（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于崇左市大新縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于大新縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
——2023年3月2日在大新縣第十八屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將大新縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案提請(qǐng)縣第十八屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和其他列席會(huì)議的同志提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年是具有里程碑式的一年，是黨的二十大召開之年，是全面貫徹落實(shí)自治區(qū)第十二次黨代會(huì)精神的第一年，做好財(cái)政工作意義重大。2022年，我們堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落中央、自治區(qū)、崇左市各項(xiàng)政策措施部署，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，緊抓財(cái)政收支工作不放松，牢牢兜住“三?！钡拙€，以穩(wěn)健的財(cái)政運(yùn)行支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，牢固樹立底線思維持續(xù)防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，千方百計(jì)護(hù)航疫情防控工作，不斷促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)發(fā)展。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全縣一般公共預(yù)算總收入344654萬元，其中：一般公共預(yù)算收入41707萬元；上級(jí)補(bǔ)助收入238914萬元；上年結(jié)余收入19472萬元；待償債再融資一般債券上年結(jié)余412萬元；調(diào)入資金13145萬元；地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入30004萬元；動(dòng)用穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1000萬元。
2022年全縣一般公共預(yù)算總支出323689萬元，其中：一般公共預(yù)算支出299192萬元；上解上級(jí)支出6762萬元；債務(wù)還本支出16235萬元；安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1500萬元。
收支相抵，年終結(jié)余20965萬元。
1.縣本級(jí)收入預(yù)算執(zhí)行情況
全縣一般公共預(yù)算收入41707萬元，完成年初預(yù)算的100.7%，比2021年決算數(shù)增長(zhǎng)27.5%（下同），剔除增值稅留抵退稅因素后同口徑 （以下簡(jiǎn)稱同口徑）完成43698萬元，完成年初預(yù)算的105.6%，同比增長(zhǎng)30.5%。其中：稅收收入25854萬元，同比增長(zhǎng)8.6%；同口徑完成27845萬元，同比增長(zhǎng)13.2%，主要是由于2021年清理歷年多繳耕占用稅退稅2320萬元，拉低了上年基數(shù)；非稅收入15853萬元，增長(zhǎng)78.4%，主要是根據(jù)審計(jì)部門整改要求，將應(yīng)繳非稅收入繳入國(guó)庫(kù)，加之增值稅留底退稅因素和減稅降費(fèi)政策影響，稅收收入增速放緩，非稅占比相對(duì)提高。
2.縣本級(jí)支出預(yù)算執(zhí)行情況
全縣一般公共預(yù)算支出299192萬元，完成年初預(yù)算的131.9%，下降5.2%，下降的主要原因是房地產(chǎn)市場(chǎng)交易持續(xù)低迷導(dǎo)致國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入大幅減少，可調(diào)入一般公共預(yù)算使用的資金較上年減少17290萬元。增減變動(dòng)較大的支出如下：
（1）一般公共服務(wù)支出28830萬元，同比下降29.0%。主要是由于2021年上半年發(fā)放了2019年度和2020年度的績(jī)效，2022年上半年主要發(fā)放了2021年度績(jī)效。
（2）國(guó)防支出1081萬元，同比下降16.5%。主要由于本年用于征兵、人民防空、民兵的運(yùn)轉(zhuǎn)維護(hù)經(jīng)費(fèi)，護(hù)邊員補(bǔ)助資金和邊海防基礎(chǔ)設(shè)施維護(hù)資金較上年減少，且上年有邊防乘車巡邏路升級(jí)硬化資金支出，今年無此項(xiàng)支出。
（3）公共安全支出10159萬元，同比下降20.1%。主要是武裝警察部隊(duì)支出減少。
（4）教育支出44024萬元，同比下降11.7%。主要是設(shè)備購(gòu)置、校園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出減少。
（5）衛(wèi)生健康支出35140萬元，同比下降9.4%。主要由于2022年城鄉(xiāng)醫(yī)療保險(xiǎn)由市級(jí)統(tǒng)籌。
（6）節(jié)能環(huán)保支出4279萬元，同比增長(zhǎng)14.4%。主要是由于今年增加鄉(xiāng)村振興專項(xiàng)生態(tài)環(huán)境保護(hù)督察整改項(xiàng)目補(bǔ)助資金和景區(qū)相關(guān)規(guī)劃建設(shè)支出。
（7）城鄉(xiāng)社區(qū)支出9616萬元，同比增長(zhǎng)25.3%。主要是景區(qū)相關(guān)規(guī)劃建設(shè)支出增加。
（8）農(nóng)林水支出75058萬元，同比增長(zhǎng)12.9%。其中，鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興資金支出33588萬元，持續(xù)投入鄉(xiāng)村振興資金鞏固脫貧成效，扶貧專項(xiàng)資金支出率達(dá)100.0%。
（9）資源勘探工業(yè)信息等支出676萬元，同比下降66.7%，主要是本年減少工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出和工業(yè)扶貧車間項(xiàng)目獎(jiǎng)勵(lì)資金等對(duì)企業(yè)的補(bǔ)助。
（10）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出502萬元，同比下降61.1%，主要由于上年有民貿(mào)民品貸款貼息、供銷社綜合服務(wù)站建設(shè)、服務(wù)業(yè)企業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)資金支出，今年無以上項(xiàng)目的支出。
（11）金融支出2004萬元，同比增長(zhǎng)46.9%，主要由于桂惠貸財(cái)政貼息支出較上年增加。
（12）自然資源海洋氣象等支出6511萬元，同比下降29.7%。主要是“雙高”基地建設(shè)、旱改水整改項(xiàng)目支出減少。
