（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于來賓市金秀瑤族自治縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于金秀瑤族自治縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年1月26日在金秀瑤族自治縣第十七屆人民代表大會第二次會議上
金秀瑤族自治縣財(cái)政局
各位代表：
受自治縣人民政府委托，向大會報(bào)告全縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案，請予審查，并請縣政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，是黨和國家歷史上具有里程碑意義的一年。自治縣財(cái)政工作在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記重要指示批示精神，統(tǒng)籌做好經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展和疫情防控工作，全縣構(gòu)建新發(fā)展格局邁出新步伐，縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展取得新成效，積極主動培植財(cái)源，稅收增幅顯著，財(cái)政收入結(jié)構(gòu)優(yōu)化，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控等一系列積極的財(cái)政政策得以加力提效，財(cái)政管理科學(xué)化規(guī)范化水平持續(xù)提高，連續(xù)第四年獲得自治區(qū)通報(bào)表揚(yáng)和資金獎(jiǎng)勵(lì)，獲廣西高質(zhì)量發(fā)展進(jìn)步縣榮譽(yù)稱號。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣一般公共預(yù)算總收入186，756萬元，其中：縣級一般公共預(yù)算收入22，011萬元，上級補(bǔ)助收入156，734萬元（含稅收返還），債券轉(zhuǎn)貸收入5，877萬元，調(diào)入資金1，615萬元，上年結(jié)余491萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金28萬元。全縣一般公共預(yù)算總支出186，756萬元，其中：一般公共預(yù)算支出180，738萬元，上解上級支出557萬元，政府債務(wù)還本支出3，831萬元，年末結(jié)余1，630萬元（均為結(jié)轉(zhuǎn)下年?？钪С觯?。
1.收入預(yù)算執(zhí)行情況
全縣組織財(cái)政收入43，323萬元，完成年初預(yù)算40，568萬元的106.8%，完成調(diào)整預(yù)算44，434萬元的97.5%，同比增收6，451萬元，增長17.5%。其中：一般公共預(yù)算收入22，011萬元，完成年初預(yù)算21，210萬元的103.8%，完成調(diào)整預(yù)算23，352萬元的94.3%，同比增收2，809萬元，增長14.6%。一般公共預(yù)算收入中，稅收收入14，236萬元，增長14.7%，占一般公共預(yù)算收入64.7%，非稅收入7，775萬元，增長14.5%，占一般公共預(yù)算收入35.3%。
2.支出預(yù)算執(zhí)行情況
全縣一般公共預(yù)算支出180，738萬元，完成年初預(yù)算190，582萬元的94.8%，同比減支20，046萬元，下降10.1%。其中：教育支出35，362萬元，增長2.6%；社會保障與就業(yè)支出20，306萬元，增長26.9%；農(nóng)林水支出43，174萬元，下降24.9%；政府債務(wù)付息支出3，715萬元，與上年基本持平；財(cái)政對基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助支出3，234萬元，對基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助支出7，438萬元，增長11.4%。2021年一般公共預(yù)算支出降幅較大，主要是由于今年在教育項(xiàng)目建設(shè)、易地扶貧搬遷、交通整合涉農(nóng)項(xiàng)目建設(shè)、旅游發(fā)展、衛(wèi)生健康專項(xiàng)補(bǔ)助資金，以及園區(qū)路網(wǎng)、水電氣等基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目補(bǔ)助資金等方面都有較大幅度減少，但全縣脫貧攻堅(jiān)同鄉(xiāng)村振興有效銜接、文化旅游、教育、社會保障和就業(yè)、衛(wèi)生健康、節(jié)能環(huán)保有關(guān)重大支出仍得以重點(diǎn)保障。
3.預(yù)備費(fèi)執(zhí)行情況
根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》規(guī)定年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)2，000萬元。為有效應(yīng)對新冠肺炎疫情防控和保障基本民生，已全部動用安排用于突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急處理、消防應(yīng)急救援、污染防治、教育、醫(yī)療保障、對村民委員會和村黨支部的補(bǔ)助等支出。相關(guān)支出已反映在對應(yīng)支出科目中。
