（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于河池市鳳山縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于鳳山縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2022年1月18日在鳳山縣第十八屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
財(cái)政局局長 ??羅邦永
各位代表：
受縣人民政府的委托，現(xiàn)將鳳山縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)縣十八屆第二次會(huì)議審議，并請(qǐng)縣政協(xié) 委員和其他列席會(huì)議的同志提出意見。
?一、2021年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，面對(duì)嚴(yán)峻的新冠肺炎疫情防控和錯(cuò)綜復(fù)雜的國內(nèi)外形勢(shì)，我縣財(cái)政部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委、縣人民政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、政協(xié)的監(jiān)督支持下，深入落實(shí)中央、自治區(qū)和市委市府決策部署，快速反應(yīng)、迅速行動(dòng)、精準(zhǔn)施策，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展各項(xiàng)工作，全力支持做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政收支管理，落實(shí)落細(xì)增收節(jié)支工作，保持了全縣經(jīng)濟(jì)“總體平穩(wěn)、奮起直追”的發(fā)展態(tài)勢(shì)。財(cái)政各項(xiàng)改革穩(wěn)步推進(jìn)，預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，較好地完成了縣第十七屆人大常委會(huì)第三十五次會(huì)議確定的各項(xiàng)目標(biāo)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
預(yù)計(jì)2021年全縣一般公共預(yù)算總收入258928萬元，比2020年決算數(shù)295399減少36471萬元，下降12.3%。其中：地方一般公共預(yù)算收入17372萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入221611萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入9422萬元，上年結(jié)余收入9345萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1178萬元。預(yù)計(jì)2021年全縣一般公共預(yù)算總支出229594萬元，其中：一般公共預(yù)算支出222807萬元，上解上級(jí)支出587萬元，債務(wù)還本支出6200萬元；收支相抵后，預(yù)計(jì)年終滾存結(jié)余29334萬元（?？罱Y(jié)余），實(shí)現(xiàn)當(dāng)年財(cái)政收支平衡。
1.一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況。
2021年地方財(cái)政收入完成26848萬元，完成市府下達(dá)任務(wù)數(shù)25500萬元的105.3%，比上年增收4718萬元，增長21.3%。其中：（1）上劃中央稅收收入7039萬元，完成預(yù)算數(shù)8009萬元的87.9%，同比增收1031萬元，增長17.2%，占總收入的26.2%。（2）上劃自治區(qū)稅收收入2437萬元，完成預(yù)算數(shù)2741萬元的88.9%，同比增收355萬元，增長17.1%，占總收入的9.1%。（3）地方一般公共預(yù)算收入17372萬元，完成預(yù)算數(shù)14050萬元的123.6%，比上年增收3332萬元，增長23.7%，占總收入的64.7%。其中：稅收收入10039萬元，同比增收3043萬元，增長43.5%，占一般公共預(yù)算收入比重為57.8%；非稅收入7333萬元，同比增收289萬元，增長4.1%，占一般公共預(yù)算收入比重為42.2%。
上級(jí)補(bǔ)助收入221611萬元，其中：返還性收入1552萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入166702萬元（可用財(cái)力收入87445萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付中的專項(xiàng)79257萬元），專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入53357萬元；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入9422萬元（新增一般債券3722萬元，置換債券5700萬元）；上年結(jié)余收入9345萬元（專款結(jié)轉(zhuǎn)）；動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1178萬元。2021年一般公共預(yù)算總收入(地方一般公共預(yù)算收入+上級(jí)補(bǔ)助收入+債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入+上年結(jié)余收入+動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金)預(yù)計(jì)為258928萬元。
2.一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況?????
預(yù)計(jì)2021年一般公共預(yù)算總支出229594萬元，其中：一般公共預(yù)算支出222807萬元，比2020年決算數(shù)281335萬元減少58528萬元，下降20.8%；上解上級(jí)支出587萬元；債務(wù)還本支出6200萬元；年終結(jié)余29334萬元（專款結(jié)轉(zhuǎn)）。一般公共預(yù)算支出具體如下：
一般公共服務(wù)支出18764萬元，比2020年決算數(shù)19559萬元減支795萬元，下降4.1%。
國防支出268萬元，比2020年決算數(shù)301萬元減支33萬元，下降11%。
公共安全支出8100萬元，比2020年決算數(shù)8774萬元減少674萬元，下降7.7%。
教育支出38764萬元，比2020年決算數(shù)42551萬元減支3787萬元，下降8.9%；下降的主要原因是2021年上級(jí)下達(dá)我縣的教育專項(xiàng)資金有所減少。
科學(xué)技術(shù)支出103萬元，比2020年決算數(shù)115萬元減支12萬元，下降10.4%；下降的主要原因是上級(jí)補(bǔ)助的科技專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)減少。
文化旅游體育與傳媒支出1433萬元，比2020年決算數(shù)3983萬元減少2550萬元，下降64%；下降的主要原因是上級(jí)投入文化旅游項(xiàng)目資金大幅減少。
