（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于來賓市象州縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）的報告
象州縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）的報告
——2021年1月28日在象州縣第十七屆人民代表大會第七次會議上
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將象州縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）向大會報告，請予審議，并請列席會議的同志提出意見。
一、2020年全縣與縣本級預(yù)算執(zhí)行和落實人大預(yù)算決議有關(guān)情況
2020年,全縣各級各部門堅決貫徹黨中央、國務(wù)院、自治區(qū)和來賓市黨委的決策部署, 認真貫徹執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》，在縣人大及其常委會的監(jiān)督指導(dǎo)下,全縣各級各部門貫徹執(zhí)行縣人大及其常委會的各項決議,緊緊圍繞全縣中心工作任務(wù)，積極應(yīng)對疫情沖擊和國內(nèi)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整深化、財政支出剛性迅猛增長的復(fù)雜局面，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，進一步強化服務(wù)意識，切實加強收入征管，努力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，有效確保和維護了全縣的正常運轉(zhuǎn)及社會安全穩(wěn)定，促進了經(jīng)濟社會各項事業(yè)發(fā)展，財政收支運行總體保持平穩(wěn)。2020年全年組織財政收入完成72598萬元，同比增加516萬元，增長0.7%，完成市財政局調(diào)整指導(dǎo)任務(wù)72450萬元的100.2%;全縣一般公共預(yù)算支出262833萬元,同比增加16144萬元，增長6.5%。
(一)全縣與縣本級2020年預(yù)算執(zhí)行情況。
1．公共財政預(yù)算執(zhí)行情況。
(1)全縣公共財政預(yù)算執(zhí)行情況。
2020年全縣公共預(yù)算收入總計267733萬元,其中:一般公共預(yù)算收入48505萬元、上級補助收入192199萬元、上年結(jié)余收入998萬元、調(diào)入資金24131萬元、債券轉(zhuǎn)貸收入1900萬元。
公共預(yù)算總支出267733萬元，其中：一般公共預(yù)算支出262833萬元、上解上級支出1236萬元、債券還本支出2364萬元，年終結(jié)余1300萬元（結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用?？睿?span style="display:none">（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于來賓市象州縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）的報告
——全縣收入預(yù)算執(zhí)行情況。全縣一般公共預(yù)算收入 48505萬元,完成年度預(yù)算（以下簡稱預(yù)算）的95.7%。其中:稅收收入20231萬元,完成預(yù)算的102.2%，增長1.3%;非稅收入28274萬元,完成預(yù)算的91.5%，下降19.1%。稅收收入中:國內(nèi)增值稅4324萬元,增長23.1%;改征增值稅3680萬元,增長49.2%;企業(yè)所得稅1767萬元, 增長99.2%;個人所得稅663萬元,增長46.7%；城市維護建設(shè)稅1211萬元,增長45.7%;房產(chǎn)稅1029萬元,增長64.4%;土地增值稅1280萬元,增長10.1%;車船稅862萬元,增長25.5%;耕地占用稅1018萬元，下降80.4%；契稅2210萬元, 下降18.4%。非稅收入中：專項收入1739萬元,增長38.3%;行政事業(yè)性收費收入2599萬元,下降7.1%;罰沒收入3948萬元,下降13.2%;國有資源(資產(chǎn))有償使用收入19530萬元,下降22.2%。
——全縣支出預(yù)算執(zhí)行情況。全縣一般公共預(yù)算支出262833萬元,完成預(yù)算的99.5%,增長6.5%。其中:教育支出46181萬元,增長2.8%;文化旅游體育與傳媒支出6605萬元，增長166%;社會保障和就業(yè)支出38598萬元，增長14.1%;衛(wèi)生健康支出37069萬元，增長1.8%；節(jié)能環(huán)保支出3001萬元，下降16.2%（下降主要原因是2020年上級減少退耕還林、污染防治項目轉(zhuǎn)移支付投入）;城鄉(xiāng)社區(qū)支出8560萬元，下降51%（下降主要原是2020年人居環(huán)境項目貸款、鄉(xiāng)土特色示范帶以及石龍工業(yè)園至縣城路段道路照明等資金6470萬元）;農(nóng)林水支出66150萬元，增長68.7%（增長主要原因：一是撥付象政函〔2020〕537號糖料蔗核心基地建設(shè)項目資金1927萬元；二是專項扶貧資金增加額4572萬元；三是撥付貸款貼息、疫情期間穩(wěn)崗和交通補貼1497多萬元）；住房保障支出8514萬元，增長8.6%。
