（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于崇左市龍州縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算的報(bào)告
關(guān)于龍州縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算的報(bào)告
——2022年3月2日在龍州縣第十七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
龍州縣財(cái)政局局長(zhǎng) ?莫祖龍
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將龍州縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)縣第十七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和其他同志提出意見和建議。
一、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
今年以來(lái)，全縣上下全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，貫徹習(xí)近平總書記對(duì)廣西工作的重要指示精神，緊緊圍繞中央和自治區(qū)、崇左市各項(xiàng)決策部署，有效實(shí)施提質(zhì)增效、更可持續(xù)的積極財(cái)政政策，全縣財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況
2021年一般公共預(yù)算總收入307124萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的149.92%，比上年完成數(shù)增加8847萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.97%。其中：縣級(jí)一般公共預(yù)算收入29986萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入240729萬(wàn)元、上年結(jié)余收入5517萬(wàn)元、調(diào)入資金18973萬(wàn)元（其中政府性基金調(diào)入18603萬(wàn)元，其他資金-廣東粵桂幫扶資金調(diào)入370萬(wàn)元）、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入11660萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金259萬(wàn)元。
全縣組織財(cái)政收入53977萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100.33%，比上年完成數(shù)51222萬(wàn)元增加2755萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.38%。其中：稅收收入完成41730萬(wàn)元，比上年完成數(shù)增長(zhǎng)7.34%;非稅收入完成12247萬(wàn)元，比上年完成數(shù)下降0.81%。縣級(jí)一般公共預(yù)算收入29986萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的98.17%，比上年完成數(shù)下降0.86%。
2.一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況
2021年全縣一般公共預(yù)算支出283743萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的145.36%，比上年完成數(shù)減少2660萬(wàn)元，下降0.93%。上解上級(jí)支出5789萬(wàn)元、地方政府債券還本支出6603萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)余10989萬(wàn)元。
主要支出情況如下：一般公共服務(wù)支出29561萬(wàn)元，下降9.36%；公共安全支出7365萬(wàn)元，下降23.07%；教育支出32450萬(wàn)元，下降13.01%；社會(huì)保障和就業(yè)支出54149萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.6%；衛(wèi)生健康支出37097萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.29%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出8598萬(wàn)元，下降41.45%；農(nóng)林水支出54315萬(wàn)元，下降13.35%；住房保障支出7245萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.29%；債務(wù)付息支出4040萬(wàn)元，下降0.59%。
3.預(yù)備費(fèi)執(zhí)行情況
年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)2000萬(wàn)元，2021年執(zhí)行中未動(dòng)用預(yù)備費(fèi)，年終將預(yù)備費(fèi)調(diào)劑用于教育支出1000萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出1000萬(wàn)元。
4.“三公”經(jīng)費(fèi)執(zhí)行情況
2021年縣級(jí)一般公共預(yù)算撥款“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)計(jì)支出1254萬(wàn)元，比上年完成數(shù)減少65.84萬(wàn)元，下降5%。其中：公務(wù)接待費(fèi)558萬(wàn)元；因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)0萬(wàn)元；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)422萬(wàn)元；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)274萬(wàn)元。2021年縣級(jí)一般公共預(yù)算撥款的會(huì)議費(fèi)支出311萬(wàn)元，比上年完成數(shù)減少10萬(wàn)元；培訓(xùn)費(fèi)支出710萬(wàn)元，比上年完成數(shù)減少12萬(wàn)元。