4.“三公”經(jīng)費(fèi)、會議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)執(zhí)行情況
年初一般公共預(yù)算安排“三公”經(jīng)費(fèi)、會議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)1，670萬元，全年支出1，891萬元，比上年減少144萬元，下降7%。其中：公務(wù)接待費(fèi)支出248萬元，增長20%；因公出國（境）經(jīng)費(fèi)支出0元，與上年持平；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)923萬元，下降9.9%；會議費(fèi)支出261萬元，增長25%；培訓(xùn)費(fèi)支出459萬元，下降33.5%。
5.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金執(zhí)行情況
經(jīng)自治縣十六屆人大六次會議審議批準(zhǔn)，2021年年初預(yù)算統(tǒng)籌調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金28萬元，余額0元。根據(jù)2021年預(yù)算執(zhí)行情況，年底補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0元，年底預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金為0元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣政府性基金總收入34，338萬元，完成年初預(yù)算62，422萬元的55%，完成調(diào)整預(yù)算34，349萬元的99.9%，下降44.9%，其中：當(dāng)年政府性基金收入27，334萬元，上級補(bǔ)助收入1，854萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入4，600萬元，上年結(jié)余550萬元。完成年初預(yù)算較低主要是今年我縣土地節(jié)約集約利用水平不高，項(xiàng)目推進(jìn)緩慢，在掛牌出讓過程中存在無人報(bào)名以致流拍現(xiàn)象，增減掛鉤指標(biāo)因政策原因不能交易變現(xiàn)，導(dǎo)致年初預(yù)期目標(biāo)完成度低。同比下降幅度較大的原因主要是今年沒有中央新增財(cái)政赤字直達(dá)抗疫特別國債17，562萬元，自治區(qū)轉(zhuǎn)貸地方政府專項(xiàng)債券同比減少14，400萬元。
全年政府性基金預(yù)算總支出32，660萬元，完成年初預(yù)算49，636萬元的65.8%，完成調(diào)整預(yù)算32，646萬元的100%，下降47.1%。完成年初預(yù)算較低和同比下降幅度較大的原因同上述收入減少原因。全年收支相抵，年末滾存結(jié)余1，678萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收支均為0元。
（四）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全縣社會保險(xiǎn)基金收入14，852萬元，增長12%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入4，752萬元，增長20%，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入10，100萬元，增長8.5%。全年社會保險(xiǎn)基金支出17，450萬元，增長7.1%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出3，360萬元，增長5.1%，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出14，090萬元，增長7.6%。上年結(jié)余12，930萬元，全年收支相抵，年末滾存結(jié)余10，332萬元。
（五）政府債務(wù)情況
1.政府債務(wù)余額情況
截至2021年12月31日，我縣地方政府債務(wù)余額129，369萬元，其中一般債務(wù)余額105，166萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額24，203萬元。
2.政府債券安排使用情況
2021年，自治區(qū)轉(zhuǎn)貸我縣一般債券701萬元，再融資債券3，500萬元，專項(xiàng)債券4，600萬元，世界銀行結(jié)果導(dǎo)向型貸款轉(zhuǎn)貸資金1，676萬元。轉(zhuǎn)貸的一般債券安排用于小型水庫安全運(yùn)行項(xiàng)目192萬元、金秀臘河口至平南大鵬道路工程509萬元，再融資債券用于償還2014年和2016年一般債券到期本金3，500萬元，專項(xiàng)債券安排用于金秀縣瑤醫(yī)醫(yī)院瑤醫(yī)藥特色康復(fù)療養(yǎng)示范基地項(xiàng)目4，600萬元，世界銀行結(jié)果導(dǎo)向型貸款轉(zhuǎn)貸資金用于廣西扶貧示范項(xiàng)目1，676萬元。
3.政府債務(wù)還本付息情況
2021年，全縣償還政府債務(wù)本息7，456萬元，其中政府性債務(wù)還本3，831萬元，付息3，715萬元。
4.今后幾年政府債券到期情況
分年度看，2022年到期本金10，900萬元，2023年到期本金27，940萬元，2024年到期本金11，600萬元，2025年到期本金2，300萬元，2026年到期本金15，400萬元，2027年及以后年度到期本金52，042萬元。