(2)縣本級公共財政預(yù)算執(zhí)行情況。
2020年全縣公共財政預(yù)算收入總計267733萬元,其中:一般公共預(yù)算收入48505萬元、上級補助收入192199萬元、上年結(jié)余收入998萬元、調(diào)入資金24131萬元、債券轉(zhuǎn)貸收入1900萬元。
縣本級公共財政預(yù)算總支出267733萬元，其中：縣本級一般公共預(yù)算支出236061萬元、上解上級支出1236萬元、補助下級支出（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）26772萬元、債券還本支出2364萬元，年終結(jié)余1300萬元（結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用專款）。
——縣本級收入預(yù)算執(zhí)行情況?？h本級一般公共預(yù)算收入 48505萬元,完成預(yù)算的95.7%。其中:稅收收入20231萬元,增長1.3%;非稅收入28274萬元,下降19.1%。
——縣本級支出預(yù)算執(zhí)行情況。縣本級一般公共預(yù)算支出236061萬元,完成預(yù)算的99.5%,增長8.8%。主要支出情況如下:教育支出46181萬元,增長2.8%;文化旅游體育與傳媒支出6323萬元，增長193.7%;社會保障和就業(yè)支出37079萬元，增長13.7%;衛(wèi)生健康支出35104萬元，增長2.2%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出7712萬元，下降53.5%;農(nóng)林水支出55712萬元，增長88.3%；住房保障支出7896萬元，增長8.4%。
——總預(yù)備費執(zhí)行情況?？h本級年初預(yù)算安排總預(yù)備費2000萬元,全年動用完畢，其中：1000萬元安排用于教育事業(yè)、500萬元安排用于社會保障和就業(yè)、500萬元安排用于農(nóng)林水事務(wù)。
——稅收返還和轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況。2020年，全縣中央和自治區(qū)公共預(yù)算財政補助收入192199萬元，其中，返還性收入5894萬元，一般轉(zhuǎn)移支付收入158456萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入27849萬元。
????2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。
——全縣與縣本級收入預(yù)算執(zhí)行情況。全縣與縣本級政府性基金預(yù)算總收入180866萬元。其中:當年政府性基金預(yù)算收入 48364萬元,完成預(yù)算的111.6%,下降15.6%;政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入11566萬元;上年結(jié)余收入1536萬元;專項債券收入119400萬元。
——全縣與縣本級支出預(yù)算執(zhí)行情況。全縣與縣本級政府性基金預(yù)算支出合計180866萬元,其中:當年政府性基金預(yù)算支出153151萬元,完成預(yù)算的97.7%,增長117.1%；調(diào)出資金24131萬元；年終結(jié)余3584萬元（主要是上級專項結(jié)轉(zhuǎn)）。
3.社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況。
全縣與縣本級收入預(yù)算執(zhí)行情況。全縣與縣本級總收入完成51589萬元,完成預(yù)算的92.8%。其中:機關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險28043萬元，完成預(yù)算的89.6%；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入23546萬元,完成預(yù)算的97%。
全縣與縣本級支出預(yù)算執(zhí)行情況。全縣與縣本級支出完成29443萬元,完成預(yù)算的95%,其中:機關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險22046萬元，完成預(yù)算的94.5%；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出7397萬元,完成預(yù)算的96.7%。收支相抵,年終滾存結(jié)余22146萬元。
4.全縣債務(wù)情況。
——全縣政府一般債務(wù)余額。2019年債務(wù)余額75705萬元，2020年新增債務(wù)1900萬元，全部用于置換 2020年度到期的政府存量債務(wù)。減去2020年償還到期債務(wù)本金2364萬元，年末全縣政府性一般債務(wù)余額為75241萬元。
——全縣政府專項債務(wù)余額。2019年債務(wù)余額34400萬元，2020年新增債務(wù)119400萬元，其中用于棚戶區(qū)改造項目20000萬元，賀巴高速公路項目68700萬元，取水口遷移項目700萬元，支持中小銀行發(fā)展30000萬元。年末全縣政府性專項債務(wù)余額為153800萬元。