5.2021年預(yù)算編制、調(diào)整及審批情況
2021年龍州縣編制年初預(yù)算1次，調(diào)整預(yù)算2次。2021年年初預(yù)算于2021年2月6日在龍州縣第十六屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上批準(zhǔn)通過(guò)。
財(cái)政預(yù)算執(zhí)行中共進(jìn)行兩次預(yù)算調(diào)整，分別于2021年9月27日縣十七屆人大常委會(huì)第一次會(huì)議上、12月29日縣十七屆人大常委會(huì)第三次會(huì)議上批準(zhǔn)通過(guò)。第一次調(diào)整按照《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》第七章“預(yù)算調(diào)整”有關(guān)規(guī)定和財(cái)政部《關(guān)于對(duì)地方政府債務(wù)實(shí)行限額管理的實(shí)施意見》（財(cái)預(yù)〔2015〕255號(hào)）有關(guān)要求，根據(jù)新增政府債券使用方案對(duì)2021年年初財(cái)政預(yù)算收支安排情況進(jìn)行調(diào)整；第二次調(diào)整是在年度預(yù)算執(zhí)行中，一是上級(jí)下達(dá)補(bǔ)助收入增加，財(cái)政總收入與年初預(yù)算相比有一定幅度增長(zhǎng)，需要增加預(yù)算總支出；二是需要增加舉借債務(wù)數(shù)額。為保證縣委、縣政府有關(guān)工作的部署落實(shí)到位，以及全縣實(shí)際工作需要，對(duì)2021年年度預(yù)算進(jìn)行調(diào)整。
6.結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金使用情況和盤活存量資金情況
2021年縣級(jí)一般公共預(yù)算上年結(jié)轉(zhuǎn)?？罟灿?jì)5517萬(wàn)元，年度執(zhí)行終了，上年結(jié)轉(zhuǎn)?？罹С鐾戤?，執(zhí)行率100%。
2021年盤活上年存量資金35447萬(wàn)元，年度執(zhí)行終了，全部支出完畢。有效減少了資金沉淀，提高財(cái)政資金使用效率。
7.預(yù)算周轉(zhuǎn)金和預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金結(jié)余、使用情況
我縣預(yù)算周轉(zhuǎn)金一直保持375萬(wàn)元的余額規(guī)模，并按照規(guī)定用于本級(jí)政府調(diào)劑預(yù)算年度內(nèi)的季節(jié)性收支差額。
2020年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金結(jié)余259萬(wàn)元，2021年動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金259萬(wàn)元，當(dāng)年使用完畢。2021年未安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金無(wú)結(jié)余。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金預(yù)算收入90135萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的137.34%，比上年完成數(shù)下降5.72%。其中:本級(jí)政府性基金收入38456萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的75.3%，比上年完成數(shù)下降13.85%，主要是國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入37910萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入1372萬(wàn)元、 上年結(jié)余收入10507萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入39800萬(wàn)元。
政府性基金預(yù)算支出90135萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的137.34%，比上年完成數(shù)下降5.72%。收支相抵，年終結(jié)余22767萬(wàn)元。
主要支出情況如下：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出19647萬(wàn)元（主要用于征地和拆遷補(bǔ)償支出），其他政府性基金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出21600萬(wàn)元（主要用于當(dāng)年新增政府專項(xiàng)債券資金項(xiàng)目：龍州縣水口口岸二橋監(jiān)管貨場(chǎng)項(xiàng)目15000萬(wàn)元，龍州縣傳染病?？漆t(yī)院項(xiàng)目2000萬(wàn)元，龍州縣中醫(yī)醫(yī)院擴(kuò)建項(xiàng)目3600萬(wàn)元，龍州縣水口邊貿(mào)扶貧產(chǎn)業(yè)園自來(lái)水供水管網(wǎng)工程1000萬(wàn)元），對(duì)大中型水庫(kù)移民后期扶持支出721萬(wàn)元，污水處理費(fèi)安排的支出570萬(wàn)元等。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入和支出均未發(fā)生。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入28784萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的96.5%，比上年完成數(shù)增長(zhǎng)0.12%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入8287萬(wàn)元，比上年完成數(shù)下降10.44%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入20497萬(wàn)元，比上年完成數(shù)增長(zhǎng)5.14%。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出26849萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的96.38%，比上年完成數(shù)增長(zhǎng)2.17%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出6378萬(wàn)元，比上年完成數(shù)增長(zhǎng)10.49%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出20471萬(wàn)元，比上年完成數(shù)下降0.17%。
