（廣西壯族自治區(qū)）關于來賓市象州縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案）的報告
關于象州縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案）的報告
——2022年1月24日在縣第十八屆人民代表大會第二次會議上
各位代表：
受縣人民政府委托，我向縣第十八屆人民代表大會第二次會議作2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案）的報告，請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2021年全縣與縣本級預算執(zhí)行和落實人大預算決議有關情況
2021年,全縣各級各部門堅決貫徹黨中央、國務院、自治區(qū)和來賓市黨委的決策部署, 認真貫徹執(zhí)行《中華人民共和國預算法》，在縣人大及其常委會的監(jiān)督指導下,全縣各級各部門貫徹執(zhí)行縣人大及其常委會的各項決議,緊緊圍繞全縣中心工作任務，積極應對疫情沖擊和國內(nèi)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整深化、財政支出剛性迅猛增長的復雜局面，兜牢“三?！钡拙€，進一步強化服務意識，切實加強收入征管，努力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，有效確保和維護了全縣的正常運轉(zhuǎn)及社會安全穩(wěn)定，促進了經(jīng)濟社會各項事業(yè)發(fā)展，財政收支運行總體保持平穩(wěn)。2021年全年組織財政收入完成82225萬元，同比增加9627萬元，增長13.3%，完成調(diào)整預算數(shù)81200萬元的101.3%;全縣一般公共預算支出263796萬元,同比增加963萬元，增長0.4%。
(一)全縣與縣本級2021年預算執(zhí)行情況。
1．公共財政預算執(zhí)行情況。
(1)全縣公共財政預算執(zhí)行情況。
2021年全縣公共預算收入總計271583萬元,其中:一般公共預算收入54297萬元、上級補助收入191672萬元、上年結(jié)余收入1297萬元、調(diào)入資金18300萬元、債券轉(zhuǎn)貸收入6017萬元。
公共預算總支出271583萬元，其中：一般公共預算支出263796萬元、上解上級支出1238萬元、債券還本支出5463萬元，年終結(jié)余1086萬元（結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用?？睿?。
——全縣收入預算執(zhí)行情況。全縣一般公共預算收入54297萬元,完成年度預算（以下簡稱預算）的107.4%，同比增長11.9%。其中:稅收收入23695萬元,完成預算的102.2%，增長17.1%;非稅收入30602萬元,完成預算的101.6%，增長8.2%。稅收收入中:國內(nèi)增值稅9878萬元,增長23.4%;企業(yè)所得稅1763萬元, 下降0.2%;個人所得稅697萬元,增長5.1%；城市維護建設稅1392萬元,增長15%;房產(chǎn)稅588萬元,下降48.7%;土地增值稅1334萬元,增長4.2%;車船稅1384萬元,增長60.6%;耕地占用稅1439萬元，增長41.4%；契稅2819萬元, 增長27.6%。非稅收入中：專項收入2202萬元,增長26.6%;行政事業(yè)性收費收入2364萬元,下降9%;罰沒收入6998萬元,增長77.3%;國有資源(資產(chǎn))有償使用收入18420萬元,下降5.7%。
——全縣支出預算執(zhí)行情況。全縣一般公共預算支出263796萬元,完成預算的99.6%,增長0.4%。其中:教育支出47274萬元,增長0.24%;文化旅游體育與傳媒支出7960萬元，增長20.5%;社會保障和就業(yè)支出39736萬元，增長2.8%;衛(wèi)生健康支出33713萬元，下降9.1%（下降原因主要是2020年上級下達疫情轉(zhuǎn)移支付資金4360萬元，2021年無此項資金）；節(jié)能環(huán)保支出1750萬元，下降40.7%（下降主要原因是今年上級部門對我縣退耕還林、污染防治項目減少轉(zhuǎn)移支付投入）;城鄉(xiāng)社區(qū)支出11373萬元，增長30.8%;農(nóng)林水支出45081萬元，下降31.9%（下降較大原因：一是我縣2021年向自治區(qū)爭取到森林植被恢復費和耕地開墾費轉(zhuǎn)移支付資金4460萬元由于具體項目未確定，大部分資金未形成支出。二是水利項目因支出進度慢，有6358萬元資金未形成支出）；住房保障支出14077萬元，增長92.1%。