各位代表，以上報(bào)告的2021年預(yù)算執(zhí)行數(shù)均為快報(bào)數(shù)，具體執(zhí)行情況詳見附件，最終執(zhí)行結(jié)果以上級批復(fù)的決算數(shù)為準(zhǔn)。
（六）2021年財(cái)政預(yù)算管理的主要工作
1.積極的財(cái)政政策提質(zhì)增效，更可持續(xù)
一是常態(tài)化的財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制為我縣保居民就業(yè)、保基本民生、保市場主體和?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)提供了及時(shí)有力的財(cái)力支持。今年以來，我縣共收到縣級基本財(cái)力保障、社會保障與就業(yè)、節(jié)能環(huán)保、衛(wèi)生健康等中央直達(dá)資金28，778萬元，累計(jì)支出27，427萬元，支出進(jìn)度達(dá)95.3%，全縣直達(dá)資金惠及企業(yè)9余次、人員超16.4萬人次。
二是一系列靈活的減稅降費(fèi)措施使我縣經(jīng)濟(jì)煥發(fā)活力，實(shí)實(shí)在在降低了中小微企業(yè)的經(jīng)營成本，緩解資金壓力，實(shí)現(xiàn)了穩(wěn)就業(yè)、保民生的目標(biāo)。2021年1-11月新增減稅降費(fèi)政策減免稅費(fèi)2，188萬元。財(cái)政投放838萬元貼息資金撬動縣域金融機(jī)構(gòu)向839家小微企業(yè)和民營企業(yè)發(fā)放“桂惠貸”68，359萬元，直接降低相關(guān)市場主體融資成本1，397萬元，緩解中小微企業(yè)融資難問題，助企紓困，輕裝上陣。
三是不斷優(yōu)化專項(xiàng)債券管理，拉動有效投資穩(wěn)增長。截至2021年12月底，全縣專項(xiàng)債余額24，203萬元，分別投入賀巴高速公路、文化旅游綜合服務(wù)區(qū)和瑤醫(yī)醫(yī)院瑤醫(yī)藥特色康復(fù)療養(yǎng)示范基地等項(xiàng)目建設(shè)。目前賀巴高速公路已完成建設(shè)并投入使用，其余項(xiàng)目建設(shè)總體進(jìn)展順利。為帶動擴(kuò)大有效投資、保持經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行發(fā)揮了重要作用。
四是全面筑牢基層“三?！辈粍訐u。為堅(jiān)決兜住“三?！钡拙€，自治縣財(cái)政不斷健全政策體系，成立工作專班，加強(qiáng)預(yù)算審核，建立財(cái)政運(yùn)行監(jiān)測制度，設(shè)立工資發(fā)放專戶，強(qiáng)化庫款調(diào)度，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，堅(jiān)持國家標(biāo)準(zhǔn)“三?！敝С鲈凇叭！敝С鲋械膬?yōu)先順序。據(jù)統(tǒng)計(jì)，全年“三保”經(jīng)費(fèi)支出110，796萬元，占全年一般公共預(yù)算支出61.2%，其中：保工資44，708萬元，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出3，326萬元，?；久裆С?2，763萬元。
2.重點(diǎn)支出和民生保障有力有效，更為穩(wěn)定
在本年度取消權(quán)責(zé)發(fā)生制的情況下，我縣加大統(tǒng)籌盤活力度，下更大力氣優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，做到有保有壓。安排16，235萬元鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接；投入35，362萬元教育經(jīng)費(fèi)改善提升各類學(xué)校辦學(xué)條件和增強(qiáng)師資力量，加快學(xué)前教育發(fā)展，提高政府履行教育職責(zé)能力；投入28，732萬元，持續(xù)推進(jìn)我縣生態(tài)環(huán)境保護(hù)與治理建設(shè)；投入2，577萬元保障低保、特困等弱勢群體基本生活；安排公共衛(wèi)生服務(wù)保障資金3，480萬元，有效提升新冠肺炎疫情等重大公共衛(wèi)生事件防控處理能力；加強(qiáng)對交通、扶貧、旅游、政法等重大建設(shè)項(xiàng)目的支出管理，著力加快上級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出進(jìn)度，保證一定支出力度和均衡性。全年民生支出總量達(dá)138，300萬元，占一般公共預(yù)算支出的76.5%。
3.全過程預(yù)算績效管理擴(kuò)圍提質(zhì)，績效導(dǎo)向更為突出
按照“花錢必問效、無效必問責(zé)”的理念，加強(qiáng)全過程預(yù)算績效管理，強(qiáng)化“事前”關(guān)口管理，強(qiáng)化“事中”監(jiān)控糾偏，重視“事后”績效評價(jià)，擴(kuò)大納入績效管理范圍，探索建立預(yù)算績效評價(jià)與預(yù)算安排掛鉤機(jī)制。2021年共選取5個(gè)財(cái)政支出項(xiàng)目、2個(gè)部門整體支出進(jìn)行績效評價(jià)，覆蓋行政運(yùn)行、基礎(chǔ)設(shè)施、民生保障、農(nóng)業(yè)發(fā)展等領(lǐng)域。從評價(jià)結(jié)果來看，涉評項(xiàng)目和單位資金安排符合國家政策規(guī)定，實(shí)施過程規(guī)范有序，項(xiàng)目目標(biāo)完成較好，取得預(yù)期經(jīng)濟(jì)社會效益。更重要的是各部門績效管理理念初步樹立，建立了一套較為完備的評價(jià)方案，包括評價(jià)指標(biāo)設(shè)計(jì)、評價(jià)方法選擇、評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一，為全面深化預(yù)算績效管理工作打下良好的基礎(chǔ)。同時(shí)，我們還切實(shí)落實(shí)和發(fā)揮人大審查、審計(jì)監(jiān)督、財(cái)政監(jiān)督等對財(cái)政管理的監(jiān)測、糾偏和引導(dǎo)功能，構(gòu)建以結(jié)果為導(dǎo)向的預(yù)算管理機(jī)制，確保財(cái)政資金用得合規(guī)、見到實(shí)效。