（13）住房保障支出5656萬元，同比增長(zhǎng)16.4%。主要是本年繳納的住房公積金包含上年績(jī)效補(bǔ)繳部分。
（14）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1018萬元，同比減少42.6%。主要是運(yùn)轉(zhuǎn)維護(hù)經(jīng)費(fèi)、應(yīng)急物資采購(gòu)等支出較上年減少。
（15）其他支出461萬元，同比下降56.3%。主要是興邊富民項(xiàng)目、邊海防基礎(chǔ)設(shè)施支出較上年減少。
3.預(yù)備費(fèi)執(zhí)行情況。預(yù)備費(fèi)年初預(yù)算安排2000萬元，主要用于疫情防控和鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果。
4.“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)執(zhí)行情況。（1）2022年一般公共預(yù)算安排“三公”經(jīng)費(fèi)支出2024萬元，同比增長(zhǎng)6.7%，主要是2022年為應(yīng)對(duì)疫情突發(fā)事件購(gòu)置專用車輛增加車輛購(gòu)置費(fèi)用，其中：因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)無支出；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出459萬元；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出720萬元；公務(wù)接待費(fèi)支出844萬元。（2）一般公共預(yù)算安排會(huì)議費(fèi)支出262萬元，同比下降43.2%。（3）一般公共預(yù)算安排財(cái)政撥款培訓(xùn)費(fèi)支出142萬元，同比下降77.7%。
5.收支平衡情況。2022年一般公共預(yù)算總收入344654萬元，一般公共預(yù)算總支出323689萬元，收支相抵，年終滾存結(jié)余20965萬元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。
1.收入執(zhí)行情況。
2022年縣本級(jí)政府性基金預(yù)算總收入115104萬元，同比下降36.2%。主要的收入項(xiàng)目：（1）政府性基金預(yù)算收入21293萬元，其中：國(guó)有土地出讓收入20677萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入307萬元，污水處理費(fèi)收入309萬元；（2）政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入1827萬元；（3）上年結(jié)余收入7320萬元；（4）待償債再融資專項(xiàng)債券上年結(jié)余64238萬元；（5）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入20426萬元。
2.支出執(zhí)行情況。
2022年縣本級(jí)政府性基金預(yù)算總支出115104萬元，同比下降0.8%。主要支出的項(xiàng)目：（1）政府性基金預(yù)算支出28908萬元，其中：社會(huì)保障和就業(yè)支出225萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出4315萬元，農(nóng)林水支出729萬元，其他政府性基金支出16893萬元，債務(wù)付息支出6740萬元；（2）調(diào)出資金12710萬元；（3）年終結(jié)余8622萬元；（4）債務(wù)還本支出64864萬元。
3.收支平衡情況。
2022年政府性基金總收入115104萬元，政府性基金支出28908萬元，調(diào)出資金12710萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出64864萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余8622萬元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)情況。
2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入33萬元，同比增長(zhǎng)43.5%。其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入13萬元，上年結(jié)余收入20萬元。解決歷史遺留問題及改革成本支出5萬元。
收支相抵，年終結(jié)余28萬元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況。
2022年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入30669萬元，同比增長(zhǎng)6.4%。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入17249萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入13420萬元；上年滾存結(jié)余27467萬元。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出34704萬元，同比增長(zhǎng)5.3%。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出24231萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出10473萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余23432萬元。
（五）政府性債務(wù)情況。
2022年全縣地方政府債務(wù)限額579800萬元（一般債務(wù)限額337900萬元、專項(xiàng)債務(wù)限額241900萬元），政府性債務(wù)余額562249萬元，其中：一般債務(wù)321412萬元，專項(xiàng)債務(wù)240837萬元，未超法定限額。
??? 2022年自治區(qū)轉(zhuǎn)貸我縣地方政府債券49672萬元，其中：一般債券29872萬元，專項(xiàng)債券19800萬元。新增債券34872萬元，主要用于交通公路、教育設(shè)施、公共衛(wèi)生設(shè)施、水利、鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目、工業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施、棚戶區(qū)改造、冷鏈物流倉(cāng)儲(chǔ)建設(shè)等方面。再融資債券14800萬元，用于償還到期一般政府債券。
2022年全縣政府債務(wù)還本15800萬元，到期債務(wù)本金如期償還。政府債務(wù)付息支出19276萬元，付息負(fù)擔(dān)總體可控，未發(fā)生政府債務(wù)違約行為。全縣政府債券2023年到期本金30600萬元，2024年到期本金14524萬元，2025年到期本金58150萬元，2026年到期本金13600萬元，2027年及以后年度到期本金445375萬元。以上到期政府債券本金通過安排預(yù)算資金、發(fā)行再融資債券和專項(xiàng)債券對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入償還，還本風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
