（廣西壯族自治區(qū)）關于崇左市龍州縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算的報告
關于龍州縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算的報告
——2023年2月9日在龍州縣第十七屆人民代表大會第三次會議上
龍州縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將龍州縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案提請縣第十七屆人民代表大會第三次會議審議，并請縣政協(xié)委員和其他同志提出意見和建議。
一、2022年財政預算執(zhí)行情況
今年以來，龍州縣財政部門全面貫徹落實黨的二十大、十九大和十九屆歷次全會精神以及中央、全區(qū)經(jīng)濟工作會議精神，深入貫徹落實習近平總書記對廣西工作的重要指示精神，按照“四個新”總要求，突出抓好四個方面重要工作，努力克服新冠疫情帶來的不利影響，全面做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿眨瑘远ú灰仆苿痈哔|量發(fā)展，加強政府性債務管理，積極防范財政風險，為全縣經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展提供堅實的財力保障，財政預算執(zhí)行情況總體較好。
????（一）一般公共預算執(zhí)行情況
1.一般公共預算收入執(zhí)行情況
2022年一般公共預算總收入315408萬元，完成年初預算的149.75%，比上年完成數(shù)增加8159萬元，增長2.66%。其中：縣級一般公共預算收入32169萬元、上級補助收入235823萬元、上年結余收入11148萬元、調入資金515萬元（全部為其他資金-廣東粵桂幫扶資金調入）、債務轉貸收入35753萬元。
全縣組織財政收入53189萬元，完成年初預算的87.92%，比上年完成數(shù)53977萬元減少788萬元，下降1.46%。其中：稅收收入完成39169萬元，比上年完成數(shù)下降6.14%;非稅收入完成14020萬元，比上年完成數(shù)增長14.48%。縣級一般公共預算收入32169萬元，完成年初預算的94.53%，按自然口徑計算同比增長7.28%。
2.一般公共預算支出執(zhí)行情況
2022年全縣一般公共預算支出274135萬元，完成年初預算的145.69%，比上年完成數(shù)減少9608萬元，下降3.39%。上解上級支出5805萬元、地方政府債券還本支出17949萬元。收支相抵，年終結余17519萬元。
主要支出情況如下：一般公共服務支出26243萬元，下降11.22%；公共安全支出7602萬元，增長3.22%；教育支出32514萬元，增長0.2%；社會保障和就業(yè)支出59817萬元，增長10.47%；衛(wèi)生健康支出26806萬元，下降27.74%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出8994萬元，增長4.61%；農林水支出61173萬元，增長12.63%；住房保障支出4509萬元，下降37.76%；債務付息支出4717萬元，增長16.76%。
3.預備費執(zhí)行情況
年初預算安排預備費2000萬元，2022年執(zhí)行中未動用預備費，年終將預備費調劑用于衛(wèi)生健康支出2000萬元。
4.“三公”經(jīng)費執(zhí)行情況
2022年縣級一般公共預算撥款“三公”經(jīng)費預計支出1368萬元，比上年完成數(shù)增加395萬元，增長28.87%，主要是公務用車購置費比上年增加249萬元，公務用車運行維護費增加186萬元?！叭苯?jīng)費支出情況分別為：公務接待費487萬元；因公出國（境）經(jīng)費0萬元；公務用車運行維護費602萬元；公務用車購置費279萬元。2022年縣級一般公共預算撥款的會議費支出106萬元，比上年完成數(shù)減少139萬元；培訓費支出184萬元，比上年完成數(shù)減少371萬元。