(2)縣本級公共財政預算執(zhí)行情況。
2021年全縣公共財政預算收入總計271583萬元,其中:一般公共預算收入54297萬元、上級補助收入191672萬元、上年結(jié)余收入1297萬元、調(diào)入資金18300萬元、債券轉(zhuǎn)貸收入6017萬元。
縣本級公共財政預算總支出271583萬元，其中：縣本級一般公共預算支出237401萬元、上解上級支出1238萬元、補助下級支出（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）26395萬元、債券還本支出5463萬元，年終結(jié)余1068萬元（結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用?？睿?。
——縣本級收入預算執(zhí)行情況?？h本級一般公共預算收入 54297萬元,完成預算的107.4%。其中:稅收收入23695萬元,增長17.1%;非稅收入30602萬元,增長8.2%。
——縣本級支出預算執(zhí)行情況?？h本級一般公共預算支出237401萬元,完成預算的99.5%,增長9.4%。主要支出情況如下:教育支出47274萬元,增長0.2%;文化旅游體育與傳媒支出7627萬元，增長20.6%;社會保障和就業(yè)支出37141萬元，增長0.2%;衛(wèi)生健康支出33071萬元，下降5.8%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出11240萬元，下降58%;農(nóng)林水支出33189萬元，下降40.4%；住房保障支出13289萬元，增長68.3%。
?——總預備費執(zhí)行情況?？h本級年初預算安排總預備費2000萬元,全年動用完畢，其中：800萬元安排用于教育事業(yè)、700萬元安排用于農(nóng)林水事務、500萬元安排用于社會保障和就業(yè)。
2.政府性基金預算執(zhí)行情況。
——全縣與縣本級收入預算執(zhí)行情況。全縣與縣本級政府性基金預算總收入81989萬元。其中:當年政府性基金預算收入 75616萬元,完成預算的121.6%,增長56.3%;政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入2765萬元;上年結(jié)余收入3608萬元。
——全縣與縣本級支出預算執(zhí)行情況。全縣與縣本級政府性基金預算支出合計81989萬元,其中:當年政府性基金預算支出58843萬元,完成預算的92.3%,下降59.3%；調(diào)出資金18300萬元；年終結(jié)余4846萬元（主要是上級專項結(jié)轉(zhuǎn)）。
3.社會保險基金預算執(zhí)行情況。
全縣與縣本級收入預算執(zhí)行情況。全縣與縣本級總收入完成54716萬元,完成預算的101.6%。其中:機關事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險27403萬元，完成預算的103.3%；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入27313萬元,完成預算的100%。
全縣與縣本級支出預算執(zhí)行情況。全縣與縣本級支出完成31372萬元,完成預算的101.2%,其中:機關事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險23473萬元，完成預算的100.4%；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出7899萬元,完成預算的103.7%。收支相抵,年終滾存結(jié)余23344萬元。
4.全縣債務情況。
——全縣政府一般債務余額。2020年債務余額75241萬元，2021年新增債務6017萬元，其中：再融資債券4900萬元，全部用于置換 2021年度到期的政府存量債務,一般債券1117萬元。減去2021年償還到期債務本金5463萬元，年末全縣政府性一般債務余額為75795萬元。
——全縣政府專項債務余額。2020年債務余額153800萬元，2021年無新增專項債務，年末全縣政府性專項債務余額為153800萬元。
(二)落實人大預算決議有關情況。