收支相抵，當(dāng)年收支結(jié)余1936萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余18562萬(wàn)元。
（上年收支結(jié)余及滾存結(jié)余情況：2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支結(jié)余2471萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余16626萬(wàn)元）
另外，由于城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、工傷保險(xiǎn)基金、失業(yè)保險(xiǎn)基金，由崇左市工作部署統(tǒng)一做預(yù)決算，因此該部分收支情況未在報(bào)表中反映。
（五）政府性債務(wù)情況
1.政府債務(wù)限額、余額及債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制情況
自治區(qū)下達(dá)龍州縣2021年政府債務(wù)限額為244200萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額112500萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)限額131700萬(wàn)元。截止2021年底，龍州縣政府債務(wù)余額總計(jì)241318萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)余額110473萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)余額130845萬(wàn)元。政府債務(wù)余額低于自治區(qū)核定的限額。政府債務(wù)率低于國(guó)際警戒線，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)在可控范圍之內(nèi)。
2.政府債券轉(zhuǎn)貸及使用情況
2021年債券轉(zhuǎn)貸收入51460萬(wàn)元，其中：再融資債券9200萬(wàn)元，新增政府一般債券5660萬(wàn)元，專項(xiàng)債券36600萬(wàn)元。
????新增一般債券主要用于大新桃城至龍州科甲（光滿至科甲段）項(xiàng)目900萬(wàn)元，龍州縣龍州至彬橋公路工程項(xiàng)目3910萬(wàn)元，龍州縣板季至八角公路項(xiàng)目780萬(wàn)元，龍州縣小型水庫(kù)安全運(yùn)行項(xiàng)目70萬(wàn)元。專項(xiàng)債券用于龍州縣水口口岸二橋監(jiān)管貨場(chǎng)項(xiàng)目30000萬(wàn)元，龍州縣傳染病專科醫(yī)院項(xiàng)目2000萬(wàn)元，龍州縣中醫(yī)醫(yī)院擴(kuò)建項(xiàng)目3600萬(wàn)元，龍州縣水口邊貿(mào)扶貧產(chǎn)業(yè)園自來(lái)水供水管網(wǎng)工程1000萬(wàn)元。除龍州縣水口口岸二橋監(jiān)管貨場(chǎng)項(xiàng)目15000萬(wàn)元要求于2022年3月底前支出外，其他債券資金均已全部支出，支出率100%。
3.再融資債券使用情況
2021年新增再融資債券9200萬(wàn)元，其中一般債券6000萬(wàn)元，專項(xiàng)債券3200萬(wàn)元，用于償還以前年度政府債券本金。
4.政府債務(wù)還本付息情況
2021年我縣共償還政府債務(wù)本金10158萬(wàn)元，主要是再融資債券10155萬(wàn)元, 地方政府向國(guó)際組織借款還本3萬(wàn)元。
2021年付息支出6351萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)付息4040萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)付息2311萬(wàn)元。
（六）中央財(cái)政直達(dá)資金使用情況
2021年我縣獲得中央財(cái)政直達(dá)資金49629.86萬(wàn)元，支出45268.88萬(wàn)元，支出率91.2%。上級(jí)直達(dá)資金極大減輕了縣級(jí)財(cái)政支出壓力，為兜牢“三?！钡拙€提供了強(qiáng)有力的資金支持。
（七）預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)情況
龍州縣財(cái)政局扎實(shí)推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，推動(dòng)我縣預(yù)算管理業(yè)務(wù)規(guī)范化。按照自治區(qū)財(cái)政廳統(tǒng)一部署，預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算編制等模塊于2021年順利上線，同時(shí)啟用預(yù)算一體化系統(tǒng)編制2022年預(yù)算。另一方面，積極組織開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷提高財(cái)政和預(yù)算單位業(yè)務(wù)人員操作水平，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)正常開展。
（八）2021年重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效情況
一是鄉(xiāng)村振興方面，落實(shí)銜接資金2.06億元，實(shí)施項(xiàng)目372個(gè)。深化粵桂協(xié)作，落實(shí)廣東幫扶資金5352萬(wàn)元用于產(chǎn)業(yè)、美麗鄉(xiāng)村綜合示范點(diǎn)等10個(gè)項(xiàng)目建設(shè)。二是教育方面，優(yōu)化調(diào)整縣城學(xué)校布局，增加小學(xué)學(xué)位300個(gè)，投入1.47億元加強(qiáng)學(xué)校標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，龍水小學(xué)開工建設(shè)。三是衛(wèi)生方面，新中醫(yī)醫(yī)院綜合樓竣工開業(yè)，縣人民醫(yī)院感染病科改擴(kuò)建項(xiàng)目和縣婦幼保健院、縣疾控中心整體搬遷項(xiàng)目加快建設(shè)。四是交通方面，積極推進(jìn)重大交通項(xiàng)目建設(shè)，推進(jìn)崇左至憑祥鐵路（龍州段）項(xiàng)目和大新至憑祥高速公路（龍州段）項(xiàng)目征地拆遷，推進(jìn)龍州縣至彬橋公路工程，實(shí)現(xiàn)彬橋鄉(xiāng)通二級(jí)路建設(shè)任務(wù)，推進(jìn)龍州縣嶺南至上金公路工程，實(shí)現(xiàn)上金鄉(xiāng)通二三級(jí)路建設(shè)任務(wù)。