各位代表，現(xiàn)在報(bào)告的2022年預(yù)算執(zhí)行數(shù)為預(yù)計(jì)執(zhí)行數(shù)，最終執(zhí)行結(jié)果以決算數(shù)為準(zhǔn)。待自治區(qū)財(cái)政廳決算批復(fù)后再按《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》規(guī)定，報(bào)送縣人大常委會(huì)備案。
（六）2022年財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行的措施及成效。
2022年，我縣財(cái)政部門全面貫徹《預(yù)算法》、《預(yù)算法實(shí)施條例》的各項(xiàng)規(guī)定，認(rèn)真落實(shí)人大會(huì)議決議、縣大財(cái)經(jīng)委的審查意見，在年度執(zhí)行中，強(qiáng)抓收支管理，統(tǒng)籌保障疫情防控和支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展，堅(jiān)持勤儉節(jié)約過“緊日子”，兜牢“三保”底線，持續(xù)保障和改善民生，支持社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展，繼續(xù)防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，不斷深化財(cái)政改革，為推動(dòng)我縣高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的綜合財(cái)力保障。
1.專注強(qiáng)化財(cái)政收支管理，確保全年財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行
專注做好收入工作。2022年我縣努力克服經(jīng)濟(jì)下行壓力，穩(wěn)步將留抵退稅政策落實(shí)到位。同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)收支形勢(shì)的分析研判，不斷調(diào)整和優(yōu)化收入計(jì)劃，科學(xué)應(yīng)對(duì)收入漲幅波動(dòng)影響，深挖收入增長(zhǎng)點(diǎn)，精抓細(xì)管，應(yīng)收盡收。完成一般公共預(yù)算收入41707萬元，完成年初預(yù)算的100.7%，同比增長(zhǎng)27.5%。
專注爭(zhēng)取上級(jí)資金支持。2022年，我縣累計(jì)獲得上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金238914萬元，其中：稅收返還收入6847萬元；一般性轉(zhuǎn)移支付收入200616萬元（包含均衡性轉(zhuǎn)移支付收入32469萬元；邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入13524萬元；縣級(jí)基本財(cái)力保障獎(jiǎng)勵(lì)17745萬元）；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入31452萬元。主要用于保障和支持重大政策落實(shí)以及重大項(xiàng)目建設(shè)。
專注優(yōu)化資金支出。2022年，我縣繼續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，進(jìn)一步做好一般性支出和非剛性支出的“減法運(yùn)算”，嚴(yán)格落實(shí)過“緊日子”要求，壓減非必要和年內(nèi)無法形成支出指標(biāo)，優(yōu)先安排用于保障民生和縣委、縣政府確定的重點(diǎn)領(lǐng)域支出。做好“加法運(yùn)算”，及時(shí)分配下達(dá)直達(dá)資金，保障基層落實(shí)減稅降費(fèi)、重點(diǎn)民生領(lǐng)域以及重點(diǎn)項(xiàng)目資金支出。密切跟蹤直達(dá)資金預(yù)算執(zhí)行情況，強(qiáng)化資金源頭到使用末端的監(jiān)管，加快跑完直達(dá)資金支出“最后一公里”，確保直達(dá)資金高效規(guī)范使用。
2.突出民生兜底保障，促進(jìn)各項(xiàng)民生事業(yè)發(fā)展
重點(diǎn)保障民生支出。我縣在財(cái)政收支平衡緊張的情況下，量力而行，盡力而為，堅(jiān)持優(yōu)先保障民生支出，資金支出持續(xù)向民生領(lǐng)域傾斜，保障各項(xiàng)民生政策落實(shí)，持續(xù)保障和改善民生。2022年我縣一般公共預(yù)算支出299192萬元，其中，民生支出243905萬元，民生支出占一般公共預(yù)算支出比重的81.5%。
重點(diǎn)保障疫情防控支出。2022年以來，我縣疫情形勢(shì)嚴(yán)峻，疫情防控壓力空前突出。我縣沉著應(yīng)對(duì)年內(nèi)多次突發(fā)性公共衛(wèi)生事件，加強(qiáng)邊境疫情防控卡點(diǎn)和隔離點(diǎn)建設(shè)，足額保障疫情常態(tài)化下核酸篩查費(fèi)用、工作人員補(bǔ)助、防控必須物資費(fèi)用，堅(jiān)持統(tǒng)籌各項(xiàng)財(cái)力，累計(jì)投入24952萬元保障情防控各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出。
重點(diǎn)保障“三?！敝С?。2022年，我縣嚴(yán)格按上級(jí)?；久裆姆秶Ｕ厦裆С黾皣?yán)格執(zhí)行經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)，確保各項(xiàng)民生政策得到有效落實(shí)。不斷調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，牢牢兜住民生支出底線，結(jié)合上級(jí)下達(dá)保基本民生資金情況，落實(shí)保基本民生支出要求，重點(diǎn)保障全縣“三保”支出到位。截止2022年12月31日，我縣“三?！敝С?51473萬元，其中，?；久裆С?7851萬元； 保工資支出58225萬元；保運(yùn)轉(zhuǎn)支出5397萬元。
支持教育高質(zhì)量發(fā)展。2022年，我縣教育支出44024萬元，持續(xù)落實(shí)各項(xiàng)教育政策投入。安排資金25622萬元投入義務(wù)教育改革發(fā)展，支持義務(wù)教育學(xué)?；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)、義務(wù)教育生均公用經(jīng)費(fèi)、農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善補(bǔ)助等方面，促進(jìn)城鄉(xiāng)教育平衡發(fā)展。投入學(xué)前教育資金2992萬元，支持幼兒園綜合樓建設(shè)和幼兒園活動(dòng)場(chǎng)地改造建設(shè)，發(fā)放學(xué)前教育免保教費(fèi)和多元普惠幼兒園獎(jiǎng)補(bǔ)，進(jìn)一步完善普惠性學(xué)前教育保障機(jī)制。安排公辦幼兒園、高中、中職生均公用經(jīng)費(fèi)822萬元，為學(xué)前教育、高中教育和中職教育提質(zhì)增優(yōu)。
