（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于來賓市忻城縣全縣與縣本級2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報告
關(guān)于忻城縣全縣與縣本級2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報告
——2022年1月20日在忻城縣第十八屆人民代表大會第二次會議上
忻城縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將全縣與縣本級2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案提請縣十八屆人民代表大會第二次會議審議，并請縣政協(xié)委員和其他同志提出意見。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是中國共產(chǎn)黨成立100周年，是實現(xiàn)中國兩個百年目標的重要時間節(jié)點，也是“十四五”的開局之年。在自治區(qū)黨委、市委和縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、政協(xié)有效監(jiān)督和社會各界大力支持下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學習貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，堅持穩(wěn)中求進總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，堅持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，堅持以改革開放為動力，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)。堅定不移推動高質(zhì)量發(fā)展，落實積極財政政策，著力深化財政改革，加強政府性債務(wù)管理，有效防范財政金融風險，財政運行總體平穩(wěn)，為全縣“十四五”開好局，起好步提供了堅實的財力保障。全縣組織財政收入53789萬元，完成年初預(yù)期目標48771萬元的110.29%，同比增長21.35%；全縣公共預(yù)算支出完成355747萬元，完成全年調(diào)整預(yù)算358854萬元的99.13%，同比增長0.65%。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。
1．全縣一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。
2021年，全縣財政總收入361954萬元，其中：一般公共預(yù)算收入30758萬元、上級補助收入313852萬元、上年結(jié)余收入211萬元、調(diào)入資金11390萬元、債券轉(zhuǎn)貸收入5743萬元。
2021年，全縣一般公共預(yù)算支出355747萬元、上解上級支出1000萬元、地方政府債券還本支出2100萬元；結(jié)轉(zhuǎn)下年支出?？?499萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金608萬元。全縣一般公共預(yù)算總支出361954萬元，收支平衡。
（1）全縣一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況。2021年，全縣一般公共預(yù)算收入30758萬元，完成年初預(yù)算的111.31%，同比上年增長26.68%。其中：稅收收入17383萬元，完成年初預(yù)算的103%，同比上年增長11.96%；非稅收入13375萬元，完成年初預(yù)算的124.36%，同比上年增52.79%。
稅收收入中：國內(nèi)增值稅8184萬元，增長20.92%；企業(yè)所得稅1515萬元，增長37.23%；個人所得稅488萬元，下降16.44%；資源稅696萬元，增長229.86%；城市維護建設(shè)稅1404萬元，增長25.13%；房產(chǎn)稅462萬元，增長12.41%；印花稅403萬元，下降54.10%；城鎮(zhèn)土地使用稅336萬元，增長7.01%；土地增值稅629萬元，增長67.73%；車船使用稅751萬元，下降36.25%；耕地占用稅1273萬元，下降29.94%；契稅1191萬元，增長98.83%；環(huán)境保護稅50萬元，下降57.63%；其他稅收完成1萬元。
組織財政收入主要增收因素是增值稅、企業(yè)所得稅和城市維護建設(shè)稅等增收。一是建筑業(yè)增值稅入庫稅款較多，累計建筑業(yè)增值稅入庫15381萬元，同比增長10.58%。主要由高速公路項目建設(shè)帶動，賀巴高速公路全年累計入庫增值稅7720萬元，同比增長45.85%；新柳南高速公路全年累計入庫增值稅2937萬元，同比下降12.64%。二是隨著隨著增值稅的增長帶來城市維護建設(shè)稅增收。三是2021年工業(yè)企業(yè)預(yù)繳企業(yè)所得稅較多，累計入庫1899萬元，去年同期是1663萬元，同比增長14.19%；企業(yè)匯算清繳入庫企業(yè)所得稅累計476萬元，去年是辦理退庫120萬元。