5.2022年預算編制、調整及審批情況
2022年龍州縣編制年初預算1次，調整預算2次。2022年年初預算于2022年3月2日在龍州縣第十七屆人民代表大會第二次會議上批準通過。
財政預算執(zhí)行中共進行兩次預算調整，分別于2022年9月30日縣十七屆人大常委會第七次會議上、12月29日縣十七屆人大常委會第九次會議上批準通過。第一次調整按照《中華人民共和國預算法》第七章“預算調整”有關規(guī)定和財政部《關于對地方政府債務實行限額管理的實施意見》（財預〔2015〕255號）有關要求，根據(jù)新增政府債券使用方案對2022年年初財政預算收支安排情況進行調整；第二次調整是在年度預算執(zhí)行中，一是上級下達補助收入增加，財政總收入與年初預算相比有一定幅度增長，需要增加預算總支出；二是需要債券轉貸收入。為保證縣委、縣政府有關工作的部署落實到位，以及全縣實際工作需要，對2022年年度預算進行調整。
6.結余結轉資金使用情況和盤活存量資金情況
2022年縣級一般公共預算上年結轉專款共計11148萬元，年度執(zhí)行終了，上年結轉?？罹С鐾戤叄瑘?zhí)行率100%。
2022年盤活上年存量資金34290萬元，年度執(zhí)行終了，按原用途使用及統(tǒng)籌用于教育、疫情防控支出等。有效減少了資金沉淀，提高財政資金使用效率。
7.預算周轉金和預算穩(wěn)定調節(jié)基金結余、使用情況
我縣預算周轉金一直保持375萬元的余額規(guī)模，并按照規(guī)定用于本級政府調劑預算年度內的季節(jié)性收支差額。
2021年末預算穩(wěn)定調節(jié)基金結余0萬元，2022年未安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金，預算穩(wěn)定調節(jié)基金無結余。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
政府性基金預算收入99567萬元，完成年初預算的134.4%，比上年完成數(shù)增長10.46%。其中:本級政府性基金收入11710萬元，完成年初預算的23.17%，比上年完成數(shù)下降69.55%，主要是國有土地使用權出讓收入9949萬元、上級補助收入1790萬元、 上年結余收入22767萬元，債務轉貸收入63300萬元。
政府性基金預算支出87903萬元，完成年初預算的118.65%，比上年完成數(shù)增長94.43%。收支相抵，年終結余11664萬元。
主要支出情況如下：國有土地使用權出讓收入安排的支出7481萬元（主要用于征地和拆遷補償支出），其他政府性基金及對應專項債務收入安排的支出64003萬元（主要用于當年新增政府專項債券資金項目），棚戶區(qū)改造專項債券收入安排的支出11200萬元，城市基礎設施配套費安排的支出804萬元，大中型水庫移民后期扶持支出470萬元，污水處理費安排的支出637萬元等。
（三）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營預算收入136萬元，完成年初預算的90.67%，比上年完成數(shù)增長680%，其中：清算收入105萬元，上級補助收入11萬元，上年結余收入20萬元。
?國有資本經(jīng)營預算支出117萬元，完成年初預算的78%，主要用于國有企業(yè)退休人員社會化管理財政補助12萬元，國有企業(yè)經(jīng)費支出105萬元。
（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況
社會保險基金預算收入30862萬元，完成年初預算的98.12%，比上年完成數(shù)增長7.22%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入8897萬元，比上年完成數(shù)增長7.37%；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入21965萬元，比上年完成數(shù)增長7.16%。