全縣各級各部門認真貫徹落實《中華人民共和國預算法》,全力落實積極財政政策,進一步加強預算管理,持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),健全厲行節(jié)約反對浪費的長效機制,深化財稅體制改革,認真研究落實了第十七屆人民代表大會第七次會議批準的年初預算和第十八屆人大常委會第二次會議對2021年預算調(diào)整的決議。
1.加大財源培植力度，做大財政蛋糕。一是強化招大引強的工作理念，著力創(chuàng)新招商引資工作方式，積極推進產(chǎn)業(yè)招商和項目建設,務實開展“三企入桂”重點招商活動。全年招商引資到位資金完成79.65億元，新引進項目30個（包含園區(qū)子項目），總投資129億元。二是縣財政安排工業(yè)發(fā)展專項資金8923萬元，主要用于做大扶強我縣工業(yè)企業(yè)、支持工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展、補助工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展工作經(jīng)費和兌現(xiàn)工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展獎勵等，鼓勵全縣工業(yè)經(jīng)濟提質(zhì)增效。三是積極為企業(yè)向上爭取專項資金。全年共爭取到各類中小企業(yè)發(fā)展扶持資金1215萬元，重點支持電子商務推進“互聯(lián)網(wǎng)+”工程 ，扶持重點企業(yè)投資與技術(shù)改造，加快傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。四是開展“桂惠貸”成效顯著。加強財政金融統(tǒng)籌聯(lián)動，充分發(fā)揮“桂惠貸”政策用財政資金激發(fā)金融“活水”精準滴灌、助力實體經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的作用，精準服務小微企業(yè)，降低中小企業(yè)融資成本，幫助民營中小企業(yè)走出困境，切實減輕企業(yè)負擔，增強發(fā)展后勁。全年累計投放“桂惠貸”資金 16.19億元，完成全年目標任務的107.9%，惠及823家企業(yè)（含個體工商戶），降低企業(yè)融資成本3199萬元。
2.優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高財政保障水平，促進全縣經(jīng)濟社會全面發(fā)展。一是做好預算支出管理,科學統(tǒng)籌，切實做好“三?！惫ぷ鳌４_保了機關事業(yè)單位工資發(fā)放、機構(gòu)運轉(zhuǎn)和基本民生支出。二是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力保障和改善民生，民生支出21.46億元，占一般公共預算支出的81.4%，有力促進了民生社會事業(yè)的發(fā)展。三是強化政策資金保障，支持打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。多渠道籌措資金1405萬元，專項用于疫情防控工作。四是大力保障公共文化事業(yè)繁榮、發(fā)展。①落實各項經(jīng)費投入政策，促進教育事業(yè)發(fā)展，全縣教育事業(yè)支出47274萬元。其中：安排義教階段公用經(jīng)費3202萬元，其中縣級財政320萬元；及時足額發(fā)放義務教育階段家庭經(jīng)濟困難寄宿生生活補助，共發(fā)放貧困寄宿生生活補助1021萬元，受助學生超過1.01萬人次；共安排資金3021萬元用于農(nóng)村義教學?；A設施改造等方面。②加大投入力度，支持公共文化服務體系建設。全縣文化旅游體育與傳媒支出7960萬元，同比增長20.5％，基本公共文化服務均等化水平得到有效提升。五是積極籌措財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金，全力保障脫貧攻堅鞏固拓展和銜接推進鄉(xiāng)村振興工作。全縣共籌措財政銜接鄉(xiāng)村振興資金10430萬元，為全縣鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興提供資金保障。六是大力支持農(nóng)業(yè)發(fā)展，做好農(nóng)業(yè)項目資金保障。積極做好保障補貼資金發(fā)放工作，共發(fā)放耕地地力保護補貼1586萬元；扎實推進農(nóng)機購置補貼政策實施，全年共發(fā)放農(nóng)機購置補貼資金1126萬元；加強保護和增強糧食綜合生產(chǎn)能力，全年共安排資金4170萬元，支持全縣高標準農(nóng)田建設。七是加快保障性安居工程建設。全縣共安排城鎮(zhèn)保障性安居工程項目專項資金8897萬元（其中：上級補助8632萬元、縣級資金265萬元，主要用于縣城內(nèi)棚戶區(qū)改造項目配套基礎設施建設）。