（2）全縣一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況。2021年，全縣一般公共預(yù)算支出355747萬元，完成年度預(yù)算數(shù)358854萬元的99.13%，同比增長0.65%。其中：一般公共服務(wù)支出31629萬元，增長15%；國防支出870萬元，增長120%；公共安全支出12136萬元，增長4%；教育支出51891萬元，增長14%；科學技術(shù)支出110萬元，增長28%；文化旅游體育與傳媒支出6916萬元，增長119%；社會保障和就業(yè)支出55339萬元，增長10%；衛(wèi)生健康支出42673萬元，下降10%；節(jié)能環(huán)保支出3589萬元，增長203%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出11103萬元，增長11%；農(nóng)林水支出115971萬元，下降3%；交通運輸支出3871萬元，下降76%；資源勘探信息等支出1170萬元，下降36%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1640萬元，增長71%；金融支出1235萬元，增長1228%；自然資源海洋氣象等支出2353萬元，下降15%；住房保障支出8681萬元，下降4%；糧油物資儲備事務(wù)支出87萬元，下降91%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1565萬元，下降1%；其他支出（類）47萬元，下降43%；債務(wù)付息支出2868萬元，增長7%；債務(wù)發(fā)行費用支出3萬元。
2．縣本級一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。
2021年，縣本級一般公共預(yù)算支出275607萬元、上解上級支出1000萬元、補助下級支出80140萬元、債券還本支出2100萬元；結(jié)轉(zhuǎn)下年支出?？?499萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金608萬元。縣本級一般公共預(yù)算總支出361954萬元，收支平衡。
縣本級一般公共財政預(yù)算支出執(zhí)行情況。2021年，縣本級一般公共預(yù)算支出275607萬元，完成年度預(yù)算的98.89%，下降5.08%。其中主要有：一般公共服務(wù)支出19815萬元，增長8.18%；國防支出785萬元，增長132.25%；公共安全支出12049萬元，增長4.21%；教育支出24291萬元，增長35.11%；文化旅游體育與傳媒支出6617萬元，增長132.91%；社會保障和就業(yè)支出48814萬元，增長6.99%；衛(wèi)生健康支出40792萬元，下降6.84%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出10407萬元，增長16.32%；農(nóng)林水支出90003萬元，下降16.19%；交通運輸支出3863萬元，下降76.04%；住房保障支出5619萬元，下降11.76%；債務(wù)付息支出2868萬元，增長6.74%等。
（3）總預(yù)備費執(zhí)行情況。
2021年年初預(yù)算安排總預(yù)備費2500萬元，用于疫情防控和補充基本支出、民生支出，在相應(yīng)科目中反映。
（4）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金執(zhí)行情況。
2021年一般公共預(yù)算收入30758萬元，超調(diào)整預(yù)算數(shù)608萬元，超收部分調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定基金，將在2022年全部調(diào)入一般公預(yù)算支出。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。
1.全縣政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。
2021年全縣政府性基金預(yù)算收98085萬元，同比增長12.5%，其中：當年政府性基金預(yù)算收入28891萬元，同比增長40%；上級補助收入940萬元；上年結(jié)余收入10454萬元；新增專項債券轉(zhuǎn)貸收57800萬元，同比增長18%。
2021年全縣政府性基金預(yù)算支出98085萬元，其中：當年支出80294萬元，調(diào)出資金11000萬元，年終結(jié)余6791萬元。當年支出：文化旅游體育與傳媒支出5萬元，下降90.6%；社會保障和就業(yè)支出157萬元，下降78.1%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出18970萬元，增長21.6%；農(nóng)林水支出1337萬元，增長265.3%；其他政府性基金及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出57800萬元，增長312.9%；彩票公益金安排的支出603萬元，下降66.4%。
2.縣本級政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。
2021年縣本級政府性基金預(yù)算收入與全縣收入一致。2021年縣本級政府性基金預(yù)算支出78064萬元，補助下級支出2230萬元，調(diào)出資金11000萬元，年終結(jié)余6791萬元。