（九）2021年預(yù)算績(jī)效管理情況
龍州縣貫徹落實(shí)《中共中央 國(guó)務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的意見》、《廣西壯族自治區(qū)黨委 自治區(qū)人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見》，加快構(gòu)建全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，進(jìn)一步提高財(cái)政資金使用效益。2021年對(duì)龍州縣2020年度42個(gè)預(yù)算項(xiàng)目進(jìn)行重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)工作，涉及總金額8594.22萬(wàn)元，評(píng)定績(jī)效等級(jí)為良好。并將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為政策和項(xiàng)目保留、調(diào)整、清退等重要依據(jù)。評(píng)價(jià)為優(yōu)、良好等次的項(xiàng)目2022年度按項(xiàng)目性質(zhì)足額安排預(yù)算。
各位代表,現(xiàn)在報(bào)告的2021年預(yù)算完成數(shù)均是預(yù)計(jì)完成數(shù)，具體執(zhí)行情況詳見預(yù)算草案，最終執(zhí)行結(jié)果以決算數(shù)為準(zhǔn)。
二、落實(shí)人大預(yù)算決議和政策情況
????1.實(shí)施積極財(cái)政政策。落實(shí)落細(xì)積極財(cái)政政策，為經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)財(cái)政保障。一是直達(dá)資金高效使用。2021年上級(jí)下達(dá)我縣直達(dá)資金49629.86萬(wàn)元，支出率91.2%，做到資金直達(dá)市場(chǎng)主體和人民群眾，直接惠企利民。二是貫徹落實(shí)過(guò)“緊日子”思想。全縣年初部門預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)壓減5%，壓減的“三公兩費(fèi)”資金重點(diǎn)用于教育領(lǐng)域補(bǔ)短板項(xiàng)目。三是爭(zhēng)取新增政府債券資金助力地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。用好“開前門”政策，做好項(xiàng)目?jī)?chǔ)備工作，切實(shí)加大專項(xiàng)債券項(xiàng)目申報(bào)和資金爭(zhēng)取力度，2021年獲得政府新增債券資金42260萬(wàn)元，債券資金投入到重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目中，有效促進(jìn)龍州縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。
2.助力保障民生。一是在財(cái)政收支平衡壓力加大的情況下，堅(jiān)持保障基本民生投入，全年民生支出230641萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)0.43%，占一般公共預(yù)算支出達(dá)81.29%，較好地保障了各項(xiàng)民生支出需要。二是筑牢邊境疫情防控堡壘。積極籌措資金，優(yōu)先保障疫情防控經(jīng)費(fèi)，全縣疫情防控資金投入16139萬(wàn)元，為疫情防控提供堅(jiān)實(shí)財(cái)力保障。三是加強(qiáng)社會(huì)保障。撥付社會(huì)保障和就業(yè)資金54149萬(wàn)元，保障了社會(huì)穩(wěn)定，按時(shí)發(fā)放困難群眾救助補(bǔ)助，保障困難群眾基本生活。四是支持教育事業(yè)發(fā)展，2021年全縣教育支出達(dá)32450萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出11.44%，撥付義務(wù)教育資金23939萬(wàn)元，保障教育工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，確保教育教師工資按時(shí)足額發(fā)放。
3.加強(qiáng)預(yù)算管理。一是積極盤活財(cái)政存量資金。盤活上年預(yù)算單位存量資金35447萬(wàn)元，上半年全部支出完畢，不斷提高財(cái)政資金使用效益。二是加大專項(xiàng)資金整合力度。2021年銜接鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金20611.15萬(wàn)元，支出率100%。三是扎實(shí)做好財(cái)政評(píng)審工作，充分發(fā)揮財(cái)政評(píng)審職能職責(zé)。不斷提升財(cái)政評(píng)審質(zhì)量。2021年共審核項(xiàng)目435個(gè)，總送審金額196599.73萬(wàn)元，總審定金額166988.08萬(wàn)元，審減29611.65萬(wàn)元，審減率15.06%。
4.做好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范。積極籌集資金還本付息，2021年?duì)幦≡偃谫Y債券資金9200萬(wàn)元償還到期政府債券本金，通過(guò)積極增收，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)等措施，統(tǒng)籌財(cái)力安排資金還本959萬(wàn)元，付息6351萬(wàn)元。通過(guò)安排年度預(yù)算資金、超收收入、盤活財(cái)政存量資金等化債措施，穩(wěn)妥有序化解存量隱性債務(wù)，兜住政府債務(wù)安全底線。
5.認(rèn)真研究落實(shí)縣人大代表建議。2021年，縣財(cái)政局及時(shí)辦理人大代表建議，答復(fù)意見并寄達(dá)相關(guān)代表和單位。通過(guò)辦理人大代表建議，積極推動(dòng)相關(guān)工作開展，增強(qiáng)辦理實(shí)效，使得人大代表的良策轉(zhuǎn)化為實(shí)實(shí)在在的工作成果。