3.繼續(xù)加大清理盤活存量資金，緩解財政支出壓力。將縣本級財政政府性基金超結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模(當年收入的30%)部分的資金1.83億元調(diào)入一般公共預算統(tǒng)籌使用,清理收回財政存量資金1.77億元,統(tǒng)籌安排使用。
4.積極向上爭取資金，服務地方經(jīng)濟發(fā)展。
2021年，全縣向上級爭取到各類補助資金19.17億元，下降0.3%（下降原因主要是2020年上級下達特殊抗疫資金7002萬元，2021年無此項收入，剔除此因素，增長3.5%），在很大程度上緩解了我縣財政支出壓力，確?！叭！敝С觥⑧l(xiāng)村振興和民生基礎設施建設項目等支出的需求，促進了地方經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展。
5.深化改革，強化監(jiān)管，促進財政科學化精細化管理。一是努力提升收入質(zhì)量。全口徑稅收收入同比增長16.5%，稅收占比同比提高1.9個百分點，財政自給率提高2.1個百分點，收入質(zhì)量有較大提高。二是推進預算績效管理改革。全縣預算績效管理改革面達100%,開展績效評價的資金規(guī)模達到13.63億元，同比增長28%。三是推進財政預算信息公開打造“陽光透明”財政。除涉密部門外,本級各部門已全部公開部門預算、“三公”經(jīng)費預算、部門決算、“三公”經(jīng)費決算。四是全面深化政府采購制度改革。?為深化政府采購制度改革，進一步優(yōu)化營商環(huán)境，提升政府采購透明度，下發(fā)了《關于開展政府采購意向公開工作的通知》（象財采〔2021〕3號），2021年6月1日起，在全縣各預算單位全面實施政府采購意向公開。7月1日起，全縣各預算單位所有政府采購計劃備案的招投標項目均需提供采購意向公開鏈接。?政府采購全流程電子化，采購活動全程留痕且無紙化進行，實現(xiàn)全程不見面開標、評審。我縣從2021年11月1日起，除涉密項目以外的政府采購項目，所有政府采購項目（公開招標和非招標項目）原則上均要實行全流程電子化采購（以政府采購實施計劃備案申請時點為準），不再進行線下交易活動。五是努力提升財政投資評審水平。全年共完成評審項目195個，送審金額14.93億元，審定金額13.6億元，審減節(jié)約資金1.33億元，審減率8.8%。
2021年,我縣財政較好地完成了各項預算任務,但我們也清醒地認識到,在財政運行中還存在一些問題,主要體現(xiàn)在:財政收入結(jié)構(gòu)仍有待優(yōu)化,全縣一般公共預算收入中稅收占比仍然比較低;預算執(zhí)行的及時性和均衡性有待提高,預算執(zhí)行剛性不夠,執(zhí)行中存在調(diào)整、追加等情況;財政困難沒有根本改觀,收支矛盾仍然存在,保障和改善民生和公共服務的能力仍然較低;政府債務償還和資金籌措壓力較大等。我們將按照《中華人民共和國預算法》的要求,貫徹中央和自治區(qū)的決策部署,積極深化財稅改革,切實采取有效措施,努力加以解決。
各位代表,現(xiàn)在報告的2021年預算執(zhí)行數(shù)均是預計數(shù),最終執(zhí)行結(jié)果待自治區(qū)財政廳批復后再向常委會報告。
二、 2022年全縣和縣本級預算草案
（一）預算編制的指導思想、原則和重點。
1.預算編制的指導思想。以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，認真落實自治區(qū)黨委、自治區(qū)政府、市委、市政府和縣委、縣政府重大決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，堅持推動高質(zhì)量發(fā)展。牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，不折不扣地落實過“緊日子”的要求，大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出，繼續(xù)嚴控“三公”經(jīng)費、會議費和培訓費；堅持統(tǒng)籌兼顧、突出重點，優(yōu)化結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障重點支出；堅持運用零基預算理念，加強項目管理；全面推進預算績效管理，提高資金使用效益，促進我縣經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。