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況。
2021年社會保險基金包括城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金和機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金。兩項社會保險基金本年收入共完成36169萬元，比上年數(shù)31030萬元增長16.56%；當年基金支出完成30960萬元，比上年數(shù)27627萬元增支12.06%，收支相抵,當年收支結(jié)余5209萬元,加上上年結(jié)余22771萬元，年終滾存結(jié)余27980萬元。
（四）政府債務(wù)情況。
1.政府債務(wù)限額。
我縣2021年地方政府債務(wù)余額限額為196400萬元，其中：一般債務(wù)限額為89600萬元，專項債務(wù)限額為106800萬元。
2.政府債務(wù)余額。
2021年底，縣本級地方政府債務(wù)余額為195100.35萬元，其中一般債務(wù)余額為88300.35萬元，專項債務(wù)余額為106800萬元。
3.政府債券發(fā)行及轉(zhuǎn)貸情況。
2021年一般債務(wù)期初余額為134937.54萬元，其中：一般債券為85937.45萬元，專項債務(wù)49000。本年地方政府債務(wù)（轉(zhuǎn)貸）收入累計59968萬元。其中：再融資債券1900萬元；新增債券轉(zhuǎn)貸收入58068萬元，（其中一般債券268萬元,專項債券57800萬元）。外債轉(zhuǎn)貸收入3033萬元。主要用途：
再融資債券1900萬元，償還2021年6月到期的2014年地方政府債券（三期）-新增1300萬元本金中1200萬元，2016年廣西壯族自治區(qū)政府一般債券（十四期）-置換800萬元中的700萬元；
新增政府債券58068萬元：（1）公立醫(yī)院:忻城縣人民醫(yī)院公共衛(wèi)生應(yīng)急診療中心及配套設(shè)施建設(shè)項目1000萬元，忻城縣婦幼保健院婦幼健康服務(wù)業(yè)務(wù)綜合樓及配套設(shè)施建設(shè)項目1800萬元。（2）工業(yè)園區(qū)項目：廣西忻城縣紅渡工業(yè)區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施工程（一期）40000萬元，金泰醫(yī)療健康智能制造產(chǎn)業(yè)園標準廠房項目15000萬元。（3）其他農(nóng)林水利建設(shè)：小型水庫安全運行項目268萬元。
外債轉(zhuǎn)貸3033萬元，主要用于世行貸款廣西扶貧項目。
4.政府債務(wù)還本付息情況。
2021年地方政府債務(wù)還本付息支出累計為7873.7萬元。其中包括:再融資債券安排還本1900萬元，公共預(yù)算安排還本200萬元。公共預(yù)算安排付息5773.7萬元（其中一般債務(wù)付息2868.3萬元，專項債務(wù)付息支出2905.4萬元萬）。
（五）預(yù)算績效管理工作推進情況。
積極推進預(yù)算績效管理，預(yù)算項目績效目標管理常態(tài)化。嚴格按照“誰申請資金，誰設(shè)定目標”的原則，對績效目標進行全面管理。要求預(yù)算部門對預(yù)算金額在30萬元以上、追加資金在20萬元以上的項目在編制預(yù)算時要填報績效目標，通過設(shè)定明確可衡量的績效目標，部門和單位更清楚地了解財政支出所要取得的社會和經(jīng)濟效益，其職能和目標得到進一步明確。
2021年度開展上一年度部門預(yù)算項目支出績效自評及整體支出績效自評工作涉及預(yù)算單位75個,涉及資金3.9億元。2020年扶貧資金項目績效自評涉及44個項目，涉及金額達4.47億元。財政部門組織第三方評價機構(gòu)開展上年度項目再評價11個，涉及資金2.9億元。
（六）2021年重點工作落實情況。
2021年，全縣各級各部門認真貫徹落實中央、自治區(qū)和縣委決策部署，按照《中華人民共和國預(yù)算法》和人大預(yù)算審查監(jiān)督重點向預(yù)算和政策拓展的要求，全面落實縣人大各項預(yù)算決議，實施積極財政政策，強化生財理財，加大支出三大攻堅戰(zhàn)，狠抓預(yù)算執(zhí)行管理。
1.實施積極財政政策，財政經(jīng)濟平穩(wěn)運行。
充分發(fā)揮積極財政政策，多措并舉促進經(jīng)濟穩(wěn)增長。減稅降費政策全面落地，認真落實降級增值稅稅率和個人所得稅優(yōu)惠政策，對增值稅小規(guī)模納稅人頂格優(yōu)惠減半征收資源稅等六稅兩費，減免、降低部分政府性基金和行政事業(yè)性收費標準，降低部分社保繳費比例，減稅紅利的充分釋放，為忻城經(jīng)濟穩(wěn)中有進、穩(wěn)中提質(zhì)貢獻了稅收力量。加強征管，挖潛堵漏，減少收入流失；支持招商引資和企業(yè)培育，充分調(diào)動各方面招商引資積極性，促進外來投資提質(zhì)擴量，培育稅源。
2.嚴格壓減一般性支出，嚴控“三公”經(jīng)費預(yù)算，取消低效無效支出。
