（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于河池市東蘭縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于東蘭縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年 1月28日在東蘭縣第十六屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
東蘭縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將東蘭縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案提請(qǐng)大會(huì)審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出意見。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，面對(duì)嚴(yán)峻復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，全縣深入貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)決貫徹落實(shí)中央、自治區(qū)、市和縣委決策部署，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，在受到新冠肺炎疫情的影響下，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，認(rèn)真落實(shí)更加積極有為的財(cái)政政策，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和全力抓好財(cái)政惠民事業(yè)，財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)有序。在此基礎(chǔ)上，財(cái)政改革發(fā)展深入推進(jìn)，預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，較好的完成縣人大十六屆五次會(huì)議確定的各項(xiàng)目標(biāo)。
2020年全縣組織的財(cái)政收入年初預(yù)期目標(biāo)為36,050萬元，受新冠肺炎疫情及減稅降費(fèi)政策影響,市人民政府將我縣全年組織的財(cái)政收入預(yù)期目標(biāo)調(diào)整為33,000萬元，調(diào)減3,050萬元。2020年全縣組織完成財(cái)政收入34,312萬元，完成調(diào)整預(yù)期目標(biāo)33,000萬元的103.98%，比上年增長(zhǎng)0.89%，其中地方一般公共預(yù)算收入18,209萬元，完成調(diào)整預(yù)算的118.15%，比上年增長(zhǎng)15.17%。預(yù)計(jì)全縣一般公共預(yù)算支出337,574萬元，完成年度預(yù)算數(shù)的96.31%，比上年增長(zhǎng)9.9%。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
預(yù)計(jì)全縣一般公共財(cái)政總收入353,829萬元，當(dāng)年一般公共財(cái)政總支出340,906萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余12,923萬元。
1.一般公共財(cái)政預(yù)算總收入預(yù)算執(zhí)行情況
全縣一般公共財(cái)政總收入構(gòu)成為：地方一般公共財(cái)政預(yù)算收入18，209萬元；轉(zhuǎn)移性收入335，620萬元，其中：上級(jí)補(bǔ)助收入308,821萬元，比上年增加33,277萬元，增長(zhǎng)12.07%；上年結(jié)余收入25,899萬元；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入900萬元。
在地方一般公共財(cái)政預(yù)算收入中，稅收收入完成13,491萬元，同比增長(zhǎng)22.31%，占地方一般公共財(cái)政預(yù)算收入的74.09%。其中：國(guó)內(nèi)增值稅2,281萬元，同比下降21.94%；營(yíng)業(yè)稅改征增值稅2,920萬元，同比下降13.07%；企業(yè)所得稅1,158萬元，同比增長(zhǎng)3.86%；個(gè)人所得稅469萬元，同比增長(zhǎng)10.61%；資源稅574萬元，同比增長(zhǎng)178.64%；城市維護(hù)建設(shè)稅799萬元，同比下降16.77%；房產(chǎn)稅216萬元，同比下降17.56%；印花稅234萬元，同比增長(zhǎng)32.20%；城鎮(zhèn)土地使用稅33萬元，同比下降35.29%；土地增值稅466萬元，同比增長(zhǎng)308.77%；車船稅1,698萬元，同比增長(zhǎng)369.06%；耕地占用稅1,971萬元，同比增長(zhǎng)546.23%；契稅646萬元，同比下降15.89%；環(huán)境保護(hù)稅26萬元，同比增長(zhǎng)420%。非稅收入完成4,718萬元，同比下降1.32%，占地方一般公共財(cái)政預(yù)算收入的25.91%。其中：專項(xiàng)收入1,024萬元，同比下降13.66%；行政事業(yè)性收費(fèi)收入1,625萬元，同比增長(zhǎng)58.07%；罰沒收入1,091萬元，同比增長(zhǎng)54.10%；國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入638萬元,同比下降64.67%;政府住房基金收入340萬元,同比增長(zhǎng)541.51%。
2.一般公共財(cái)政預(yù)算總支出預(yù)算執(zhí)行情況
全縣一般公共財(cái)政總支出340,906萬元構(gòu)成：一般公共財(cái)政預(yù)算支出337,574萬元，上解上級(jí)支出629萬元；債務(wù)還本支出1,000萬元；安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,703萬元。
