（廣西壯族自治區(qū)）關于來賓市忻城縣全縣與縣本級2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告
關于忻城縣全縣與縣本級2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告
——2021年3 月11 日在忻城縣第17屆人民代表大會第6次會議上
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將全縣與縣本級2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案提請縣十七屆人大第6次會議審議，并請縣政協(xié)委員和其他同志提出意見。
一、2020年預算執(zhí)行情況
2020年是全面建成小康社會、實現(xiàn)第一個百年奮斗目標和“十三五”規(guī)劃收官之年，是全國人民眾志成城全面抗擊新冠疫情的一年，也是我縣順利實現(xiàn)整縣脫貧摘帽、縣域經(jīng)濟躍上新臺階的不平凡的一年。面對經(jīng)濟持續(xù)下行的巨大壓力和新冠肺炎疫情嚴重沖擊，全縣各級各部門在自治區(qū)黨委、市委和縣委的堅強領導下，在縣人大、政協(xié)有效監(jiān)督和社會各界大力支持下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹自治區(qū)“十六字”工作方針，面對受減稅降費政策影響收入持續(xù)下降和脫貧攻堅、民生保障投入的增支，財政收支矛盾進一步加劇的困難局面，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，大力推進高質(zhì)量發(fā)展，促進經(jīng)濟社會健康發(fā)展，主動作為，多措并舉，克難攻堅，努力推進各項財稅工作，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務，財政運行總體平穩(wěn)。全縣組織財政收入44326萬元，完成年初預期目標37912萬元的116.92%，同比增長40.51%；全縣公共預算支出完成342409萬元，完成全年調(diào)整預算346471萬元的98.83%，同比增長18.69%。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況。
1．全縣一般公共預算執(zhí)行情況。
2020年，全縣財政總收入351994萬元，其中：一般公共預算收入24281萬元、上級補助收入293642萬元、上年結(jié)余收入23501萬元、調(diào)入資金420萬元、債券轉(zhuǎn)貸收入10150萬元。
2020年，全縣一般公共預算支出342409萬元、上解上級支出1052元、地方政府債券還本支出700萬元；結(jié)轉(zhuǎn)下年支出?？?833萬元。全縣一般公共預算總支出351994萬元，收支平衡。
（1）全縣一般公共預算收入執(zhí)行情況。2020年，全縣一般公共預算收入24281萬元，完成年初預算的122.43%，同比上年增長29.31%。其中：稅收收入15527萬元，完成年初預算的108.9%，同比上年增長26.29%；非稅收入8754萬元，完成年初預算的157.02%，同比上年增長35.05%。
稅收收入中：國內(nèi)增值稅6769萬元，增長56.69%；企業(yè)所得稅1104萬元，增長34.63%；個人所得稅584萬元，增長118.73%；資源稅211萬元，增長283.64%；城市維護建設稅1121萬元，增長41.01%；房產(chǎn)稅411萬元，下降4.64%；印花稅878萬元，增長367.02%；城鎮(zhèn)土地使用稅314萬元，下降22.85%；土地增值稅375萬元，下降38.22%；車船使用稅1178萬元，增長50.26%；耕地占用稅1817萬元，下降32.85%；契稅599萬元，下降24.56%；環(huán)境保護稅118萬元，增長55.26%；其他稅收完成48萬元。
組織財政收入大幅增長主要原因是外來建筑行業(yè)帶來大量稅收。一是高速公路建設增加稅收11251萬元，其中：新柳南高速公路累計入庫稅收4194萬元，賀巴高速公路累計入庫7057萬元。二是重點招商項目增收：廣西義來建材有限公司帶來稅收1974萬元；易斯特（來賓）新材料科技股份有限公司入庫一次性稅收耕地占用稅330萬。三是特色產(chǎn)業(yè)增收：2020年組織力量對石材行業(yè)進行了納稅評估，引導14家石材企業(yè)自查補報稅款343萬元。