社會保險基金預算支出28112萬元，完成年初預算的96.98%，比上年完成數(shù)增長4.71%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出6874萬元，比上年完成數(shù)增長7.78%；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出21238萬元，比上年完成數(shù)增長3.75%。
收支相抵，當年收支結余2750萬元，年末滾存結余21313萬元。
（上年收支結余及滾存結余情況：2021年社會保險基金預算收支結余1936萬元，年末滾存結余18562萬元）。
另外，由于城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金、工傷保險基金、失業(yè)保險基金，由崇左市工作部署統(tǒng)一做預決算，因此該部分收支情況未在報表中反映。
（五）政府性債務情況
1.政府債務限額、余額及債務風險控制情況
自治區(qū)下達龍州縣2022年政府債務限額為326300萬元，其中：一般債務限額131300萬元、專項債務限額195000萬元。截止2022年底，龍州縣政府債務余額總計322422.4萬元，其中：一般債務余額128277.4萬元、專項債務余額194145萬元。政府債務余額低于自治區(qū)核定的限額，政府債務風險在可控范圍之內。
2.政府債券轉貸及使用情況
2022年債券轉貸收入99053.4萬元，其中：再融資債券17000萬元，新增政府一般債券18753.4萬元，專項債券63300萬元。
新增一般債券支出12457.25萬元，結余6296.15萬元，支出率66.43%。結余原因主要是部分項目推進緩慢，未達到支付條件。新增一般債券資金分別用于龍州縣2022年城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造項目25.35萬元，大新桃城至龍州科甲（光滿至科甲段）4314萬元，大新桃城-龍州科甲（金龍水庫除險加固段）1000萬元，G243龍州至憑祥公路9890萬元，龍州縣農村公辦學校校舍安全保障長效機制項目120萬元，龍州縣公共衛(wèi)生防疫救治能力建設三年行動計劃項目540萬元，龍州縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)飲用水監(jiān)測項目120萬元，龍州縣2022年村容村貌整體提升項目（農村生活垃圾）300萬元，龍州縣2022年鄉(xiāng)村振興公共服務專項（龍州縣垃圾填埋場滲濾液處理站提升改造項目）500萬元，龍州縣2022年鄉(xiāng)村振興基礎設施專項（龍州縣人民醫(yī)院改擴建項目（傳染病?？漆t(yī)院一期）項目）1600萬元，2022年城市背街小巷整治改造344.05萬元。其中大新桃城至龍州科甲（光滿至科甲段）項目結余資金3062.45萬元，已申請將該項目結余資金中1056萬調整用于大新桃城至龍州科甲（布雙至金龍段）項目30萬元、龍州至彬橋二級公路項目700萬元、板季至八角二級公路項目56萬元。
專項債券支出60203.43萬元，結余3096.57萬元，支出率95.11%。結余原因主要是龍州縣婦幼保健院擴建項目未達到支付條件。專項債券資金分別用于龍州縣城棚戶區(qū)改造項目11200萬元，龍州縣中醫(yī)醫(yī)院擴建項目10900萬元、新建崇左至憑祥鐵路項目31600萬元、龍州縣水口邊貿扶貧產(chǎn)業(yè)園冷庫項目3000萬元、龍州縣婦幼保健院擴建項目4600萬元、龍州縣水口扶貧產(chǎn)業(yè)園污水處理廠及配套管網(wǎng)工程項目2000萬元。
????結余的債券資金預計于2023年上半年全部支出完畢。
3.再融資債券使用情況
2022年新增再融資債券17000萬元，全部為一般債券，用于償還以前年度政府債券本金。
4.政府債務還本付息情況
2022年我縣共償還政府債務本金17949萬元，其中通過發(fā)行再融資債券償還17000萬元，財政自有資金償還947萬元；地方政府向國際組織借款還本2萬元。
2022年付息支出7169萬元，其中：一般債務付息4717萬元，專項債務付息2452萬元。一般債務付息占一般公共預算支出比例為1.72%，專項債務付息支出占政府性基金支出比例為2.79%。??