支持衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。2022年，我縣衛(wèi)生健康支出35140萬元。支持提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)施統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)政策；支持加快加強(qiáng)公共衛(wèi)生體系建設(shè)，醫(yī)療保障水平穩(wěn)步提高，醫(yī)療基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)扎實(shí)推進(jìn)，公立醫(yī)院綜合改革得到進(jìn)一步深化。
支持社保水平提高。重點(diǎn)關(guān)注群眾“急難愁盼”的問題。投入7764萬元用于困難群眾求助補(bǔ)助資金，為城鄉(xiāng)低保對(duì)象、特困人員、困難殘疾人及孤兒等困難群眾提供基本生活保障。投入24231萬元用于行政事業(yè)單位養(yǎng)老金支出，機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員月人均養(yǎng)老金較2021年提高6.5%；發(fā)放城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金10475萬元，較2021年增長(zhǎng)6.7%。人民群眾幸福感、獲得感進(jìn)一步增強(qiáng)。
3.鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，支持實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略
2022年我縣農(nóng)林水支出75058萬元，同比增長(zhǎng)66.5%。其中，鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興資金支出33588萬元，同比增長(zhǎng)12.2%。重點(diǎn)支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)村環(huán)境改善，繼續(xù)鞏固和擴(kuò)大脫貧攻堅(jiān)成果，支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施。
鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興的有效銜接。2022年我縣統(tǒng)籌整合各項(xiàng)涉農(nóng)資金，保障年內(nèi)鄉(xiāng)村振興各項(xiàng)任務(wù)資金需求，鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，實(shí)現(xiàn)鄉(xiāng)村振興與脫貧攻堅(jiān)的有效銜接。2022年度全縣共投入鄉(xiāng)村振興銜接資金22097萬元，同比增長(zhǎng)0.6%，加強(qiáng)粵桂合作，累計(jì)投入粵桂資金5395萬元，重點(diǎn)幫扶農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、落實(shí)脫貧人口產(chǎn)業(yè)補(bǔ)助、支持農(nóng)村機(jī)耕路、農(nóng)田水利等基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目建設(shè)。
? 持續(xù)推進(jìn)農(nóng)村綜合改革工作。投入資金6302萬元，支持農(nóng)村道路、文化、衛(wèi)生等公益事業(yè)建設(shè)，進(jìn)一步改善農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施條件，推動(dòng)美麗鄉(xiāng)村提檔升級(jí)。
強(qiáng)化鄉(xiāng)村振興資金監(jiān)管，提高資金使用效益。我縣依托扶貧監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，預(yù)警監(jiān)控，及時(shí)流轉(zhuǎn)資金，及時(shí)關(guān)聯(lián)資金支付，實(shí)時(shí)監(jiān)控資金的合規(guī)使用。組織實(shí)施財(cái)政銜接資金和統(tǒng)籌整合使用涉農(nóng)資金全績(jī)效管理工作，開展資金項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)申報(bào)、監(jiān)控、自評(píng)。2022年以來，開展績(jī)效目標(biāo)批復(fù)項(xiàng)目資金27552萬元；處理監(jiān)控平臺(tái)預(yù)警26條，進(jìn)一步提高鄉(xiāng)村資金使用效益。
4.注重防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，持續(xù)保障財(cái)政平穩(wěn)發(fā)展
圓滿完成化債資金試點(diǎn)任務(wù)。2022年上半年，我縣緊盯隱性債務(wù)“清零”目標(biāo)，制定防范化債風(fēng)險(xiǎn)專班工作方案，截至2022年6月底，利用再融資債券化解政府隱性債務(wù)30億元，圓滿完成試點(diǎn)工作，大幅減輕我縣財(cái)政壓力，有效遏制政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
多方舉措防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。2022年，我縣通過多渠道籌措資金，按時(shí)繳納地方政府債券還本付息資金，有效避免政府違約風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，繼續(xù)探索、拓展地方政府隱性債務(wù)化解渠道，統(tǒng)籌上級(jí)補(bǔ)助、本級(jí)土地出讓金等財(cái)政資金，結(jié)合核銷核減等方式，妥善化解隱性債務(wù)存量，有效降低債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)水平。
5.聚焦中心工作精準(zhǔn)保障，支持重大政策、項(xiàng)目穩(wěn)步落實(shí)
爭(zhēng)取新增債券資金保障重點(diǎn)項(xiàng)目資金需求。2022年我縣根據(jù)縣委、縣政府的決策部署，積極做好項(xiàng)目的申報(bào)工作，爭(zhēng)取到自治區(qū)轉(zhuǎn)貸政府新增一般債券資金15072萬元，投入公路、水利、公共衛(wèi)生設(shè)施、其他社會(huì)事業(yè)等重點(diǎn)領(lǐng)域。爭(zhēng)取到自治區(qū)轉(zhuǎn)貸新增專項(xiàng)債券19800萬元，投入產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、棚戶區(qū)改造、城鄉(xiāng)冷鏈等物流基礎(chǔ)設(shè)施等領(lǐng)域，緩解了重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金不足的壓力，起到了補(bǔ)齊基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)短板的作用。