根據(jù)中央經(jīng)濟工作會議和全國財政工作會議有關(guān)精神，按照自治區(qū)政府、財政廳通知要求，2021年牢固樹立過緊日子的思想，嚴格壓縮壓減一般性支出，嚴控“三公”經(jīng)費預(yù)算，取消低效無效支出，統(tǒng)籌把每一筆錢都用在刀刃上、緊要處，切實保障重點領(lǐng)域支出，年內(nèi)對部門預(yù)算一般性支出進行壓減，壓減比例總體達到10%，其中“三公”經(jīng)費壓減5%。
3.想方設(shè)法提高財政資金使用效益。
（1）加強政府采購監(jiān)督管理。2021年全縣完成政府采購項目2878宗，其中項目采購216宗，完成采購預(yù)算60898.55萬元，實際采購59998.07萬元，共計節(jié)約財政資金900.48萬元。全年受理政府采購?fù)对V4起，招投標投訴1起，受理行政復(fù)議0起。
（2）加強項目評審。一是做好項目預(yù)算評審工作。全年共完成項目預(yù)算評審115個，項目送審金額總計143958.17萬元，審定金額129026.09萬元，核減金額14932.08萬元，核減率10.37%。二是做好項目結(jié)算評審工作。全年共完成項目結(jié)算評審130個，項目送審金額總計97684.27萬元，審定金額87492.86萬元，核減金額10191.41萬元，核減率10.43%。通過開展項目評審工作，控制了建設(shè)投資的最終環(huán)節(jié)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，為政府嚴格把關(guān)，促進了我縣經(jīng)濟健康有序發(fā)展。
4.加大財政民生支出投入力度。
一是保障教育優(yōu)先發(fā)展，2021年全年一般公共預(yù)算教育累計支出51933萬元。二是促進文化事業(yè)發(fā)展，全年文化旅游總投入4861萬元。三是完善社會保障體系，全年安排社?；?0620萬元，安排困難群眾救助資金11575萬元，安排離退休人員生活補助2000萬元，安排就業(yè)補助資金1890萬元。四是支持平安建設(shè)工作，全年安排平安建設(shè)資金5000萬元，用于禁毒反邪教、涉法涉訴救助、司法救助、信訪救助等。
5.落實各項惠農(nóng)補貼政策。
2021年全縣共安排6441.46萬元發(fā)放耕地地力保護補貼、雙季稻補貼、良種補貼、退耕還林補助等惠農(nóng)補貼；安排資金1315萬元，用于農(nóng)機購置補貼、特色主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、培育新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體等。
6.多渠道籌措資金助力脫貧攻堅成果與推進鄉(xiāng)村振興銜接。
一是持續(xù)推進財政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合工作，全年共統(tǒng)籌整合各類財政涉農(nóng)資金（含財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金)35642萬元，主要用于發(fā)展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、壯大村集體經(jīng)濟和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等。其中：安排27778.68萬元支持我縣特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展，促進脫貧人口收入穩(wěn)定增長，進一步增強村集體經(jīng)濟發(fā)展，投入7154萬元持續(xù)改善我縣農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施條件。
二是籌措鄉(xiāng)村振興補助資金9741萬元，支持村莊整治、村級垃圾處理設(shè)施、農(nóng)村“廁所革命”、食品冷鏈加工基地、農(nóng)田水利、產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施及易地扶貧搬遷后續(xù)扶持項目，為推進全縣鄉(xiāng)村振興各項事業(yè)建設(shè)提供財力支撐。
7.強化政府性債務(wù)風險應(yīng)急處置，防范金融風險。
一是積極消化存量債務(wù)，緩解存量債務(wù)壓力。2021年，我縣獲得再融資債券資金1900萬元，用于償還存量債務(wù)。二是積極爭取新增債券資金,彌補新建項目資金缺口，2021年我縣獲得新增債券資金58068萬元。三是做好政府性債務(wù)統(tǒng)計分析?？h財政局牽頭組織做好我縣政府性債務(wù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計、做好月報工作，測算分析債務(wù)風險狀況，做好監(jiān)測預(yù)警，做好風險摸底排查。四是嚴格控制債務(wù)增長，做到有計劃的舉債。在消化政府存量債務(wù)的基礎(chǔ)上，嚴格控制新增債務(wù)的舉借。規(guī)范政府舉債行為，完善借、用、還相統(tǒng)一的地方政府債務(wù)管理機制，充分發(fā)揮地方政府規(guī)范舉債的積極作用，切實防范化解財政金融風險，促進縣域經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展。