（六）中央財政直達資金使用情況
2022年我縣獲得中央財政直達資金73866.89萬元，支出69131.64萬元，支出率93.6%。上級直達資金極大減輕了縣級財政支出壓力，為兜牢“三?！钡拙€提供了強有力的資金支持。
（七）2022年重點項目績效情況
一是鄉(xiāng)村振興方面，全面推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，全年農林水支出61173萬元，同比增長12.63%，落實財政銜接鄉(xiāng)村振興補助資金20713萬元，用于支持雨露計劃、就業(yè)扶持、醫(yī)療保障扶持等，有效鞏固脫貧攻堅成果。二是全力支持全縣教育事業(yè)發(fā)展，全年教育支出32514萬元，比上年增長0.2%，其中義務教育資金支出24008萬元，比上年增長0.29%。投入3804萬元，支持龍州鎮(zhèn)龍水小學教學建設及教育技術裝備購置，有力保障了龍水小學于2022年9月順利開學。三是衛(wèi)生方面，投入18309萬元支持縣人民醫(yī)院感染病科、中醫(yī)院和縣婦幼保健院改擴建項目、中醫(yī)院和縣疾控中心整體搬遷項目建設。四是交通方面，積極推進重大交通項目建設，投入33018萬元支持崇左至憑祥鐵路（龍州段）項目建設，投入9890萬元支持G243龍州至憑祥公路建設。
（八）消化暫付款情況
2022年初暫付性款項余額37299萬元，2022年消化暫付款12308萬元，2022年新增暫付款7437萬元，期末暫付性款項余額32428萬元，同比去年減少4871萬元，下降13.06%。其中2019年以來新增暫付性款項17882萬元，占一般公共預算和政府性基金本級支出之和362038萬元的4.94%，未超過5%。
各位代表,現(xiàn)在報告的2022年預算完成數(shù)均是預計完成數(shù)，具體執(zhí)行情況詳見預算草案，最終執(zhí)行結果以決算數(shù)為準。
二、落實人大預算決議和政策情況
1.積極組織收入，增強財政保障能力。一是堅持依法依規(guī)組織收入。持續(xù)加強重點稅源和重點稅種監(jiān)控，深挖增收潛力。2022年按自然口徑計算一般公共預算收入同比增長7.28%，扣除留抵退稅因素后同口徑增長28.7%。二是搶抓機遇，積極做好資金爭取。一方面積極爭取上級資金。緊緊把握上級政策和資金導向，積極爭取上級資金扶持。2022年爭取上級轉移支付資金235823萬元，其中縣級基本財力保障機制獎補資金收入10496萬元，比上年增長18.09%，增加了我縣可支配財力。另一方面積極爭取政府新增債券資金。通過加強項目謀劃和前期準備，做好項目儲備，切實加大專項債券項目申報和資金爭取力度。2022年爭取政府新增債券資金82053.4萬元，充分發(fā)揮了債券資金穩(wěn)投資、補短板、調結構、增活力的作用，有效緩解我縣重點項目支出壓力，為全縣經(jīng)濟社會發(fā)展爭取資金支撐。
????2.全面落實系列稅費優(yōu)惠政策。財稅部門通過強化宣傳輔導，突出精細服務，讓各項稅費優(yōu)惠政策及時惠及企業(yè)。2022年免征小微企業(yè)增值稅7000戶次，共減免2632萬元；留抵退稅56戶，共留抵退稅22017萬元；完成企業(yè)所得稅匯算清繳退稅 ??524萬元。實施小微企業(yè)“六稅兩費”減免政策，2022年共減免13172戶次，共減免相關稅費1140萬元。一系列稅費支持政策紅利逐步釋放，為市場主體紓困解難、提振發(fā)展信心發(fā)揮了積極作用。
????3.兜牢基層“三保”底線。提高政治站位，堅決貫徹落實國家、自治區(qū)、崇左市關于“三?！惫ぷ鞑渴?，堅持將“三保”作為財政運行的底線，認真貫徹政府過緊日子的要求，切實履行“三?！北Ｕ县熑?，精打細算、厲行節(jié)約，嚴格壓減非急需非剛性支出。始終堅持“先三保，后其他”的支出順序，統(tǒng)籌安排各項財政收支，保持合理的庫款規(guī)模用于保障“三保”支付。2022年龍州縣庫款保障水平為0.13，干部職工、義務教育教師等重點群體工資均足額按時發(fā)放，困難及特殊群體補助按月足額兌現(xiàn)，全縣民生支出達226747萬元，占一般公共預算支出的比重達82.71%?；鶎印叭！鼻闆r總體平穩(wěn)。