2.預算編制的原則和重點。按照中央和自治區(qū)的部署要求，大力壓減一般性支出，削減非急需非剛性和低效無效支出。各單位2022年一般公共預算撥款安排的“三公”經(jīng)費、會議費和培訓費預算按2021年初批復數(shù)只減不增的原則編列；各單位編報的2022年項目預算實行總量控制，除重點支出、績效考評和縣級配套項目除外，其他一般性項目支出原則上按2021年初批復預算規(guī)模5％的比例壓減后編列。堅決執(zhí)行中央和自治區(qū)的各項規(guī)定，堅持統(tǒng)籌兼顧、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、突出重點、有保有壓，對一些按規(guī)定需要保障的經(jīng)費必須打足，不留缺口；對一些按規(guī)定不能安排的支出要堅決壓下來，壓縮下來的經(jīng)費要用于穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)和惠民生等重點領域和關鍵環(huán)節(jié)。
（二）公共財政預算。
1.全縣公共財政預算草案。
2022年全縣公共財政預算總收入預計完成213001萬元,同比增長7.8%。全縣一般公共預算總支出預計完成213001萬元,同比增長7.8%，其中一般公共預算支出預計完成210759萬元，同比增長7.6%。
[注：全縣組織財政收入安排88800萬元，增長8%（其中一般公共預算收入57923萬元，增長6.7%）。分部門情況：稅務61300萬元、財政27500萬元]
2.縣本級公共財政預算草案。
(1)縣本級收入預算安排情況。
2022年縣本級公共財政預算總收入預計完成213001萬元,同比增長7.8%。其中:一般公共預算收入57923萬元,上級補助收入136992萬元,上年結(jié)余收入1086萬元，調(diào)入資金17000萬元。（與上年執(zhí)行數(shù)相差較大的主要原因是：年初預算的上級補助收入為提前下達并列入預算的上級資金，年中追加部分經(jīng)預算調(diào)整后再列入年度預算）
縣本級一般公共預算收入預計完成57923萬元,其中:稅收收入27556萬元，非稅收入30367萬元。
(2)縣本級支出預算安排情況。
縣本級公共財政預算總支出安排213001萬元,其中:一般公共預算支出192617萬元,同比增長8.4%;上解上級支出1238萬元;補助下級（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）支出18142萬元；地方政府一般債務還本支出1004萬元。
?(3)縣本級財力安排重點支出保障和主要項目情況。
①經(jīng)濟發(fā)展方面。安排專項資金1.41億元，發(fā)展經(jīng)濟。安排工業(yè)園區(qū)征地、城鄉(xiāng)基礎設施項目建設專項資金1.1億元；桂惠貸縣級財政貼息資金和復工貸縣級財政貼息資金2400萬元；工業(yè)發(fā)展專項資金453萬元等。
②支持“三農(nóng)”方面。安排專項資金4881萬元，支持“三農(nóng)”發(fā)展。其中：安排專項資金2000萬元支持鄉(xiāng)村振興，用于發(fā)展村級集體經(jīng)濟、生態(tài)鄉(xiāng)村建設和現(xiàn)代特色農(nóng)業(yè)示范區(qū)建設等；安排資金1000萬元，保障失地農(nóng)民過渡性生活補助按時發(fā)放；安排資金44萬元，保障禁漁期漁民生活補助按時發(fā)放；安排農(nóng)業(yè)保險縣級配套資金470萬元；安排資金340萬元，用于植樹造林；安排資金177萬元，用于抗旱、排澇、搶險及安置災民物資購置等。
③教育發(fā)展方面。安排專項資金5029萬元，支持教育事業(yè)。其中：專職保安人員1053萬元；中小學校舍維修經(jīng)費560萬元；農(nóng)村義務教育階段學校特設崗位教師工資446萬元；普通高中提質(zhì)增量經(jīng)費400萬元；義務教育生均公用經(jīng)費320萬元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)中心幼兒園增設消防系統(tǒng)工程180萬元；師資培訓經(jīng)費149萬元等。