總體來看，2021年全縣財政運行穩(wěn)中有進，有效服務(wù)全縣經(jīng)濟社會發(fā)展，但財政工作面臨著巨大的挑戰(zhàn)和困難，主要表現(xiàn)有：預(yù)算執(zhí)行的及時性和均衡性有待提高，預(yù)算執(zhí)行剛性不夠，執(zhí)行中存在追加等情況；項目前期工作不到位，支出進度不均衡，資金使用效益有待進一步提高；財政困難沒有根本改觀，收支矛盾非常突出；保障和改善民生，提高基本公共服務(wù)的保障能力仍然較低，我縣一般公共預(yù)算收入規(guī)模小，主要依靠上級轉(zhuǎn)移支付收入，財力僅能保證基本的剛性支出，隨著扶貧投入加大、社保支出增加和債務(wù)還本付息支出使得財政收支矛盾加?。回斦Y金籌措壓力很大，財政風險大等。今后，我們將高度重視這些問題，持續(xù)改進工作，切實采取有效措施，努力加以解決。
由于決算尚未完成，現(xiàn)在向各位代表報告的2021年預(yù)算執(zhí)行情況與實際執(zhí)行情況相比會有一些出入，最終執(zhí)行結(jié)果以決算數(shù)為準，以上有關(guān)預(yù)算執(zhí)行的具體情況詳見《忻城縣全縣及縣本級2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算（草案）》。待2021年決算編成后再按《中華人民共和國預(yù)算法》和《廣西壯族自治區(qū)預(yù)算監(jiān)督條例》的有關(guān)規(guī)定，報縣人大常委會備案。
二、2022年全縣與縣本級預(yù)算草案
根據(jù)中央、自治區(qū)決策部署和全縣經(jīng)濟工作會議精神，結(jié)合我縣經(jīng)濟形勢，2022年財政工作和預(yù)算編制總的指導(dǎo)思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo),深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神,認真落實中央和自治區(qū)黨委、政府的重大決策部署,牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，不折不扣地落實過緊日子的要求，大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出，繼續(xù)嚴控“三公”經(jīng)費、會議費和培訓費;堅持統(tǒng)籌兼顧、突出重點，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，支持重點領(lǐng)域支出和重大項目建設(shè)；堅持運用零基預(yù)算理念，加強項目管理;全面實施預(yù)算績效管理，推進預(yù)算和績效一體化融合;強化全口徑預(yù)算管理，加大事業(yè)收入、經(jīng)營收入和其他收入資金統(tǒng)籌力度，有效盤活存量資金;進一步強化支出標準的應(yīng)用，不斷提高預(yù)算編制的準確性、科學性。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2022年財政工作和預(yù)算編制主要堅持以下原則：
一是提質(zhì)增效，服務(wù)大局。堅持問題導(dǎo)向、目標導(dǎo)向、結(jié)果導(dǎo)向，提高財政政策的前瞻性、針對性、有效性，促進積極財政政策提質(zhì)增效。加強財政統(tǒng)籌能力，全力服務(wù)經(jīng)費發(fā)展大局。
二是量財辦事原則，以收定支。預(yù)算編制要以各部門、各單位履行工作職責、發(fā)展目標的要求為依據(jù)，兼顧需要與財力可能，實事求是、科學合理安排財政支出，做到量入為出，收支平衡。
三是嚴格落實過緊日子要求，堅決壓減一般性支出。堅持政府帶頭真正過緊日子，從嚴從緊編制部門預(yù)算。按照中央和自治區(qū)的部署要求，大力壓減一般性支出,削減非急需非剛性和低效無效支出。2022年部門預(yù)算一般公共預(yù)算安排的“三公”經(jīng)費、會議費和培訓費在2021年部門預(yù)算批復(fù)數(shù)的基礎(chǔ)上暫按5%的比例壓減;除重點、剛性和急需支出外，其他一般性項目支出暫按10%的比例壓減。若中央和自治區(qū)出臺新的政策，再按要求進行相應(yīng)調(diào)整。要從嚴控制新增項目支出,原則上不開新的支出口子，堅決取消不必要的項目支出。要加強對相關(guān)支出事項必要性、合理性的審核，各項支出務(wù)必精打細算，把每一筆錢都用在刀刃上、要緊處，不得安排無實質(zhì)內(nèi)容的公務(wù)活動。嚴禁新建樓堂館所,嚴禁鋪張浪費，強化資產(chǎn)管理,嚴把新增資產(chǎn)配置關(guān)口，不得超標準、超范圍配置資產(chǎn),不得配置與單位履職無關(guān)的資產(chǎn)。
四是嚴格績效目標管理,建立重點績效評估常態(tài)機制。要加強財政政策、財政專項資金以及基建投資績效評估，評估結(jié)果作為申報預(yù)算的必備條件。要嚴格績效目標管理，科學、完整地設(shè)置預(yù)算績效目標,未按要求設(shè)定績效目標、績效目標審核未通過以及未按審核意見修改的，一律不予安排預(yù)算。
五是防范財政風險。硬化預(yù)算約束，規(guī)范限額管理，加強地方政府債務(wù)管理。規(guī)范地方政府舉債融資行為，堅決遏制隱性債務(wù)增量，穩(wěn)妥化解地方政府隱性債務(wù)存量。
（一）2022年全縣與縣本級一般公共預(yù)算草案。
1.全縣一般公共預(yù)算草案。