4.切實防范風險。一是堅決遏制新增財政暫付款，穩(wěn)妥消化財政暫付款存量。按照2019年制定并上報自治區(qū)財政廳備案的暫付款五年（2019年—2023年）消化方案、通過全力回收、壓減支出、清理盤活存量資金等方式全面落實年度消化任務。截至2022年底財政暫付款款項余額32428萬元，較上年減少4871萬元，下降13.06%。二是積極籌集資金確保債務按時還本付息，防范化解政府債務風險。2022年爭取再融資債券17000萬元償還政府法定債務到期本金，緩解政府償債壓力，統(tǒng)籌縣級財力安排資金還本949萬元，付息7169萬元。三是穩(wěn)妥化解政府隱性債務存量，按月完成隱性債務化解計劃，2022年化解進度超過100%。
5.穩(wěn)步推進財稅體制改革。一是不斷完善預算績效管理制度。出臺了《龍州縣部門預算事前績效評估暫行辦法》、《龍州縣關于第三方機構參與預算績效管理工作暫行辦法》2個相關制度辦法，逐步形成績效目標、運行監(jiān)控、績效評價和結果應用的預算績效管理制度體系，為建立科學、合理的績效評價管理體系，提高財政資源配置效率和使用效益奠定了堅實的基礎。二是不斷建立健全預算管理制度。制定《龍州縣財政追加預算暫行辦法》，以縣人民政府的名義印發(fā)執(zhí)行，進一步加強財政預算和財政資金管理，強化預算剛性約束，規(guī)范預算追加行為，提高財政資金使用效益。三是政府采購和投資評審提質增效。強化政府采購監(jiān)管，增強政府采購意識、規(guī)范采購行為。全年政府采購預算金額27213萬元，實際采購金額26853萬元，節(jié)約資金360萬元，節(jié)約率1.32％。持續(xù)加大財政投資評審力度，強化對重大項目、重大產(chǎn)業(yè)資金的評審。全年財政投資評審送審項目387個，送審金額236654萬元，審定金額206690萬元，審減金額29964萬元，審減率12.66%。
6.認真研究落實縣人大代表建議。2022年，縣財政局及時辦理人大代表建議，答復意見并寄達相關代表和單位。通過辦理人大代表建議，積極推動相關工作開展，增強辦理實效，使得人大代表的良策轉化為實實在在的工作成果。
各位代表，2022年我縣財政順利地完成了各項任務，財政運行總體平穩(wěn)，但我們清醒地認識到財政工作面臨的困難和問題，主要表現(xiàn)為：一是對國有土地出讓收入依賴程度較高，財政可自由支配資金與龐大的縣域建設發(fā)展資金需求收支矛盾仍然十分突出，“三?！敝С?、剛性支出壓力大，二是政府債務風險問題不容忽視，雖然2022年我縣債務風險總體可控，但未來債務還本付息壓力較大。三是各部門大局意識需進一步強化，在開源節(jié)流、勤儉節(jié)約上仍需繼續(xù)下功夫。以上問題我們將高度重視，在今后的工作中，采取切實有效的措施，努力加以解決。
三、2023年預算草案
（一）財政工作和預算編制的指導思想和基本原則
根據(jù)中央、自治區(qū)、崇左市決策部署，結合我縣經(jīng)濟形勢，2023年財政工作和預算編制總的指導思想是：高舉中國特色社會主義偉大旗幟，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹落實黨的二十大和十九屆歷次全會以及習近平總書記視察廣西時的重要講話和重要指示精神，圍繞立足新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、服務構建新發(fā)展格局、著力推動高質量發(fā)展，準確把握財政財務工作的新形勢新任務新要求，落實過緊日子的要求，實施提質增效、更可持續(xù)實施積極的財政政策，積極推進零基預算改革，加強財政資源統(tǒng)籌，加大優(yōu)化支出結構力度。根據(jù)上述指導思想，2023年財政工作和預算編制主要堅持以下原則：按照縣委、縣政府總體部署，遵循“集中財力辦大事”和“保運轉、保民生、保重點”的原則，積極做好“穩(wěn)增長、調結構、保民生、促穩(wěn)定”各項工作，努力實現(xiàn)財政收入穩(wěn)定增長，收支結構持續(xù)優(yōu)化；堅持牢牢兜住基層“三?！钡拙€，持續(xù)保障和改善民生，支持推動民生事業(yè)發(fā)展；厲行節(jié)約。嚴格執(zhí)行過緊日子要求，精打細算；多渠道籌措、盤活資金,優(yōu)化財政支出；著力做好財政資金績效文章，按照“全面實施績效管理”目標，切實提高使用效益，把有限財力用到關鍵處；居安思危，切實防范財政風險。