④社會保障和就業(yè)方面。安排社保及就業(yè)專項資金11154萬元，用于扶持社會困難群體、就業(yè)技能培訓。其中：機關事業(yè)養(yǎng)老保險基金缺口7151萬元、退休職業(yè)年金做實和計息700萬元、城鄉(xiāng)居民基礎養(yǎng)老金縣級配套497萬元、高齡老人補貼691萬元（其中80-89周歲補貼475萬元、90-99周歲補貼192萬元、百歲補貼24萬元）、烈軍屬重點優(yōu)撫對象優(yōu)待金270萬元、退伍士兵自主就業(yè)一次性經(jīng)濟補助金24萬元、農(nóng)民工應急周轉(zhuǎn)資金100萬元等。
⑤衛(wèi)生健康方面。安排資金4978萬元，為全縣城鄉(xiāng)居民免費提供基本公共衛(wèi)生服務項目,開展免費孕前優(yōu)生健康檢查，繼續(xù)推進艾滋病防治等。其中：安排城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金配套1981萬元、疫情防控專項資金691萬元、建檔立卡脫貧人口參保繳費財政補助812萬元、基本公共衛(wèi)生服務項目縣級配套資金253萬元、預防性體檢經(jīng)費145萬元、艾滋病防治項目經(jīng)費防治37萬元等。
⑥環(huán)境保護方面：安排資金1521萬元，用于環(huán)境污染防治。其中：鄉(xiāng)鎮(zhèn)清潔鄉(xiāng)村經(jīng)費1200萬元、污水處理廠運營費310萬元、垃圾填埋場運行經(jīng)費273萬元等。
⑦項目建設方面。安排交通、發(fā)改、教育、水利、扶貧、雙高等項目前期工作經(jīng)費1000萬元、法院室外法警訓練環(huán)形跑道建設經(jīng)費10萬元等。
⑧預備費安排情況。按照《中華人民共和國預算法》規(guī)定，按本級公共財政預算支出額的1%至3%設置預備費。安排總預備費2000萬元，用于當年預算執(zhí)行中因自然災害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預見的開支。
⑨其他方面：安排償還債務本金利息3860萬元、干部職工物業(yè)服務補貼資金1900萬元、消化歷年無財力支出暫付款1000萬元、政府融資平臺轉(zhuǎn)型工作經(jīng)費150萬元、全縣干部教育培訓經(jīng)費200萬元、縣鄉(xiāng)人大代表活動經(jīng)費107萬元、維穩(wěn)經(jīng)費80萬元、征兵經(jīng)費73萬元、禁毒經(jīng)費40萬元等。
（三）政府性基金預算。
全縣與縣本級政府性基金預算總收入安排43803萬元，其中:當年政府性基金預算收入37250萬元;政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入1707萬元,上年結(jié)余收入4846萬元。
全縣與縣本級政府性基金預算總支出安排43803萬元，其中:當年政府性基金預算支出安排26803萬元，調(diào)出資金17000萬元，收支相抵,全年收支平衡。
（四）社會保險基金預算。
全縣與縣本級社會保險基金預算收入安排57052萬元，其中:機關事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險30950萬元;城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入26102萬元。
全縣與縣本級社會保險基金預算支出安排32781萬元，其中:機關事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險24209萬元;城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出8572萬元。收支相抵,年終滾存結(jié)余24271萬元。
（五）政府債務情況。
2022年全縣財政到期的政府債務10400萬元。對于到期政府債務,將通過置換債券、統(tǒng)籌財政性資金等方式籌措資金解決,確保及時還本付息。
三、存在困難
（一）收支矛盾仍然存在。隨著經(jīng)濟社會各項事業(yè)發(fā)展，我縣2022年需投入重點領域資金增長迅速，特別是對鄉(xiāng)村振興、城鎮(zhèn)化建設以及交通、水利基礎設施等重點領域和薄弱環(huán)節(jié)的投入要進一步加大。教育、社保、醫(yī)療衛(wèi)生等重點民生領域財政保障繼續(xù)提標擴面，剛性支出不斷增加，各項民生剛性支出將持續(xù)加大。由于我縣財政收入基數(shù)小，財政收入增量有限，可用財力較少，2022年我縣財政收支矛盾仍然存在。