社會(huì)保障和就業(yè)支出31466萬元，比2020年決算數(shù)33075萬元減支1609萬元，下降4.9%，下降的主要原因是上級(jí)下達(dá)的城鄉(xiāng)困難群眾補(bǔ)助資金有所減少。
衛(wèi)生健康支出16407萬元，比2020年決算數(shù)27112萬元減支10705萬元，下降39.5%，下降的主要原因是上級(jí)下達(dá)的職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金補(bǔ)助、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金補(bǔ)助資金大幅減少。
節(jié)能環(huán)保支出4675萬元，比2020年決算數(shù)10586萬元減支5911萬元，同比下降55.8%；下降的主要原因是上級(jí)下達(dá)的污染防治資金大幅減少。
城鄉(xiāng)社區(qū)支出2669萬元，比2020年決算數(shù)10953萬元減少8284萬元，同比下降75.6%；下降的主要原因是上級(jí)下達(dá)的城鄉(xiāng)社區(qū)公共設(shè)施補(bǔ)助資金大幅減少。
農(nóng)林水支出66649萬元，比2020年決算數(shù)90019萬元減少23370萬元，下降26%；下降的主要原因是上級(jí)下達(dá)的農(nóng)林水及扶貧專項(xiàng)補(bǔ)助資金大幅減少。
交通運(yùn)輸支出20465萬元，比2020年決算數(shù)16389萬元增支4076萬元，同比增長24.9%；增長的主要原因是今年上級(jí)繼續(xù)投入四建一通項(xiàng)目建設(shè)資金。
資源勘探信息等支出430萬元，比2020年決算數(shù)1068萬元減少638萬元，下降59.7%；下降的主要原因是上級(jí)下達(dá)的支持中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金大幅減少。
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出117萬元, 比2020年決算數(shù)740萬元減支623萬元，下降84.2%，下降的主要原因是上級(jí)下達(dá)的支持地方商業(yè)流通專項(xiàng)資金大幅減少。
金融支出464萬元，比2020年決算數(shù)79萬元增支385萬元，同比增長487.3%，增長的主要原因是上級(jí)投入桂惠貸貼息和地方金融企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金大幅增加。
自然資源海洋氣象等支出1736萬元，比2020年決算3069萬元減支1333萬元，下降43.4%；下降的主要原因是上級(jí)投入整縣推進(jìn)土地整治項(xiàng)目資金大幅減少。
住房保障支出5916萬元，比2020年決算數(shù)7148萬元減支1232萬元，下降17.2%；下降的主要原因是上級(jí)投入農(nóng)村危房改造、老舊小區(qū)改造、棚戶區(qū)改造項(xiàng)目資金均有減少。
糧油物資儲(chǔ)備支出54萬元，比2020年決算數(shù)420萬元減支366萬元，下降87.1%；下降的主要原因是上級(jí)投入的應(yīng)急物資儲(chǔ)備專項(xiàng)資金有所減少。
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1238萬元，比2020年決算數(shù)2298萬元減支1060萬元，下降46.1%；下降的主要原因是上級(jí)下達(dá)的自然災(zāi)害災(zāi)后恢復(fù)重建專項(xiàng)資金大幅減少。
債務(wù)付息支出3060萬元，比2020年決算數(shù)3093萬元減支33萬元，同比下降1.1%，與上年基本持平。
債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出11萬元，屬支付政府債券發(fā)行費(fèi)用。
3.預(yù)備費(fèi)使用情況
2021年年初預(yù)算預(yù)備費(fèi)安排300萬元，全年預(yù)備費(fèi)支出276萬元，結(jié)余24萬元（結(jié)余收回總預(yù)算安排下一年度預(yù)備費(fèi)）。預(yù)備費(fèi)主要用于公共服務(wù)領(lǐng)域發(fā)生的自然災(zāi)害及突發(fā)事件的應(yīng)急處置工作經(jīng)費(fèi)。
總體來看，2021年全縣一般公共預(yù)算執(zhí)行情況保持平穩(wěn)，落實(shí)積極財(cái)政政策更加積極有為。其主要表現(xiàn)在：一是地方財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)較快增長；二是“三?！敝С龊兔裆С龅玫奖Ｕ?，2021年“三?！敝С龊兔裆С鲞_(dá)190454萬元，占一般公共預(yù)算支出的85.5%，民生支出保障力度得到加強(qiáng)，法定支出和重點(diǎn)支出得到保障；三是地方財(cái)政自給率實(shí)現(xiàn)穩(wěn)增長，2021年財(cái)政自給率為7.8%，比上年增加2.8個(gè)百分點(diǎn)；四是鄉(xiāng)村振興銜接資金管理得到加強(qiáng)，鄉(xiāng)村振興各項(xiàng)資金需求得到保障；五是保障黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)；六是確保了全年財(cái)政收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年度地方組織基金收入19387萬元（其中：國有土地使用權(quán)出讓收入18789萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入191萬元，污水處理費(fèi)收入407萬元），同比減收1601萬元，下降7.6%；上級(jí)補(bǔ)助基金收入1155萬元；上年基金結(jié)余收入2358萬元；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入16500萬元；基金總收入39400萬元。
政府性基金支出33070萬元（其中：文化體育與傳媒支出4萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出376萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出23797萬元，農(nóng)林水支出30萬元，其他支出7806萬元，債務(wù)付息支出1034萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出23萬元），同比減支20990萬元，下降38.8%；收支相抵后基金結(jié)余6330萬元；基金總支出39400萬元。
基金支出下降的主要原因是今年上級(jí)不再安排抗疫特別國債資金，專項(xiàng)債券資金比上年減少6500萬元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
預(yù)計(jì)2021年完成社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入48375萬元，完成年初預(yù)算的95.5%，比上年增收2540萬元，增長5.5%，增長的主要原因是企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入、工傷保險(xiǎn)基金收入、失業(yè)保險(xiǎn)基金收入增幅較大。??