（二）一般公共預算
1.全縣收入預算安排情況
根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展態(tài)勢，結合縣級財源實際情況，2023年縣級一般公共預算收入預計完成35547萬元，比2022年預算數(shù)34030萬元增加1517萬元，增長4.46%，比2022年完成數(shù)32169萬元增加3378萬元，增長10.5%。其中：稅收收入27711萬元，比2022年預算數(shù)增加7423萬元，增長36.59%；非稅收入7836萬元，比2022年預算數(shù)減少5906萬元，下降42.98%。非稅收入下降主要原因是2022年有約5750萬元的一次性非稅收入，上年同期數(shù)較大。
2023年全縣財政總收入335042萬元，其中：①一般公共預算收入35547萬元;②上級補助收入167476萬元（其中：稅收返還收入6394萬元，一般性轉移支付收入153308萬元，專項轉移支付收入7774萬元）；③上年結余17519萬元；④調入資金80000萬元；⑤債務轉貸收入34500萬元。
2.全縣支出預算安排情況。2023年全縣財政總支出安排335042萬元，收支相抵。其中：①一般公共預算支出294692萬元，比2022年預算數(shù)增加106523萬元；②上解支出5700萬元，比2022年預算數(shù)增加1200萬元；③地方政府債務還本支出34650萬元，比2022年預算數(shù)增加16701萬元，主要是按實際到期債務進行再融資債務還本。
重點科目安排情況：
——教育支出。統(tǒng)籌安排教育支出40358萬元，重點做好以下工作：推動建設高質量教育體系，推進學前教育發(fā)展，支持義務教育薄弱環(huán)節(jié)提升，支持學?；A設施建設，改善學校辦學條件，支持現(xiàn)代職業(yè)教育質量提升，落實普通高中及中等職業(yè)教育國家助學金和免學雜費補助國家助學金、免學費補助等。
——文化旅游體育與傳媒支出。統(tǒng)籌安排文化體育與傳媒資金2195萬元，重點做好以下工作：支持公共文化服務體系建設，支持國家文物保護等。
——社會保障和就業(yè)支出。統(tǒng)籌安排社保就業(yè)投入54618萬元，重點做好以下工作：發(fā)放陸地邊境0-3公里范圍內邊民生活補助、困難群眾救助、優(yōu)撫對象等補助，做好社會救助、養(yǎng)老服務、退役軍人保障等工作，支持殘疾人事業(yè)發(fā)展、支持民政事業(yè)發(fā)展等。
——衛(wèi)生健康支出。統(tǒng)籌安排醫(yī)療衛(wèi)生投入18643萬元，重點做好以下工作：支持醫(yī)療保障服務能力建設，支持基本公共衛(wèi)生服務，支持優(yōu)撫對象醫(yī)療保障等。
——節(jié)能環(huán)保支出。統(tǒng)籌安排節(jié)能環(huán)保投入2956萬元，落實各項節(jié)能環(huán)保工作。
——農林水支出。統(tǒng)籌安排農林水資金42826萬元，其中安排縣級配套財政銜接鄉(xiāng)村振興資金1914萬元，上級提前下達財政銜接鄉(xiāng)村振興補助資金13491萬元，支持全面實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。
3.三公經(jīng)費、會議費和培訓費支出安排情況
預計2023年縣級一般公共預算撥款“三公”經(jīng)費支出1558萬元，和2022年預算數(shù)1558萬元持平。其中：公務接待費720萬元，因公出國（境）經(jīng)費19萬元，公務用車購置費220萬元，公務用車運行維護費599萬元。
預計2023年縣級一般公共預算撥款的會議費支出280萬元，和2022年預算數(shù)持平，培訓費1060萬元，比2022年預算數(shù)710萬元增加350萬元，主要原因是貫徹落實《龍州縣持續(xù)提高農村基層黨建基層保障水平實施方案》，安排村（社區(qū)）黨組織培訓經(jīng)費。