（二）財政收入質(zhì)量不高。雖然我縣2021年稅收占比較上年提高1.9個百分點，收入質(zhì)量有所提高，但與全區(qū)、全市相比相差較大，稅收占比還是較低，收入質(zhì)量較低。
四、完成2022年預算工作的主要措施
財政部門將按照依法行政、依法理財?shù)囊?加強組織,周密部署,狠抓落實,確保圓滿完成2022年預算任務。
（一）強化財源厚植培育，提高財政保障能力。一是向上爭取工業(yè)園專項資金，通過申請債券資金，多方籌措資金，加強工業(yè)園基礎設施建設，圍繞“強龍頭、補鏈條、聚集群”的發(fā)展思路，緊抓國家“珠江一西江經(jīng)濟帶”、來賓市三江口港產(chǎn)城新區(qū)建設戰(zhàn)略機遇，立足資源優(yōu)勢強化精準招商，以資源換產(chǎn)業(yè)推動集群聚集，促進工業(yè)園區(qū)規(guī)模進一步擴大，產(chǎn)業(yè)集群不斷壯大；多措并舉開源挖潛，大力盤活資金、資產(chǎn)、資源，為經(jīng)濟發(fā)展增強后勁，力爭2022年全縣稅收收入增長15%以上。二是強化政府債券的撬動作用。在確保債務風險可控的前提下，用足用好債券額度，優(yōu)化債券投向結(jié)構(gòu)，加大對重點領域和薄弱環(huán)節(jié)的支持力度，提高債券資金使用效率效益。三是落實財金聯(lián)動政策。財政政策與金融政策協(xié)同發(fā)力，引導金融機構(gòu)開發(fā)“桂惠貸”系列產(chǎn)品并優(yōu)先配置信貸資源，確保企業(yè)在獲得貸款的同時得到財政貼息支持。
（二）強化稅收征管，提高財政收入增長。一是強化收入征管。進一步加強重點稅源征管，加大日常檢查和稽查，清理欠稅，控制緩稅，堵塞漏洞，挖掘增收潛力，確保各項稅收及時足額入庫。二是加強國有資產(chǎn)管理。加快對儲備土地、土地增減掛鉤、土地占補指標銷售等項目的處置和拍賣，增加財政收入，緩解支出壓力。
（三）強化厲行節(jié)約，提高資金使用效益。一是落實過“緊日子”要求。從嚴從緊管好財政支出，進一步壓減一般性支出，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)。二是調(diào)整支出結(jié)構(gòu)。更加突出政策重點，把錢用在刀刃上，著重投向基礎設施、民生建設短板等領域。三是強化績效管理。構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理格局，使績效融入預算，讓績效服務預算。
（四）強化保障改善民生，提高財政供給能力。一是重點保障中央、自治區(qū)、市重大決策部署落實。實施鄉(xiāng)村振興，大力支持工業(yè)園區(qū)基礎設施建設。二是加大力度保障和改善民生。增強人民群眾的獲得感和幸福感，在民生大事、急事、難事上持續(xù)用力，力爭將一般公共預算的80%以上投入民生。三是保障基層運轉(zhuǎn)。積極向上爭取資金支持，增強托底保障能力。
（五）強化預算全程監(jiān)督，提高財政管理能力。一是在繼續(xù)推進“三年滾動預算”的基礎上，謀劃新一輪預算改革，促進財政預算管理提質(zhì)增效。二是以“數(shù)字財政”建設為支撐，利用“一體化”平臺，實現(xiàn)對財政資金分配、撥付、使用、核算等全流程監(jiān)管。
各位代表，新的一年,我們將在縣委的正確領導下,堅決貫徹落實好中央、自治區(qū)、來賓市及縣委、縣政府的各項決策部署,自覺接受縣人大及其常委會的監(jiān)督，認真聽取縣政協(xié)的意見和建議，堅持銳意進取、克難攻堅,穩(wěn)中求進,確保圓滿完成全年預算工作，不斷開創(chuàng)財政事業(yè)發(fā)展新局面，為建設美麗文明幸福象州作出更大貢獻。
名詞解釋：
〔1〕公共財政預算：指政府憑借國家政治權(quán)力，以社會管理者身份籌集以稅收為主體的財政收入，用于保障和改善民生、維持國家行政職能正常行使、保障國家安全等方面的收支預算。
〔2〕一般公共預算收入：財政收入的來源之一，有計劃有組織并由我縣支配的納入預算管理的資金。
〔3〕返還性收入：指1994年分稅制改革、2002年所得稅收入分享改革、2009年成品油稅費改革后，對原屬于地方的收入劃為中央收入部分，給予地方的補償。包括增值稅、消費稅返還，所得稅基數(shù)返還，以及成品油稅費改革稅收返還。