當(dāng)年完成社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出46079萬元，完成年初預(yù)算的95.9%，比上年增支1096萬元，增長2.4%。
收支相抵，當(dāng)年結(jié)余2296萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
由于縣本級(jí)沒有國有資本經(jīng)營收入，故沒有單獨(dú)編制國有資本經(jīng)營收支預(yù)算。
????（五）政府性債務(wù)的限額、舉借、使用和償還情況
1.2021年財(cái)政部下達(dá)我縣地方政府債務(wù)限額為162400萬元，其中：一般債務(wù)限額102900萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額59500萬元。
2.年初余額。2021年政府存量債務(wù)期初余額為295254萬元，其中：一般債務(wù)8227萬元，新增一般債券53589萬元，新增專項(xiàng)債券33000萬元，再融資債券5100萬元，置換債券35592萬元，專項(xiàng)債務(wù)159709萬元，政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)15萬元，政府可能負(fù)有一定救助責(zé)任的債務(wù)22萬元。
3.舉借情況。2021年我縣根據(jù)上級(jí)政策舉借債務(wù)28922萬元，其中：新增一般債務(wù)3722萬元，新增專項(xiàng)債券16500萬元，再融資債券5700萬元，專項(xiàng)債務(wù)3000萬元。
4.還本情況。2021年，我縣共償還政府性債務(wù)本金11601萬元，其中：一般債務(wù)還本80萬元，新增一般債券2700萬元，置換債券還本3500萬元，專項(xiàng)債務(wù)還本4804萬元，核銷外債517萬元。
5.使用情況。2021年我縣新舉借的債務(wù)額28922萬元，其中：新增一般債券3722萬元，用于鳳山縣四建一通項(xiàng)目2845萬元，小型水庫安全運(yùn)行項(xiàng)目877萬元；新增專項(xiàng)債券16500萬元，用于鳳山縣縣城棚戶區(qū)及風(fēng)貌改造項(xiàng)目4500萬元，鳳山縣農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流園項(xiàng)目8000萬元，鳳山縣三門海鎮(zhèn)供水項(xiàng)目1000萬元，鳳山縣城區(qū)道路智能停車系統(tǒng)建設(shè)項(xiàng)目3000萬元；再融資債5700萬元，用于償還2014年地方政府債券（三期）本金1100萬元，2016年廣西壯族自治區(qū)政府一般債券（十期）到期本金1400萬元，2016年廣西壯族自治區(qū)政府定向承銷發(fā)行的置換一般債券（二期）本金3200萬元；鳳山縣鄉(xiāng)村振興建設(shè)項(xiàng)目一期項(xiàng)目新增貸款3000萬元。
6.債務(wù)余額。截止2021年年末政府債務(wù)余額為312575萬元，其中：政府一般債務(wù)7630萬元，新增一般債券54611萬元，新增專項(xiàng)債券49500萬元，再融資債券10800萬元，置換債券32092萬元，專項(xiàng)債務(wù)157905萬元，政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)15萬元，政府可能負(fù)有一定救助責(zé)任的債務(wù)22萬元。
7.其他需要說明的事項(xiàng)。2021年年末政府債務(wù)余額312575萬元，納入財(cái)政部地方債務(wù)系統(tǒng)管理的余額為154670萬元，2016-2019年舉借的專項(xiàng)債務(wù)157905萬元。根據(jù)財(cái)政部《中共中央國務(wù)院關(guān)于防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的意見》文件精神，專項(xiàng)債務(wù)157905萬元全部納入財(cái)政部監(jiān)測平臺(tái)實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)管。
（六）需要說明的事項(xiàng)
由于年終決算報(bào)表及上下級(jí)結(jié)算對(duì)賬工作正在進(jìn)行，現(xiàn)在向各位代表報(bào)告的是2021年財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行的基本情況，與實(shí)際執(zhí)行情況相比會(huì)有一些出入，待我縣2021年財(cái)政決算報(bào)表及結(jié)算對(duì)賬編制完成并經(jīng)自治區(qū)財(cái)政廳審核批復(fù)后，再按有關(guān)規(guī)定和程序報(bào)請(qǐng)縣人大常委會(huì)審議。
（七）2021年財(cái)政主要工作
????1.不折不扣地落實(shí)過緊日子要求，大力壓減一般性支出和非急需非剛性支出。
為全面落實(shí)中央、自治區(qū)過緊日子要求，按自治區(qū)對(duì)三公兩費(fèi)、一般性支出壓減5-10%的要求，并根據(jù)我縣工作實(shí)際，重新調(diào)整全縣人員定額公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，按照自治區(qū)標(biāo)準(zhǔn)的40%執(zhí)行。人員公用經(jīng)費(fèi)按新標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行安排1913.13萬元，原標(biāo)準(zhǔn)需安排2187.50萬元，壓減了274.37萬元，壓減措施取得了顯著成效，壓減的274.37萬元全部用于安排今年的增人增支。
2.堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障“三?！敝С觯道巍叭！钡拙€。
2021年，按照“量入而出、收支平衡、確保重點(diǎn)”的原則，我縣一般公共預(yù)算總支出相應(yīng)安排166175萬元，其中：優(yōu)先安排“三?！敝С?09469萬元（保基本民生52063萬元，保工資54206萬元，保運(yùn)轉(zhuǎn)3200萬元），各預(yù)算部門專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)13874萬元，上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助支出42472萬元，上解上級(jí)支出360萬元。
全年實(shí)際安排“三保”支出140226萬元，其中：?；久裆?2648萬元，保工資54378萬元，保運(yùn)轉(zhuǎn)3200萬元。
國家統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的工資及津補(bǔ)貼、按國家有關(guān)政策出臺(tái)的“三保”支出保障到位；我縣按照中央及自治區(qū)的統(tǒng)一要求，足額兌現(xiàn)離退休人員生活補(bǔ)助，及時(shí)兌現(xiàn)提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作人員鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼、完善人民警察工資待遇政策等工資及津補(bǔ)貼、提高義務(wù)教育教師及其他教師績效工資待遇、保障及提高村級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)，及時(shí)發(fā)放城鄉(xiāng)困難群眾補(bǔ)助等。
