（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于崇左市龍州縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算的報(bào)告
關(guān)于龍州縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算的報(bào)告
——2023年2月9日在龍州縣第十七屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
龍州縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將龍州縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案提請縣第十七屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議審議，并請縣政協(xié)委員和其他同志提出意見和建議。
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
今年以來，龍州縣財(cái)政部門全面貫徹落實(shí)黨的二十大、十九大和十九屆歷次全會(huì)精神以及中央、全區(qū)經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記對廣西工作的重要指示精神，按照“四個(gè)新”總要求，突出抓好四個(gè)方面重要工作，努力克服新冠疫情帶來的不利影響，全面做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，堅(jiān)定不移推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，加強(qiáng)政府性債務(wù)管理，積極防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。
????（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況
2022年一般公共預(yù)算總收入315408萬元，完成年初預(yù)算的149.75%，比上年完成數(shù)增加8159萬元，增長2.66%。其中：縣級(jí)一般公共預(yù)算收入32169萬元、上級(jí)補(bǔ)助收入235823萬元、上年結(jié)余收入11148萬元、調(diào)入資金515萬元（全部為其他資金-廣東粵桂幫扶資金調(diào)入）、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入35753萬元。
全縣組織財(cái)政收入53189萬元，完成年初預(yù)算的87.92%，比上年完成數(shù)53977萬元減少788萬元，下降1.46%。其中：稅收收入完成39169萬元，比上年完成數(shù)下降6.14%;非稅收入完成14020萬元，比上年完成數(shù)增長14.48%。縣級(jí)一般公共預(yù)算收入32169萬元，完成年初預(yù)算的94.53%，按自然口徑計(jì)算同比增長7.28%。
2.一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況
2022年全縣一般公共預(yù)算支出274135萬元，完成年初預(yù)算的145.69%，比上年完成數(shù)減少9608萬元，下降3.39%。上解上級(jí)支出5805萬元、地方政府債券還本支出17949萬元。收支相抵，年終結(jié)余17519萬元。
主要支出情況如下：一般公共服務(wù)支出26243萬元，下降11.22%；公共安全支出7602萬元，增長3.22%；教育支出32514萬元，增長0.2%；社會(huì)保障和就業(yè)支出59817萬元，增長10.47%；衛(wèi)生健康支出26806萬元，下降27.74%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出8994萬元，增長4.61%；農(nóng)林水支出61173萬元，增長12.63%；住房保障支出4509萬元，下降37.76%；債務(wù)付息支出4717萬元，增長16.76%。
3.預(yù)備費(fèi)執(zhí)行情況
年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)2000萬元，2022年執(zhí)行中未動(dòng)用預(yù)備費(fèi)，年終將預(yù)備費(fèi)調(diào)劑用于衛(wèi)生健康支出2000萬元。
4.“三公”經(jīng)費(fèi)執(zhí)行情況
2022年縣級(jí)一般公共預(yù)算撥款“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)計(jì)支出1368萬元，比上年完成數(shù)增加395萬元，增長28.87%，主要是公務(wù)用車購置費(fèi)比上年增加249萬元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)增加186萬元。“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況分別為：公務(wù)接待費(fèi)487萬元；因公出國（境）經(jīng)費(fèi)0萬元；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)602萬元；公務(wù)用車購置費(fèi)279萬元。2022年縣級(jí)一般公共預(yù)算撥款的會(huì)議費(fèi)支出106萬元，比上年完成數(shù)減少139萬元；培訓(xùn)費(fèi)支出184萬元，比上年完成數(shù)減少371萬元。
5.2022年預(yù)算編制、調(diào)整及審批情況
2022年龍州縣編制年初預(yù)算1次，調(diào)整預(yù)算2次。2022年年初預(yù)算于2022年3月2日在龍州縣第十七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上批準(zhǔn)通過。