4.預備費安排情況
2023年一般公共預算安排預備費3000萬元，用于當年預算執(zhí)行中因自然災害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預見的開支。
5.政府債務償還情況
（1）政府債務余額。2023年年初全縣政府債務余額總計???322422.4萬元，其中：一般債務余額128277.4萬元、專項債務余額194145萬元。
（2）政府債務防范風險及償債情況。一是2023年到期應償還的一般債務本金34650萬元（其中擬申請地方政府再融資債券資金進行再融資34500萬元、通過自有財力償還150萬元）。二是一般債券發(fā)行費及項目評估費60萬元，專項債券發(fā)行費及項目評估費100萬元，一般債務付息5000萬元、專項債務付息7800萬元。
（三）政府性基金預算
2023年政府性基金預算收入安排135800萬元，比2022年預算數(shù)增長83.3%。其中：本級政府性基金預算收入113270萬元，比2022年預算數(shù)增長124.08%，上級補助收入866萬元，上年結余收入11664萬元，債務轉貸收入10000萬元。
2023年政府性基金預算支出安排135800萬元，比2022年預算數(shù)增長83.3%。
收支相抵，年終無結余。
（四）國有資本經(jīng)營預算
2023年國有資本經(jīng)營預算收入安排169萬元，比2022年預算數(shù)增長12.67%。主要來源為國有控股公司股利、股息收入150萬元，上年結余收入19萬元。
2023年國有資本經(jīng)營預算支出安排169萬元，主要是用于廣西龍津發(fā)展集團有限公司等企業(yè)經(jīng)費支出150萬元，國有企業(yè)退休人員社會化管理19萬元。
收支相抵，年終無結余。
（五）社會保險基金預算
2023年社會保險基金預算總收入32650萬元，比2022年預算數(shù)增長3.8%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入10183萬元，比2022年預算數(shù)增長7.2%；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入22467萬元，比2022年預算數(shù)增長2.34%。
2023年社會保險基金預算總支出30244萬元，比2022年預算數(shù)增長4.34%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出7777萬元，比2022年預算數(shù)增長10.58%；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出22467萬元，比2022年預算數(shù)增長2.34%。
收支相抵后，全縣當年社會保險基金預算收支結余2406萬元，年末滾存結余23171萬元。
（五）重點支出保障和主要項目安排情況
一是支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略決策。統(tǒng)籌安排農林水資金42826萬元，其中縣級配套財政銜接鄉(xiāng)村振興資金1914萬元，重點支持農村社會事業(yè)發(fā)展，重點支持“四好農村路”建設工程、現(xiàn)代農業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、“美麗鄉(xiāng)村”建設等能夯實農業(yè)基礎、促進農民增收，推動城市基礎設施向農村延伸的城鄉(xiāng)公共服務項目。二是支持推進教育事業(yè)發(fā)展。加大對義務教育階段基礎設施建設支持力度，落實教育基建經(jīng)費，加快推進全縣教育現(xiàn)代化建設進程，2023年安排教育支出40358萬元，比2022年執(zhí)行數(shù)增長24.12%，保障教育支出“只增不減”。三是推進旅游發(fā)展。助推龍州縣旅游振興，安排旅游發(fā)展資金500萬元。四是保障重大基礎設施建設資金需求。為完善基礎設施建設，持續(xù)增強發(fā)展承載能力，安排項目前期工作經(jīng)費2000萬元。五是保障科技支出，安排科學技術支出2952萬元，占一般公共預算支出的1%。六是安排人才支出90萬元，用于支持人才培養(yǎng)、關愛及人才隊伍建設等。七是為保障疫情防控需要，安排新冠疫情疫情防控支出1000萬元。