2022年，全縣一般公共預(yù)算總收入270188萬元，其中：一般公共預(yù)算收入32642萬元、上級補助收入213111萬元、上年結(jié)余收入2499萬元、調(diào)入資金13588萬元（從政府性基金預(yù)算調(diào)入）、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入7740萬元（再融資債券）、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金608萬元。其中：
全縣組織的財政收入計劃完成57556萬元，較上年完成數(shù)53789萬元，增加3767萬元，增長7%。其中公共財政預(yù)算收入計劃完成32642萬元，較上年完成數(shù)30758萬元增加1884萬元，增長6.12%。
全縣公共財政預(yù)算收入的主要安排情況是：稅收收入19093萬元，較上年完成數(shù)17383萬元增加1710萬元，增長9.83%；非稅收入13549萬元，較上年完成數(shù)13375萬元增加174萬元，增長1.3%。
2022年全縣一般公共預(yù)算總支出安排270188萬元，當年收支平衡。其中：全縣一般公共預(yù)算支出安排260540萬元，較上年年初預(yù)算248555萬元增加11985萬元，增長4.82%；上解上級支出1048萬元；地方政府債券還本支出8600萬元。
全縣一般公共預(yù)算支出主要項目的安排情況是：一般公共服務(wù)支出27769萬元，增加319萬元，增長1.16%；國防支出396萬元，增加7萬元，增長1.8%；公共安全支出10319萬元，增加69萬元，增長0.67%；教育支出52888萬元，增加5665萬元，增長12%；科學技術(shù)支出112萬元，增加26萬元，30.23%；文化旅游體育與傳媒支出2750萬元，增加586萬元，增長27.08%；社會保障和就業(yè)支出53617萬元，增加2998萬元，增長5.92%；衛(wèi)生健康支出36617萬元，增加20211萬元，增長123.19%；節(jié)能環(huán)保支出726萬元，減少3027萬元，下降80.66%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出3255萬元，減少625萬元，下降16.11%；農(nóng)林水支出54150萬元，減少12787萬元，下降19.1%；交通運輸支出1048萬元，增加319萬元，增長43.76%；資源勘探信息等支出298萬元，減少205萬元，下降40.76%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出193萬元，減少850萬元，下降81.5%；自然資源海洋氣象等支出2398萬元，增加270萬元，增長12.69%；住房保障支出7475萬元，增加811萬元，增加12.17%；糧油物資儲備支出5萬元，減少120萬元，下降96%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出831萬元，減少682萬元，下降45.08%；預(yù)備費2700萬元，預(yù)備費按預(yù)算總支出的1%預(yù)留；地方政府一般債券付息支出2993萬元。
（注：為提高預(yù)算編報的完整性，根據(jù)自治區(qū)財政廳《關(guān)于進一步提高預(yù)算編制完整性的通知》（桂財預(yù)〔2008〕162號）的要求，從2009年起，縣級財政應(yīng)將上級提前告知的專項轉(zhuǎn)移支付預(yù)計數(shù)全額編入本級預(yù)算。上級提前告知的轉(zhuǎn)移支付預(yù)計數(shù)僅作為下級編制預(yù)算的參考，各地實際的轉(zhuǎn)移支付數(shù)以年度預(yù)算執(zhí)行中追加預(yù)算發(fā)文和結(jié)算文件為準。）
2.2022年縣本級一般公共預(yù)算草案。
2022年縣本級一般公共預(yù)算支出209888萬元，比上年年初預(yù)算增加10189萬元，增長5.10%；上解上級支出1048萬元，補助下級支出50652萬元，地方政府債券還本支出8600萬元。
一般公共預(yù)算支出中主要項目的安排情況是：一般公共服務(wù)支出17258萬元，減少100萬元，下降0.58%；國防支出368萬元，增加9萬元，增長2.51%；公共安全支出10223萬元，增加75萬元，增長0.74%；教育支出31987萬元，增加3301萬元，增長11.51%；文化旅游體育與傳媒支出2436萬元，增加513萬元，增長26.68%；社會保障和就業(yè)支出48448萬元，增加2547萬元，增長5.55%；衛(wèi)生健康支出34649萬元，增加20136萬元，增長138.74%；節(jié)能環(huán)保支出661萬元，減少3026萬元，下降82.07%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出3238萬元，減少626萬元，下降16.20%；農(nóng)林水支出46909萬元，減少10493萬元，下降18.28%；交通運輸支出1048萬元，增加318萬元，增長43.56%；自然資源海洋氣象等支出1275萬元，減少92萬元，下降6.73%；住房保障支出4257萬元，增加460萬元，增長12.11%；縣本級一般公共預(yù)算安排總預(yù)備費2700萬元，用于當年預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
3.關(guān)于2022年財政預(yù)算支出安排保障的重點。