在一般公共財(cái)政預(yù)算支出中，各項(xiàng)目支出情況如下：一般公共服務(wù)支出35,430萬元，完成年度預(yù)算的99.4%；國(guó)防支出333萬元，完成年度預(yù)算的100%；公共安全支出9,187萬元，完成年度預(yù)算的93.94%；教育支出60,245萬元，完成年度預(yù)算的95.65%;科學(xué)技術(shù)支出466萬元，完成年度預(yù)算的100%;文化旅游體育與傳媒支出3,962萬元，完成年度預(yù)算的94.45%；社會(huì)保障和就業(yè)支出40,702萬元，完成年度預(yù)算的98.14%；衛(wèi)生健康支出42,153萬元，完成年度預(yù)算的98.55%；節(jié)能環(huán)保支出2,896萬元，完成年度預(yù)算的68.03%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出5,704萬元，完成年度預(yù)算97.06%；農(nóng)林水支出93,491萬元，完成年度預(yù)算的96.19%；交通運(yùn)輸支出24,205萬元，完成年度預(yù)算的98.44%；資源勘探工業(yè)信息等支出989萬元，完成年度預(yù)算的99.4%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出753萬元，完成年度預(yù)算的70.44%；金融支出38萬元，完成年度預(yù)算的27.54%；自然資源海洋氣象等支出2,128萬元，完成年度預(yù)算的92.12%；住房保障支出5,915萬元，完成年度預(yù)算的93.86%；糧油物資儲(chǔ)備支出580萬元，完成年度預(yù)算的100%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出4,296萬元,完成年度預(yù)算的79.04%;債務(wù)付息支出4,100萬元，完成年度預(yù)算的100%;債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出1萬元，完成年度預(yù)算的100%。
3.預(yù)備費(fèi)執(zhí)行情況
2020年年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)2,100萬元，全年共動(dòng)支預(yù)備費(fèi)690.23萬元。未動(dòng)支的預(yù)備費(fèi)1,409.77萬元，按照《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》有關(guān)規(guī)定在年度預(yù)算調(diào)整時(shí)已用于平衡預(yù)算。
4.稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況
2020年自治區(qū)對(duì)我縣稅收返還和轉(zhuǎn)移支付收入為308,821萬元，比上年增長(zhǎng)12.07%。其中：稅收返還收入3,057萬元，與上年持平；一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入247,325萬元，比上年增長(zhǎng)21.99%；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入58,439萬元，比上年下降16.22%。
5.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排使用情況
2020年當(dāng)年補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,703萬元，即截至2020年末，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為1,703萬元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
預(yù)計(jì)2020年全縣政府性基金預(yù)算總收入為49,231萬元，其中：本級(jí)政府性基金預(yù)算收入17,464萬元；上級(jí)政府性基金補(bǔ)助收入7,139萬元；抗疫特別國(guó)債轉(zhuǎn)移支付收入8,540萬元；上年結(jié)余收入5,588萬元；地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入10,500萬元。
預(yù)計(jì)2020年全縣政府性基金預(yù)算總支出為44,577萬元，其中當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出44,577萬元，完成年度預(yù)算的90.55%。收支相抵，年終滾存結(jié)余4,654萬元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
預(yù)計(jì)2020年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入23,653萬元，比上年減少191萬元，下降0.8%。預(yù)計(jì)當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出23,508萬元，比上年增支1,520萬元，增長(zhǎng)6.91%。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余145萬元，年終滾存結(jié)余14,556萬元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入3萬元，全部是上級(jí)通過國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付資金，根據(jù)上級(jí)財(cái)政部門要求，列入國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總支出3萬元，完成年度預(yù)算的100%，收支平衡。
（五）地方政府債務(wù)情況
1.政府債務(wù)限額。2020年預(yù)計(jì)自治區(qū)核定我縣政府債務(wù)限額為164,900萬元，其中：一般債務(wù)限額118,900萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額46,000萬元。
2.政府債務(wù)余額。2020年末,全縣政府性債務(wù)余額為163,341.23萬元。其中：一般債務(wù)余額117,341.23萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額46,000萬元。全縣政府債務(wù)余額控制在政府債務(wù)限額以內(nèi)。
3.政府債券轉(zhuǎn)貸情況。經(jīng)自治區(qū)人民政府批準(zhǔn)，2020年我縣獲得新增政府債券資金11,400萬元，其中：新增專項(xiàng)債券10,500萬元；再融資債券900萬元。新增專項(xiàng)債券資金10,500萬元，安排用于以下項(xiàng)目：東蘭縣長(zhǎng)樂宮景區(qū)供水工程500萬元，2019年?yáng)|蘭縣向陽(yáng)新城城市棚戶區(qū)改造項(xiàng)目（南區(qū)、北區(qū)）10,000萬元。再融資債券資金900萬元，用于償還到期的2015年廣西壯族自治區(qū)政府一般債券（十期）本金。新增外債轉(zhuǎn)貸資金（世行貸款廣西扶貧示范項(xiàng)目）2,634.87萬元。