以金融工作為抓手為實(shí)體經(jīng)濟(jì)注入“活水”。2022年，我縣落實(shí)“桂惠貸”財(cái)政貼息資金2121萬元，其中：自治區(qū)資金848萬元，縣級(jí)配套資金1273萬元。共惠及涵蓋大中小微型企業(yè)、小微企業(yè)主、個(gè)體工商戶、新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體等694戶市場(chǎng)主體。
我縣新發(fā)放國(guó)家創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款410筆4296萬元，為信用良好、符合創(chuàng)業(yè)條件的個(gè)人及小微公司提供擔(dān)保，緩和創(chuàng)業(yè)人員融資難、融資貴的問題，進(jìn)一步鼓勵(lì)外出人員返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)。
我縣投入3000萬元資本金，著力解決小微企業(yè)、“三農(nóng)”等普惠領(lǐng)域融資難、融資貴的問題。截止2022年12月末，我縣融資擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生額23766萬元，發(fā)生戶數(shù)212戶，進(jìn)一步做大融資規(guī)模，為普惠金融的發(fā)展拓寬了新的途徑。
以稅費(fèi)優(yōu)惠政策為抓手為市場(chǎng)主體“緩釋解壓”。我縣通過事先宣傳輔導(dǎo)確保應(yīng)享盡享、應(yīng)享快享+事后排查應(yīng)享未享疑點(diǎn)等方式確保減稅（費(fèi)）紅利直達(dá)市場(chǎng)主體，持續(xù)“放水養(yǎng)魚”，不斷發(fā)揮減稅降費(fèi)政策的落實(shí)正向激勵(lì)作用，政策落實(shí)總體良好，效應(yīng)持續(xù)優(yōu)化。2022年我縣落實(shí)組合式稅費(fèi)支持政策增值稅留抵退稅1990萬元，市場(chǎng)主體壓力得到釋放。
以專項(xiàng)資金為抓手激勵(lì)工業(yè)企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展、做大做強(qiáng)。2022年，安排資金526萬元工業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金用于扶持我縣企業(yè)發(fā)展。以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，大力推進(jìn)工業(yè)振興，堅(jiān)持優(yōu)化結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)型升級(jí)、提質(zhì)增效，著力擴(kuò)投資增后勁，著力調(diào)結(jié)構(gòu)促進(jìn)轉(zhuǎn)型，著力優(yōu)化環(huán)境服務(wù)企業(yè)。
6.立足預(yù)算管理發(fā)展領(lǐng)域，不斷煥發(fā)財(cái)政新活力
以全力推進(jìn)預(yù)算管理“一體化”建設(shè)為切入點(diǎn)提升預(yù)算管理水平。我縣嚴(yán)格財(cái)政部預(yù)算管理“一體化”建設(shè)工作部署，嚴(yán)格對(duì)標(biāo)對(duì)表各項(xiàng)建設(shè)任務(wù)，全力推進(jìn)系統(tǒng)建設(shè)，先后完成2022年預(yù)算數(shù)據(jù)報(bào)送、加快轉(zhuǎn)移支付分配下達(dá)、“三?！鳖A(yù)算和支出比對(duì)等多項(xiàng)重點(diǎn)工作。在財(cái)政部一體化考核中，預(yù)算管理模塊成效顯著，并于2022年考核中3次獲得全區(qū)通報(bào)表?yè)P(yáng)。
以完善預(yù)算績(jī)效管理體系建設(shè)為切入點(diǎn)提高財(cái)政資源配置效率。我縣不斷加快全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系建設(shè)，制定了《大新縣部門預(yù)算績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控管理暫行辦法》、《大新縣本級(jí)項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法》《大新縣本級(jí)部門預(yù)算事前績(jī)效評(píng)估暫行辦法》等多項(xiàng)管理辦法，持續(xù)完善我縣“1+N”預(yù)算績(jī)效管理制度體系，積極探索建立以“追蹤問效”為導(dǎo)向的預(yù)算績(jī)效管理新模式，進(jìn)一步完善預(yù)算績(jī)效管理制度建設(shè)，持續(xù)健全預(yù)算績(jī)效管理制度體系，財(cái)政活力得到進(jìn)一步釋放，財(cái)政資源配置效率和使用效益得到提高。
以服務(wù)財(cái)政投資項(xiàng)目建設(shè)為切入點(diǎn)提高財(cái)政資金的使用效益。2022年以來，我縣累計(jì)完成各類評(píng)審預(yù)結(jié)算項(xiàng)目491個(gè)，送審金額196620萬元，審減金額為17827萬元，綜合審減率為9.1%，不斷為節(jié)約項(xiàng)目建設(shè)資金提供科學(xué)依據(jù)，提升財(cái)政資金的使用效益，保證財(cái)政建設(shè)項(xiàng)目資金使用的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。
以強(qiáng)化資產(chǎn)管理為切入點(diǎn)提升國(guó)有資產(chǎn)管理水平。我縣通過核準(zhǔn)單位資產(chǎn)系統(tǒng)數(shù)據(jù)、提高行政事業(yè)性單位國(guó)有資產(chǎn)年月報(bào)的編制質(zhì)量、開展資產(chǎn)管理領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)整治行動(dòng)等多重措施，不斷強(qiáng)化國(guó)有資產(chǎn)管理。督促相關(guān)單位整改資產(chǎn)賬實(shí)不符、在建工程未及時(shí)轉(zhuǎn)固、資產(chǎn)收入未及時(shí)上繳等問題，涉及整改資產(chǎn)234萬元。批復(fù)29個(gè)單位33個(gè)批次的辦公用房、教學(xué)樓、公務(wù)用車及其他資產(chǎn)報(bào)廢、劃轉(zhuǎn)等資產(chǎn)處置，涉及資產(chǎn)13896萬元。
二、2023年預(yù)算草案
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃承上啟下的攻堅(jiān)之年，認(rèn)真做好財(cái)政預(yù)算編制工作，充分發(fā)揮積極財(cái)政職能作用，為我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障意義重大。
（一）2023年收支形勢(shì)
2023年經(jīng)濟(jì)形勢(shì)依舊嚴(yán)峻復(fù)雜，財(cái)政收支矛盾凸出的情況還將延續(xù)。我縣財(cái)源單一的基本情況不變，收入持續(xù)增長(zhǎng)的基礎(chǔ)不穩(wěn)固，財(cái)政收入的增長(zhǎng)也將繼續(xù)放緩，但財(cái)政支出有增無減。
收入方面。2023年經(jīng)濟(jì)恢復(fù)面臨的不確定因素較多。我縣以錳、糖為主要財(cái)源的基本情況不變，價(jià)格波動(dòng)、需求變化的壓力仍較大。2023年國(guó)家層面的減稅降費(fèi)政策尚未明確，稅收收入回升勢(shì)頭有待觀察，非稅收入可上升空間被壓縮，收入形勢(shì)存在較多不確定性。另外，上級(jí)補(bǔ)助收入也在逐年緩慢減少，土地出讓收入增長(zhǎng)偏向緩慢呈逐年下降趨勢(shì)，加之地方收入增量有限，可用財(cái)力空間被進(jìn)一步壓縮。