（1）優(yōu)先保障干部職工工資及福利水平。
一是安排全縣在職干部職工工資及津補貼資金49193萬元；二是安排全縣在職干部職工社會保障繳費15666萬元；三是安排住房公積金7089萬元；四是安排村干部、計生人口管理員及中心戶長補助支出4284萬元；五是安排單位伙食補助資金2473萬元；六是安排物業(yè)服務(wù)補貼1858萬元；七是安排體檢費467萬元。
（2）重點領(lǐng)域支出保障。
公共安全方面。一是交通安全管理、保障方面經(jīng)費234萬元。二是安排公安監(jiān)控網(wǎng)絡(luò)建設(shè)和租用經(jīng)費473萬元。三是安排打拐、禁毒、防爆、維穩(wěn)等經(jīng)費261萬元。
教育方面。堅持教育優(yōu)先發(fā)展，深化教育改革創(chuàng)新,完善學前教育體系、鞏固提高義務(wù)教育、穩(wěn)步發(fā)展普通高中教育、大力發(fā)展職業(yè)教育、推進高校發(fā)展。一是足額落實公用經(jīng)費，確保學校的正常運轉(zhuǎn)和提高辦學質(zhì)量。二是安排教育附加收入879萬元，地方教育附加收入584萬元，用于學校建設(shè)和日常運轉(zhuǎn)出。三是安排稅費改革農(nóng)村中小學教育?？?29萬元。
鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興方面。一是安排統(tǒng)籌整合類資金30316萬元；二是縣本級財力保障：鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興項目經(jīng)費2100萬元，駐村工作隊員相關(guān)經(jīng)費1145萬元，脫貧攻堅工作經(jīng)費573萬元等。
公共衛(wèi)生方面。安排基本公共衛(wèi)生服務(wù)、艾滋病防治專項基金、免費婚前醫(yī)學檢查經(jīng)費等醫(yī)療衛(wèi)生專項資金2476萬元，為全縣城鄉(xiāng)居民免費提供基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目，繼續(xù)推進艾滋病防治，開展免費孕前優(yōu)生健康檢查、落實計生扶持政策。
社保就業(yè)方面。一是安排財政對城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金的補助資金11925萬元；二是安排老年福利843萬元，用于發(fā)放高齡補貼；三是安排特困人員供養(yǎng)1502萬元，主要用于發(fā)放低保支出等。
經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展方面。安排“桂惠貸”貼息經(jīng)費1200萬元，引導(dǎo)金融機構(gòu)按照市場化、法制化原則投放優(yōu)惠利率貸款，推動市場主體融資覆蓋面顯著提升，利率水平明顯下降，首貸、信用貸、無還本續(xù)貸比例明顯提高，為全縣經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展提高有力支撐。
（二）2022年政府性基金收支安排情況。
政府性基金預(yù)算總收入安排28855萬元，其中：1.國有土地收益基金收入900萬元；2.農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入80萬元；3.國有土地使用權(quán)出讓金收入20600萬元；4.城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入23萬元；5.污水處理費收入194萬元；6.上級補助收入267萬元；7.上年結(jié)余收入6791萬元。
政府性基金預(yù)算總支出安排28855萬元，其中：1.社會保障和就業(yè)支出71萬元；2.城鄉(xiāng)社區(qū)支出15000萬元；3.其他政府性基金支出196萬元；4.調(diào)出資金13588萬元（調(diào)入一般公共預(yù)算使用）。
（三）2022年社會保險基金預(yù)算安排情況。
按照自治區(qū)社會保險基金預(yù)算編報要求，編制2022年社會保險基金預(yù)算。2022年我縣社會保險基金預(yù)算編制范圍包括：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金和城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金。2021年社會保險基金預(yù)算收入36091萬元，同比增長1％；基金預(yù)算支出31713萬元,同比增長3％。基金預(yù)算收支相抵,當年收支結(jié)余4378萬元,加上上年結(jié)余26529萬元后，年終滾存結(jié)余30908萬元。
（四）2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況。
根據(jù)我縣實際，暫無國有資本經(jīng)營預(yù)算收支安排。
（五）完成2022年預(yù)算工作的主要措施。
2022年，在習近平新時代中國特色社會主義思想指導(dǎo)下，全面貫徹落實上級及縣委縣政府各項決策部署，以建立健全現(xiàn)代財政制度、鞏固提升財政服務(wù)大局和保障發(fā)展能力為重點，堅持穩(wěn)中求進、攻堅破難，全面深化財政改革，切實加強財政管理和服務(wù)，助力全縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。