4.始終堅(jiān)持“政府過緊日子，老百姓過好日子”相關(guān)要求
過緊日子是預(yù)算安排的長期指導(dǎo)思想。近幾年來，自治縣財(cái)政不折不扣地落實(shí)有關(guān)要求，推動建立節(jié)約型財(cái)政保障機(jī)制，堅(jiān)決壓減一般性支出和低效無效支出。2021年共壓減一般性支出1，721萬元，其中：“三公兩費(fèi)”（即因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置和運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)和會議費(fèi)）壓減比例達(dá)到5%以上。盤活財(cái)政存量資金2，338萬元，壓減和盤活資金統(tǒng)籌用于教育、疫情防控和預(yù)算執(zhí)行過程中的增人增資等重要領(lǐng)域支出需要。在從嚴(yán)從緊安排預(yù)算的同時(shí)，硬化預(yù)算約束，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)禁擴(kuò)大范圍和提高標(biāo)準(zhǔn)，縣本級一般性支出規(guī)模得到大幅度壓縮。
5.預(yù)算管理制度改革更加規(guī)范科學(xué)、公開透明
扎實(shí)推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)。按照財(cái)政部、自治區(qū)財(cái)政廳的統(tǒng)一部署，大力推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，全面整合規(guī)范預(yù)算管理各環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)。今年，在自治區(qū)、來賓市財(cái)政部門的指導(dǎo)幫助下，我們加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，組織全縣各預(yù)算單位熟練掌握基礎(chǔ)信息、項(xiàng)目庫管理、指標(biāo)系統(tǒng)、預(yù)算執(zhí)行等模塊的業(yè)務(wù)流程和實(shí)際操作，通過部門預(yù)算編制模塊編制2022年預(yù)算，基本實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制、執(zhí)行、決算、資產(chǎn)、政府采購等各項(xiàng)業(yè)務(wù)全面貫通，以系統(tǒng)化思維和信息化手段推動預(yù)算管理制度改革。嚴(yán)格按照預(yù)算法規(guī)定時(shí)限批復(fù)并公開政府預(yù)決算和部門預(yù)決算，做到公開的內(nèi)容完整、真實(shí)，更好地保障了公民的知情權(quán)、參與權(quán)和監(jiān)督權(quán)。
6.加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理機(jī)制更加健全完善
建立健全地方政府債務(wù)管理體系，嚴(yán)格債務(wù)監(jiān)管，實(shí)行地方政府債務(wù)限額管理，建立和完善政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。繼續(xù)做好存量債務(wù)的債券置換，繼續(xù)強(qiáng)化債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管控，防范系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；杜絕違規(guī)融資舉債，逐步消化存量債務(wù)，切實(shí)化解政府隱性債務(wù)，確保財(cái)政資金安全和避免債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
一直以來，我縣堅(jiān)持建設(shè)高質(zhì)量“六強(qiáng)”型財(cái)政，沉著應(yīng)對更趨復(fù)雜嚴(yán)峻和不確定的外部環(huán)境，貫徹落實(shí)積極財(cái)政政策，千方百計(jì)籌措資金為經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供保障，全縣財(cái)政改革向縱深推進(jìn)，民生保障有力有效，生態(tài)文明建設(shè)持續(xù)推進(jìn)。這些成績的取得，是全縣人民勠力同心、艱苦奮斗的結(jié)果。在充分肯定成績的同時(shí)，我們必須看到我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨的一些突出矛盾和問題：一是收入總量小、經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨的不確定性因素增多，財(cái)政收入增長趨緩、結(jié)構(gòu)不優(yōu)；二是財(cái)政支出剛性增長，在上級轉(zhuǎn)移支付和政府債券政策支持下，縣級財(cái)政仍處于“緊平衡”狀態(tài)；三是政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、基層“三保”等方面壓力逐年加重，財(cái)政運(yùn)行潛在風(fēng)險(xiǎn)不容忽視；四是預(yù)算約束力不強(qiáng)，預(yù)算績效不明顯。今后，我們將高度重視這些問題，努力加以解決。