支出方面。2023年我縣“三保”保障、鄉(xiāng)村振興、債務(wù)還本付息等領(lǐng)域支出需求大、剛性強(qiáng)。交通、產(chǎn)業(yè)、教育、社保等發(fā)展、惠民生領(lǐng)域需求也在攀升。一般性支出的壓減空間縮小，壓減難度增大。財(cái)政資金保障重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)項(xiàng)目的任務(wù)艱巨，支出壓力巨大。
（二）2023年預(yù)算編制和財(cái)政工作指導(dǎo)思想
2023年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的總體基調(diào)，準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，認(rèn)真落實(shí)中央、自治區(qū)和縣委縣政府的決策部署，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌配置，以更大力度優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，預(yù)算安排突出重點(diǎn)，堅(jiān)決兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€，全力保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出和重大項(xiàng)目建設(shè)；全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，推動(dòng)預(yù)算績(jī)效管理提質(zhì)增效；強(qiáng)化政府債務(wù)管理，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)紅線意識(shí)，堅(jiān)決防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，為加快我縣高質(zhì)量發(fā)展貢獻(xiàn)財(cái)政力量。
遵循上述指導(dǎo)思想，2023年預(yù)算編制的基本原則：一是堅(jiān)持落實(shí)過“緊日子”要求，繼續(xù)堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細(xì)算作為編制預(yù)算的基本原則。二是科學(xué)合理安排收入。堅(jiān)持科學(xué)預(yù)測(cè)，據(jù)實(shí)編制收入預(yù)算，財(cái)政收入與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相適應(yīng)。三是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序。嚴(yán)格對(duì)新增財(cái)政支出的審核，削減低效和無效支出，統(tǒng)籌保障重點(diǎn)支出。四是融入績(jī)效理念提升效益。突出績(jī)效導(dǎo)向，嚴(yán)格事前績(jī)效目標(biāo)管理，加強(qiáng)績(jī)效結(jié)果運(yùn)用，預(yù)算安排與績(jī)效掛鉤，推動(dòng)財(cái)政資金聚力增效。五是嚴(yán)守風(fēng)險(xiǎn)底線確保安全。堅(jiān)決防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，兜牢兜實(shí)“三保”底線，抓好預(yù)算源頭管控。
（三）一般公共預(yù)算草案
1.收入預(yù)算安排情況。
2023年，全縣一般公共財(cái)政預(yù)算總收入預(yù)計(jì)269580萬元，同比減少75074萬元，下降21.8%，主要是預(yù)計(jì)上級(jí)補(bǔ)助收入減少。其中：一般公共預(yù)算收入45060萬元；上級(jí)補(bǔ)助收入169983萬元；上年結(jié)余收入20965萬元；調(diào)入資金32072萬元；動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1500萬元。
2.支出預(yù)算安排情況。
2023年，全縣一般公共預(yù)算總支出預(yù)算安排269580萬元，同比增加34771萬元，同比增長(zhǎng)14.8%。其中：一般公共預(yù)算支出262857萬元；上解上級(jí)支出6523萬元；一般債務(wù)還本支出200萬元。重點(diǎn)科目支出安排情況如下：?
（1）一般公共服務(wù)支出25725萬元，比上年增加8814萬元，同比增長(zhǎng)52.1%。
（2）公共安全支出9446萬元，比上年增加1271萬元，同比增長(zhǎng)15.5%。
（3）教育支出51178萬元，比上年增加6523萬元，同比增長(zhǎng)14.6%。
（4）社會(huì)保障和就業(yè)支出56861萬元，比上年增加14202萬元，同比增長(zhǎng)33.3%。
（5）衛(wèi)生健康支出18469萬元，比上年減少3784萬元，同比下降17%。
（6）城鄉(xiāng)社區(qū)支出5317萬元，比上年增加1072萬元，同比增長(zhǎng)25.2%。
（7）農(nóng)林水支出52339萬元，比上年增加1477萬元，同比增長(zhǎng)2.9%。
（8）交通運(yùn)輸支出6939萬元，比上年增加4397萬元，同比增長(zhǎng)173.0%。
（9）住房保障支出6691萬元，比上年增加207萬元，同比增長(zhǎng)3.2%。
（10）預(yù)備費(fèi)2000萬元，與上年持平。
（11）債券付息支出10958萬元，比上年增加253萬元，同比增長(zhǎng)2.4%。
3.收支平衡情況。
按照收支平衡的原則，2023年全縣一般公共預(yù)算總收入預(yù)算安排269580萬元，一般公共預(yù)算總支出預(yù)算安排269580萬元，年度收支平衡。
（四）政府性基金預(yù)算草案
1.收入預(yù)算安排情況。
2023年，全縣政府性基金總收入預(yù)算69222萬元，同比減少45882萬元，同比下降39.9%。主要收入項(xiàng)目安排情況：
（1）政府性基金收入預(yù)算安排58600萬元，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入57800萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入420萬元，污水處理費(fèi)收入380萬元。（2）政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入2000萬元。（3）上年結(jié)余收入8622萬元。
2.支出預(yù)算安排情況。
2023年，全縣政府性基金支出預(yù)算37171萬元，同比增加15791萬元，同比增長(zhǎng)73.9%。主要支出項(xiàng)目安排情況：（1）社會(huì)保障和就業(yè)支出320萬元。（2）城鄉(xiāng)社區(qū)支出27263萬元，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出26463萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出420萬元，污水處理費(fèi)安排的支出380萬元。（3）農(nóng)林水支出539萬元。（4）彩票公益金安排的支出450萬元。（5）地方政府專項(xiàng)債務(wù)付息支出8578萬元。（6）地方政府專項(xiàng)債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出20萬元。