財(cái)政預(yù)算執(zhí)行中共進(jìn)行兩次預(yù)算調(diào)整，分別于2022年9月30日縣十七屆人大常委會(huì)第七次會(huì)議上、12月29日縣十七屆人大常委會(huì)第九次會(huì)議上批準(zhǔn)通過。第一次調(diào)整按照《中華人民共和國預(yù)算法》第七章“預(yù)算調(diào)整”有關(guān)規(guī)定和財(cái)政部《關(guān)于對地方政府債務(wù)實(shí)行限額管理的實(shí)施意見》（財(cái)預(yù)〔2015〕255號(hào)）有關(guān)要求，根據(jù)新增政府債券使用方案對2022年年初財(cái)政預(yù)算收支安排情況進(jìn)行調(diào)整；第二次調(diào)整是在年度預(yù)算執(zhí)行中，一是上級(jí)下達(dá)補(bǔ)助收入增加，財(cái)政總收入與年初預(yù)算相比有一定幅度增長，需要增加預(yù)算總支出；二是需要債券轉(zhuǎn)貸收入。為保證縣委、縣政府有關(guān)工作的部署落實(shí)到位，以及全縣實(shí)際工作需要，對2022年年度預(yù)算進(jìn)行調(diào)整。
6.結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金使用情況和盤活存量資金情況
2022年縣級(jí)一般公共預(yù)算上年結(jié)轉(zhuǎn)?？罟灿?jì)11148萬元，年度執(zhí)行終了，上年結(jié)轉(zhuǎn)?？罹С鐾戤叄瑘?zhí)行率100%。
2022年盤活上年存量資金34290萬元，年度執(zhí)行終了，按原用途使用及統(tǒng)籌用于教育、疫情防控支出等。有效減少了資金沉淀，提高財(cái)政資金使用效率。
7.預(yù)算周轉(zhuǎn)金和預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金結(jié)余、使用情況
我縣預(yù)算周轉(zhuǎn)金一直保持375萬元的余額規(guī)模，并按照規(guī)定用于本級(jí)政府調(diào)劑預(yù)算年度內(nèi)的季節(jié)性收支差額。
2021年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金結(jié)余0萬元，2022年未安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金無結(jié)余。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金預(yù)算收入99567萬元，完成年初預(yù)算的134.4%，比上年完成數(shù)增長10.46%。其中:本級(jí)政府性基金收入11710萬元，完成年初預(yù)算的23.17%，比上年完成數(shù)下降69.55%，主要是國有土地使用權(quán)出讓收入9949萬元、上級(jí)補(bǔ)助收入1790萬元、 上年結(jié)余收入22767萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入63300萬元。
政府性基金預(yù)算支出87903萬元，完成年初預(yù)算的118.65%，比上年完成數(shù)增長94.43%。收支相抵，年終結(jié)余11664萬元。
主要支出情況如下：國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出7481萬元（主要用于征地和拆遷補(bǔ)償支出），其他政府性基金及對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出64003萬元（主要用于當(dāng)年新增政府專項(xiàng)債券資金項(xiàng)目），棚戶區(qū)改造專項(xiàng)債券收入安排的支出11200萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出804萬元，大中型水庫移民后期扶持支出470萬元，污水處理費(fèi)安排的支出637萬元等。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入136萬元，完成年初預(yù)算的90.67%，比上年完成數(shù)增長680%，其中：清算收入105萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入11萬元，上年結(jié)余收入20萬元。
?國有資本經(jīng)營預(yù)算支出117萬元，完成年初預(yù)算的78%，主要用于國有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理財(cái)政補(bǔ)助12萬元，國有企業(yè)經(jīng)費(fèi)支出105萬元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入30862萬元，完成年初預(yù)算的98.12%，比上年完成數(shù)增長7.22%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入8897萬元，比上年完成數(shù)增長7.37%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入21965萬元，比上年完成數(shù)增長7.16%。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出28112萬元，完成年初預(yù)算的96.98%，比上年完成數(shù)增長4.71%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出6874萬元，比上年完成數(shù)增長7.78%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出21238萬元，比上年完成數(shù)增長3.75%。
收支相抵，當(dāng)年收支結(jié)余2750萬元，年末滾存結(jié)余21313萬元。
（上年收支結(jié)余及滾存結(jié)余情況：2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支結(jié)余1936萬元，年末滾存結(jié)余18562萬元）。