二、2022年預(yù)算草案
（一）預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
根據(jù)中央經(jīng)濟(jì)工作會議、全國財(cái)政工作會議、自治區(qū)和來賓市經(jīng)濟(jì)工作會議精神，結(jié)合我縣實(shí)際，2022年全縣財(cái)政工作和預(yù)算編制總的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記視察廣西重要講話精神，緊緊圍繞自治區(qū)第十二次黨代會提出的“1+1+4+3+N”目標(biāo)任務(wù)體系，以及市第五次黨代會作出的“聚力壯大產(chǎn)業(yè)，有效鞏固銜接，全面加速提質(zhì)，守住風(fēng)險(xiǎn)底線”工作部署要求，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，全面貫徹新發(fā)展理念，服務(wù)和融入新發(fā)展格局，全面深化改革開放，堅(jiān)持創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展，推動高質(zhì)量發(fā)展，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎掷m(xù)改善民生，保持經(jīng)濟(jì)運(yùn)行穩(wěn)健，保持社會大局穩(wěn)定。
根據(jù)以上指導(dǎo)思想，2022年全縣財(cái)政工作和預(yù)算編制主要遵循以下基本原則：
——提質(zhì)增效，服務(wù)大局。堅(jiān)持問題導(dǎo)向、目標(biāo)導(dǎo)向、結(jié)果導(dǎo)向，提高財(cái)政政策的前瞻性、針對性、有效性，促進(jìn)積極財(cái)政政策提質(zhì)增效。創(chuàng)新財(cái)政投入方式，加強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌能力，全力服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局。
——勤儉節(jié)約，有保有壓。牢固樹立過緊日子思想，堅(jiān)決壓縮一般性支出，探索運(yùn)用零基預(yù)算理念，完善能增能減、有保有壓的分配機(jī)制，加大支出結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出。
——深化改革，激發(fā)活力。加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度，構(gòu)建系統(tǒng)完備、科學(xué)規(guī)范、運(yùn)行有效的制度體系，理順體制機(jī)制，激發(fā)各級各部門、各級干部干事創(chuàng)業(yè)激情，推進(jìn)國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化。
——強(qiáng)化監(jiān)管，提高績效。加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)督管理。深入推動預(yù)算績效管理一體化，更好地運(yùn)用績效管理手段，服務(wù)預(yù)算管理大局，有效發(fā)揮績效管理在節(jié)支方面的作用，切實(shí)壓減低效無效支出。
綜合判斷，2022年我縣經(jīng)濟(jì)社會穩(wěn)中向好的基本面不變，預(yù)計(jì)全縣一般公共預(yù)算收入增長8%，一般公共預(yù)算支出保持一定強(qiáng)度，確保與上年保持持平，力爭有小額增幅。
（二）一般公共預(yù)算草案
1.一般公共預(yù)算收入安排情況
2022年，自治縣一般公共預(yù)算總收入安排168，297萬元，其中：一般公共預(yù)算收入23，770萬元，上級補(bǔ)助收入132，897萬元（含稅收返還），上年結(jié)余1，630萬元，從政府性基金預(yù)算調(diào)入10，000萬元。
2.一般公共預(yù)算支出安排情況
2022年，自治縣一般公共預(yù)算支出安排156，807萬元，上解自治區(qū)支出557萬元，地方政府債務(wù)還本支出10，933萬元，全縣公共預(yù)算總支出168，297萬元。
一般公共預(yù)算支出156，807萬元中，用于保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)的基本支出為70，953萬元，償還政府債務(wù)利息支出3，832萬元，?；久裆С?6，754萬元（其中：用于保障教育支出8，522萬元、扶貧支出15，138萬元、社保和醫(yī)療衛(wèi)生支出16，037萬元），保障縣委、縣政府確定的重點(diǎn)項(xiàng)目支出39，100萬元。
——預(yù)備費(fèi)安排情況。根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》規(guī)定，按本級一般公共預(yù)算支出額的1%—3%設(shè)置預(yù)備費(fèi)，2022年預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)2，000萬元，占縣本級一般公共預(yù)算支出1.3%，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