——政府債務(wù)還本付息。2020年，我縣政府債務(wù)還本額2364萬元，已如期償還到期債務(wù)。2020年一般債務(wù)付息2866萬元，一般債務(wù)利息支出率100%；專項債務(wù)付息支出1671萬元，專項債務(wù)付息支出率100%。我縣2020年未發(fā)生政府債務(wù)逾期行為。
5.國有資本經(jīng)營預(yù)算。
2020年我縣無國有資本經(jīng)營收支情況發(fā)生。
6.預(yù)算績效工作開展情況。
2020年全縣共計65個單位編報了項目預(yù)算績效目標，項目績效目標個數(shù)達到207個，總金額為106501萬元；68個部門（單位）編報了部門整體支出績效目標。
(二)落實人大預(yù)算決議有關(guān)情況。
全縣各級各部門認真貫徹落實《中華人民共和國預(yù)算法》,全力落實積極財政政策,進一步加強預(yù)算管理,持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),健全厲行節(jié)約反對浪費的長效機制,深化財稅體制改革,認真研究落實了第十七屆人民代表大會第六次會議批準的年初預(yù)算和第十七屆人大常委會第39次會議對2020年預(yù)算調(diào)整的決議。
1.加大財源培植力度，做大財政蛋糕。一是強化招大引強的工作理念，著力創(chuàng)新招商引資工作方式，積極推進產(chǎn)業(yè)招商和項目建設(shè),務(wù)實開展“三企入桂”重點招商活動。全年招商引資到位資金完成62.15億元，新引進項目42個，總投資362.45億元。二是加大投入，加快工業(yè)園區(qū)建設(shè)步伐。2020年累計投入資金6357萬元，完善三江口新區(qū)污水管網(wǎng)、桂中森林工業(yè)城及配套基礎(chǔ)設(shè)施項目等工程。三是積極為企業(yè)向上爭取專項資金。配合部門為中小企業(yè)申請專項補助資金，全年共爭取到各類中小企業(yè)發(fā)展扶持資金2102萬元，重點支持桂中森林工業(yè)城、理昂農(nóng)林廢棄物熱電有限公司、廣西聯(lián)壯科技股份有限公司、志光家具（象州）有限公司等企業(yè)提升產(chǎn)品技術(shù)、工藝裝備，加快傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。四是加大金融扶持力度，積極開展企業(yè)“復(fù)工貸”“穩(wěn)企貸”財政貼息各項工作。57家企業(yè)獲貸款資金1.96億元，各級財政貼息資金為372萬元。同時，向國家級防控重點企業(yè)廣西象州太糧米業(yè)有限公司投放專項再貸款共計4920萬元，給予該企業(yè)最優(yōu)惠利率支持，較正常情況下運用金融機構(gòu)信貸資金為企業(yè)節(jié)省財務(wù)成本118萬元。
2.優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高財政保障水平，促進全縣經(jīng)濟社會全面發(fā)展。一是做好預(yù)算支出管理,科學(xué)統(tǒng)籌，切實做好“三?！惫ぷ鳌４_保了機關(guān)事業(yè)單位工資發(fā)放、機構(gòu)運轉(zhuǎn)和基本民生支出。二是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力保障和改善民生，民生支出22.38億元，增長12.6%，占一般公共預(yù)算支出的85.2%，比去年提高5.2個百分點，有力促進了民生社會事業(yè)的發(fā)展。三是強化政策資金保障，支持打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。多渠道籌措資金10392萬元，專項用于疫情防控工作。四是大力保障公共文化事業(yè)繁榮、發(fā)展。①落實各項經(jīng)費投入政策，促進教育事業(yè)發(fā)展，全縣教育事業(yè)支出46181萬元。 其中：安排義教階段公用經(jīng)費3182萬元，其中縣級財政318萬元；及時足額發(fā)放義務(wù)教育階段家庭經(jīng)濟困難寄宿生生活補助，共發(fā)放貧困寄宿生生活補助1159萬元，受助學(xué)生超過1.5萬人次；共安排資金1673萬元用于農(nóng)村義教學(xué)?；A(chǔ)設(shè)施改造等方面。②加大投入力度，支持公共文化服務(wù)體系建設(shè)。全縣文化旅游體育與傳媒支出6605萬元，同比增長166％，基本公共文化服務(wù)均等化水平得到有效提升。五是提升精準脫貧攻堅戰(zhàn)成效，堅決打好脫貧攻堅戰(zhàn)。全縣已籌措財政專項扶貧資金10640萬元，為全縣堅決打贏脫貧攻堅戰(zhàn)提供資金保障。六是大力支持農(nóng)業(yè)發(fā)展，做好農(nóng)業(yè)項目資金保障。積極做好保障補貼資金發(fā)放工作，共發(fā)放耕地地力保護補貼1568萬元；扎實推進農(nóng)機購置補貼政策實施，全年共發(fā)放農(nóng)機購置補貼資金1144萬元；加強保護和增強糧食綜合生產(chǎn)能力，全年共安排資金6947萬元，支持全縣高標準農(nóng)田建設(shè)。七是加快保障性安居工程建設(shè)。全縣共安排城鎮(zhèn)保障性安居工程項目專項資金21122萬元（其中：上級補助711萬元、縣級資金411萬元、2020年新增政府債券20000萬元，主要用于縣城內(nèi)棚戶區(qū)改造項目）。