另外，由于城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、工傷保險(xiǎn)基金、失業(yè)保險(xiǎn)基金，由崇左市工作部署統(tǒng)一做預(yù)決算，因此該部分收支情況未在報(bào)表中反映。
（五）政府性債務(wù)情況
1.政府債務(wù)限額、余額及債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制情況
自治區(qū)下達(dá)龍州縣2022年政府債務(wù)限額為326300萬元，其中：一般債務(wù)限額131300萬元、專項(xiàng)債務(wù)限額195000萬元。截止2022年底，龍州縣政府債務(wù)余額總計(jì)322422.4萬元，其中：一般債務(wù)余額128277.4萬元、專項(xiàng)債務(wù)余額194145萬元。政府債務(wù)余額低于自治區(qū)核定的限額，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)在可控范圍之內(nèi)。
2.政府債券轉(zhuǎn)貸及使用情況
2022年債券轉(zhuǎn)貸收入99053.4萬元，其中：再融資債券17000萬元，新增政府一般債券18753.4萬元，專項(xiàng)債券63300萬元。
新增一般債券支出12457.25萬元，結(jié)余6296.15萬元，支出率66.43%。結(jié)余原因主要是部分項(xiàng)目推進(jìn)緩慢，未達(dá)到支付條件。新增一般債券資金分別用于龍州縣2022年城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造項(xiàng)目25.35萬元，大新桃城至龍州科甲（光滿至科甲段）4314萬元，大新桃城-龍州科甲（金龍水庫除險(xiǎn)加固段）1000萬元，G243龍州至憑祥公路9890萬元，龍州縣農(nóng)村公辦學(xué)校校舍安全保障長效機(jī)制項(xiàng)目120萬元，龍州縣公共衛(wèi)生防疫救治能力建設(shè)三年行動(dòng)計(jì)劃項(xiàng)目540萬元，龍州縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)飲用水監(jiān)測項(xiàng)目120萬元，龍州縣2022年村容村貌整體提升項(xiàng)目（農(nóng)村生活垃圾）300萬元，龍州縣2022年鄉(xiāng)村振興公共服務(wù)專項(xiàng)（龍州縣垃圾填埋場滲濾液處理站提升改造項(xiàng)目）500萬元，龍州縣2022年鄉(xiāng)村振興基礎(chǔ)設(shè)施專項(xiàng)（龍州縣人民醫(yī)院改擴(kuò)建項(xiàng)目（傳染病專科醫(yī)院一期）項(xiàng)目）1600萬元，2022年城市背街小巷整治改造344.05萬元。其中大新桃城至龍州科甲（光滿至科甲段）項(xiàng)目結(jié)余資金3062.45萬元，已申請將該項(xiàng)目結(jié)余資金中1056萬調(diào)整用于大新桃城至龍州科甲（布雙至金龍段）項(xiàng)目30萬元、龍州至彬橋二級(jí)公路項(xiàng)目700萬元、板季至八角二級(jí)公路項(xiàng)目56萬元。
專項(xiàng)債券支出60203.43萬元，結(jié)余3096.57萬元，支出率95.11%。結(jié)余原因主要是龍州縣婦幼保健院擴(kuò)建項(xiàng)目未達(dá)到支付條件。專項(xiàng)債券資金分別用于龍州縣城棚戶區(qū)改造項(xiàng)目11200萬元，龍州縣中醫(yī)醫(yī)院擴(kuò)建項(xiàng)目10900萬元、新建崇左至憑祥鐵路項(xiàng)目31600萬元、龍州縣水口邊貿(mào)扶貧產(chǎn)業(yè)園冷庫項(xiàng)目3000萬元、龍州縣婦幼保健院擴(kuò)建項(xiàng)目4600萬元、龍州縣水口扶貧產(chǎn)業(yè)園污水處理廠及配套管網(wǎng)工程項(xiàng)目2000萬元。
????結(jié)余的債券資金預(yù)計(jì)于2023年上半年全部支出完畢。
3.再融資債券使用情況
2022年新增再融資債券17000萬元，全部為一般債券，用于償還以前年度政府債券本金。
4.政府債務(wù)還本付息情況
2022年我縣共償還政府債務(wù)本金17949萬元，其中通過發(fā)行再融資債券償還17000萬元，財(cái)政自有資金償還947萬元；地方政府向國際組織借款還本2萬元。
2022年付息支出7169萬元，其中：一般債務(wù)付息4717萬元，專項(xiàng)債務(wù)付息2452萬元。一般債務(wù)付息占一般公共預(yù)算支出比例為1.72%，專項(xiàng)債務(wù)付息支出占政府性基金支出比例為2.79%。??
（六）中央財(cái)政直達(dá)資金使用情況
2022年我縣獲得中央財(cái)政直達(dá)資金73866.89萬元，支出69131.64萬元，支出率93.6%。上級(jí)直達(dá)資金極大減輕了縣級(jí)財(cái)政支出壓力，為兜牢“三?！钡拙€提供了強(qiáng)有力的資金支持。
（七）2022年重點(diǎn)項(xiàng)目績效情況
一是鄉(xiāng)村振興方面，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，全年農(nóng)林水支出61173萬元，同比增長12.63%，落實(shí)財(cái)政銜接鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金20713萬元，用于支持雨露計(jì)劃、就業(yè)扶持、醫(yī)療保障扶持等，有效鞏固脫貧攻堅(jiān)成果。二是全力支持全縣教育事業(yè)發(fā)展，全年教育支出32514萬元，比上年增長0.2%，其中義務(wù)教育資金支出24008萬元，比上年增長0.29%。投入3804萬元，支持龍州鎮(zhèn)龍水小學(xué)教學(xué)建設(shè)及教育技術(shù)裝備購置，有力保障了龍水小學(xué)于2022年9月順利開學(xué)。三是衛(wèi)生方面，投入18309萬元支持縣人民醫(yī)院感染病科、中醫(yī)院和縣婦幼保健院改擴(kuò)建項(xiàng)目、中醫(yī)院和縣疾控中心整體搬遷項(xiàng)目建設(shè)。四是交通方面，積極推進(jìn)重大交通項(xiàng)目建設(shè)，投入33018萬元支持崇左至憑祥鐵路（龍州段）項(xiàng)目建設(shè)，投入9890萬元支持G243龍州至憑祥公路建設(shè)。