各位代表，2021年我縣財(cái)政順利地完成了各項(xiàng)任務(wù)，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，但運(yùn)行中也面臨一些困難和問(wèn)題。一是外部環(huán)境更趨復(fù)雜和不確定，疫情仍然是影響經(jīng)濟(jì)的最大不確定因素，我縣境外疫情輸入防控仍然嚴(yán)峻。二是受財(cái)政收入趨緩和財(cái)政支出剛性增長(zhǎng)的影響，財(cái)政收支矛盾依然較為突出，“三保”壓力仍然較大。三是政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不容忽視，雖然我縣債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控，但未來(lái)債務(wù)還本付息壓力較大。四是還需進(jìn)一步牢固樹立過(guò)“緊日子”的思想,在開源節(jié)流、勤儉節(jié)約上仍需下更大功夫。以上問(wèn)題我們將高度重視，認(rèn)真研究，采取有針對(duì)性的措施，努力加以解決。
三、2022年預(yù)算草案
（一）財(cái)政工作和預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
根據(jù)中央、自治區(qū)、崇左市決策部署，結(jié)合我縣經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，2022年財(cái)政工作和預(yù)算編制總的指導(dǎo)思想是：高舉中國(guó)特色社會(huì)主義偉大旗幟，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)以及習(xí)近平總書記視察廣西時(shí)的重要講話和重要指示精神，圍繞立足新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、服務(wù)構(gòu)建新發(fā)展格局、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，落實(shí)過(guò)緊日子的要求，實(shí)施提質(zhì)增效、更可持續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策。大力支持“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六保”任務(wù)。根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2022年財(cái)政工作和預(yù)算編制主要堅(jiān)持以下原則：一是保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出。將資金更好用于“六穩(wěn)”“六保”工作，繼續(xù)堅(jiān)持牢牢兜住基層“三?！钡拙€，將財(cái)政資金集中投向關(guān)鍵領(lǐng)域，推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展；二是厲行節(jié)約。繼續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行過(guò)緊日子要求，精打細(xì)算，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)和會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)支出；三是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。切實(shí)壓減低效無(wú)效支出，進(jìn)一步提高財(cái)政資金使用效益。
（二）一般公共預(yù)算
1.全縣收入預(yù)算安排情況。2022年全縣計(jì)劃組織的財(cái)政收入60500萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)53800萬(wàn)元增加6700萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.45%，比2021年完成數(shù)53977萬(wàn)元增加6523萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.08%。其中：稅收收入46758萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增加5076萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.18%；非稅收入13742萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增加1624萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.4%。
——分部門計(jì)劃安排情況分別是：
稅務(wù)部門47700萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)42500萬(wàn)元增加5200萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.24%；比2021年完成數(shù)42551萬(wàn)元增加5149萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.1%。
財(cái)政部門12800萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)11300萬(wàn)元增加1500萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.27%；比2021年完成數(shù)11426萬(wàn)元增加1374萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.03%。
2022年全縣財(cái)政總收入210618萬(wàn)元，其中：①一般公共預(yù)算收入34030萬(wàn)元;②上級(jí)補(bǔ)助收入148599萬(wàn)元（其中：稅收返還收入6394萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入133591萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入8614萬(wàn)元）；③債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入17000萬(wàn)元；④上年結(jié)余10989萬(wàn)元。