（2）全縣一般公共預算支出執(zhí)行情況。2020年，全縣一般公共預算支出342409萬元，完成年度預算的98.83%，增長18.69%。其中：一般公共服務支出27611萬元，增長4.64%；國防支出395萬元，增長29.51%；公共安全支出11638萬元，下降7.74%；教育支出45610萬元，下降12.20%；科學技術支出86萬元，與上年持平；文化旅游體育與傳媒支出3171萬元，下降11.47%；社會保障和就業(yè)支出50220萬元，增長31.52%；衛(wèi)生健康支出47725萬元，增長2.56%；節(jié)能環(huán)保支出1112萬元，下降38.12%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出7186萬元，下降44.91%；農(nóng)林水支出108305萬元，增長49.91%；交通運輸支出16190萬元，增長266.04%；資源勘探信息等支出1821萬元，243.58%；商業(yè)服務業(yè)等支出959萬元，增長156.42%；金融支出93萬元，增長272%；自然資源海洋氣象等支出2776萬元，增長23.10%；住房保障支出9074萬元，下降16.59%；糧油物資儲備事務支出928萬元，增長272.69%；災害防治及應急管理支出1588萬元，增長112.30%；其他支出（類）83萬元，下降51.46%；債務付息支出5792萬元，增長178.46%；債務發(fā)行費用支出46萬元，增長91.67%。
2．縣本級一般公共預算執(zhí)行情況。
2020年，由于稅務部門不再劃分縣級和鄉(xiāng)鎮(zhèn)稅收收入，統(tǒng)一統(tǒng)計在縣本級收入，縣本級收入與全縣收入一致。
2020年，縣本級一般公共預算支出279325萬元、上解上級支出1052萬元、補助下級支出63084萬元、債券還本支出700萬元；結(jié)轉(zhuǎn)下年使用7833萬元?？h本級一般公共預算總支出351994萬元，收支平衡。
縣本級一般公共財政預算支出執(zhí)行情況。2020年，縣本級一般公共預算支出279325萬元，完成年初預算的93.30%，增26.22%。其中主要有：一般公共服務支出18325萬元，增長20.01%；公共安全支出11560萬元，下降7.66%；教育支出17948萬元，下降36.71%；社會保障和就業(yè)支出45622萬元，增長35.75%；衛(wèi)生健康支出44156萬元，增長0.67%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出6127萬元，下降22.52%；農(nóng)林水支出95763萬元，增長70.58%；交通運輸支出16126萬元，增長264.59%；住房保障支出6368萬元，下降22.98%等。
（3）總預備費執(zhí)行情況。
2020年年初預算安排總預備費2500萬元，用于疫情防控和補充基本支出、民生支出，在相應科目中反映。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況。
1.全縣政府性基金預算執(zhí)行情況。
2020年全縣政府性基金預算收入87202萬元，其中：當年政府性基金預算收入20643萬元，上級補助收入2908萬元，抗疫特別國債轉(zhuǎn)移支付收入9231萬元，上年結(jié)余收入5420萬元，新增專項債券轉(zhuǎn)貸收49000萬元。
2020年全縣政府性基金預算支出87202萬元，其中：當年支出76425萬元，年終結(jié)余10777萬元。當年支出：文化旅游體育與傳媒支出53萬元，下降56.2%；社會保障和就業(yè)支出718萬元，增長415.5%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出15560萬元，增長734.8%；農(nóng)林水支出366萬元，增長104.5%；交通運輸支出35000萬元；其他政府性基金及對應專項債務收入安排的支出13707萬元；彩票公益金安排的支出1790萬元，下降36.2%；抗疫特別國債安排的支出9231萬元。
2.縣本級政府性基金預算執(zhí)行情況。
2020年縣本級政府性基金預算收入與全縣收入一致。2020年縣本級政府性基金預算支出73223萬元，補助下級支出3202萬元，年終結(jié)余10777萬元。
（三）社會保險基金預算執(zhí)行情況。
2020年社會保險基金包括城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金和機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金。兩項社會保險基金本年收入共完成32163.86萬元，比是上年同比增長4.05%；當年基金支出完成27609.55萬元，支出同比增支1.41%，收支相抵,當年收支結(jié)余4554.31萬元,加上上年結(jié)余18216.5萬元，年終滾存結(jié)余22770.81萬元。
（四）政府債務情況。
1.政府債務限額。
我縣2020年地方政府債務余額限額為133903.69萬元，其中：一般債務限額為84903.69萬元，專項債務限額為49000萬元。
2.政府債務余額。
2020年底，縣本級地方政府債務余額為134937.54萬元，其中一般債務余額為85937.54萬元，專項債務余額為49000萬元。
3.政府債券發(fā)行及轉(zhuǎn)貸情況。
2020年一般債務期初余額為74147.92萬元，其中：一般債券為68337萬元，清理甄別一般債務5810.92萬元。本年地方政府債務（轉(zhuǎn)貸）收入累計61784.87萬元。其中：再融資債券600萬元（10年期債券）；新增一般債券轉(zhuǎn)貸收入58550萬元，（其中一般債券9550萬元,專項債券49000萬元），外債轉(zhuǎn)貸收入2634.87萬元。主要用途：