（六）2023年預算績效管理情況。2023年財政部門將繼續(xù)扎實推進全縣預算績效管理工作，加強預算單位績效管理意識，更加注重講效率、求質量。積極組織全縣所有預算單位開展2022年績效自評及部門整體績效自評工作，組織開展預算績效重點評價工作，對重點評價結果及整改建議全部反饋給項目實施單位。建立績效評價結果與部門預算安排掛鉤機制，將結果作為預算編制的重要依據(jù)，對低效無效資金削減或取消。
（七）預算草案批準前安排支出情況
在本次人民代表大會批準2023年預算草案前，我們將按照新預算法及預算法實施條例有關規(guī)定，加快安排上年結轉支出，參照上一年同期的預算支出數(shù)額安排必須支付的本年度部門基本支出、項目支出。預計2023年1-2月安排支出60000萬元。預算經(jīng)人民代表大會批準后，按照批準的預算執(zhí)行。
四、2023年財政重點工作
2023年,財政部門將全面貫徹落實黨的二十大、十九大和十九屆歷次全會精神以及中央、自治區(qū)經(jīng)濟工作會議精神，加強財政收支走勢分析，全面評估各種不利因素影響，直面挑戰(zhàn)，努力實現(xiàn)目標任務，重點做好以下工作：
（一）切實提高財政保障能力
????一是提高財政自給能力。對重點稅種、重點稅源、重大項目加強稅源監(jiān)控，積極做好與重點項目、納稅大戶的銜接溝通和跟蹤服務，挖掘稅收征收潛力，保障稅源存量及增量。加強和規(guī)范非稅收入管理，嚴格落實非稅收繳政策，確保非稅收入及時、足額上繳國庫，做到應收盡收。二是加大向上爭取政策和資金補助力度，全力緩解財政平衡壓力，特別是加大向上積極爭取專項債券資金的力度。按照“資金跟著項目走”的原則，做好前期項目儲備工作，加強部門間協(xié)同配合，做好項目申報對接，全力爭取專項債券資金。
（二）優(yōu)化財政支出結構
牢固樹立過“緊日子”思想，堅持勤儉辦事的原則，壓減非急需非剛需支出，“三公經(jīng)費”預算保持零增長，節(jié)約資金用于教育、衛(wèi)生、社會保障等民生和重點領域支出，對國家、自治區(qū)、崇左市出臺的民生支出政策，做到“應保必保”。強化直達資金的動態(tài)監(jiān)管，及時掌握資金支出情況，確保資金使用落到實處。
（三）防范化解財政風險
嚴格落實預算法及實施條例，依法依規(guī)組織收入，統(tǒng)籌安排支出。強化預算對執(zhí)行的控制，規(guī)范預算追加行為。堅持“三保”支出在預算安排中的優(yōu)先地位，堅決防范基層“三保”風險。加強地方政府債務管理，堅持“疏堵結合、開好前門、嚴堵后門”的原則，強化隱性債務風險管控，堅決杜絕新增隱性債務，大力化解存量債務，確保政府債券資金使用高效、風險總體可控。
（四）加強預算績效管理
加強項目資金績效目標管理；做好預算績效運行監(jiān)控，并及時根據(jù)監(jiān)控結果相應調整預算安排；持續(xù)開展專項債券項目績效評價；加強預算績效評價監(jiān)督管理加強績效評價結果應用，將評價結果作為完善政策、安排預算、改進管理的重要依據(jù)。推動財政資金聚力增效，提高財政支出精準性、可持續(xù)性。
（五）強化金融服務能力
????持續(xù)落實惠企利民金融政策，著力降低企業(yè)融資成本，助企紓困。著力解決企業(yè)融資難的難題，用足用活“桂惠貸”等信貸政策，加強政、銀、企信息溝通和深度對接，助力小微企業(yè)發(fā)展，在持續(xù)利好的金融政策的支持中將企業(yè)做大做強。引導商業(yè)銀行投放綠色信貸，加大對涉農貸款的投放，推動鄉(xiāng)村振興。
各位代表，新的一年財政工作面臨的任務更加艱巨，責任十分重大。我們將在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，克難攻堅，真抓實干，扎實推進財政各項工作，促進我縣經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展！