1.強化生財理財，開源節(jié)流。
一是加強收入征管。正確處理減稅降費與依法組織收入的關(guān)系，全面抓好收入征管。強化財稅協(xié)同配合，分級落實責任。二是加強可持續(xù)財源建設(shè)。把抓項目、擴投資、調(diào)結(jié)構(gòu)、促轉(zhuǎn)型放在財源建設(shè)的首位，落實國家各項減稅降費政策，切實減輕企業(yè)負擔。全面兌現(xiàn)中央、省、市、縣各項企業(yè)優(yōu)惠政策，支持企業(yè)發(fā)展壯大。三是積極向上爭取資金。積極搶抓經(jīng)濟新常態(tài)下國家將繼續(xù)實施積極財政政策的機遇，主動把握國家、省市宏觀政策導(dǎo)向，力爭對上爭取政策、項目和資金實現(xiàn)新突破。四是盤活財政存量資金、用好增量，加大財政資金整合力度，強化結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理，對結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模較大或預(yù)算執(zhí)行進度緩慢的資金，按照規(guī)定調(diào)整用于其他需要資金支持的領(lǐng)域或事項，提升財政資金的聚合效益。五是強化節(jié)支管理，壓減一般性支出，大力壓減無效支出，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實硬化預(yù)算約束，嚴控預(yù)算追加。
2. 優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)。
按照建立公共財政、民生財政的要求，不斷優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，集中財力切實保障經(jīng)濟社會發(fā)展和民生需求。整合各項資源資金，確保財政資金精準投入、精準使用于鄉(xiāng)村振興。大力發(fā)展現(xiàn)代特色農(nóng)業(yè)，推進鄉(xiāng)村建設(shè)行動，深化農(nóng)村改革，全面推動鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。強化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，加快完善立體交通網(wǎng)絡(luò)，加強能源網(wǎng)絡(luò)設(shè)施、新型基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
3.狠抓預(yù)算執(zhí)行管理。
加強預(yù)算執(zhí)行監(jiān)測分析，提高預(yù)算執(zhí)行效能，促進預(yù)算單位財政資金使用安全規(guī)范高效。全面落實各部門對預(yù)算執(zhí)行的主體責任，加大對預(yù)算執(zhí)行主體責任落實的監(jiān)督考核，加強考核結(jié)果在獎懲機制中的具體運用，嚴格執(zhí)行預(yù)算執(zhí)行進度與預(yù)算安排掛鉤機制。提升預(yù)算執(zhí)行考核層次，推動將部門預(yù)算執(zhí)行情況納入政府績效考核范圍和人大監(jiān)督重點。
4.全面實施預(yù)算績效管理。
嚴格落實《中共中央??國務(wù)院關(guān)于全面實施績效管理的意見》，嚴格執(zhí)行我縣《關(guān)于推進全過程預(yù)算績效管理相關(guān)工作的通知》、《忻城縣項目支出績效評價管理辦法》，強化各部門預(yù)算績效管理的主體責任，加快構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，將政府預(yù)算、部門和單位、重大政策和項目全面納入預(yù)算績效管理，建立全過程預(yù)算績效管理鏈條，完善全覆蓋預(yù)算績效管理體系，促進預(yù)算和績效一體化，切實做到“花錢必問效，無效必問責”。
5.切實防范地方政府隱性債務(wù)風險。
認真貫徹落實中央相關(guān)文件要求，堅持守土負責、守土盡責和誰舉債誰負責，依法依規(guī)落實各部門化債、控債、防范債務(wù)風險等債務(wù)管理工作的主體責任。健全規(guī)范舉債程序和資金用途、明確債務(wù)償還責任、考核問責等方面的制度。堅決遏制地方政府隱性債務(wù)增量，積極化解隱性債務(wù)存量。健全“舉債必問效、無效必追責”的督查問責機制。加強隱性債務(wù)監(jiān)控，堅決制止新增隱性債務(wù)。
6.主動接受人大、政協(xié)監(jiān)督，切實加強自身建設(shè)。
認真落實《中華人民共和國預(yù)算法》，依法主動接受縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督。廣泛聽取、積極采納縣人大代表、縣政協(xié)委員意見建議，努力提高人大代表建議議案和政協(xié)委員提案辦理質(zhì)量，不斷改進財政工作。
各位代表，2022年財政工作面臨的任務(wù)更加艱巨，責任十分重大。我們將在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，堅決貫徹落實好中央、自治區(qū)及縣委、縣政府的各項決策部署，進一步增強責任感、使命感、緊迫感，不忘初心、牢記使命,真抓實干，努力開創(chuàng)財政改革發(fā)展新局面。