2.全縣支出預(yù)算安排情況。2022年全縣財(cái)政總支出安排210618萬(wàn)元，收支相抵。其中：①一般公共預(yù)算支出188169萬(wàn)元，比2021年年初預(yù)算數(shù)減少7032萬(wàn)元；②上解支出4500萬(wàn)元，比2021年年初預(yù)算數(shù)增加1450萬(wàn)元；③地方政府債務(wù)還本支出17949萬(wàn)元，比2021年年初預(yù)算數(shù)增加11345萬(wàn)元，主要是按實(shí)際到期債務(wù)進(jìn)行再融資債務(wù)還本。
重點(diǎn)科目安排情況：
——教育支出。統(tǒng)籌安排教育支出26353萬(wàn)元，重點(diǎn)做好以下工作：支持教育事業(yè)發(fā)展，支持義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升，支持現(xiàn)代職業(yè)教育質(zhì)量提升，落實(shí)普通高中及中等職業(yè)教育國(guó)家助學(xué)金和免學(xué)雜費(fèi)補(bǔ)助國(guó)家助學(xué)金、免學(xué)費(fèi)補(bǔ)助等。
——文化旅游體育與傳媒支出。統(tǒng)籌安排文化體育與傳媒資金2438萬(wàn)元，重點(diǎn)做好以下工作：支持公共文化服務(wù)體系建設(shè)，支持國(guó)家文物保護(hù)等。
——社會(huì)保障和就業(yè)支出。統(tǒng)籌安排社保就業(yè)投入40621萬(wàn)元，重點(diǎn)做好以下工作：發(fā)放陸地邊境0-3公里范圍內(nèi)邊民生活補(bǔ)助、困難群眾救助、優(yōu)撫對(duì)象等補(bǔ)助，支持殘疾人事業(yè)發(fā)展等。
——衛(wèi)生健康支出。統(tǒng)籌安排醫(yī)療衛(wèi)生投入14911萬(wàn)元，重點(diǎn)做好以下工作：支持公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目建設(shè)，支持公立醫(yī)院綜合改革、醫(yī)藥衛(wèi)生人才隊(duì)伍建設(shè)等，提升基層醫(yī)療服務(wù)與保障能力。
——節(jié)能環(huán)保支出。統(tǒng)籌安排節(jié)能環(huán)保投入2424萬(wàn)元，落實(shí)各項(xiàng)節(jié)能環(huán)保工作。
——農(nóng)林水支出。統(tǒng)籌安排農(nóng)林水資金45048萬(wàn)元，重點(diǎn)做好以下工作：支持水利、林業(yè)改革發(fā)展，支持鄉(xiāng)村振興等。
3.三公經(jīng)費(fèi)支出安排情況
預(yù)計(jì)2022年縣級(jí)一般公共預(yù)算撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出1558萬(wàn)元，和2021年預(yù)算數(shù)1558萬(wàn)元持平。其中：公務(wù)接待費(fèi)720萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)723萬(wàn)元減少3萬(wàn)元；因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)19萬(wàn)元，和2021年預(yù)算數(shù)19萬(wàn)元持平；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)220萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)225萬(wàn)元減少5萬(wàn)元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)599萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)591萬(wàn)元增加8萬(wàn)元。預(yù)計(jì)2022年縣級(jí)一般公共預(yù)算撥款的會(huì)議費(fèi)支出280萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)285萬(wàn)元減少5萬(wàn)元，培訓(xùn)費(fèi)610萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)621萬(wàn)元減少11萬(wàn)元。
4.預(yù)備費(fèi)安排情況
2022年一般公共預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)2000萬(wàn)元，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
5.政府債務(wù)償還情況
（1）政府債務(wù)余額。2022年年初全縣政府債務(wù)余額總計(jì)241318萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)余額110473萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)余額130845萬(wàn)元。
（2）政府債務(wù)防范風(fēng)險(xiǎn)及償債情況。一是2022年到期應(yīng)償還的一般債務(wù)本金17949萬(wàn)元（其中擬申請(qǐng)地方政府再融資債券資金進(jìn)行再融資17000萬(wàn)元、通過(guò)自有財(cái)力償還949萬(wàn)元）。二是債券發(fā)行費(fèi)及項(xiàng)目評(píng)估費(fèi)60萬(wàn)元，一般債務(wù)付息4217萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)付息4683萬(wàn)元。
（三）政府性基金預(yù)算
2022年政府性基金預(yù)算收入安排74085萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)12.88%。其中：本級(jí)政府性基金預(yù)算收入50550萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)下降1.02%，上級(jí)補(bǔ)助收入768萬(wàn)元，上年結(jié)余收入22767萬(wàn)元。
2022年政府性基金預(yù)算支出安排74085萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)12.88%。