3.收支平衡情況。
全縣政府性基金收入預(yù)算安排69222萬元，政府性基金支出預(yù)算安排37171萬元，調(diào)出資金32050萬元，年度收支平衡。
（五）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案
2023年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)算安排100萬元，其中：上年結(jié)余收入28萬元，其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)算安排72萬元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出預(yù)算安排100萬元，年度收支平衡。
（六）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
2023年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算安排41506萬元，同比增加10837萬元，同比增長(zhǎng)35.3%，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入26344萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入15162萬元。上年滾存結(jié)余23432萬元。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算安排38396萬元，同比增加3693萬元，同比增長(zhǎng)10.6%，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出26344萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出12052萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余26542萬元。
（七）預(yù)算草案批準(zhǔn)前安排支出情況
在本次人民代表大會(huì)批準(zhǔn)2023年預(yù)算草案前，我們按照新預(yù)算法的規(guī)定，加快安排上年結(jié)轉(zhuǎn)支出，并及時(shí)安排必須支付的部門基本支出。預(yù)計(jì)大新縣財(cái)政2023年1至2月共安排支出80257.6萬元。其中，一般公共預(yù)算支出75966萬元，政府性基金預(yù)算支出2401萬元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出0.6萬元，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出1890萬元。
三、2023年財(cái)政工作計(jì)劃
2023年，縣財(cái)政部門將貫徹落實(shí)黨的二十大精神，按照縣委縣政府的決策部署，抓好收支管理提升財(cái)政綜合保障能力，保障“三?！?、民生和重點(diǎn)項(xiàng)目支出，支持鄉(xiāng)村振興發(fā)展，提升風(fēng)險(xiǎn)防范與應(yīng)對(duì)能力，持續(xù)深化預(yù)算管理改革，確保全縣財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)發(fā)展。
（一）多渠道挖掘增收潛力，提升財(cái)政綜合保障力
圍繞提升財(cái)政綜合保障能力，深入做好財(cái)政收入組織工作，切實(shí)穩(wěn)定可用財(cái)力。拓寬財(cái)源渠道。堅(jiān)持把財(cái)源建設(shè)同經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展結(jié)合起來。全面落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，為市場(chǎng)主體松綁釋壓，強(qiáng)化對(duì)中小微企業(yè)、個(gè)體工商戶的支持力度，進(jìn)一步激活市場(chǎng)主體活力。持續(xù)抓促投資、促招商、推項(xiàng)目、優(yōu)服務(wù)工作，持續(xù)推動(dòng)項(xiàng)目落地投產(chǎn)、市場(chǎng)主體減負(fù)增效，形成穩(wěn)定財(cái)源。強(qiáng)化收入組織。堅(jiān)持科學(xué)分析收入形勢(shì)、科學(xué)研判，堅(jiān)持“依法依規(guī)”、“應(yīng)收盡收”的原則，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)稅聯(lián)動(dòng)征管機(jī)制，堅(jiān)持“大小稅源一起抓”，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、企業(yè)收入征管，全力推動(dòng)稅收增長(zhǎng)，依法依規(guī)精心組織非稅收入。做好土地出讓。用足用活土地政策，做好土地出讓收入“文章”，提高土地出讓凈收益總量，千方百計(jì)增強(qiáng)地方可支配財(cái)力，提高財(cái)政保障能力。積極爭(zhēng)取上級(jí)資金。緊跟政策要求，謀劃一批優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目，做好項(xiàng)目的有序申報(bào)，積極爭(zhēng)取新增債券資金。加大向上爭(zhēng)取政策和資金補(bǔ)助力度，保障道路、水利、公共衛(wèi)生設(shè)施等重點(diǎn)項(xiàng)目的資金需求，緩解財(cái)政平衡壓力。
（二）統(tǒng)籌財(cái)政資源，充分保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出
兜牢兜實(shí)民生保障。堅(jiān)持以人民為中心的理念，統(tǒng)籌上級(jí)轉(zhuǎn)移支付和縣本級(jí)財(cái)政資金，落實(shí)普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生保障。堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，足額編制“三?！鳖A(yù)算，保障“三?！敝С?。堅(jiān)持財(cái)政資金向民生領(lǐng)域支出傾斜，著力保障群眾就業(yè)、落實(shí)教育投入政策，結(jié)合直達(dá)資金監(jiān)控，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，切實(shí)發(fā)揮直達(dá)資金惠民惠企作用。全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。統(tǒng)籌整合各項(xiàng)涉農(nóng)資金，推進(jìn)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展等重點(diǎn)任務(wù)。深化粵桂幫扶合作，發(fā)揮粵桂資金作用，以更多的驅(qū)動(dòng)源，推動(dòng)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)提升。活用基層財(cái)政資金，投入農(nóng)村綜合改革工作，提升農(nóng)村文化、衛(wèi)生條件，為鄉(xiāng)村風(fēng)貌升級(jí)，以美麗鄉(xiāng)村助推鄉(xiāng)村振興發(fā)展。支持交通、工業(yè)、口岸建設(shè)發(fā)展。統(tǒng)籌上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金、債券資金、縣級(jí)財(cái)力，圍繞交通基礎(chǔ)設(shè)施、冷鏈物流、工業(yè)園區(qū)、碩龍口岸等多個(gè)方向投入，支持碩龍口岸（巖應(yīng)通道）冷鏈物流項(xiàng)桃城工業(yè)園區(qū)新材料智造產(chǎn)業(yè)園建設(shè)、邊境貿(mào)易加工產(chǎn)業(yè)園及物流園區(qū)建設(shè)、邊民互市點(diǎn)建設(shè)，強(qiáng)化重大項(xiàng)目建設(shè)財(cái)政支持力。