3.繼續(xù)加大清理盤活存量資金，緩解財政支出壓力。將縣本級財政政府性基金超結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模(當年收入的30%)部分的資金2.41億元調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用,清理收回財政存量資金3.17億元,統(tǒng)籌安排使用。
4.積極向上爭取資金，服務(wù)地方經(jīng)濟發(fā)展。
2020年，全縣向上級爭取到各類補助資金19.22億元，增長16.1%，在很大程度上緩解了我縣財政支出壓力，確?！叭！敝С?、三大攻堅戰(zhàn)和民生基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目等支出的需求，促進了地方經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展。
5.深化改革，強化監(jiān)管，促進財政科學(xué)化精細化管理。一是努力提升收入質(zhì)量。全口徑稅收收入同比增長19.4%，非稅占比同比下降5.3個百分點，收入質(zhì)量有較大提高。二是推進預(yù)算績效管理改革。全縣預(yù)算績效管理改革面達100%,開展績效評價的資金規(guī)模達到10.65億元，同比增長20.6%。三是推進財政預(yù)算信息公開打造“陽光透明”財政。除涉密部門外,本級各部門已全部公開部門預(yù)算、“三公”經(jīng)費預(yù)算、部門決算、“三公”經(jīng)費決算。四是全面深化“政采云”平臺建設(shè)，打造政府采購新引擎。2020年1月8日起，我縣正式啟用“政采云”網(wǎng)上電子賣場，實現(xiàn)政府采購計劃網(wǎng)上備案無紙化辦公。全年政府采購預(yù)算金額2.19億元，實際政府采購支出金額2.16億元,節(jié)約資金253萬元，節(jié)約率1.2%。五是努力提升財政投資評審水平。全年共完成評審項目181個，送審金額12.39億元，審定金額11.69億元，審減節(jié)約資金6999萬元，審減率5.7%。六是優(yōu)化國有資產(chǎn)制度建設(shè)，強化責(zé)任落實機制。結(jié)合實際情況，我縣制定出臺了《關(guān)于印發(fā)象州縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置管理暫行辦法的通知》（象政辦發(fā)〔2018〕64號）和《關(guān)于印發(fā)象州縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)出租出借管理辦法的通知》（象政辦發(fā)〔2020〕4號）以及《象州縣行政事業(yè)單位日常辦公設(shè)施配置標準》（象政辦發(fā)〔2016〕56號）等文件，推動我縣各項資產(chǎn)管理工作規(guī)范化和制度化。
2020年,我縣財政較好地完成了各項預(yù)算任務(wù),但我們也清醒地認識到,在財政運行中還存在一些問題,主要體現(xiàn)在:財政收入結(jié)構(gòu)仍有待優(yōu)化,全縣一般公共預(yù)算收入中非稅占比仍然比較高;預(yù)算執(zhí)行的及時性和均衡性有待提高,預(yù)算執(zhí)行剛性不夠,執(zhí)行中存在調(diào)整、追加等情況;財政困難沒有根本改觀,收支矛盾仍然突出,保障和改善民生和公共服務(wù)的能力仍然較低;政府債務(wù)償還和資金籌措壓力較大,財政風(fēng)險比較大等。我們將按照《中華人民共和國預(yù)算法》的要求,貫徹中央和自治區(qū)的決策部署,積極深化財稅改革,切實采取有效措施,努力加以解決。
各位代表,現(xiàn)在報告的2020年預(yù)算執(zhí)行數(shù)均是預(yù)計數(shù),最終執(zhí)行結(jié)果待自治區(qū)財政廳批復(fù)后再向常委會報告。
二、 2021年全縣和縣本級預(yù)算草案
（一）預(yù)算編制的指導(dǎo)思想、原則和重點。
1.預(yù)算編制的指導(dǎo)思想。以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會精神，認真落實自治區(qū)黨委、自治區(qū)政府、市委、市政府和縣委、縣政府重大決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，堅持推動高質(zhì)量發(fā)展。牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，不折不扣地落實過“緊日子”的要求，大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出，繼續(xù)嚴控“三公”經(jīng)費、會議費和培訓(xùn)費；堅持統(tǒng)籌兼顧、突出重點，優(yōu)化結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障重點支出；堅持運用零基預(yù)算理念，加強項目管理；全面推進預(yù)算績效管理，提高資金使用效益，促進我縣經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。