（八）消化暫付款情況
2022年初暫付性款項(xiàng)余額37299萬元，2022年消化暫付款12308萬元，2022年新增暫付款7437萬元，期末暫付性款項(xiàng)余額32428萬元，同比去年減少4871萬元，下降13.06%。其中2019年以來新增暫付性款項(xiàng)17882萬元，占一般公共預(yù)算和政府性基金本級(jí)支出之和362038萬元的4.94%，未超過5%。
各位代表,現(xiàn)在報(bào)告的2022年預(yù)算完成數(shù)均是預(yù)計(jì)完成數(shù)，具體執(zhí)行情況詳見預(yù)算草案，最終執(zhí)行結(jié)果以決算數(shù)為準(zhǔn)。
二、落實(shí)人大預(yù)算決議和政策情況
1.積極組織收入，增強(qiáng)財(cái)政保障能力。一是堅(jiān)持依法依規(guī)組織收入。持續(xù)加強(qiáng)重點(diǎn)稅源和重點(diǎn)稅種監(jiān)控，深挖增收潛力。2022年按自然口徑計(jì)算一般公共預(yù)算收入同比增長7.28%，扣除留抵退稅因素后同口徑增長28.7%。二是搶抓機(jī)遇，積極做好資金爭取。一方面積極爭取上級(jí)資金。緊緊把握上級(jí)政策和資金導(dǎo)向，積極爭取上級(jí)資金扶持。2022年?duì)幦∩霞?jí)轉(zhuǎn)移支付資金235823萬元，其中縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入10496萬元，比上年增長18.09%，增加了我縣可支配財(cái)力。另一方面積極爭取政府新增債券資金。通過加強(qiáng)項(xiàng)目謀劃和前期準(zhǔn)備，做好項(xiàng)目儲(chǔ)備，切實(shí)加大專項(xiàng)債券項(xiàng)目申報(bào)和資金爭取力度。2022年?duì)幦≌略鰝Y金82053.4萬元，充分發(fā)揮了債券資金穩(wěn)投資、補(bǔ)短板、調(diào)結(jié)構(gòu)、增活力的作用，有效緩解我縣重點(diǎn)項(xiàng)目支出壓力，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展?fàn)幦≠Y金支撐。
????2.全面落實(shí)系列稅費(fèi)優(yōu)惠政策。財(cái)稅部門通過強(qiáng)化宣傳輔導(dǎo)，突出精細(xì)服務(wù)，讓各項(xiàng)稅費(fèi)優(yōu)惠政策及時(shí)惠及企業(yè)。2022年免征小微企業(yè)增值稅7000戶次，共減免2632萬元；留抵退稅56戶，共留抵退稅22017萬元；完成企業(yè)所得稅匯算清繳退稅 ??524萬元。實(shí)施小微企業(yè)“六稅兩費(fèi)”減免政策，2022年共減免13172戶次，共減免相關(guān)稅費(fèi)1140萬元。一系列稅費(fèi)支持政策紅利逐步釋放，為市場主體紓困解難、提振發(fā)展信心發(fā)揮了積極作用。
????3.兜牢基層“三?！钡拙€。提高政治站位，堅(jiān)決貫徹落實(shí)國家、自治區(qū)、崇左市關(guān)于“三?！惫ぷ鞑渴穑瑘?jiān)持將“三?！弊鳛樨?cái)政運(yùn)行的底線，認(rèn)真貫徹政府過緊日子的要求，切實(shí)履行“三?！北Ｕ县?zé)任，精打細(xì)算、厲行節(jié)約，嚴(yán)格壓減非急需非剛性支出。始終堅(jiān)持“先三保，后其他”的支出順序，統(tǒng)籌安排各項(xiàng)財(cái)政收支，保持合理的庫款規(guī)模用于保障“三?！敝Ц?。2022年龍州縣庫款保障水平為0.13，干部職工、義務(wù)教育教師等重點(diǎn)群體工資均足額按時(shí)發(fā)放，困難及特殊群體補(bǔ)助按月足額兌現(xiàn)，全縣民生支出達(dá)226747萬元，占一般公共預(yù)算支出的比重達(dá)82.71%?；鶎印叭！鼻闆r總體平穩(wěn)。
4.切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)。一是堅(jiān)決遏制新增財(cái)政暫付款，穩(wěn)妥消化財(cái)政暫付款存量。按照2019年制定并上報(bào)自治區(qū)財(cái)政廳備案的暫付款五年（2019年—2023年）消化方案、通過全力回收、壓減支出、清理盤活存量資金等方式全面落實(shí)年度消化任務(wù)。截至2022年底財(cái)政暫付款款項(xiàng)余額32428萬元，較上年減少4871萬元，下降13.06%。二是積極籌集資金確保債務(wù)按時(shí)還本付息，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。2022年?duì)幦≡偃谫Y債券17000萬元償還政府法定債務(wù)到期本金，緩解政府償債壓力，統(tǒng)籌縣級(jí)財(cái)力安排資金還本949萬元，付息7169萬元。三是穩(wěn)妥化解政府隱性債務(wù)存量，按月完成隱性債務(wù)化解計(jì)劃，2022年化解進(jìn)度超過100%。