再融資債券600萬元，償還2015年廣西壯族自治區(qū)地方政府一般債券（十期）本金700萬元中的600萬；
新增政府債券58550萬元：（1）公立醫(yī)院:忻城縣人民醫(yī)院住院綜合樓建設項目1000萬元。（2）企業(yè)收費高速公路：賀州至巴馬高速公路（來賓至都安段）35000萬元；柳州經(jīng)合山至南寧高速公路9550萬元。（3）文化旅游：廣西“樂灘竹?！眹疑鷳B(tài)旅游示范區(qū)項目5000萬元。（4）其他農(nóng)村建設：忻城縣扶貧產(chǎn)業(yè)基礎設施一期工程5000萬元。（5）其他農(nóng)林水利建設：忻城縣存欄30萬頭生豬家庭農(nóng)場產(chǎn)業(yè)精準扶貧及相關配套項目3000萬元。
外債轉(zhuǎn)貸2634.87萬元，主要用于世行貸款廣西扶貧項目。
4.政府債務還本付息情況。
2020年地方政府債務還本付息支出累計為3695.69萬元。其中包括:再融資債券安排還本600萬元，公共預算安排還本103.74萬元(其中償還2015年廣西壯族自治區(qū)地方政府一般債券（十期）本金100萬元，中央轉(zhuǎn)貸地方的國際金融組織和外國政府貸款3.74萬元），公共預算安排付息2991.95萬元（其中一般債務付息2701.15萬元，專項債務付息290.8萬元）。
（五）預算績效管理工作推進情況。
2020年積極推進預算績效管理，預算項目績效目標管理常態(tài)化。嚴格按照“誰申請資金，誰設定目標”的原則，對績效目標進行全面管理。要求預算部門對預算金額在30萬元以上、追加資金在20萬元以上的項目在編制預算時要填報績效目標，通過設定明確可衡量的績效目標，部門和單位更清楚地了解財政支出所要取得的社會和經(jīng)濟效益，其職能和目標得到進一步明確。
2020年度，開展2019年度部門預算項目支出績效自評及整體支出績效自評工作涉及預算單位77個，涉及資金2.05億元。開展2019年度中央對地方轉(zhuǎn)移支出預算執(zhí)行情況績效自評工作2019年度中央對地方轉(zhuǎn)移支付資金（含以前年度結(jié)轉(zhuǎn)資金）全年總項目11個，預算數(shù)23883.55萬元，全年執(zhí)行數(shù)19129.17萬元，全年執(zhí)行率為80.09%。扶貧項目資金績效自評涉及項目44個，涉及資金4.8億元。
（六）2020年重點工作落實情況。
2020年，全縣各級各部門認真貫徹落實中央、自治區(qū)和縣委決策部署，按照《中華人民共和國預算法》和人大預算審查監(jiān)督重點向預算和政策拓展的要求，全面落實縣人大各項預算決議，實施積極財政政策，強化生財理財，加大支出三大攻堅戰(zhàn)，狠抓預算執(zhí)行管理。
1.實施積極財政政策，財政經(jīng)濟平穩(wěn)運行。
充分發(fā)揮積極財政政策，多措并舉促進經(jīng)濟穩(wěn)增長。減稅降費政策全面落地，認真落實降級增值稅稅率和個人所得稅優(yōu)惠政策，對增值稅小規(guī)模納稅人頂格優(yōu)惠減半征收資源稅等六稅兩費，減免、降低部分政府性基金和行政事業(yè)性收費標準，降低部分社保繳費比例，減稅紅利的充分釋放，為忻城經(jīng)濟穩(wěn)中有進、穩(wěn)中提質(zhì)貢獻了稅收力量。加強征管，挖潛堵漏，減少收入流失；支持招商引資和企業(yè)培育，充分調(diào)動各方面招商引資積極性，促進外來投資提質(zhì)擴量，培育稅源。
2.嚴格壓減一般性支出，嚴控“三公”經(jīng)費預算，取消低效無效支出。
根據(jù)中央經(jīng)濟工作會議和全國財政工作會議有關精神，按照自治區(qū)政府、財政廳通知要求，2020年牢固樹立過緊日子的思想，嚴格壓縮壓減一般性支出，嚴控“三公”經(jīng)費預算，取消低效無效支出，統(tǒng)籌把每一筆錢都用在刀刃上、緊要處，切實保障重點領域支出，年內(nèi)對部門預算一般性支出進行壓減，壓減比例總體達到10%，其中“三公”經(jīng)費壓減10.6%。
3.想方設法提高財政資金使用效益。
（1）加強政府采購監(jiān)督管理。2020年全縣完成政府采購項目236宗，完成采購預算33838.21萬元，實際采購33621.65萬元，共計節(jié)約財政資金216.56萬元。全年受理政府采購投訴3起，受理行政復議2起，行政訴訟1起。
（2）加強項目評審。2020年度總共完成項目結(jié)算評審101個，項目送審金額總計45504.38萬元，審定金額41603.27萬元，核減金額3901.11萬元，核減率8.57%。通過開展項目評審工作，控制了建設投資的最終環(huán)節(jié)和關鍵環(huán)節(jié)，為政府嚴格把關，促進了我縣經(jīng)濟健康有序發(fā)展。
4.加大財政民生支出投入力度。
2020年全縣一般公共預算支出中，農(nóng)林水、教育、科技、醫(yī)療衛(wèi)生、社會就業(yè)、文化體育、節(jié)能環(huán)保、住房保障等方面民生支出合計達到了29.33億元，占一般公共預算支出總額的比例達到了85.67%，促進了民生社會事業(yè)發(fā)展。
5.加大涉農(nóng)資金整合力度，狠抓扶貧資金支出工作。??