2.預(yù)算編制的原則和重點。一是壓減支出，不折不扣落實過緊日子要求。按照中央和自治區(qū)的部署要求，大力壓減一般性支出，削減非急需非剛性和低效無效支出。各單位2021年一般公共預(yù)算撥款安排的“三公”經(jīng)費、會議費和培訓(xùn)費預(yù)算按2020年初批復(fù)數(shù)只減不增的原則編列；各單位編報的2021年項目預(yù)算實行總量控制，除重點支出、績效考評和縣級配套項目除外，其他一般性項目支出原則上按2020年初批復(fù)預(yù)算規(guī)模5％的比例壓減后編列。堅決執(zhí)行中央和自治區(qū)的各項規(guī)定，堅持統(tǒng)籌兼顧、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、突出重點、有保有壓，對一些按規(guī)定需要保障的經(jīng)費必須打足，不留缺口；對一些按規(guī)定不能安排的支出要堅決壓下來，壓縮下來的經(jīng)費要用于穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)和惠民生等重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。二是推進“零基預(yù)算”管理改革，提高項目支出預(yù)算管理水平。?改變“基數(shù)＋增長”預(yù)算編制方式，實施“零基預(yù)算”編制管理。強化“零基”理念，2021 年項目預(yù)算編制以“零”為基點，突出預(yù)算編制審核重點，結(jié)合財力狀況、緊要程度、預(yù)算執(zhí)行情況、績效評價結(jié)果、年度工作任務(wù)、支出標準及項目準備情況等逐項審核確定項目支出預(yù)算，打破部門預(yù)算支出結(jié)構(gòu)長期固化、項目支出只增不減的格局；大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，聚焦重點工作和重大項目，形成重點工作、部門職責(zé)引領(lǐng)預(yù)算支出的導(dǎo)向，不斷提高財政資源配置效率。
（二）公共財政預(yù)算。
1.全縣公共財政預(yù)算草案。
2021年全縣公共財政預(yù)算總收入預(yù)計完成197626萬元,同比下降5.2%（下降主要原因是2020年預(yù)算，上級提前下達2020年中央財政城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險轉(zhuǎn)移支付補助資金1.34億元，今年無此項資金，剔除此項因素，同比增長1.5%）。全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)計完成195826萬元,同比下降5.3%。
（注：全縣組織財政收入安排76950萬元，增長6%。分部門情況：稅務(wù)55950萬元、財政21000萬元）
2.縣本級公共財政預(yù)算草案。
(1)縣本級收入預(yù)算安排情況。
縣本級公共財政預(yù)算總收入安排197626萬元,其中:一般公共預(yù)算收入47172萬元,上級補助收入132154萬元,上年結(jié)余收入1300萬元，調(diào)入資金17000萬元。
縣本級一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成47172萬元,其中:稅收收入24527萬元，非稅收入22645萬元。
(2)縣本級支出預(yù)算安排情況。
縣本級公共財政預(yù)算總支出安排197626萬元,其中:一般公共預(yù)算支出177648萬元,同比下降8.1%;上解上級支出1236萬元;補助下級（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）支出18178萬元；地方政府一般債務(wù)還本支出564萬元。
“三公”經(jīng)費安排情況。2021年“三公”經(jīng)費財政撥款預(yù)算1022萬元，比上年1084萬元減少62萬元，下降5.7%。其中:因公出國（境）費用為0，與上年持平；公務(wù)接待費349萬元，比上年減少21萬元，下降5.7%；公務(wù)用車運行維護費673萬元，比上年減少41萬元；公務(wù)用車購置費50萬元,比上年減少5萬元，下降9.1%。全縣2021年“三公”經(jīng)費預(yù)算比上年下降，主要原因是編制2021年預(yù)算時從嚴控制一般性支出預(yù)算，“三公”經(jīng)費預(yù)算要求零增長。
????稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況。2021年，全縣中央和自治區(qū)公共預(yù)算財政補助收入132154萬元，其中，返還性收入5894萬元，一般轉(zhuǎn)移支付收入120041萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入6219萬元。
?(3)縣本級財力安排重點支出保障和主要項目情況。
①經(jīng)濟發(fā)展方面。安排專項資金1.42億元，發(fā)展經(jīng)濟。安排工業(yè)園區(qū)征地、城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施項目建設(shè)專項資金1.1億元；桂惠貸縣級財政貼息資金和復(fù)工貸縣級財政貼息資金1335萬元；工業(yè)發(fā)展專項資金500萬元等。