收支相抵，年終無(wú)結(jié)余。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排150萬(wàn)元，和2021年預(yù)算數(shù)持平。主要來(lái)源于清算收入和其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入。
2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排150萬(wàn)元，主要是用于：龍州縣食品公司經(jīng)費(fèi)支出及廣西龍津發(fā)展集團(tuán)有限公司等企業(yè)資本金注入。
收支相抵，年終無(wú)結(jié)余。
（五）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入31453萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)5.44%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入9499萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)17.99%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入21954萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)0.8%。
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總支出28987萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)4.05%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出7033萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)15.7%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出21954萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)0.8%。
收支相抵后，全縣當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支結(jié)余2467萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余21066萬(wàn)元。
????（六）重點(diǎn)支出保障和主要項(xiàng)目安排情況
一是推進(jìn)旅游發(fā)展。以崇左市承辦2022年廣西文化旅游發(fā)展大會(huì)為契機(jī)，助推龍州縣旅游振興，安排旅游發(fā)展資金500萬(wàn)元。二是加強(qiáng)我縣應(yīng)急處置能力建設(shè)。支持國(guó)際健康驛站建設(shè)，安排資金800萬(wàn)元。三是支持口岸建設(shè)和發(fā)展。安排龍州縣水口口岸二橋監(jiān)管貨場(chǎng)項(xiàng)目15000萬(wàn)元，安排布局互市聯(lián)檢樓及設(shè)備采購(gòu)590萬(wàn)元，安排那花互市聯(lián)檢樓及設(shè)備采購(gòu)700萬(wàn)元。四是持續(xù)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。上級(jí)提前下達(dá)2022年中央和自治區(qū)財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金12492萬(wàn)元，縣本級(jí)配套鄉(xiāng)村振興資金1913萬(wàn)元，支持和鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)同鄉(xiāng)村振興有效銜接，加快推進(jìn)鄉(xiāng)村建設(shè)。五是保障重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金需求。為完善基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，持續(xù)增強(qiáng)發(fā)展承載能力，安排項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)1881萬(wàn)元。六是為全力支持全縣教育事業(yè)發(fā)展，安排義務(wù)教育資金20043萬(wàn)元。
（七）2022年預(yù)算績(jī)效管理情況。2022年財(cái)政部門將繼續(xù)扎實(shí)推進(jìn)全縣預(yù)算績(jī)效管理工作，加強(qiáng)預(yù)算單位績(jī)效管理意識(shí)，更加注重講效率、求質(zhì)量。積極組織全縣所有預(yù)算單位開展2021年績(jī)效自評(píng)及部門整體績(jī)效自評(píng)工作，組織開展預(yù)算績(jī)效重點(diǎn)評(píng)價(jià)工作，對(duì)重點(diǎn)評(píng)價(jià)結(jié)果及整改建議全部反饋給項(xiàng)目實(shí)施單位。建立績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與部門預(yù)算安排掛鉤機(jī)制，將結(jié)果作為預(yù)算編制的重要依據(jù)，對(duì)低效無(wú)效資金削減或取消，
（八）預(yù)算草案批準(zhǔn)前安排支出情況
在本次人民代表大會(huì)批準(zhǔn)2022年預(yù)算草案前，我們將按照新預(yù)算法及預(yù)算法實(shí)施條例有關(guān)規(guī)定，加快安排上年結(jié)轉(zhuǎn)支出，參照上一年同期的預(yù)算支出數(shù)額安排必須支付的本年度部門基本支出、項(xiàng)目支出。預(yù)計(jì)2022年1-2月安排支出52000萬(wàn)元。預(yù)算經(jīng)人民代表大會(huì)批準(zhǔn)后，按照批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行。
四、2022年財(cái)政重點(diǎn)工作
2022年,財(cái)政部門將全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神以及中央、全區(qū)經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，加強(qiáng)財(cái)政收支走勢(shì)分析，全面估計(jì)各種不利因素影響，直面挑戰(zhàn)，努力實(shí)現(xiàn)目標(biāo)任務(wù)，重點(diǎn)做好以下工作：
