn)崗、就業(yè)補助0.16億元 ，發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔保補助0.009億元，及時兌現(xiàn)產(chǎn)業(yè)扶持政策資金1.14億元，幫助市場主體減負輸血、紓困解難。4.加快4.97億元新增專項債券使用，助推園區(qū)基礎設施、人居環(huán)境、醫(yī)療衛(wèi)生綜合能力建設提檔升級，穩(wěn)投資、穩(wěn)預期效果明顯增強。
（三）堅持統(tǒng)籌資源，注重民生福祉不斷增進。全年民生領域財政支出29.29億元，占一般公共預算支出80%以上。一是大力支持鄉(xiāng)村振興。投入鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接財政專項資金2.37億元，主要用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展、水利交通基礎設施改善、脫貧戶代繳醫(yī)療保險等。二是投入2.28億元開展疫情防控工作，主要用于集中隔離點運轉(zhuǎn)、疫苗接種、醫(yī)療機構核酸檢測以及公共衛(wèi)生體系建設和重大疫情防控救治體系建設等支出，為疫情防控工作提供有力的資金保障。三是持續(xù)落實惠農(nóng)惠民資金1.09億元，主要用于退耕還林補助、森林生態(tài)效益補助、糧食領域各項財政政策，耕地地力保護補貼等。四是統(tǒng)籌0.66億元實施全縣環(huán)境整治提升行動，支持打好污染防治攻堅。五是落實教育支出投入5.4億元，支持學前教育普及普惠創(chuàng)建，實現(xiàn)學前及義務教育課后延時服務全覆蓋，支持做好“雙減工作”。六是筑牢社會保障體系投入8.12億元，支持穩(wěn)定和擴大就業(yè)、鞏固城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老醫(yī)保、扎實開展社會救助工作、加強社會養(yǎng)老服務體系建設等。七是投入棚戶區(qū)改造和農(nóng)村危房改造等0.97億元，不斷改善人民群眾居住條件。
（四）堅持改革創(chuàng)新，注重綜合管理績效穩(wěn)步提升。一是預算管理改革進一步提速。全面推進預算管理一體化管理改革，加快智慧財政建設，啟用預算管理一體化系統(tǒng)，實現(xiàn)預算編制、資金支付、賬務核算、績效管理等業(yè)務全過程可監(jiān)控、可追溯，依托數(shù)字賦能提升預算管理水平。二是深化國資國企改革。為加強國企財務管理和會計監(jiān)督，促進國企完善自我約束機制，確保國有資產(chǎn)保值增值，提高經(jīng)濟效益，印發(fā)了《寧明縣國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責任追究試行辦法》，規(guī)范國企監(jiān)管，穩(wěn)步推進國有平臺公司市場化轉(zhuǎn)型。三是持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境。扎實開展金融服務“五進”活動，為實體經(jīng)濟持續(xù)注入金融“活血”；優(yōu)化政府采購營商環(huán)境，充分發(fā)揮政府采購政策職能，加大對符合企業(yè)特別是中小企業(yè)降低制度性交易成本，提高合同預付款比例，加快合同簽訂和資金支付進度，提高中小企業(yè)預留份額采購比例，進一步提升政府采購服務水平，不斷激發(fā)市場活力。
（五）堅持強化監(jiān)管，注重筑牢財政安全底線。一是強化財政管理監(jiān)督。依托一體化系統(tǒng)，實施預算項目績效運行監(jiān)控，對41個重點項目涉及資金5.13億元開展重點評價，實行評價結果與預算安排掛鉤。將26項基本民生項目納入直達資金管理，開展動態(tài)監(jiān)測預警，確保資金精準高效。推動部門及所屬單位預決算公開全覆蓋，提高公開廣度深度。聚焦減稅降費、政府過緊日子、財會監(jiān)督等重點領域，開展專項整治行動，嚴肅財經(jīng)秩序。二是強化政府債務監(jiān)管。對政府債務指標和到期債務本息實施動態(tài)監(jiān)測，政府債務風險等級連續(xù)保持在綠色安全區(qū)域。全年爭取到1.43億元再融資債券，化解到期債務償還風險。嚴格債務風險管控，堅決杜絕新增隱性債務，防范虛假化債風險。