（三）筑牢風(fēng)險(xiǎn)防線，持續(xù)防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)
牢固樹立底線思維，嚴(yán)格做好財(cái)政支出的日常監(jiān)管，加強(qiáng)對(duì)暫付款規(guī)模、債務(wù)規(guī)模的分析研判，規(guī)避財(cái)政支付風(fēng)險(xiǎn)、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保障財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。一是嚴(yán)格支出監(jiān)管。依托預(yù)算管理“一體化”平臺(tái)，對(duì)預(yù)算單位資金流全程監(jiān)控，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行確保支出規(guī)范合理，切實(shí)防范“三?！敝С鲲L(fēng)險(xiǎn)。二是嚴(yán)防債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，積極籌措資金，按時(shí)足額償還到期債務(wù)本息，穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量，嚴(yán)控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。三是嚴(yán)防財(cái)政支出風(fēng)險(xiǎn)。密切關(guān)注財(cái)政運(yùn)行情況，加強(qiáng)財(cái)政庫(kù)款管理，掌握庫(kù)款動(dòng)態(tài)趨勢(shì)，加強(qiáng)分析研判，做精做細(xì)收支預(yù)判，保持庫(kù)款運(yùn)行在合理區(qū)間。加大力度消化財(cái)政暫付性款項(xiàng)，通過合理利用收回存量資金、盤活財(cái)政存量資金等方式予以消化。做好預(yù)算單位實(shí)有資金賬戶財(cái)政存量資金收回工作，確保財(cái)政存量資金能被及時(shí)收回，以便統(tǒng)籌用于安排支出及消化歷年暫付款。
（四）加強(qiáng)財(cái)金聯(lián)動(dòng)，提升財(cái)金服務(wù)實(shí)體能力
注重財(cái)政政策與金融政策協(xié)同發(fā)力。發(fā)揮財(cái)政引導(dǎo)示范作用和金融對(duì)市場(chǎng)資源配置的樞紐作用，統(tǒng)籌整合涉企財(cái)政扶持資金，采取金融機(jī)構(gòu)直接降低貸款利率再統(tǒng)一申請(qǐng)利差補(bǔ)貼的方式，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)開發(fā)“桂惠貸”系列產(chǎn)品并優(yōu)先配置信貸資源，確保企業(yè)在獲得貸款的同時(shí)得到貼息支持，同步實(shí)現(xiàn)信貸量增面擴(kuò)價(jià)降，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)預(yù)期穩(wěn)定，激勵(lì)企業(yè)擴(kuò)大有效投資。建立融資擔(dān)保機(jī)制。積極與崇左市小微擔(dān)保公司合作，支持擔(dān)保機(jī)構(gòu)為我縣缺乏抵押物和信用記錄的小微企業(yè)提供擔(dān)保。通過擴(kuò)大抵押品范圍、提供再擔(dān)保等多種方式，引導(dǎo)更多金融資源流向普惠領(lǐng)域，加強(qiáng)信貸導(dǎo)向作用，解決小微企業(yè)缺少抵押物的問題。強(qiáng)化財(cái)政資金保障。進(jìn)一步加大資金統(tǒng)籌整合力度，做好預(yù)算安排，落實(shí)貼息資金來源，嚴(yán)格落實(shí)“限時(shí)制”，按相關(guān)規(guī)定及時(shí)足額撥付資金，確保貼息資金及時(shí)撥付到位。
（五）深推預(yù)算改革發(fā)展，不斷激發(fā)財(cái)政管理新活力
堅(jiān)持推進(jìn)現(xiàn)代財(cái)稅財(cái)稅體制改革，提升財(cái)稅管理效能，激發(fā)發(fā)展活力，更好發(fā)揮財(cái)政在社會(huì)治理中的重要作用。深化預(yù)算管理改革。依托“預(yù)算管理一體化”系統(tǒng)，整合部門預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、資產(chǎn)管理、預(yù)算績(jī)效等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，按照上級(jí)部門的安排部署，繼續(xù)發(fā)展債務(wù)管理、社保管理、財(cái)政分析評(píng)價(jià)等模塊，深入推進(jìn)橫向業(yè)務(wù)融合，不斷提升管理效率。推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理建設(shè)。繼續(xù)探索和研究出臺(tái)配套管理制度，優(yōu)化績(jī)效管理工作流程。參照上級(jí)的績(jī)效指標(biāo)體系，研究制定我縣共性績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，提高預(yù)算績(jī)效管理的可操作性。力爭(zhēng)在2023年完成所有一級(jí)預(yù)算單位再評(píng)價(jià)的全覆蓋。加大評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用力度，切實(shí)將預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為下年度部門預(yù)算財(cái)政資金分配的重要依據(jù)，真正體現(xiàn)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的正向激勵(lì)機(jī)制。
各位代表，新的一年，我們將堅(jiān)持習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大的監(jiān)督，認(rèn)真聽取縣政協(xié)的意見和建議，把中央、自治區(qū)和縣委縣政府的各項(xiàng)決策落實(shí)到財(cái)政工作中，堅(jiān)定信心、凝心聚力、攻堅(jiān)克難、勇毅前行，為推動(dòng)大新縣高質(zhì)量發(fā)展貢獻(xiàn)財(cái)政力量。