——“三公”經(jīng)費(fèi)、會議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)安排情況。2022年，全縣一般公共預(yù)算計(jì)劃安排“三公”經(jīng)費(fèi)、會議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)1，630萬元，與上年年初預(yù)算基本持平，其中：公務(wù)接待費(fèi)342萬元，下降9.3%；因公出國（境）費(fèi)0萬元；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)601萬元，下降4.3%，公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)中，運(yùn)行維護(hù)費(fèi)516萬元，購置費(fèi)125萬元；安排會議費(fèi)231萬元，增長1.8%，培訓(xùn)費(fèi)456萬元（其中農(nóng)村黨員教育培訓(xùn)費(fèi)90萬元），增長16.9%，剔除不可比因素后下降5.2%。
3.重點(diǎn)支出項(xiàng)目預(yù)算安排情況
（1）推動鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接
一是統(tǒng)籌安排16，138萬元推進(jìn)實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。二是統(tǒng)籌安排資金1，605萬元，加快推進(jìn)農(nóng)村公路建設(shè)和管理養(yǎng)護(hù)。三是統(tǒng)籌安排資金2，744萬元支持農(nóng)村垃圾及污水處理，促進(jìn)農(nóng)村人居環(huán)境整治提升。四是統(tǒng)籌安排資金1，822萬元，支持農(nóng)村公益事業(yè)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目建設(shè)和村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。五是統(tǒng)籌安排資金1，676萬元，有序推進(jìn)農(nóng)村土地綜合整治、村屯環(huán)境整治、村容村貌整治。多措并舉確保財(cái)政投入與鄉(xiāng)村振興任務(wù)目標(biāo)相適應(yīng)，支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。
（2）支持重大項(xiàng)目、高效益項(xiàng)目
一是安排2，000萬元支持重大項(xiàng)目建設(shè)前期經(jīng)費(fèi)，圍繞基礎(chǔ)設(shè)施、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、生態(tài)旅游和鄉(xiāng)村振興等領(lǐng)域謀劃儲備一批項(xiàng)目，緊盯國家和自治區(qū)重大政策調(diào)整，謀劃一批引領(lǐng)性強(qiáng)、成熟度高，可以開工建設(shè)的項(xiàng)目。二是千方百計(jì)籌措資金支持賀巴高速（金秀段）、金秀至蒙山、金秀至荔浦修仁等二級公路以及縣教育園區(qū)、政法園區(qū)、國際瑤醫(yī)醫(yī)院等重大項(xiàng)目建設(shè)。三是持續(xù)優(yōu)化國土空間規(guī)劃，創(chuàng)新“生態(tài)+”發(fā)展模式，深挖資源潛力。
（3）加強(qiáng)基本民生保障
一是統(tǒng)籌安排30，491萬元，支持教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展，其中：支持城鄉(xiāng)義務(wù)教育各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)保障資金23，522萬元、職業(yè)教育資金1，095萬元、普通高中建設(shè)發(fā)展資金1，605萬元、學(xué)前教育資金2，333萬元等。二是統(tǒng)籌安排城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助資金3，595萬元，支持實(shí)施統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)和大病保險(xiǎn)制度。三是統(tǒng)籌安排5，437萬元，完善社會保障體系，包括城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助資金3，115萬元、困難群眾救助資金2，322萬元。四是統(tǒng)籌安排資金8，379萬元，支持公立醫(yī)院綜合改革、公共衛(wèi)生服務(wù)均等化、醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)等。五是安排就業(yè)補(bǔ)助資金914萬元，支持穩(wěn)就業(yè)各項(xiàng)政策落實(shí)。
（4）堅(jiān)決守住“三條底線”