3.用好管好直達(dá)資金，確保直達(dá)資金直達(dá)基層、直接惠企利民。
2021年，自治區(qū)下達(dá)我縣中央直達(dá)資金46647萬元。我縣大力優(yōu)化直達(dá)資金支出結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)安排資金用于幫扶市場主體、困難群眾、?；久裆?、?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)、保就業(yè)、扶持重大項(xiàng)目建設(shè)等方面。我縣中央直達(dá)資金已全部細(xì)化落實(shí)到具體項(xiàng)目，全年形成實(shí)際支出42314萬元，支出進(jìn)度90.7%，支出進(jìn)度總體良好。
4.加快銜接資金支出，推進(jìn)鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目建設(shè)。
2021年我縣籌集到各級(jí)財(cái)政銜接資金28036萬元，其中：中央財(cái)政銜接資金20198萬元，自治區(qū)財(cái)政銜接資金6690萬元，市級(jí)財(cái)政銜接資金138萬元，縣級(jí)財(cái)政銜接資金1010萬元。主要投入農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)7449萬元、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展（產(chǎn)業(yè)扶貧)15691萬元、教育培訓(xùn)及能力建設(shè)750萬元、金融扶貧1175萬元、其他社會(huì)事業(yè)項(xiàng)目2971萬元。全年銜接資金支出28036萬元，支出率達(dá)100%。
?5.加大民生投入，保障民生福祉。
2021年，全縣完成教育支出38764萬元，占一般公共預(yù)算支出的17.4%；科技投入103萬元、文化和旅游事業(yè)投入1433萬元；審核、撥付各項(xiàng)上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助資金18436萬元，其中：衛(wèi)生健康資金6122萬元、民政事業(yè)發(fā)展資金1174萬元、退役軍人事務(wù)補(bǔ)助資金466萬元、醫(yī)療救助資金601萬元、民政救助補(bǔ)助資金8693萬元、社會(huì)保障及就業(yè)資金563萬元、殘疾人事業(yè)發(fā)展資金346萬元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)資金4287萬元、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)資金1396萬元。
6.預(yù)算管理一體化系統(tǒng)落地，預(yù)算管理工作進(jìn)入新篇章。
2021年初，根據(jù)自治區(qū)財(cái)政廳統(tǒng)一部署，我縣上半年完成預(yù)算管理一體化上線工作。5月18日，全縣預(yù)算編制已完成上線工作。7月17日，預(yù)算管理一體化系統(tǒng)支付模塊正式啟用，全縣預(yù)算單位啟用一體化系統(tǒng)辦理支付業(yè)務(wù)。11月12日，全縣所有預(yù)算單位完成2022年部門預(yù)算編制一上編制工作，12月31日完成二上編制工作。預(yù)算管理一體化系統(tǒng)的建設(shè)及落地，一是實(shí)現(xiàn)中央和地方財(cái)政系統(tǒng)信息貫通。用信息化手段支撐中央和地方預(yù)算管理，規(guī)范各級(jí)預(yù)算管理工作流程，統(tǒng)一數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，推動(dòng)數(shù)據(jù)共享。以自治區(qū)級(jí)財(cái)政為主體覆蓋本地區(qū)的預(yù)算管理一體化系統(tǒng)并與中央財(cái)政對(duì)接，動(dòng)態(tài)反映各級(jí)預(yù)算安排和執(zhí)行情況。建立完善全覆蓋、全鏈條的轉(zhuǎn)移支付資金監(jiān)控機(jī)制，實(shí)時(shí)記錄和動(dòng)態(tài)反映轉(zhuǎn)移支付資金分配、撥付、使用情況，實(shí)現(xiàn)資金從預(yù)算安排源頭到使用末端全過程來源清晰、流向明確、賬目可查、賬實(shí)相符。二是推進(jìn)部門間預(yù)算信息互聯(lián)共享。預(yù)算管理一體化系統(tǒng)集中反映單位基礎(chǔ)信息和會(huì)計(jì)核算、資產(chǎn)管理、賬戶管理等預(yù)算信息，實(shí)現(xiàn)財(cái)政部門與主管部門共享共用。積極推動(dòng)財(cái)政與組織、人力資源和社會(huì)保障、稅務(wù)、人民銀行、審計(jì)、公安、市場監(jiān)管等部門實(shí)現(xiàn)基礎(chǔ)信息按規(guī)定共享共用。落實(shí)部門和單位財(cái)務(wù)管理主體責(zé)任，強(qiáng)化部門對(duì)所屬單位預(yù)算執(zhí)行的監(jiān)控管理職責(zé)。
7.籌措資金，確保環(huán)保督察整改工作順利推進(jìn)。
縣委、縣人民政府高度重視我縣環(huán)保督察整改工作，為確保整改工作順利推進(jìn)，共籌措撥付環(huán)保督察整改資金20527萬元，其中：整改賠付款19728萬元，整改相關(guān)工作經(jīng)費(fèi)799萬元。
8.用好新增政府債券資金，推進(jìn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，監(jiān)控債務(wù)動(dòng)態(tài)，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
2021年我縣獲得新增政府債券資金20222萬元，其中：一般債券資金3722萬元，專項(xiàng)債券資金16500萬元。全年債券資金支出14433萬元，支出進(jìn)度71.4%，其中：一般債券資金支出進(jìn)度100%，專項(xiàng)債券資金支出進(jìn)度64.9%。
著力化解隱性債務(wù)，防范發(fā)生債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。全年累計(jì)化解隱性債務(wù)6550萬元,其中：化解融資平臺(tái)債務(wù)4804萬元，化解政府支出責(zé)任隱性債務(wù)1746萬元。
根據(jù)測算我縣2020年債務(wù)率為84%，在綠色安全線內(nèi)，為低風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)。2021年除通過發(fā)行債券合法舉債外，我縣沒有新增隱性債務(wù)，未出現(xiàn)Ⅳ級(jí)（一般）以上政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件。