2020年持續(xù)加大涉農(nóng)資金整合力度，將多部門的涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合使用，全縣共整合涉農(nóng)資金37162.41萬元，用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展、基礎設施、農(nóng)村飲水安全、貧困村村集體經(jīng)濟等脫貧攻堅項目建設。
6.強化政府性債務風險應急處置，防范金融風險。
一是積極消化存量債務，緩解存量債務壓力。2020年，我縣獲得再融資債券資金600萬元，用于償還存量債務。二是積極爭取新增債券資金,彌補新建項目資金缺口，2020年我縣獲得新增債券資金58550萬元。三是做好政府性債務統(tǒng)計分析。縣財政局牽頭組織做好我縣政府性債務數(shù)據(jù)統(tǒng)計、做好月報工作，測算分析債務風險狀況，做好監(jiān)測預警，做好風險摸底排查。四是嚴格控制債務增長，做到有計劃的舉債。在消化政府存量債務的基礎上，嚴格控制新增債務的舉借。規(guī)范政府舉債行為，完善借、用、還相統(tǒng)一的地方政府債務管理機制，充分發(fā)揮地方政府規(guī)范舉債的積極作用，切實防范化解財政金融風險，促進縣域經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展。
總體來看，2020年全縣財政運行穩(wěn)中有進，有效服務全縣經(jīng)濟社會發(fā)展，但財政工作面臨著巨大的挑戰(zhàn)和困難，主要表現(xiàn)有：預算執(zhí)行的及時性和均衡性有待提高，預算執(zhí)行剛性不夠，執(zhí)行中存在追加等情況；項目前期工作不到位，支出進度不均衡，資金使用效益有待進一步提高；財政困難沒有根本改觀，收支矛盾非常突出；保障和改善民生，提高基本公共服務的保障能力仍然較低，我縣一般公共預算收入規(guī)模小，主要依靠上級轉(zhuǎn)移支付收入，財力僅能保證基本的剛性支出，隨著扶貧投入加大、社保支出增加和債務還本付息支出使得財政收支矛盾加??；財政資金籌措壓力很大，財政風險大等。今后，我們將高度重視這些問題，持續(xù)改進工作，切實采取有效措施，努力加以解決。
由于決算尚未完成，現(xiàn)在向各位代表報告的2020年預算執(zhí)行情況與實際執(zhí)行情況相比會有一些出入，最終執(zhí)行結(jié)果以決算數(shù)為準，以上有關預算執(zhí)行的具體情況詳見《忻城縣全縣及縣本級2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算（草案）》。待2020年決算編成后再按《中華人民共和國預算法》和《廣西壯族自治區(qū)預算監(jiān)督條例》的有關規(guī)定，報縣人大常委會備案。
二、2021年全縣與縣本級預算草案
根據(jù)中央、自治區(qū)決策部署和全縣經(jīng)濟工作會議精神，結(jié)合我縣經(jīng)濟形勢，2021年財政工作和預算編制總的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導,深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神,認真落實中央和自治區(qū)黨委、政府的重大決策部署,牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，不折不扣地落實過緊日子的要求，大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出，繼續(xù)嚴控“三公”經(jīng)費、會議費和培訓費;堅持統(tǒng)籌兼顧、突出重點，優(yōu)化支出結(jié)構，支持重點領域支出和重大項目建設；堅持運用零基預算理念，加強項目管理;全面實施預算績效管理，推進預算和績效一體化融合;強化全口徑預算管理，加大事業(yè)收入、經(jīng)營收入和其他收入資金統(tǒng)籌力度，有效盤活存量資金;進一步強化支出標準的應用，不斷提高預算編制的準確性、科學性。
根據(jù)上述指導思想，2021年財政工作和預算編制主要堅持以下原則：
一是提質(zhì)增效，服務大局。堅持問題導向、目標導向、結(jié)果導向，提高財政政策的前瞻性、針對性、有效性，促進積極財政政策提質(zhì)增效。加強財政統(tǒng)籌能力，全力服務經(jīng)費發(fā)展大局。