②支持“三農(nóng)”方面。安排專項資金5415萬元，支持“三農(nóng)”發(fā)展。其中：安排專項資金2421萬元支持鄉(xiāng)村振興，用于發(fā)展村級集體經(jīng)濟、生態(tài)鄉(xiāng)村建設(shè)和現(xiàn)代特色農(nóng)業(yè)示范區(qū)建設(shè)等；安排資金1000萬元，保障失地農(nóng)民過渡性生活補助按時發(fā)放；安排資金44萬元，保障禁漁期漁民生活補助按時發(fā)放；安排農(nóng)業(yè)保險縣級配套資金353萬元；安排資金308萬元，用于植樹造林；安排資金290萬元，用于抗旱、排澇、搶險及安置災(zāi)民物資購置等。
③教育發(fā)展方面。安排專項資金4806萬元，支持教育事業(yè)。其中：普通高中提質(zhì)增量經(jīng)費600萬元；農(nóng)村義務(wù)教育階段學(xué)校特設(shè)崗位教師工資392萬元；城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費縣級配套資金318萬元；學(xué)校安全協(xié)管員費用480萬元；師資培訓(xùn)經(jīng)費200萬元；高考質(zhì)量優(yōu)秀績效激勵獎勵經(jīng)費200萬元；中小學(xué)校舍維修經(jīng)費200萬元；縣職業(yè)技術(shù)學(xué)?；A(chǔ)建設(shè)及教學(xué)設(shè)備硬件軟件購買經(jīng)費130萬元等。
④社會保障和就業(yè)方面。安排社保及就業(yè)專項資金7563萬元，用于扶持社會困難群體、就業(yè)技能培訓(xùn)。其中：機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金缺口3000萬元、機關(guān)事業(yè)單位退休人員職業(yè)年金做實和計息1000萬元、城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金縣級配套503萬元、高齡老人補貼673萬元（其中80-89周歲補貼502萬元、90-99周歲補貼151萬元、百歲補貼20萬元）、烈軍屬重點優(yōu)撫對象優(yōu)待金450萬元、退伍士兵自主就業(yè)一次性經(jīng)濟補助金108萬元、農(nóng)民工應(yīng)急周轉(zhuǎn)金200萬元等。
⑤衛(wèi)生健康方面。安排資金5560萬元，為全縣城鄉(xiāng)居民免費提供基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目,開展免費孕前優(yōu)生健康檢查，繼續(xù)推進艾滋病防治等。其中：安排城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金配套1937萬元、疫情防控專項資金1000萬元、建檔立卡貧困人口參保繳費財政補助600萬元、健康扶貧醫(yī)療費用財政兜底資金500萬元、基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目縣級配套資金192萬元、艾滋病防治經(jīng)費30萬元等。
⑥環(huán)境保護方面：安排資金1474萬元，用于環(huán)境污染防治。其中：縣級垃圾承包費755萬元、污水處理廠運營費310萬元、龍富生活垃圾填埋場運營費274萬元、環(huán)境保護經(jīng)費100萬元等。
⑦項目建設(shè)方面。安排交通、發(fā)改、教育、水利、扶貧、雙高等項目前期工作經(jīng)費1000萬元、安排馬坪中心幼兒園建設(shè)經(jīng)費336萬元、法院室外法警訓(xùn)練環(huán)形跑道建設(shè)經(jīng)費150萬元等。
⑧預(yù)備費安排情況。按照《中華人民共和國預(yù)算法》規(guī)定，按本級公共財政預(yù)算支出額的1%至3%設(shè)置預(yù)備費。安排總預(yù)備費2000萬元，用于當年預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
⑨其他方面：安排償還債務(wù)本金利息3420萬元、干部職工物業(yè)服務(wù)補貼資金1900萬元、消化歷年無財力支出暫付款1000萬元、全縣干部教育培訓(xùn)經(jīng)費170萬元、縣鄉(xiāng)兩級人大換屆選舉工作經(jīng)費150萬元、維穩(wěn)經(jīng)費105萬元、掃黑除惡專項經(jīng)費81萬元、征兵經(jīng)費60萬元、禁毒經(jīng)費40萬元等。
（三）政府性基金預(yù)算。
全縣與縣本級政府性基金預(yù)算總收入安排41416萬元，其中:當年政府性基金預(yù)算收入36078萬元;政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入1754萬元,上年結(jié)余收入3584萬元。
全縣與縣本級政府性基金預(yù)算總支出安排41416萬元，其中:當年政府性基金預(yù)算支出安排24416萬元，調(diào)出資金17000萬元，收支相抵,全年收支平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算。