5.穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)稅體制改革。一是不斷完善預(yù)算績效管理制度。出臺(tái)了《龍州縣部門預(yù)算事前績效評(píng)估暫行辦法》、《龍州縣關(guān)于第三方機(jī)構(gòu)參與預(yù)算績效管理工作暫行辦法》2個(gè)相關(guān)制度辦法，逐步形成績效目標(biāo)、運(yùn)行監(jiān)控、績效評(píng)價(jià)和結(jié)果應(yīng)用的預(yù)算績效管理制度體系，為建立科學(xué)、合理的績效評(píng)價(jià)管理體系，提高財(cái)政資源配置效率和使用效益奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。二是不斷建立健全預(yù)算管理制度。制定《龍州縣財(cái)政追加預(yù)算暫行辦法》，以縣人民政府的名義印發(fā)執(zhí)行，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算和財(cái)政資金管理，強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，規(guī)范預(yù)算追加行為，提高財(cái)政資金使用效益。三是政府采購和投資評(píng)審提質(zhì)增效。強(qiáng)化政府采購監(jiān)管，增強(qiáng)政府采購意識(shí)、規(guī)范采購行為。全年政府采購預(yù)算金額27213萬元，實(shí)際采購金額26853萬元，節(jié)約資金360萬元，節(jié)約率1.32％。持續(xù)加大財(cái)政投資評(píng)審力度，強(qiáng)化對重大項(xiàng)目、重大產(chǎn)業(yè)資金的評(píng)審。全年財(cái)政投資評(píng)審送審項(xiàng)目387個(gè)，送審金額236654萬元，審定金額206690萬元，審減金額29964萬元，審減率12.66%。
6.認(rèn)真研究落實(shí)縣人大代表建議。2022年，縣財(cái)政局及時(shí)辦理人大代表建議，答復(fù)意見并寄達(dá)相關(guān)代表和單位。通過辦理人大代表建議，積極推動(dòng)相關(guān)工作開展，增強(qiáng)辦理實(shí)效，使得人大代表的良策轉(zhuǎn)化為實(shí)實(shí)在在的工作成果。
各位代表，2022年我縣財(cái)政順利地完成了各項(xiàng)任務(wù)，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，但我們清醒地認(rèn)識(shí)到財(cái)政工作面臨的困難和問題，主要表現(xiàn)為：一是對國有土地出讓收入依賴程度較高，財(cái)政可自由支配資金與龐大的縣域建設(shè)發(fā)展資金需求收支矛盾仍然十分突出，“三保”支出、剛性支出壓力大，二是政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)問題不容忽視，雖然2022年我縣債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控，但未來債務(wù)還本付息壓力較大。三是各部門大局意識(shí)需進(jìn)一步強(qiáng)化，在開源節(jié)流、勤儉節(jié)約上仍需繼續(xù)下功夫。以上問題我們將高度重視，在今后的工作中，采取切實(shí)有效的措施，努力加以解決。
三、2023年預(yù)算草案
（一）財(cái)政工作和預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
根據(jù)中央、自治區(qū)、崇左市決策部署，結(jié)合我縣經(jīng)濟(jì)形勢，2023年財(cái)政工作和預(yù)算編制總的指導(dǎo)思想是：高舉中國特色社會(huì)主義偉大旗幟，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的二十大和十九屆歷次全會(huì)以及習(xí)近平總書記視察廣西時(shí)的重要講話和重要指示精神，圍繞立足新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、服務(wù)構(gòu)建新發(fā)展格局、著力推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，準(zhǔn)確把握財(cái)政財(cái)務(wù)工作的新形勢新任務(wù)新要求，落實(shí)過緊日子的要求，實(shí)施提質(zhì)增效、更可持續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，積極推進(jìn)零基預(yù)算改革，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，加大優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)力度。根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2023年財(cái)政工作和預(yù)算編制主要堅(jiān)持以下原則：按照縣委、縣政府總體部署，遵循“集中財(cái)力辦大事”和“保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保重點(diǎn)”的原則，積極做好“穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、保民生、促穩(wěn)定”各項(xiàng)工作，努力實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入穩(wěn)定增長，收支結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化；堅(jiān)持牢牢兜住基層“三?！钡拙€，持續(xù)保障和改善民生，支持推動(dòng)民生事業(yè)發(fā)展；厲行節(jié)約。嚴(yán)格執(zhí)行過緊日子要求，精打細(xì)算；多渠道籌措、盤活資金,優(yōu)化財(cái)政支出；著力做好財(cái)政資金績效文章，按照“全面實(shí)施績效管理”目標(biāo)，切實(shí)提高使用效益，把有限財(cái)力用到關(guān)鍵處；居安思危，切實(shí)防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。
（二）一般公共預(yù)算
1.全縣收入預(yù)算安排情況