一年來，我們團結奮進、攻堅克難，取得了一定的成績，但也清醒地認識到，財政運行中存在一些困難和問題：財政增收空間有待進一步拓展，財源建設還需厚植培優(yōu)；財政收支矛盾仍然突出，民生領域補短板剛性支出攀升，政府債務化解壓力較大，預算平衡艱難；預算績效主體責任較弱，績效約束力還不夠強等等。對此，我們將認真聽取各位代表和委員建議意見，積極采取措施逐步加以解決。
三、2023年預算草案
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神開局之年，是實施“十四五”規(guī)劃關鍵之年，做好財政工作意義重大。我們將在縣委的堅強領導下，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，加力提效積極財政政策，全力支持實施“六大行動”，加快建成“邊關名城”，推進工業(yè)振興三年行動，高增速推動三產(chǎn)發(fā)展，為建設新階段現(xiàn)代化的寧明作出新貢獻。
2023年財政預算編制指導思想：堅持習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的二十大精神，認真貫徹落實自治區(qū)黨委十二屆五次全會暨經(jīng)濟工作會議和崇左市委五屆五次全會暨經(jīng)濟工作會議精神，堅持量入為出，全面實施零基預算改革，加強財政資金統(tǒng)籌，提升財政保障能力；堅持過緊日子，嚴控一般性支出，優(yōu)先保基本民生、保工資、保運轉(zhuǎn)；堅持改革創(chuàng)新，加強財源建設，深化預算績效管理，提高資金配置和使用效益；堅持依法理財，嚴格預算約束，加強財會監(jiān)督，防范化解財政風險，全力推動縣域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。
根據(jù)上述指導思想，2023年財政預算編制按一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算和社會保險基金預算等四本預算編制，并匯編了全縣財政預算草案。具體如下：
（一）全縣公共財政預算草案
1.財政組織收入預算安排情況
2023年，按自然口徑測算，全縣計劃財政組織收入58980萬元，比上年完成數(shù)增收3390萬元，增長6.1%。其中稅務部門預計完成50632萬元；財政部門預計完成8348萬元。
2.地方公共財政預算收支安排情況
2023年，全縣地方公共財政預算總收入安排364848萬元。其中：縣本級一般公共預算收入30693萬元，上級補助收入213799萬元，調(diào)入資金52000萬元，上年結余32706萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入35650萬元。
2023年，全縣地方公共財政預算總支出安排364848萬元。其中：縣本級一般公共預算支出324533萬元，同比增支42703萬元，增長15.15%；轉(zhuǎn)移性支出40315萬元。（詳見附表）
2023年公共預算收支相抵，收支平衡。
（二）政府性基金預算草案
2023年，全縣政府性基金預算總收入安排118903萬元。其中：本級政府性基金預算收入89726萬元，上級補助收入708萬元，上年結余收入19469萬元，債務轉(zhuǎn)貸收入9000萬元。
2022年，政府性基金預算總支出安排為118903萬元，其中：本級政府性基金預算支出61000萬元，調(diào)出資金52000萬元，債務還本支出9000萬元。
收支相抵，收支平衡。
（三）社會保險基金預算草案
2023年，全縣社會保險基金總收入安排43702萬元，其中：保費收入16185萬元；利息等其他收入849萬元；財政補貼收入26668萬元。
2023年，全縣社會保險基金總支出安排為39127萬元，其中城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險支出9696萬元，機關事業(yè)養(yǎng)老基金支出29431萬元。
收支相抵，當年結余4575萬元，滾存結余37130萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預算草案
2023年，全縣國有資本經(jīng)營預算總收入安排1339萬元，其中國有資本經(jīng)營預算收入預計1020萬元，上級補助收入7萬元，上年結轉(zhuǎn)結余收入312萬元。國有資本經(jīng)營預算支出安排1339萬元，收支平衡。