9.充分運(yùn)用“桂惠貸”政策，加大對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)的融資保障力度。
抓好“桂惠貸”政策落實(shí)，加強(qiáng)政金企線上線下融資對(duì)接服務(wù)，及時(shí)下達(dá)財(cái)政貼息資金，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)加大“桂惠貸”投放力度,支持我縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。全年“桂惠貸”累計(jì)投放251家企業(yè)，貸款金額14340萬元，共撥付“桂惠貸”財(cái)政貼息資金441萬元，累計(jì)為343家企業(yè)和個(gè)體工商戶提供“桂惠貸”金融貸款支持。
10.規(guī)范采購評(píng)審，客觀公正做好評(píng)審工作。
（1）嚴(yán)格執(zhí)行政府集中采購目錄和限額標(biāo)準(zhǔn)。
2021年，全縣政府采購共組織集中采購122次，采購預(yù)算金額30878萬元，實(shí)際采購金額30374萬元，節(jié)約資金504萬元，節(jié)支率為1.6%。
（2）服務(wù)政府與財(cái)政，客觀公正做好評(píng)審工作。
2021年，完成概算審核2個(gè)，招標(biāo)控價(jià)審核77個(gè)，結(jié)算審核73個(gè)，共完成項(xiàng)目評(píng)審152個(gè)。其中：概算送審?fù)顿Y額2397萬元，審定投資額2356萬元，核減金額41萬元，核減率1.7%；招標(biāo)控價(jià)送審?fù)顿Y額86076萬元，審定投資額78319萬元，核減金額7757萬元，核減率9%；結(jié)算送審?fù)顿Y額58516萬元，審定投資額56091萬元，核減金額2425萬元，核減率4.1%。
各位代表：2021年在各級(jí)各部門的共同努力下，我縣財(cái)政工作取得了較好的成績。但我們也要清醒的認(rèn)識(shí)到，我們的工作還有很多不容忽視的困難和問題。主要表現(xiàn)在：一是財(cái)源基礎(chǔ)脆弱，財(cái)政收入增長不可持續(xù)。我縣經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量和企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益總體上還比較低，財(cái)源結(jié)構(gòu)過于單一；規(guī)模以上企業(yè)很少，對(duì)于地方財(cái)政的貢獻(xiàn)率很低，財(cái)源基礎(chǔ)脆弱的現(xiàn)狀仍未得到改變，財(cái)政收入主要依靠項(xiàng)目投資拉動(dòng)，若無項(xiàng)目投資，財(cái)政增收將不可持續(xù)。二是財(cái)政收入結(jié)構(gòu)不合理，可用財(cái)力不足。稅收收入占一般公共預(yù)算收入比重偏低，2021年稅收占比為57.8%，低于70%，地方可用財(cái)力有限。三是預(yù)算平衡難度進(jìn)一步加大。各項(xiàng)惠民政策的不斷出臺(tái)，包括養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革、提高義務(wù)教育教師工資待遇、提高聘用人員工資待遇、提高村干工資待遇、各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策等，必然要求財(cái)政加大投入，造成預(yù)算平衡難度加大，財(cái)政赤字面臨巨大風(fēng)險(xiǎn)。四是企事業(yè)負(fù)擔(dān)逐步向財(cái)政轉(zhuǎn)移，財(cái)政壓力進(jìn)一步加大。近年來，我縣國有企事業(yè)改制后職工穩(wěn)定等問題日益突出，尤其是國有林場改革后，更加重了財(cái)政的負(fù)擔(dān)。為解決國有企事業(yè)職工困難和社會(huì)穩(wěn)定問題，改制涉及的債務(wù)處理和職工待遇等問題，不斷增加財(cái)政負(fù)擔(dān)。五是政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì)依然嚴(yán)峻。由于我縣融資平臺(tái)公司自身造血功能不足，無法依靠自身經(jīng)營收益償還債務(wù)，加大了我縣化解債務(wù)壓力，增加了政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)以上困難和問題，我們將在今后的工作中，積極采取措施逐步解決。
二、2022年財(cái)政預(yù)算草案
2022年財(cái)政工作和預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，認(rèn)真落實(shí)中央、自治區(qū)和縣委、縣人民政府的重大決策部署，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，預(yù)算安排突出重點(diǎn)，堅(jiān)決兜住“三?！钡拙€，支持中央、自治區(qū)和縣委、縣人民政府確定的重點(diǎn)領(lǐng)域支出和重大項(xiàng)目建設(shè)。堅(jiān)決落實(shí)過緊日子要求，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，嚴(yán)控一般性支出。堅(jiān)持運(yùn)用零基預(yù)算理念，打破基數(shù)概念和支出固化格局。進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革，完善部門預(yù)算約束機(jī)制，加強(qiáng)項(xiàng)目管理，加快支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，推動(dòng)預(yù)算績效管理提質(zhì)增效，實(shí)施預(yù)算管理一體化建設(shè)，以信息化推進(jìn)預(yù)算管理現(xiàn)代化，不斷提高預(yù)算編制的科學(xué)性、規(guī)范性和準(zhǔn)確性。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2022年財(cái)政工作和預(yù)算編制的主要原則：一是切實(shí)兜牢“三?！钡拙€。加強(qiáng)“三保”領(lǐng)域經(jīng)費(fèi)保障，確保工資及時(shí)足額發(fā)放、機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)和基本民生底線后，再集中財(cái)力支持重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目。二是堅(jiān)持政府過緊日子，推進(jìn)零基預(yù)算改革，合理安排支出預(yù)算規(guī)模。進(jìn)一步壓減一般性支出，嚴(yán)格控制政府經(jīng)常性經(jīng)費(fèi)開支，大力削減或取消低效無效支出，把有限的財(cái)政資金用在刀刃上、緊要處。突出支持關(guān)鍵領(lǐng)域，加大重點(diǎn)領(lǐng)域和剛性支出保障力度。打破部門預(yù)算支出結(jié)構(gòu)長期固化、項(xiàng)目支出只增不減格局，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，不斷提高財(cái)政資源配置效率。三是防范化解風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化政府債務(wù)管理，健全地方政府規(guī)范的舉債融資渠道，合理控制財(cái)政中長期支出責(zé)任規(guī)模。四是開源節(jié)流。積極培植財(cái)源，強(qiáng)化收入征管，努力向上爭取。五是依法理財(cái)。認(rèn)真貫徹落實(shí)預(yù)算法，依法依規(guī)組織收入。六是嚴(yán)格預(yù)算績效管理，建立績效評(píng)估常態(tài)機(jī)制。