二是量財辦事原則，以收定支。預算編制要以各部門、各單位履行工作職責、發(fā)展目標的要求為依據(jù)，兼顧需要與財力可能，實事求是、科學合理安排財政支出，做到量入為出，收支平衡。
三是嚴格落實過緊日子要求，堅決壓減一般性支出。堅持政府帶頭真正過緊日子，從嚴從緊編制部門預算。按照中央和自治區(qū)的部署要求，大力壓減一般性支出,削減非急需非剛性和低效無效支出。2021年部門預算一般公共預算安排的“三公”經(jīng)費、會議費和培訓費在2020年部門預算批復數(shù)的基礎上暫按5%的比例壓減;除重點、剛性和急需支出外，其他一般性項目支出暫按10%的比例壓減。若中央和自治區(qū)出臺新的政策，再按要求進行相應調(diào)整。要從嚴控制新增項目支出,原則上不開新的支出口子，堅決取消不必要的項目支出。要加強對相關支出事項必要性、合理性的審核，各項支出務必精打細算，把每一筆錢都用在刀刃上、要緊處，不得安排無實質(zhì)內(nèi)容的公務活動。嚴禁新建樓堂館所,嚴禁鋪張浪費，強化資產(chǎn)管理,嚴把新增資產(chǎn)配置關口，不得超標準、超范圍配置資產(chǎn),不得配置與單位履職無關的資產(chǎn)。
四是嚴格績效目標管理,建立重點績效評估常態(tài)機制。要加強財政政策、財政專項資金以及基建投資績效評估，評估結(jié)果作為申報預算的必備條件。要嚴格績效目標管理，科學、完整地設置預算績效目標,未按要求設定績效目標、績效目標審核未通過以及未按審核意見修改的，一律不予安排預算。
五是防范財政風險。硬化預算約束，規(guī)范限額管理，加強地方政府債務管理。規(guī)范地方政府舉債融資行為，堅決遏制隱性債務增量，穩(wěn)妥化解地方政府隱性債務存量。
（一）2021年全縣與縣本級一般公共預算草案。
1.全縣一般公共預算草案。
2021年，全縣一般公共預算總收入251707萬元，其中：一般公共預算收入27632萬元、上級補助收入207645萬元、上年結(jié)余收入7833萬元、調(diào)入資金8597萬元（從政府性基金預算調(diào)入）。其中：
全縣組織的財政收入計劃完成48771萬元，較上年完成數(shù)44326萬元，增加4445萬元，增長10.03%。其中公共財政預算收入計劃完成27623萬元，較上年完成數(shù)24281萬元增加3351萬元，增長13.8%。
全縣公共財政預算收入的主要安排情況是：稅收收入16877萬元，較上年完成數(shù)增加1350萬元，增長8.69%；非稅收入10755萬元，較上年完成數(shù)增加2001萬元，增長22.86%。
2021年全縣一般公共預算總支出安排251707萬元，當年收支平衡。其中：全縣一般公共預算支出安排248555萬元，較上年年初預算244255萬元增加4300萬元，增長1.73%；上解上級支出1052萬元；地方政府債券還本支出2100萬元。
全縣一般公共預算支出主要項目的安排情況是：一般公共服務支出27450萬元，減少2962萬元，下降9.74%；國防支出389萬元，增加6萬元，增長1.57%；公共安全支出10250萬元，增加1044萬元，增長11.34%；教育支出47223萬元，增加9968萬元，增長26.76%；科學技術支出86萬元，增加25萬元，40.98%；文化旅游體育與傳媒支出2164萬元，減少728萬元，下降25.17%；社會保障和就業(yè)支出50619萬元，增加9973萬元，增長24.54%；衛(wèi)生健康支出16406萬元，減少21965萬元，下降57.24%；節(jié)能環(huán)保支出3753萬元，增加3128萬元，增長500.48%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出3880萬元，增加709萬元，增長22.36%；農(nóng)林水支出66937萬元，增加3792萬元，增長6.01%；交通運輸支出729萬元，減少1229萬元，下降62.77%；資源勘探信息等支出503萬元，增加284萬元，增長129.68%；商業(yè)服務業(yè)等支出1043萬元，增加894萬元，增長600%；金融支出1200萬元；自然資源海洋氣象等支出2128萬元，增加194萬元，增長10.03%；住房保障支出6664萬元，減少793萬元，下降10.63%；糧油物資儲備支出125萬元，增加120萬元，增長2400%；災害防治及應急管理支出1513萬元，增長521萬元，增長52.52%；預備費2500萬元，預備費按預算總支出的1%預留；地方政府一般債券付息支出2993萬元。