一是守住“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆保ㄒ韵潞喎Q“三?！保┑拙€，加強(qiáng)“三保”預(yù)算編制審核，加強(qiáng)“三保”領(lǐng)域經(jīng)費(fèi)保障，妥善安排、合理使用自身財(cái)力和上級轉(zhuǎn)移支付，確?！叭！敝С鲂枨笤谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，杜絕出現(xiàn)欠發(fā)或緩發(fā)國家標(biāo)準(zhǔn)工資或民生款項(xiàng)等造成群體性上訪、或被媒體曝光報(bào)道、或形成嚴(yán)重社會不穩(wěn)定問題發(fā)生；二是守住生態(tài)環(huán)境底線，安排5，365萬元，支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，科學(xué)有序推動綠色低碳發(fā)展；三是守住政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防線，用好管好新增政府債券資金，及時(shí)將新增政府債券資金撥付到項(xiàng)目上，做好政府債券還本付息工作，全部政府債券不發(fā)生還本付息風(fēng)險(xiǎn)?？茖W(xué)制定化解風(fēng)險(xiǎn)工作方案，進(jìn)一步加大防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)力度。
除以上重點(diǎn)支出外，我縣財(cái)政繼續(xù)加強(qiáng)對救災(zāi)應(yīng)急、民族宗教、工青婦、科協(xié)、殘聯(lián)、新聞出版、廣播電視、統(tǒng)計(jì)測繪、水文氣象等各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展的經(jīng)費(fèi)保障。
（三）政府性基金預(yù)算草案
1.收入安排情況
自治縣政府性基金預(yù)算總收入安排28，649萬元，其中：當(dāng)年政府性基金預(yù)算收入26，580萬元，比上年執(zhí)行數(shù)減少2.8%，全年計(jì)劃出讓國有建設(shè)用地562.53畝，預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)國有土地使用權(quán)出讓收入26，000萬元，比上年執(zhí)行數(shù)減少2.9%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入安排300萬元；污水處理費(fèi)收入安排280萬元；上級提前下達(dá)補(bǔ)助收入391萬元，上年結(jié)余收入1，678萬元。
2.支出安排情況
按照對應(yīng)安排和收支平衡原則，自治縣政府性基金預(yù)算總支出安排28，649萬元，比上年年初預(yù)算下降54.1%，比上年執(zhí)行數(shù)下降16.7%，其中：縣本級政府性基金預(yù)算支出安排18，615萬元，上級轉(zhuǎn)移支付支出391萬元，調(diào)出資金10，000萬元。收支相抵，年末收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
根據(jù)全縣國有企業(yè)當(dāng)年收支計(jì)劃，今年自治縣國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入和總支出安排0元。
4.社會保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
2022年，自治縣社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排18，854萬元，增長5.5%（其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入5，162萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入13，692萬元），上年結(jié)余10，332萬元，此結(jié)余數(shù)為預(yù)計(jì)結(jié)余數(shù)，最終以財(cái)政部批復(fù)結(jié)果為準(zhǔn)。
全縣社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排18，286萬元，下降0.3%（其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出3，553萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出14，733萬元）。收支相抵后，年末滾存結(jié)余10，900萬元。
5.預(yù)算草案批準(zhǔn)前安排支出情況
在本次人民代表大會批準(zhǔn)2022年自治縣預(yù)算草案前，我們按照預(yù)算法的規(guī)定，加快安排2021年結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目支出，并及時(shí)安排必須支付的部門預(yù)算基本支出、項(xiàng)目支出，主要用于1-2月份機(jī)關(guān)事業(yè)單位工資發(fā)放和社保繳費(fèi)，以及到期支付的政府債券本金利息。
三、完成2022年預(yù)算目標(biāo)的主要措施
2022年是黨的二十大召開之年，是自治縣成立70周年，要全力營造平穩(wěn)健康的經(jīng)濟(jì)環(huán)境、國泰民安的社會環(huán)境、風(fēng)清氣正的政治環(huán)境。當(dāng)前金秀縣經(jīng)濟(jì)總量偏小，正處于轉(zhuǎn)型升級的攻堅(jiān)期、加快發(fā)展的關(guān)鍵期、奮力趕超的窗口期。做好財(cái)政經(jīng)濟(jì)工作意義重大，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，緊緊扭住供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革這條主線，注重需求側(cè)管理，推動構(gòu)建新發(fā)展格局邁好第一步，見到新氣象。