?按照以上指導(dǎo)思想和主要原則，2022年我縣地方財(cái)政收入預(yù)期目標(biāo)為30100萬元，比2021年完成數(shù)增長12.1%。其中：稅務(wù)部門組織收入24100萬元，比2021年完成數(shù)增長15.8%；財(cái)政部門組織收入6000萬元，比2021年完成數(shù)下降0.6%。2022年我縣四本預(yù)算安排如下：
（一）一般公共預(yù)算
1.一般公共預(yù)算總收入193652萬元。其中：
（1）地方一般公共預(yù)算收入安排18750萬元，比上年完成數(shù)17372萬元增加1378萬元，增長7.9%。其中：稅收收入11650萬元，比上年完成數(shù)增長16%，其中：國內(nèi)增值稅4320萬元，比上年完成數(shù)增長24.2%；企業(yè)所得稅330萬元，比上年完成數(shù)下降5.7%；個(gè)人所得稅263萬元，比上年完成數(shù)下降10.5%；資源稅150萬元，比上年完成數(shù)下降29.3%；城市維護(hù)建設(shè)稅650萬元，比上年完成數(shù)增長27.5%；房產(chǎn)稅200萬元，比上年完成數(shù)下降19.7%；印花稅500萬元，比上年完成數(shù)下降55.1%；城鎮(zhèn)土地使用稅50萬元，比上年完成數(shù)下降23.1%；土地增值稅3823萬元，比上年完成數(shù)增長152%；車船稅350萬元，比上年完成數(shù)增長3.2%；耕地占用稅500萬元，比上年完成數(shù)增長4.8%；契稅500萬元，比上年完成數(shù)下降64.9%；環(huán)境保護(hù)稅14萬元，比上年完成數(shù)增長16.7%。非稅收入7100萬元，比上年完成數(shù)下降3.2%，其中：專項(xiàng)收入950萬元，比上年完成數(shù)增長3.4%；行政事業(yè)性收費(fèi)收入1750萬元，比上年完成數(shù)下降4.6%；罰沒收入1800萬元，比上年完成數(shù)下降42.8%；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入2450萬元，比上年完成數(shù)增長111.4%；政府住房基金收入150萬元，比上年完成數(shù)下降45.1%。
（2）上級(jí)補(bǔ)助收入安排145568萬元，比上年年初預(yù)算數(shù)?142711萬元增加2857萬元，增長2%。其中：上級(jí)各項(xiàng)財(cái)力性補(bǔ)助收入79359萬元，比上年年初預(yù)算數(shù)79459萬元減少100萬元，下降0.1%；自治區(qū)提前告知專項(xiàng)補(bǔ)助收入66209萬元，比上年年初預(yù)算數(shù)63252萬元增加2957萬元，增長4.7%。
（3）預(yù)計(jì)上年結(jié)余收入29334萬元（其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出的?？?9334萬元，凈結(jié)余0萬元）。
根據(jù)地方一般公共預(yù)算收入、上級(jí)提前告知補(bǔ)助收入以及核定的補(bǔ)助基數(shù)，加上預(yù)計(jì)的上年結(jié)余數(shù)，一般公共預(yù)算總收入193652萬元全部安排支出，當(dāng)年一般公共預(yù)算收支平衡。
2.2022年一般公共預(yù)算總支出相應(yīng)安排193652萬元，其中：一般公共預(yù)算支出192872萬元，上解上級(jí)支出480萬元，債務(wù)還本支出300萬元。
（1）2022年一般公共預(yù)算支出按結(jié)構(gòu)分類安排如下：
①基本支出（包括在職人員工資和四險(xiǎn)一金繳費(fèi)，離退休人員經(jīng)費(fèi)，遺囑撫養(yǎng)費(fèi)和定額公用經(jīng)費(fèi)）76490萬元；②正常專項(xiàng)支出117162萬元，其中：各單位正常專項(xiàng)9221萬元，預(yù)留經(jīng)費(fèi)3278萬元，單項(xiàng)經(jīng)費(fèi)8640萬元，上解上級(jí)支出480萬元，上級(jí)提前告知專款66209萬元,上年?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)29334萬元。
（2）2022年一般公共預(yù)算支出按功能科目分類安排如下：
一般公共服務(wù)支出19037萬元，比上年年初預(yù)算數(shù)（下同）增長1%；國防支出256萬元，同比增長3.6%；公共安全支出7774萬元，同比增長2.2%；教育支出42894萬元，同比增長42.8%；科學(xué)技術(shù)支出109萬元，與上年持平；文化旅游體育與傳媒支出1429萬元，同比下降16.8%；社會(huì)保障和就業(yè)支出28812萬元，同比增長20.7%；衛(wèi)生健康支出14864萬元，同比下降27.5%；節(jié)能環(huán)保支出4854萬元，同比增長308.6%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出2078萬元，同比增長2.5%；農(nóng)林水事務(wù)支出58412萬元，同比增長20.8%；交通運(yùn)輸支出1449萬元，同比增長12.2%；資源勘探電力信息等事務(wù)支出364萬元，同比增長5.8%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出695萬元，同比增長59.8%；金融支出8萬元；自然資源海洋氣象等支出581萬元，同比下降50.2%；住房保障支出5766萬元，同比增長5.8%；糧油物資管理事務(wù)支出288萬元，同比增長19.5%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出924萬元，同比增長51.7%；預(yù)備費(fèi)安排300萬元；債務(wù)付息支出1978萬元，同比增長56.2%。
（二）政府性基金預(yù)算
2022年政府性基金預(yù)算總收入安排25293萬元，其中：縣本級(jí)基金收入預(yù)算安排18720萬元（其中：國有土地使用權(quán)出讓收入18000萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入320萬元，污水處理費(fèi)收入400萬元），比上年完成數(shù)下降3.4%；上級(jí)基金補(bǔ)助收入243萬元，預(yù)計(jì)上年結(jié)余收入6330萬元。