全縣與縣本級社會保險基金預(yù)算收入安排54168萬元，其中:機關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險27602萬元;城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入26566萬元。
全縣與縣本級社會保險基金預(yù)算支出安排29998萬元，其中:機關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險22380萬元;城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出7618萬元。收支相抵,年終滾存結(jié)余24170萬元。
（五）政府債務(wù)情況。
2021年全縣財政到期的政府債務(wù)（不含平臺公司）8320萬元。對于到期政府債務(wù),將通過置換債券、統(tǒng)籌財政性資金等方式籌措資金解決,確保及時還本付息。
三、存在困難
（一）收支矛盾仍然存在。隨著經(jīng)濟社會各項事業(yè)發(fā)展，我縣2021年需投入重點領(lǐng)域資金增長迅速，特別是對鄉(xiāng)村振興、城鎮(zhèn)化建設(shè)以及交通、水利基礎(chǔ)設(shè)施等重點領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)的投入要進一步加大。教育、社保、醫(yī)療衛(wèi)生等重點民生領(lǐng)域財政保障繼續(xù)提標擴面，剛性支出不斷增加，各項民生剛性支出將持續(xù)加大。由于我縣財政收入基數(shù)小，財政收入增量有限，可用財力較少，2021年我縣財政收支矛盾仍然存在。
（二）財政收入質(zhì)量不高。雖然我縣2020年非稅占比較上年下降5.3個百分點，收入質(zhì)量有所提高，但與全區(qū)、全市相比相差較大，非稅占比還是較高（比全區(qū)、全市平均水平分別高出22個百分點和10個百分點），收入質(zhì)量較低。
四、完成2021年預(yù)算工作的主要措施
財政部門將按照依法行政、依法理財?shù)囊?加強組織,周密部署,狠抓落實,確保圓滿完成2021年預(yù)算任務(wù)。
（一）著力“培源”，夯實財源基礎(chǔ)。一是夯實財源基礎(chǔ)。堅持放水養(yǎng)魚、做大蛋糕，涵養(yǎng)財源稅源；多措并舉開源挖潛，大力盤活資金、資產(chǎn)、資源，為經(jīng)濟發(fā)展增強后勁，力爭2021年全縣稅收收入增長20%以上。二是強化政府債券的撬動作用。在確保債務(wù)風(fēng)險可控的前提下，用足用好債券額度，優(yōu)化債券投向結(jié)構(gòu)，加大對重點領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)的支持力度，提高債券資金使用效率效益。三是落實財金聯(lián)動政策。財政政策與金融政策協(xié)同發(fā)力，引導(dǎo)金融機構(gòu)開發(fā)“桂惠貸”系列產(chǎn)品并優(yōu)先配置信貸資源，確保企業(yè)在獲得貸款的同時得到財政貼息支持。
（二）著力“征管”，促進收入增長。一是強化收入征管。進一步加強重點稅源征管，加大日常檢查和稽查，清理欠稅，控制緩稅，堵塞漏洞，挖掘增收潛力，確保各項稅收及時足額入庫。二是加強國有資產(chǎn)管理。加快對儲備土地、土地增減掛鉤、土地占補指標銷售等項目的處置和拍賣，增加財政收入，緩解支出壓力。??????
（三）著力“節(jié)支”，強化資金績效。一是落實過“緊日子”要求。進一步完善能增能減、有保有壓的“零基預(yù)算”管理分配制度，從嚴從緊管好財政支出，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)。二是調(diào)整支出結(jié)構(gòu)。更加突出政策重點，把錢用在刀刃上，著重投向基礎(chǔ)設(shè)施、民生建設(shè)短板等領(lǐng)域。三是強化績效管理。構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理格局，使績效融入預(yù)算，讓績效服務(wù)預(yù)算。
（四）著力“保重”，兜牢“三保”底線。一是重點保障中央、自治區(qū)、市重大決策部署落實。實施鄉(xiāng)村振興，大力支持工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。二是加大力度保障和改善民生。增強人民群眾的獲得感和幸福感，在民生大事、急事、難事上持續(xù)用力，力爭將一般公共預(yù)算的80%以上投入民生。三是保障基層運轉(zhuǎn)。積極向上爭取資金支持，增強托底保障能力。
（五）著力“增效”，提升管理效能。一是在繼續(xù)推進“零基預(yù)算”、“三年滾動預(yù)算”的基礎(chǔ)上，謀劃新一輪預(yù)算改革，促進財政預(yù)算管理提質(zhì)增效。二是以“數(shù)字財政”建設(shè)為支撐，加快“一體化”平臺建設(shè)，實現(xiàn)對財政資金分配、撥付、使用、核算等全流程監(jiān)管。
各位代表，新的一年,我們將在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下,堅決貫徹落實好中央、自治區(qū)、來賓市及縣委、縣政府的各項決策部署,自覺接受縣人大及其常委會的監(jiān)督，認真聽取縣政協(xié)的意見和建議，堅持銳意進取、克難攻堅,穩(wěn)中求進,確保圓滿完成全年預(yù)算工作，不斷開創(chuàng)財政事業(yè)發(fā)展新局面，為建設(shè)美麗文明幸福象州作出更大貢獻。