以上預算草案，請予以審查批準。預算執(zhí)行過程中若遇重大政策性調(diào)整，再根據(jù)實際情況向縣人大常委會報告。
四、2023年財政工作安排
（一）強化政策協(xié)同，推進經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。圍繞全面提速“六大行動”，加快建成“邊關名城”工作目標，完善財政支持方式，加大政策、資金、資源等要素保障。推進工業(yè)振興三年行動，提升傳統(tǒng)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)和培育發(fā)展新興產(chǎn)業(yè)并舉，支持發(fā)展木業(yè)為主，重點穩(wěn)定糖業(yè)發(fā)展，大力發(fā)展新能源產(chǎn)業(yè)，加快推進祥盛二期、明江木業(yè)、那堪木業(yè)、萬佳木業(yè)、豪杰木業(yè)及新中林木業(yè)項目等重點項目建設。協(xié)同財政、金融政策支持，完善融資擔保體系，常態(tài)化組織政銀擔企業(yè)對接，嚴格落實好各項減免緩退稅費支持政策，進一步激發(fā)市場活力。持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，支持“雙招雙引”，統(tǒng)籌支持項目建設要素保障，推進三次產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量協(xié)同發(fā)展，積極培植涵養(yǎng)財源。
（二）聚焦重點領域，優(yōu)化財政資源配置。堅持“保基本民生、保工資、保運轉(zhuǎn)”的優(yōu)先順序，做好區(qū)定民生實事、“暖民心”行動和縣政府為民辦實事項目，保障常態(tài)化疫情防控。堅持盡力而為、量力而行，不斷提高醫(yī)療衛(wèi)生、教育、養(yǎng)老等基本公共服務水平。支持全面推進鄉(xiāng)村振興，鞏固拓展脫貧攻堅成果同銜接鄉(xiāng)村振興有效銜接，扶持壯大村級集體經(jīng)濟。統(tǒng)籌各類政府性資金資源支持城鄉(xiāng)融合發(fā)展，保障農(nóng)村人居環(huán)境整治提升行動，支持綠色低碳發(fā)展，打造邊關文化旅游經(jīng)濟帶，推動鄉(xiāng)村旅游提檔升級。
（三）突出效能提升，深化財政管理改革。推深做實零基預算改革，健全重點保障事項清單，構建該保必保、應省盡省、講求績效的資金安排機制，推動財政政策資金向黨委、政府重大決策部署聚焦。深化預算績效管理，完善績效指標體系，為部門提供績效工作指引和管理導向，推進新增重大項目事前績效評估，強化績效評價結果剛性約束，將績效與完善政策、調(diào)整預算安排掛鉤。持續(xù)推進預算管理一體化改革，完善預算、執(zhí)行、績效、監(jiān)督全過程數(shù)據(jù)鏈條，構建智慧財政體系建設。推進國資國企改革，積極盤活存量國有資源、資產(chǎn)，穩(wěn)步推進國有平臺公司市場化轉(zhuǎn)型。
（四）強化組織收入，提升財政監(jiān)管水平。堅定組織收入目標不放松，全力加強經(jīng)濟運行、收入征管形勢分析研判，深化稅收協(xié)同共治，完善建安稅收共治機制，強化各行業(yè)稅源分析利用。堅定做大財力目標不動搖，謀實土地出讓等非稅收入計劃，積極爭取上級轉(zhuǎn)移支付等政策資金支持，確保財政運行平穩(wěn)。堅定強化監(jiān)管目標不松懈，持續(xù)加強財政運行監(jiān)管，嚴格落實政府“過緊日子”舉措，提升常態(tài)化直達資金監(jiān)管效能，加強內(nèi)控建設、審計發(fā)現(xiàn)問題整改，嚴格財會監(jiān)督，嚴肅財經(jīng)紀律約束。堅定政府債務管控再嚴格，抓實隱性債務存量化解，堅決遏制隱性債務增量，強化政府債務風險監(jiān)測，落實法定債務償還責任；建立專項債券項目謀劃、爭取、使用、監(jiān)管協(xié)同聯(lián)動機制。
各位代表！做好2023年財政工作，任務艱巨，責任重大。我們將在縣委的堅強領導下，在縣人大依法監(jiān)督和縣政協(xié)民主監(jiān)督下，認真落實縣十七屆人大三次會議決議要求，用心聽取各方面意見和建議，錨定目標，開拓進取、守正創(chuàng)新，扎實做好財政各項工作，為加快建成“邊關名城”，奮力譜寫現(xiàn)代化幸福美好寧明建設嶄新篇章而團結奮斗。