政府性基金預(yù)算支出安排25293萬元，比上年預(yù)算數(shù)增長40.7%。收支相抵，基金預(yù)算保持平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算由縣社保中心、醫(yī)保中心編制，財(cái)政局社保股審核匯總。
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入計(jì)劃安排54264元，比2021年完成數(shù)增長12.2%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金5976萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金16765萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金5891元；職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金6256萬元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金18266萬元；工傷保險(xiǎn)基金332萬元；失業(yè)保險(xiǎn)基金778萬元。
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排47056萬元，比2021年支出完成數(shù)增長2.1%，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金9597萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金16764萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金4363元；職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金3981萬元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金12048萬元；工傷保險(xiǎn)基金160萬元；失業(yè)保險(xiǎn)基金143萬元。
由于社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行全區(qū)統(tǒng)籌，收入及支出全區(qū)平衡，如有缺口由財(cái)政按比例進(jìn)行分擔(dān)。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算
由于縣本級(jí)沒有國有資本經(jīng)營收入，?2022年我縣沒有單獨(dú)編制國有資本經(jīng)營預(yù)算。
需要說明的是：以上支出是根據(jù)2022年部門預(yù)算和可預(yù)見增長因素編制。由于今年?；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?？冃А⒈鶆?wù)還本付息等剛性支出不斷增加，因此政府支出分類科目存在很多不可比因素，政府支出分類科目的最終數(shù)據(jù)與各部門各項(xiàng)目具體支出數(shù)按縣人大批準(zhǔn)的部門預(yù)算細(xì)化方案為準(zhǔn)。
三、全力抓好2022年預(yù)算執(zhí)行工作
2022年要充分研判我縣財(cái)政、經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，精準(zhǔn)施策，打破基數(shù)概念和固化格局，運(yùn)用零基預(yù)算理念，遵循收支平衡原則合理編制預(yù)算。收入預(yù)算要實(shí)事求是，合理確定收入增幅。支出預(yù)算要堅(jiān)持量入為出、可省盡省、有保有壓，繼續(xù)調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，財(cái)政資金優(yōu)先保障黨中央、國務(wù)院及自治區(qū)重大決策部署，以及“六穩(wěn)”“六保”等重點(diǎn)工作推進(jìn)。
（一）落實(shí)過緊日子要求，嚴(yán)控一般性支出
堅(jiān)持政府帶頭過緊日子，將過緊日子作為部門預(yù)算管理長期堅(jiān)持的基本方針，建立節(jié)約型財(cái)政保障機(jī)制。各單位要嚴(yán)格支出管理，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，精打細(xì)算，嚴(yán)控一般性支出。大力精簡會(huì)議、差旅、培訓(xùn)、調(diào)研等公務(wù)活動(dòng)，加強(qiáng)地點(diǎn)相同、對(duì)象重疊、內(nèi)容相近等公務(wù)活動(dòng)整合，積極采用視頻、電話、網(wǎng)絡(luò)等新型方式開展，努力節(jié)約日常經(jīng)費(fèi)開支。嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)禁違反規(guī)定亂開口子、隨意追加預(yù)算。繼續(xù)強(qiáng)化“三公”經(jīng)費(fèi)管理，從嚴(yán)從緊核定“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算，對(duì)無實(shí)質(zhì)內(nèi)容的因公出國（境）、公務(wù)接待等活動(dòng)，要堅(jiān)決予以取消。
（二）加大資金統(tǒng)籌力度，盤活用好存量資金
各單位要依法依規(guī)將取得的各類收入納入部門預(yù)算管理，未按規(guī)定納入預(yù)算的收入不得安排支出。部門預(yù)算應(yīng)當(dāng)反映一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算安排的所有預(yù)算資金。各單位要加強(qiáng)事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入等非財(cái)政撥款收入管理，非財(cái)政撥款收入情況要在部門預(yù)算中如實(shí)反映。各單位要加強(qiáng)各類資金統(tǒng)籌力度，結(jié)合本單位非財(cái)政撥款收入情況統(tǒng)籌申請(qǐng)預(yù)算，保障合理支出需求。盤活各類存量資源，現(xiàn)有存量資金要優(yōu)先保障重大戰(zhàn)略、重要改革和重點(diǎn)任務(wù)。加強(qiáng)財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理，充分預(yù)計(jì)年底結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模，加大結(jié)轉(zhuǎn)資金與年度預(yù)算的統(tǒng)籌力度。對(duì)預(yù)計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模較大的項(xiàng)目，不再安排或減少預(yù)算安排。對(duì)列入年初預(yù)算的預(yù)計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)資金與實(shí)際結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模差異較大的，相應(yīng)減少下年預(yù)算。所有結(jié)余資金一律收回總預(yù)算統(tǒng)籌安排，本級(jí)一般公共預(yù)算結(jié)余資金全部收回總預(yù)算。單位非財(cái)政撥款收入可以滿足支出需要的，除有明確支持政策外，原則上不再安排財(cái)政撥款。