名詞解釋：
〔1〕公共財政預(yù)算：指政府憑借國家政治權(quán)力，以社會管理者身份籌集以稅收為主體的財政收入，用于保障和改善民生、維持國家行政職能正常行使、保障國家安全等方面的收支預(yù)算。
〔2〕一般公共預(yù)算收入：財政收入的來源之一，有計劃有組織并由我縣支配的納入預(yù)算管理的資金。
〔3〕返還性收入：指1994年分稅制改革、2002年所得稅收入分享改革、2009年成品油稅費改革后，對原屬于地方的收入劃為中央收入部分，給予地方的補償。包括增值稅、消費稅返還，所得稅基數(shù)返還，以及成品油稅費改革稅收返還。
〔4〕一般性轉(zhuǎn)移支付：指中央政府對有財力缺口的地方政府（主要是中西部地區(qū)），按照規(guī)范的辦法給予的補助。包括均衡性轉(zhuǎn)移支付、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付、農(nóng)村稅費改革轉(zhuǎn)移支付、調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付以及農(nóng)村義務(wù)教育轉(zhuǎn)移支付等，地方政府可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用。其中，均衡性轉(zhuǎn)移支付是指以促進地區(qū)間基本公共服務(wù)均等化為目標，選取影響各地財政收支的客觀因素，考慮地區(qū)間支出成本差異、收入努力程度以及財政困難程度等，按統(tǒng)一公式分配給地方的補助資金。
〔5〕專項轉(zhuǎn)移支付：指中央政府對承擔(dān)委托事務(wù)、共同事務(wù)的地方政府，給予的具有指定用途的資金補助，以及對應(yīng)由下級政府承擔(dān)的事務(wù)，給予的具有指定用途的獎勵或補助。主要用于教育、社會保障、農(nóng)業(yè)等方面。
〔6〕上年結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年 按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
〔7〕基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
〔8〕項目支出：指為完成特定的行政工作或事業(yè)發(fā)展目標所需經(jīng)費。
〔9〕非稅占比：指非稅收入占一般公共預(yù)算收入的比例。
〔10〕民生支出：指教育支出、科學(xué)技術(shù)支出、文化旅游體育與傳媒支出、社會保障和就業(yè)支出、衛(wèi)生健康支出、節(jié)能環(huán)保支出、城鄉(xiāng)社區(qū)支出、農(nóng)林水支出、交通運輸支出、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出、自然資源海洋氣象等支出、住房保障支出、糧油物資儲備支出等13項涉及民生領(lǐng)域的支出之和。
〔11〕政府性基金預(yù)算：指政府通過向社會征收基金、收費，以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，專項用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會事業(yè)發(fā)展等方面的收支預(yù)算。
〔12〕社會保險基金預(yù)算：是指社會保險經(jīng)辦機構(gòu)根據(jù)社會保險制度的實施計劃和任務(wù)編制的、經(jīng)規(guī)定程序?qū)徟哪甓然鹭攧?wù)收支計劃。
〔13〕政府采購：是指國家各級政府為從事日常的政務(wù)活動或為了滿足公共服務(wù)的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務(wù)的行為。
〔14〕財政投資評審：是財政預(yù)算管理的重要組成部分，它是由財政部門內(nèi)部專司財政評審的機構(gòu)，依據(jù)國家法律、法規(guī)和部門規(guī)章的規(guī)定，運用專業(yè)的技術(shù)手段，從工程經(jīng)濟和財政管理的角度出發(fā)，對財政支出項目全過程進行技術(shù)性審核與評價的財政管理活動。
〔15〕三公經(jīng)費：指政府部門人員因公出國（境）經(jīng)費、公務(wù)車購置及運行費、公務(wù)招待費產(chǎn)生的消費。
〔16〕“六穩(wěn)”“六?！保毫€(wěn)是指穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期工作；六保是保居民就業(yè)、?；久裆?、保市場主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、保基層運轉(zhuǎn)。
〔17〕國庫集中支付：是以國庫單一帳戶體系為基礎(chǔ)，以健全的財政支付信息系統(tǒng)和銀行間實時清算系統(tǒng)為依托，支付款項時，由預(yù)算單位提出申請，經(jīng)規(guī)定審核機構(gòu)（國庫集中支付執(zhí)行機構(gòu)或預(yù)算單位）審核后，將資金通過單一賬戶體系支付給收款人的制度。