（注：為提高預算編報的完整性，根據(jù)自治區(qū)財政廳《關于進一步提高預算編制完整性的通知》（桂財預〔2008〕162號）的要求，從2009年起，縣級財政應將上級提前告知的專項轉(zhuǎn)移支付預計數(shù)全額編入本級預算。上級提前告知的轉(zhuǎn)移支付預計數(shù)僅作為下級編制預算的參考，各地實際的轉(zhuǎn)移支付數(shù)以年度預算執(zhí)行中追加預算發(fā)文和結(jié)算文件為準。）
2.2021年縣本級一般公共預算草案。
（1）縣本級收支預算安排情況。
2021年由于稅務部門不再劃分縣級和鄉(xiāng)鎮(zhèn)稅收收入，統(tǒng)一統(tǒng)計在縣本級收入，縣本級收入與全縣收入一致，總支出安排251707萬元，收支平衡。
其中，一般公共預算支出199699萬元，比上年年初預算減少2903萬元，下降1.43%；上解上級支出1052萬元，補助下級支出48856萬元，地方政府債券還本支出2100萬元。
一般公共預算支出中主要項目的安排情況是：一般公共服務支出17358萬元，減少2529萬元，下降12.72%；國防支出359萬元，增加6萬元，增長1.70%；公共安全支出10148萬元，增加1039萬元，增長11.41%；教育支出28686萬元，增加6082萬元，增長26.91%；社會保障和就業(yè)支出45901萬元，增加9274萬元，增長25.32%；衛(wèi)生健康支出14513萬元，減少21103萬元，下降59.25%；節(jié)能環(huán)保支出3687萬元，增加3119萬元，增長549.12%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出3864萬元，增加692萬元，增長21.82%；農(nóng)林水支出57402萬元，增加358萬元，增長0.63%；住房保障支出3797萬元，減少1186萬元，增長23.80%；預備費2500萬元；地方政府一般債券付息支出2993萬元。
（2）預備費安排情況。
縣本級一般公共預算安排總預備費2500萬元，用于當年預算執(zhí)行中因自然災害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預見的開支。
（3）轉(zhuǎn)移支付安排情況。
上級補助收入207645萬元，上解上級支出1052萬元、補助下級支出48856萬元。
3.關于2021年財政預算支出安排保障的重點。
（1）優(yōu)先保障干部職工工資及福利水平。
一是安排全縣在職干部職工工資及津補貼資金47831萬元；二是安排全縣在職干部職工社會保障繳費15210萬元；三是安排住房公積金6380萬元；四是安排村干部、計生人口管理員及中心戶長補助支出3898萬元；五是安排單位伙食補助資金2361萬元；六是安排物業(yè)服務補貼1718萬元；七是安排體檢費459萬元。
（2）重點領域支出保障。
公共安全方面。一是交通安全管理、保障方面經(jīng)費274萬元。二是安排公安監(jiān)控網(wǎng)絡建設和租用經(jīng)費461萬元。三是安排打拐、禁毒、防爆、維穩(wěn)等經(jīng)費209萬元。
教育方面。堅持教育優(yōu)先發(fā)展，深化教育改革創(chuàng)新,完善學前教育體系、鞏固提高義務教育、穩(wěn)步發(fā)展普通高中教育、大力發(fā)展職業(yè)教育、推進高校發(fā)展。一是足額落實公用經(jīng)費，確保學校的正常運轉(zhuǎn)和提高辦學質(zhì)量。安排學校生均公用經(jīng)費861萬元。二是安排教育附加收入734萬元，地方教育附加收入489萬元，用于學校建設和日常運轉(zhuǎn)出。三是安排稅費改革農(nóng)村中小學教育?？?29萬元。
脫貧攻堅（鄉(xiāng)村振興）方面。一是安排統(tǒng)籌整合類資金31793萬元；二是縣本級財力保障：扶貧項目經(jīng)費2000萬元，駐村工作隊員相關經(jīng)費1806萬元，脫貧攻堅工作經(jīng)費110萬元，扶貧信息攻堅工作經(jīng)費20萬元等。
公共衛(wèi)生方面。安排基本公共衛(wèi)生服務、艾滋病防治專項基金、免費婚前醫(yī)學檢查經(jīng)費等醫(yī)療衛(wèi)生專項資金2581萬元，為全縣城鄉(xiāng)居民免費提供基本公共衛(wèi)生服務項目，繼續(xù)推進艾滋病防治，開展免費孕前優(yōu)生健康檢查、落實計生扶持政策。