根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展態(tài)勢，結(jié)合縣級(jí)財(cái)源實(shí)際情況，2023年縣級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成35547萬元，比2022年預(yù)算數(shù)34030萬元增加1517萬元，增長4.46%，比2022年完成數(shù)32169萬元增加3378萬元，增長10.5%。其中：稅收收入27711萬元，比2022年預(yù)算數(shù)增加7423萬元，增長36.59%；非稅收入7836萬元，比2022年預(yù)算數(shù)減少5906萬元，下降42.98%。非稅收入下降主要原因是2022年有約5750萬元的一次性非稅收入，上年同期數(shù)較大。
2023年全縣財(cái)政總收入335042萬元，其中：①一般公共預(yù)算收入35547萬元;②上級(jí)補(bǔ)助收入167476萬元（其中：稅收返還收入6394萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入153308萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入7774萬元）；③上年結(jié)余17519萬元；④調(diào)入資金80000萬元；⑤債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入34500萬元。
2.全縣支出預(yù)算安排情況。2023年全縣財(cái)政總支出安排335042萬元，收支相抵。其中：①一般公共預(yù)算支出294692萬元，比2022年預(yù)算數(shù)增加106523萬元；②上解支出5700萬元，比2022年預(yù)算數(shù)增加1200萬元；③地方政府債務(wù)還本支出34650萬元，比2022年預(yù)算數(shù)增加16701萬元，主要是按實(shí)際到期債務(wù)進(jìn)行再融資債務(wù)還本。
重點(diǎn)科目安排情況：
——教育支出。統(tǒng)籌安排教育支出40358萬元，重點(diǎn)做好以下工作：推動(dòng)建設(shè)高質(zhì)量教育體系，推進(jìn)學(xué)前教育發(fā)展，支持義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)提升，支持學(xué)?；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)，改善學(xué)校辦學(xué)條件，支持現(xiàn)代職業(yè)教育質(zhì)量提升，落實(shí)普通高中及中等職業(yè)教育國家助學(xué)金和免學(xué)雜費(fèi)補(bǔ)助國家助學(xué)金、免學(xué)費(fèi)補(bǔ)助等。
——文化旅游體育與傳媒支出。統(tǒng)籌安排文化體育與傳媒資金2195萬元，重點(diǎn)做好以下工作：支持公共文化服務(wù)體系建設(shè)，支持國家文物保護(hù)等。
——社會(huì)保障和就業(yè)支出。統(tǒng)籌安排社保就業(yè)投入54618萬元，重點(diǎn)做好以下工作：發(fā)放陸地邊境0-3公里范圍內(nèi)邊民生活補(bǔ)助、困難群眾救助、優(yōu)撫對象等補(bǔ)助，做好社會(huì)救助、養(yǎng)老服務(wù)、退役軍人保障等工作，支持殘疾人事業(yè)發(fā)展、支持民政事業(yè)發(fā)展等。
——衛(wèi)生健康支出。統(tǒng)籌安排醫(yī)療衛(wèi)生投入18643萬元，重點(diǎn)做好以下工作：支持醫(yī)療保障服務(wù)能力建設(shè)，支持基本公共衛(wèi)生服務(wù)，支持優(yōu)撫對象醫(yī)療保障等。
——節(jié)能環(huán)保支出。統(tǒng)籌安排節(jié)能環(huán)保投入2956萬元，落實(shí)各項(xiàng)節(jié)能環(huán)保工作。
——農(nóng)林水支出。統(tǒng)籌安排農(nóng)林水資金42826萬元，其中安排縣級(jí)配套財(cái)政銜接鄉(xiāng)村振興資金1914萬元，上級(jí)提前下達(dá)財(cái)政銜接鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金13491萬元，支持全面實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。
3.三公經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)支出安排情況
預(yù)計(jì)2023年縣級(jí)一般公共預(yù)算撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出1558萬元，和2022年預(yù)算數(shù)1558萬元持平。其中：公務(wù)接待費(fèi)720萬元，因公出國（境）經(jīng)費(fèi)19萬元，公務(wù)用車購置費(fèi)220萬元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)599萬元。
預(yù)計(jì)2023年縣級(jí)一般公共預(yù)算撥款的會(huì)議費(fèi)支出280萬元，和2022年預(yù)算數(shù)持平，培訓(xùn)費(fèi)1060萬元，比2022年預(yù)算數(shù)710萬元增加350萬元，主要原因是貫徹落實(shí)《龍州縣持續(xù)提高農(nóng)村基層黨建基層保障水平實(shí)施方案》，安排村（社區(qū)）黨組織培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)。
4.預(yù)備費(fèi)安排情況
2023年一般公共預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)3000萬元，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
5.政府債務(wù)償還情況
（1）政府債務(wù)余額。2023年年初全縣政府債務(wù)余額總計(jì)???322422.4萬元，其中：一般債務(wù)余額128277.4萬元、專項(xiàng)債務(wù)余額194145萬元。