（一）優(yōu)化收支結(jié)構(gòu)
收入方面，一是主動(dòng)與稅務(wù)部門協(xié)調(diào)，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)、關(guān)鍵企業(yè)、重點(diǎn)稅源監(jiān)控，做到應(yīng)收盡收，應(yīng)免盡免。二是培植新的財(cái)源增長(zhǎng)點(diǎn)。做好氧化鋁項(xiàng)目服務(wù)，積極落實(shí)財(cái)稅支持政策，支持邊貿(mào)加工業(yè)發(fā)展，支持工業(yè)強(qiáng)基，推動(dòng)制造業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，全力提高稅收收入占比，增強(qiáng)財(cái)政收入的可持續(xù)性。三是加大向上爭(zhēng)取力度，著力在邊境地區(qū)、革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付、均衡性轉(zhuǎn)移支付、鄉(xiāng)村振興、衛(wèi)生健康、重大項(xiàng)目建設(shè)等方面加大上級(jí)資金爭(zhēng)取力度。支出方面，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)好民生保障與經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，持續(xù)壓減低效及無(wú)效支出，節(jié)省出更多資金，投向民生改善、實(shí)施鄉(xiāng)村振興等重點(diǎn)領(lǐng)域。
（二）做好風(fēng)險(xiǎn)防范化解工作
高度重視風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警研究，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用。防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)方面，一是建立健全債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)和預(yù)警體系，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)的底線。二是穩(wěn)妥化解存量債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。按照2022年存量債務(wù)化解計(jì)劃，安排預(yù)算資金償還、壓縮支出、盤活資產(chǎn)等措施有效化解存量債務(wù)，嚴(yán)格防控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)方面，一是堅(jiān)守“三保”底線，優(yōu)先保障“三保”支出，嚴(yán)控“三公兩費(fèi)”和樓堂館所等基本建設(shè)支出。二是完善跨年度預(yù)算平衡機(jī)制，充分發(fā)揮財(cái)政跨周期宏觀調(diào)控作用。三是加強(qiáng)庫(kù)款統(tǒng)籌，筑牢庫(kù)款安全“底線”。
????（三）深化財(cái)政體制改革
????一是進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革，全面落實(shí)零基預(yù)算改革，完善預(yù)算編制機(jī)制，切實(shí)提高財(cái)政資源配置效率。持續(xù)推進(jìn)預(yù)決算公開，建立全面規(guī)范、透明的預(yù)算管理制度。二是完善預(yù)算績(jī)效管理制度體系。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，通過(guò)全過(guò)程預(yù)算績(jī)效管理，提升部門整體績(jī)效水平，提高部門資源配置效率和運(yùn)轉(zhuǎn)效率。
????（四）加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理
深入學(xué)習(xí)習(xí)近平總書記關(guān)于國(guó)有企業(yè)改革發(fā)展和黨的建設(shè)的重要論述作為落實(shí)國(guó)企改革三年行動(dòng)的首要任務(wù)，進(jìn)一步加強(qiáng)國(guó)有企業(yè)黨組織建設(shè)，提高企業(yè)黨組織在把方向、管大局、促落實(shí)能力。切實(shí)履行縣屬國(guó)有企業(yè)出資人職責(zé)，扎實(shí)開展對(duì)縣屬國(guó)有企業(yè)，特別是政府投資平臺(tái)公司的管理工作。根據(jù)已出臺(tái)的國(guó)企改革三年行動(dòng)落實(shí)方案，加快推進(jìn)我龍州縣國(guó)有企業(yè)各項(xiàng)改革工作，2022年6月底前完成總?cè)蝿?wù)數(shù)的100%。
（五）強(qiáng)化金融服務(wù)保障
認(rèn)真貫徹落實(shí)自治區(qū)關(guān)于深入開展“桂惠貸”支持經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的決策部署，加強(qiáng)跟各行業(yè)主管部門、各金融機(jī)構(gòu)的溝通配合，積極統(tǒng)籌財(cái)政資金引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)運(yùn)用“桂惠貸”支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，加大對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)的融資保障力度，從企業(yè)準(zhǔn)入、產(chǎn)品解讀、業(yè)務(wù)辦理流程解讀等多維度幫助企業(yè)掃清障礙，切實(shí)幫助企業(yè)享受優(yōu)惠政策，緩解企業(yè)融資難、融資貴等問(wèn)題。
各位代表，2022年是深入實(shí)施“十四五”規(guī)劃的關(guān)鍵之年，做好各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)重、意義大。我們將堅(jiān)決貫徹落實(shí)好中央、自治區(qū)、崇左市和縣委、縣政府的各項(xiàng)決策部署，主動(dòng)接受縣人大的依法監(jiān)督，虛心聽取縣政協(xié)的意見和建議，聚焦重點(diǎn)、強(qiáng)化措施、攻堅(jiān)克難，全力以赴完成全年財(cái)政工作目標(biāo)任務(wù)，推動(dòng)龍州縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展！