社保就業(yè)方面。一是安排財政對城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金的補助資金8161萬元。二是安排財政對企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金的補助2622萬元。三是安排民政撫恤資金6720萬元，用于在鄉(xiāng)復員、退伍軍人生活補助等方面支出。四是安排老年福利739萬元，用于發(fā)放高齡補貼。五是安排重度殘疾人康復、就業(yè)和扶貧經(jīng)費563萬元。六是安排特困人員供養(yǎng)1502萬元，主要用于發(fā)放低保支出。
項目前期方面。安排項目前期經(jīng)費3000萬元，保障項目前期工作，促進項目順利開展，加快項目資金使用進度。
經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展方面。安排“桂惠貸”貼息經(jīng)費1200萬元，引導金融機構按照市場化、法制化原則投放優(yōu)惠利率貸款，推動市場主體融資覆蓋面顯著提升，利率水平明顯下降，首貸、信用貸、無還本續(xù)貸比例明顯提高，為全縣經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展提高有力支撐。
（二）2021年政府性基金收支安排情況。
政府性基金預算總收入安排32768萬元，其中：1.國有土地收益基金收入900萬元；2.農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入80萬元；3.國有土地使用權出讓金收入20600萬元；4.城市基礎設施配套費收入23萬元；5.污水處理費收入194萬元；6.上級補助收入194萬元；7.上年結(jié)余收入10777萬元。
政府性基金預算總支出安排32768萬元，其中：1.文化旅游體育與傳媒支出1萬元；2.社會保障和就業(yè)支出71萬元；3.城鄉(xiāng)社區(qū)支出21147萬元；4.農(nóng)林水支出94萬元；5.其他政府性基金支出28萬元；6.調(diào)出資金8597萬元（調(diào)入一般公共預算使用）；6.年終結(jié)余2830萬元。
（三）2021年社會保險基金預算安排情況。
按照自治區(qū)社會保險基金預算編報要求，編制2021年社會保險基金預算。2021年我縣社會保險基金預算編制范圍包括：機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金和城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金。2021年社會保險基金預算收入35904.51萬元，同比增長14％；基金預算支出30856.61萬元,同比增長10％?；痤A算收支相抵,當年收支結(jié)余5047.9萬元, 加上上年結(jié)余20074.73萬元后，年終滾存結(jié)余25122.63萬元。
（四）政府債務情況。
預計2021年全縣到期的政府債務本金2100萬元，預計需償還利息費用4850.828617萬元。對于到期地方政府債券，將通過置換債券、再融資債券、統(tǒng)籌一般公共預算和政府性基金預算財力等方式籌措資金，確保及時還本付息。
關于2021年發(fā)行政府新增債券安排情況，我們將根據(jù)自治區(qū)財政廳下達給我縣各預算單位，按規(guī)定程序編制預算調(diào)整方案報請市人大常委會審查和批準。
（五）2021年國有資本經(jīng)營預算收支情況。
根據(jù)我縣實際，暫無國有資本經(jīng)營預算收支安排。
（六）“三公”經(jīng)費安排情況。
全縣各預算單位2021年一般公共預算撥款安排的公務接待、因公出國（境）經(jīng)費、公務用車購置及運行維護費（以下簡稱“三公”經(jīng)費）情況如下：
2021年忻城縣一般公共預算安排“三公”經(jīng)費852萬元，同比下降5%。其中：因公出國（境）經(jīng)費支出0萬元；公務用車運行維護及購置費582萬元，同比下降6%，其中公務用車運行維護費547萬元，同比下降5%，公務用車購置費35萬元，同比下降22%；公務接待費支出270萬元，同比下降2%?！叭苯?jīng)費預算下降的主要原因是各預算單位認真貫徹落實中央八項規(guī)定、厲行節(jié)約精神，加強預算執(zhí)行管理，嚴格控制“三公”經(jīng)費預算規(guī)模，壓縮“三公”經(jīng)費支出；規(guī)范公務接待活動、公務出行、公務用車審批管理，從嚴控制公務接待標準和范圍。
（七）完成2021年預算工作的主要措施。
2021年是中國共產(chǎn)黨成立100周年，是實現(xiàn)中國兩個百年目標的重要時間節(jié)點，也是“十四五”的開局之年，編好2021年預算、做好財政各項工作，具有十分重要的意義。我們將緊緊圍繞中央、自治區(qū)和市委、縣委決策部署，努力完成全年預算目標。