（一）加強(qiáng)財(cái)源培育，為增收奠定良好基礎(chǔ)。認(rèn)真落實(shí)結(jié)構(gòu)性減稅和普遍性降費(fèi)等政策措施，創(chuàng)新投入模式，引導(dǎo)社會資本投入，培育壯大新興產(chǎn)業(yè)，有效激發(fā)市場主體活力；出臺并落實(shí)各項(xiàng)招商引資財(cái)稅優(yōu)惠和獎(jiǎng)勵(lì)政策，對凡在金秀縣境內(nèi)投資興辦符合本地產(chǎn)業(yè)定位和環(huán)保要求的企業(yè)，除享受國家、自治區(qū)及西部大開發(fā)政策的優(yōu)惠外，還可以同時(shí)在用地、稅費(fèi)和資金支持上享受優(yōu)惠政策。充分調(diào)動招商引資和項(xiàng)目建設(shè)的積極性，支持旅游文化、現(xiàn)代物流、科技服務(wù)等第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展，同時(shí)抓好循環(huán)經(jīng)濟(jì)和綠色經(jīng)濟(jì)，為金秀經(jīng)濟(jì)發(fā)展注入新活力。
（二）加強(qiáng)稅收征管，確保收入持續(xù)穩(wěn)定增長。根據(jù)全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展目標(biāo)，科學(xué)安排收入預(yù)算，財(cái)稅部門密切配合，堅(jiān)決抓好稅源增收工作，努力擴(kuò)大存量、盡力發(fā)展增量，強(qiáng)化依法征稅，嚴(yán)格減免稅管理，做到依法征收、應(yīng)收盡收；加大對企業(yè)的扶持服務(wù)力度，形成財(cái)稅部門精準(zhǔn)服務(wù)企業(yè)新常態(tài)；強(qiáng)化稅收稽查，嚴(yán)厲打擊偷、逃、抗、騙等違法行為；建立清欠管理臺賬，以查促管，多渠道挖掘財(cái)稅增收潛力，確保財(cái)政收入及時(shí)、均衡、足額入庫；加強(qiáng)非稅收入分類預(yù)算管理，完善非稅收入征繳制度和監(jiān)督體系，爭取非稅收入足額入庫；積極盤活資產(chǎn)資源，特別是加大存量國有土地及行政事業(yè)單位閑置資產(chǎn)的處置力度，增加財(cái)政收入。
（三）保持一定財(cái)政支出強(qiáng)度，拉動經(jīng)濟(jì)快速增長。把“加快支出進(jìn)度、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)”作為穩(wěn)增長、促發(fā)展的重要抓手，突出“六穩(wěn)”“六保”重點(diǎn)任務(wù)，注重民生發(fā)展，2022年一般公共預(yù)算支出要保持一定強(qiáng)度，保持與上年基本持平，力爭有小額增幅。其中民生領(lǐng)域投入達(dá)一般公共預(yù)算支出的80%以上，確保各項(xiàng)支農(nóng)惠農(nóng)政策、城鄉(xiāng)免除義務(wù)教育、困難學(xué)生資助政策體系、醫(yī)療衛(wèi)生體制改革、城鄉(xiāng)居民最低生活保障、新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)、抗災(zāi)救災(zāi)、公共住房保障、城鄉(xiāng)社區(qū)、維護(hù)社會和諧穩(wěn)定等群眾關(guān)心和社會關(guān)注的熱點(diǎn)難點(diǎn)問題得到有效解決。進(jìn)一步加強(qiáng)重大項(xiàng)目的支出管理，加快項(xiàng)目推進(jìn)和資金支出進(jìn)度，著力加快上級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出進(jìn)度，保證支出力度，實(shí)現(xiàn)資金快流轉(zhuǎn)、強(qiáng)保障、增效益。
（四）持續(xù)深化財(cái)政管理體制改革。一是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范，既要做到加快支出進(jìn)度又要提高預(yù)算績效兩手抓，對財(cái)政資金的分配、撥付、使用、結(jié)算實(shí)行全程監(jiān)督管理。二是繼續(xù)細(xì)化政府預(yù)決算公開內(nèi)容，不斷擴(kuò)大部門預(yù)決算公開范圍，加大對預(yù)決算公開的監(jiān)督和檢查，使預(yù)算分配更加規(guī)范、公平、透明。三是建立跨周期預(yù)算平衡機(jī)制，規(guī)范解決收支不平衡出現(xiàn)的赤字，硬化預(yù)算約束，完善預(yù)算執(zhí)行工作機(jī)制。四是注重防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，兜牢“三?！钡拙€不放松。
各位代表，2022年我們將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，緊緊圍繞習(xí)近平總書記對廣西工作的重要指示精神，自覺接受人民代表大會及其常委會的監(jiān)督和指導(dǎo)，虛心聽取人民政協(xié)的意見和建議，銳意進(jìn)取，開拓創(chuàng)新，努力完成本次會議確定的預(yù)算收支目標(biāo)和各項(xiàng)財(cái)政發(fā)展改革任務(wù)，以高度的政治自覺和飽滿的工作熱情振奮精神，繼續(xù)扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政改革發(fā)展各項(xiàng)工作，努力完成全年預(yù)算收支目標(biāo)任務(wù)，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開，慶祝自治縣成立七十周年。