（2）政府債務(wù)防范風(fēng)險(xiǎn)及償債情況。一是2023年到期應(yīng)償還的一般債務(wù)本金34650萬元（其中擬申請地方政府再融資債券資金進(jìn)行再融資34500萬元、通過自有財(cái)力償還150萬元）。二是一般債券發(fā)行費(fèi)及項(xiàng)目評(píng)估費(fèi)60萬元，專項(xiàng)債券發(fā)行費(fèi)及項(xiàng)目評(píng)估費(fèi)100萬元，一般債務(wù)付息5000萬元、專項(xiàng)債務(wù)付息7800萬元。
（三）政府性基金預(yù)算
2023年政府性基金預(yù)算收入安排135800萬元，比2022年預(yù)算數(shù)增長83.3%。其中：本級(jí)政府性基金預(yù)算收入113270萬元，比2022年預(yù)算數(shù)增長124.08%，上級(jí)補(bǔ)助收入866萬元，上年結(jié)余收入11664萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入10000萬元。
2023年政府性基金預(yù)算支出安排135800萬元，比2022年預(yù)算數(shù)增長83.3%。
收支相抵，年終無結(jié)余。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算
2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排169萬元，比2022年預(yù)算數(shù)增長12.67%。主要來源為國有控股公司股利、股息收入150萬元，上年結(jié)余收入19萬元。
2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排169萬元，主要是用于廣西龍津發(fā)展集團(tuán)有限公司等企業(yè)經(jīng)費(fèi)支出150萬元，國有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理19萬元。
收支相抵，年終無結(jié)余。
（五）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入32650萬元，比2022年預(yù)算數(shù)增長3.8%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入10183萬元，比2022年預(yù)算數(shù)增長7.2%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入22467萬元，比2022年預(yù)算數(shù)增長2.34%。
2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總支出30244萬元，比2022年預(yù)算數(shù)增長4.34%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出7777萬元，比2022年預(yù)算數(shù)增長10.58%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出22467萬元，比2022年預(yù)算數(shù)增長2.34%。
收支相抵后，全縣當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支結(jié)余2406萬元，年末滾存結(jié)余23171萬元。
（五）重點(diǎn)支出保障和主要項(xiàng)目安排情況
一是支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略決策。統(tǒng)籌安排農(nóng)林水資金42826萬元，其中縣級(jí)配套財(cái)政銜接鄉(xiāng)村振興資金1914萬元，重點(diǎn)支持農(nóng)村社會(huì)事業(yè)發(fā)展，重點(diǎn)支持“四好農(nóng)村路”建設(shè)工程、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、“美麗鄉(xiāng)村”建設(shè)等能夯實(shí)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)、促進(jìn)農(nóng)民增收，推動(dòng)城市基礎(chǔ)設(shè)施向農(nóng)村延伸的城鄉(xiāng)公共服務(wù)項(xiàng)目。二是支持推進(jìn)教育事業(yè)發(fā)展。加大對義務(wù)教育階段基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支持力度，落實(shí)教育基建經(jīng)費(fèi)，加快推進(jìn)全縣教育現(xiàn)代化建設(shè)進(jìn)程，2023年安排教育支出40358萬元，比2022年執(zhí)行數(shù)增長24.12%，保障教育支出“只增不減”。三是推進(jìn)旅游發(fā)展。助推龍州縣旅游振興，安排旅游發(fā)展資金500萬元。四是保障重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金需求。為完善基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，持續(xù)增強(qiáng)發(fā)展承載能力，安排項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)2000萬元。五是保障科技支出，安排科學(xué)技術(shù)支出2952萬元，占一般公共預(yù)算支出的1%。六是安排人才支出90萬元，用于支持人才培養(yǎng)、關(guān)愛及人才隊(duì)伍建設(shè)等。七是為保障疫情防控需要，安排新冠疫情疫情防控支出1000萬元。
（六）2023年預(yù)算績效管理情況。2023年財(cái)政部門將繼續(xù)扎實(shí)推進(jìn)全縣預(yù)算績效管理工作，加強(qiáng)預(yù)算單位績效管理意識(shí)，更加注重講效率、求質(zhì)量。積極組織全縣所有預(yù)算單位開展2022年績效自評(píng)及部門整體績效自評(píng)工作，組織開展預(yù)算績效重點(diǎn)評(píng)價(jià)工作，對重點(diǎn)評(píng)價(jià)結(jié)果及整改建議全部反饋給項(xiàng)目實(shí)施單位。建立績效評(píng)價(jià)結(jié)果與部門預(yù)算安排掛鉤機(jī)制，將結(jié)果作為預(yù)算編制的重要依據(jù)，對低效無效資金削減或取消。