1.強化生財理財，開源節(jié)流。
一是加強收入征管。正確處理減稅降費與依法組織收入的關系，全面抓好收入征管。強化財稅協(xié)同配合，分級落實責任。二是加強可持續(xù)財源建設。把抓項目、擴投資、調(diào)結(jié)構、促轉(zhuǎn)型放在財源建設的首位，落實國家各項減稅降費政策，切實減輕企業(yè)負擔。全面兌現(xiàn)中央、省、市、縣各項企業(yè)優(yōu)惠政策，支持企業(yè)發(fā)展壯大。三是積極向上爭取資金。積極搶抓經(jīng)濟新常態(tài)下國家將繼續(xù)實施積極財政政策的機遇，主動把握國家、省市宏觀政策導向，力爭對上爭取政策、項目和資金實現(xiàn)新突破。四是盤活財政存量資金、用好增量，加大財政資金整合力度，強化結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理，對結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模較大或預算執(zhí)行進度緩慢的資金，按照規(guī)定調(diào)整用于其他需要資金支持的領域或事項，提升財政資金的聚合效益。五是強化節(jié)支管理，壓減一般性支出，大力壓減無效支出，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構，切實硬化預算約束，嚴控預算追加。
2. 優(yōu)化財政支出結(jié)構。
按照建立公共財政、民生財政的要求，不斷優(yōu)化財政支出結(jié)構，集中財力切實保障經(jīng)濟社會發(fā)展和民生需求。整合各項資源資金，確保財政資金精準投入、精準使用于鄉(xiāng)村振興。大力發(fā)展現(xiàn)代特色農(nóng)業(yè)，推進鄉(xiāng)村建設行動，深化農(nóng)村改革，全面推動鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。強化基礎設施建設，加快完善立體交通網(wǎng)絡，加強能源網(wǎng)絡設施、新型基礎設施建設。
3.狠抓預算執(zhí)行管理。
加強預算執(zhí)行監(jiān)測分析，提高預算執(zhí)行效能，促進預算單位財政資金使用安全規(guī)范高效。全面落實各部門對預算執(zhí)行的主體責任，加大對預算執(zhí)行主體責任落實的監(jiān)督考核，加強考核結(jié)果在獎懲機制中的具體運用，嚴格執(zhí)行預算執(zhí)行進度與預算安排掛鉤機制。提升預算執(zhí)行考核層次，推動將部門預算執(zhí)行情況納入政府績效考核范圍和人大監(jiān)督重點。
4.全面實施預算績效管理。
嚴格落實《中共中央 國務院關于全面實施績效管理的意見》，嚴格執(zhí)行我縣《關于推進全過程預算績效管理相關工作的通知》、《忻城縣項目支出績效評價管理辦法》，強化各部門預算績效管理的主體責任，加快構建全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，將政府預算、部門和單位、重大政策和項目全面納入預算績效管理，建立全過程預算績效管理鏈條，完善全覆蓋預算績效管理體系，促進預算和績效一體化，切實做到“花錢必問效，無效必問責”。
5.切實防范地方政府隱性債務風險。
認真貫徹落實中央相關文件要求，堅持守土負責、守土盡責和誰舉債誰負責，依法依規(guī)落實各部門化債、控債、防范債務風險等債務管理工作的主體責任。健全規(guī)范舉債程序和資金用途、明確債務償還責任、考核問責等方面的制度。堅決遏制地方政府隱性債務增量，積極化解隱性債務存量。健全“舉債必問效、無效必追責”的督查問責機制。加強隱性債務監(jiān)控，堅決制止新增隱性債務。
6.主動接受人大、政協(xié)監(jiān)督，切實加強自身建設。
認真落實《中華人民共和國預算法》，依法主動接受縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督。廣泛聽取、積極采納縣人大代表、縣政協(xié)委員意見建議，努力提高人大代表建議議案和政協(xié)委員提案辦理質(zhì)量，不斷改進財政工作。
各位代表，2021年財政工作面臨的任務更加艱巨，責任十分重大。我們將在縣委的正確領導下，堅決貫徹落實好中央、自治區(qū)及縣委、縣政府的各項決策部署，進一步增強責任感、使命感、緊迫感，不忘初心、牢記使命,真抓實干，努力開創(chuàng)財政改革發(fā)展新局面。