（三）繼續(xù)推進(jìn)零基預(yù)算改革，合理安排支出預(yù)算規(guī)模
2022年項(xiàng)目預(yù)算編制繼續(xù)以“零”為基點(diǎn)，突出預(yù)算編制審核重點(diǎn)，結(jié)合財(cái)力狀況、緊急重要程度、預(yù)算執(zhí)行情況、績效評(píng)價(jià)結(jié)果、年度工作任務(wù)、支出標(biāo)準(zhǔn)及項(xiàng)目準(zhǔn)備情況等逐項(xiàng)審核確定項(xiàng)目支出預(yù)算，打破部門預(yù)算支出結(jié)構(gòu)長期固化、項(xiàng)目支出只增不減格局；優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，聚焦縣委、縣人民政府重要戰(zhàn)略、重點(diǎn)工作和重大項(xiàng)目，形成重點(diǎn)工作、部門職責(zé)引領(lǐng)預(yù)算支出的導(dǎo)向，不斷提高財(cái)政資源配置效率。
（四）嚴(yán)格績效目標(biāo)管理，建立績效評(píng)估常態(tài)機(jī)制
根據(jù)《中共鳳山縣委員會(huì) 鳳山縣人民政府關(guān)于印發(fā)<鳳山縣全面實(shí)施預(yù)算績效管理實(shí)施方案>的通知》（鳳發(fā)〔2020〕7號(hào)）有關(guān)規(guī)定，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門要結(jié)合本部門職能，分解細(xì)化工作計(jì)劃，科學(xué)、完整設(shè)置部門整體績效目標(biāo)、項(xiàng)目績效目標(biāo)及其指標(biāo)。未按要求設(shè)定績效目標(biāo)或績效目標(biāo)審核未通過以及未按審核意見修改的，一律不予安排預(yù)算。2022年預(yù)算績效目標(biāo)與部門預(yù)算同步編制、同步審核、同步報(bào)送。
（五）加強(qiáng)組織收入征收管理，依法依規(guī)足額征繳入庫
各單位要強(qiáng)化全年收入預(yù)測分析，全口徑編制全年收入預(yù)算。要進(jìn)一步完善非稅收入（含政府性基金收入、國有資本經(jīng)營收入、社會(huì)保險(xiǎn)基金收入）管理，規(guī)范非稅收入入庫，依法依規(guī)及時(shí)足額上繳，嚴(yán)禁遲繳或不繳。要積極主動(dòng)作為，努力盤活處置長期低效運(yùn)轉(zhuǎn)、閑置以及超標(biāo)準(zhǔn)配置的行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)，加快收儲(chǔ)開發(fā)土地，重點(diǎn)加強(qiáng)國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入挖潛力度。
（六）推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，實(shí)現(xiàn)財(cái)政業(yè)務(wù)一體化?
根據(jù)財(cái)政部、自治區(qū)財(cái)政廳總體部署和我縣工作安排，2022年部門預(yù)算使用預(yù)算管理一體化系統(tǒng)編制，全面整合預(yù)算管理各環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)規(guī)范，以系統(tǒng)化思維和信息化手段推動(dòng)深化預(yù)算管理制度改革。各單位要準(zhǔn)確把握預(yù)算管理一體化規(guī)范及實(shí)施細(xì)則內(nèi)容實(shí)質(zhì)，通過學(xué)習(xí)培訓(xùn)，熟練掌握部門預(yù)算編制審核的業(yè)務(wù)流程和系統(tǒng)操作，全面準(zhǔn)確填報(bào)基礎(chǔ)信息，科學(xué)合理編制部門預(yù)算，實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制、執(zhí)行、決算、資產(chǎn)、政府采購等各項(xiàng)業(yè)務(wù)全面貫通。同時(shí)，當(dāng)年各單位各類收支預(yù)算都應(yīng)納入預(yù)算管理一體化系統(tǒng)進(jìn)行編制，嚴(yán)格按照財(cái)政業(yè)務(wù)規(guī)范執(zhí)行各類收支預(yù)算指標(biāo)管理。
（七）進(jìn)一步完善項(xiàng)目庫管理機(jī)制
預(yù)算項(xiàng)目是預(yù)算管理的基本單元，按照預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)要求，全部預(yù)算支出以預(yù)算項(xiàng)目的形式納入預(yù)算項(xiàng)目庫，實(shí)行項(xiàng)目庫管理，全生命周期動(dòng)態(tài)紀(jì)錄和反映項(xiàng)目信息變化情況。項(xiàng)目儲(chǔ)備從單位發(fā)起，單位應(yīng)完成評(píng)審論證和內(nèi)部審批程序后，才能將預(yù)算項(xiàng)目報(bào)送財(cái)政部門。各單位要堅(jiān)持“先有項(xiàng)目再安排預(yù)算”原則，提前研究謀劃、常態(tài)化儲(chǔ)備預(yù)算項(xiàng)目，做實(shí)做細(xì)做準(zhǔn)預(yù)算項(xiàng)目庫，單位申請(qǐng)預(yù)算必須從項(xiàng)目庫中挑選項(xiàng)目。
（八）加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行結(jié)果應(yīng)用，健全預(yù)算編制與預(yù)算執(zhí)行相結(jié)合的掛鉤機(jī)制
在編制2022年部門預(yù)算時(shí)，要明確項(xiàng)目的實(shí)施計(jì)劃和執(zhí)行進(jìn)度，前期工作未完成的項(xiàng)目不得納入部門預(yù)算。各單位2020年度部門本級(jí)預(yù)算支出進(jìn)度，2021年部門本級(jí)預(yù)算支出進(jìn)度情況，2020年預(yù)算績效評(píng)價(jià)結(jié)果，以及人大、審計(jì)、財(cái)政監(jiān)督和巡視等結(jié)果作為2022年部門預(yù)算安排的重要參考依據(jù)。
各位代表，做好2022年財(cái)政預(yù)算工作十分重要。我們將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大的依法監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，進(jìn)一步解放思想、改革創(chuàng)新、擴(kuò)大開放、擔(dān)當(dāng)實(shí)干，以敢沖善拼的勇氣和韌勁，提振敢干實(shí)干精氣神，雷厲風(fēng)行、迎難而上，全力以赴完成各項(xiàng)財(cái)政工作目標(biāo)任務(wù)，為建設(shè)壯美廣西、共圓復(fù)興夢(mèng)想努力奮斗，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