（七）預(yù)算草案批準(zhǔn)前安排支出情況
在本次人民代表大會(huì)批準(zhǔn)2023年預(yù)算草案前，我們將按照新預(yù)算法及預(yù)算法實(shí)施條例有關(guān)規(guī)定，加快安排上年結(jié)轉(zhuǎn)支出，參照上一年同期的預(yù)算支出數(shù)額安排必須支付的本年度部門基本支出、項(xiàng)目支出。預(yù)計(jì)2023年1-2月安排支出60000萬元。預(yù)算經(jīng)人民代表大會(huì)批準(zhǔn)后，按照批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行。
四、2023年財(cái)政重點(diǎn)工作
2023年,財(cái)政部門將全面貫徹落實(shí)黨的二十大、十九大和十九屆歷次全會(huì)精神以及中央、自治區(qū)經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，加強(qiáng)財(cái)政收支走勢分析，全面評(píng)估各種不利因素影響，直面挑戰(zhàn)，努力實(shí)現(xiàn)目標(biāo)任務(wù)，重點(diǎn)做好以下工作：
（一）切實(shí)提高財(cái)政保障能力
????一是提高財(cái)政自給能力。對重點(diǎn)稅種、重點(diǎn)稅源、重大項(xiàng)目加強(qiáng)稅源監(jiān)控，積極做好與重點(diǎn)項(xiàng)目、納稅大戶的銜接溝通和跟蹤服務(wù)，挖掘稅收征收潛力，保障稅源存量及增量。加強(qiáng)和規(guī)范非稅收入管理，嚴(yán)格落實(shí)非稅收繳政策，確保非稅收入及時(shí)、足額上繳國庫，做到應(yīng)收盡收。二是加大向上爭取政策和資金補(bǔ)助力度，全力緩解財(cái)政平衡壓力，特別是加大向上積極爭取專項(xiàng)債券資金的力度。按照“資金跟著項(xiàng)目走”的原則，做好前期項(xiàng)目儲(chǔ)備工作，加強(qiáng)部門間協(xié)同配合，做好項(xiàng)目申報(bào)對接，全力爭取專項(xiàng)債券資金。
（二）優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)
牢固樹立過“緊日子”思想，堅(jiān)持勤儉辦事的原則，壓減非急需非剛需支出，“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算保持零增長，節(jié)約資金用于教育、衛(wèi)生、社會(huì)保障等民生和重點(diǎn)領(lǐng)域支出，對國家、自治區(qū)、崇左市出臺(tái)的民生支出政策，做到“應(yīng)保必?！?。強(qiáng)化直達(dá)資金的動(dòng)態(tài)監(jiān)管，及時(shí)掌握資金支出情況，確保資金使用落到實(shí)處。
（三）防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)
嚴(yán)格落實(shí)預(yù)算法及實(shí)施條例，依法依規(guī)組織收入，統(tǒng)籌安排支出。強(qiáng)化預(yù)算對執(zhí)行的控制，規(guī)范預(yù)算追加行為。堅(jiān)持“三?！敝С鲈陬A(yù)算安排中的優(yōu)先地位，堅(jiān)決防范基層“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，堅(jiān)持“疏堵結(jié)合、開好前門、嚴(yán)堵后門”的原則，強(qiáng)化隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控，堅(jiān)決杜絕新增隱性債務(wù)，大力化解存量債務(wù)，確保政府債券資金使用高效、風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
（四）加強(qiáng)預(yù)算績效管理
加強(qiáng)項(xiàng)目資金績效目標(biāo)管理；做好預(yù)算績效運(yùn)行監(jiān)控，并及時(shí)根據(jù)監(jiān)控結(jié)果相應(yīng)調(diào)整預(yù)算安排；持續(xù)開展專項(xiàng)債券項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)；加強(qiáng)預(yù)算績效評(píng)價(jià)監(jiān)督管理加強(qiáng)績效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，將評(píng)價(jià)結(jié)果作為完善政策、安排預(yù)算、改進(jìn)管理的重要依據(jù)。推動(dòng)財(cái)政資金聚力增效，提高財(cái)政支出精準(zhǔn)性、可持續(xù)性。
（五）強(qiáng)化金融服務(wù)能力
????持續(xù)落實(shí)惠企利民金融政策，著力降低企業(yè)融資成本，助企紓困。著力解決企業(yè)融資難的難題，用足用活“桂惠貸”等信貸政策，加強(qiáng)政、銀、企信息溝通和深度對接，助力小微企業(yè)發(fā)展，在持續(xù)利好的金融政策的支持中將企業(yè)做大做強(qiáng)。引導(dǎo)商業(yè)銀行投放綠色信貸，加大對涉農(nóng)貸款的投放，推動(dòng)鄉(xiāng)村振興。
各位代表，新的一年財(cái)政工作面臨的任務(wù)更加艱巨，責(zé)任十分重大。我們將在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，克難攻堅(jiān)，真抓實(shí)干，扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政各項(xiàng)工作，促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展！