〔4〕一般性轉(zhuǎn)移支付：指中央政府對有財力缺口的地方政府（主要是中西部地區(qū)），按照規(guī)范的辦法給予的補助。包括均衡性轉(zhuǎn)移支付、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付、農(nóng)村稅費改革轉(zhuǎn)移支付、調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付以及農(nóng)村義務教育轉(zhuǎn)移支付等，地方政府可以按照相關規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用。其中，均衡性轉(zhuǎn)移支付是指以促進地區(qū)間基本公共服務均等化為目標，選取影響各地財政收支的客觀因素，考慮地區(qū)間支出成本差異、收入努力程度以及財政困難程度等，按統(tǒng)一公式分配給地方的補助資金。
〔5〕專項轉(zhuǎn)移支付：指中央政府對承擔委托事務、共同事務的地方政府，給予的具有指定用途的資金補助，以及對應由下級政府承擔的事務，給予的具有指定用途的獎勵或補助。主要用于教育、社會保障、農(nóng)業(yè)等方面。
〔6〕上年結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年 按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
〔7〕基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
〔8〕項目支出：指為完成特定的行政工作或事業(yè)發(fā)展目標所需經(jīng)費。
〔9〕稅收占比：指稅收收入占一般公共預算收入的比例。
〔10〕民生支出：指教育支出、科學技術(shù)支出、文化旅游體育與傳媒支出、社會保障和就業(yè)支出、衛(wèi)生健康支出、節(jié)能環(huán)保支出、城鄉(xiāng)社區(qū)支出、農(nóng)林水支出、交通運輸支出、商業(yè)服務業(yè)等支出、自然資源海洋氣象等支出、住房保障支出、糧油物資儲備支出等13項涉及民生領域的支出之和。
〔11〕政府性基金預算：指政府通過向社會征收基金、收費，以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，專項用于支持特定基礎設施建設和社會事業(yè)發(fā)展等方面的收支預算。
〔12〕社會保險基金預算：是指社會保險經(jīng)辦機構(gòu)根據(jù)社會保險制度的實施計劃和任務編制的、經(jīng)規(guī)定程序?qū)徟哪甓然鹭攧帐罩в媱潯?span style="display:none">（廣西壯族自治區(qū)）關于來賓市象州縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案）的報告
〔13〕政府采購：是指國家各級政府為從事日常的政務活動或為了滿足公共服務的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務的行為。
〔14〕財政投資評審：是財政預算管理的重要組成部分，它是由財政部門內(nèi)部專司財政評審的機構(gòu)，依據(jù)國家法律、法規(guī)和部門規(guī)章的規(guī)定，運用專業(yè)的技術(shù)手段，從工程經(jīng)濟和財政管理的角度出發(fā)，對財政支出項目全過程進行技術(shù)性審核與評價的財政管理活動。
〔15〕三公經(jīng)費：指政府部門人員因公出國（境）經(jīng)費、公務車購置及運行費、公務招待費產(chǎn)生的消費。
〔16〕“六穩(wěn)”“六?！保毫€(wěn)是指穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預期工作；六保是保居民就業(yè)、?；久裆⒈Ｊ袌鲋黧w、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\轉(zhuǎn)。
〔17〕國庫集中支付：是以國庫單一帳戶體系為基礎，以健全的財政支付信息系統(tǒng)和銀行間實時清算系統(tǒng)為依托，支付款項時，由預算單位提出申請，經(jīng)規(guī)定審核機構(gòu)（國庫集中支付執(zhí)行機構(gòu)或預算單位）審核后，將資金通過單一賬戶體系支付給收款人的制度。
〔18〕財政自給率：財政自給率是指地方財政一般預算內(nèi)收入與地方財政一般預算內(nèi)支出的比值，財政自給率是判斷一個城市發(fā)展健康與否的一個重要指標。