4.債務(wù)還本情況。2020年償還政府一般債務(wù)本金1,004萬元，其中：一般政府債券本金1,000萬元；外債轉(zhuǎn)貸本金（世行貸款“衛(wèi)十”項(xiàng)目）4萬元，列一般公共預(yù)算線上支出。
（六）需要說明的其他事項(xiàng)
各位代表,現(xiàn)在報(bào)告的2020年預(yù)算執(zhí)行情況是根據(jù)2020年12月快報(bào)統(tǒng)計(jì)匯總而成，與實(shí)際執(zhí)行情況相比會(huì)有一些出入，最終執(zhí)行結(jié)果以決算數(shù)為準(zhǔn)。
（七）落實(shí)人大預(yù)算決議和有關(guān)政策情況
根據(jù)縣人大十六屆五次會(huì)議有關(guān)決議，我們積極推進(jìn)財(cái)稅體制改革，加強(qiáng)預(yù)算管理，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，促進(jìn)全縣社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
1.聚力平衡財(cái)政收支，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行。財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)正增長(zhǎng)。受新冠肺炎疫情和減稅降費(fèi)政策疊加影響，全縣各級(jí)各部門上下一心、抗擊疫情、共克時(shí)艱，努力完成全年財(cái)政收支各項(xiàng)預(yù)期目標(biāo)。2020年全縣組織財(cái)政收入34,312萬元,完成全年調(diào)整預(yù)期目標(biāo)33,000萬元的103.98%，比上年增長(zhǎng)0.89%。其中地方一般公共預(yù)算收入18,209萬元，同比增收2,398萬元，增長(zhǎng)15.17%。財(cái)政支出效率顯著提升。全年一般公共預(yù)算支出337,574萬元，同比增支30,400萬元，增長(zhǎng)9.9%，完成年度預(yù)算數(shù)的96.31%，預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度明顯快于往年。爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金大幅增長(zhǎng)。初步統(tǒng)計(jì)，全縣共爭(zhēng)取到上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入308,821萬元，比上年增長(zhǎng)12.07%，其中一般性轉(zhuǎn)移支付收入247,325萬元，同比增長(zhǎng)21.99%。財(cái)政直達(dá)資金直接惠企利民。全縣收到直達(dá)資金32,132.27萬元，積極開展財(cái)政直達(dá)資金使用管理工作，確保中央資金直達(dá)受益對(duì)象、直接惠企利民。全面落實(shí)疫情防控資金需求。全年投入新冠肺炎疫情防控資金1,385.12萬元（不含抗疫特別國(guó)債資金），其中上級(jí)投入662.44萬元，縣本級(jí)投入722.68萬元。主要用于提升新冠肺炎疫情防控救治能力體系建設(shè)、疫情防控設(shè)備物資購(gòu)置、核酸檢測(cè)費(fèi)用、臨時(shí)性工作補(bǔ)助及防控工作經(jīng)費(fèi)等。
2.聚力實(shí)施積極財(cái)政政策，切實(shí)減輕社會(huì)負(fù)擔(dān)。積極財(cái)政政策更加有為，全力保障各項(xiàng)重點(diǎn)領(lǐng)域資金需求。落實(shí)減稅減費(fèi)政策顯成效。疫情發(fā)生以來，認(rèn)真落實(shí)抗擊疫情稅費(fèi)優(yōu)惠政策，充分發(fā)揮稅費(fèi)征管職能作用，確保疫情防控和稅費(fèi)征收工作任務(wù)兩手抓、兩手硬，全力支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)、有效促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)增長(zhǎng)。全年累計(jì)稅費(fèi)減免17,035萬元。穩(wěn)就業(yè)政策減壓力。發(fā)放各項(xiàng)就業(yè)補(bǔ)貼101.88萬元, 減免中小微企業(yè)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)2,051萬元，階段性減免租金65萬元，一系列政策的出臺(tái)和落實(shí)，有效緩解了企業(yè)壓力，助推全縣經(jīng)濟(jì)恢復(fù)性發(fā)展。金融支持政策添活力。不斷深化政銀企對(duì)接，引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)，并及時(shí)協(xié)調(diào)解決金融運(yùn)行中存在的主要問題。通過“政銀擔(dān)”模式向縣內(nèi)8家企業(yè)累計(jì)投放貸款4,188萬元，對(duì)接金融機(jī)構(gòu)向107家企業(yè)投放復(fù)工貸（穩(wěn)企貸）5,800萬元，兌現(xiàn)財(cái)政貼息資金97.5萬元。PPP項(xiàng)目入庫(kù)落地添動(dòng)力。2020年推出東蘭縣納權(quán)水庫(kù)工程1個(gè)PPP項(xiàng)目，總投資約4,900萬元。該項(xiàng)目已入財(cái)政部PPP項(xiàng)目管理庫(kù)并進(jìn)入執(zhí)行階段。
3.聚力滿足群眾期盼，全力保障民生支出。聚焦財(cái)力支持民生事業(yè)發(fā)展，堅(jiān)持?；?、兜底線，讓穩(wěn)定紅利、發(fā)展成效更多惠及廣大群眾。2020年全年民生支出283,200萬元，同比增支32,224萬元，增長(zhǎng)12.84%，民生支出占全縣一般公共預(yù)算支出83.89%。支持教育事業(yè)發(fā)展。全年投入教育經(jīng)費(fèi)60,245萬元，其中用于提升鄉(xiāng)村教師生活補(bǔ)助、兌現(xiàn)教師績(jī)效獎(jiǎng)、購(gòu)買教師意外傷害保險(xiǎn)、落實(shí)教學(xué)獎(jiǎng)勵(lì)等保障教師待遇資金8,903萬元，在全市率先落實(shí)教師與公務(wù)員績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)一致，大大提高了教師待遇，調(diào)動(dòng)教師教學(xué)積極性。支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。全年投入鄉(xiāng)村振興資金7,225萬元，支持城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、鄉(xiāng)村風(fēng)貌建設(shè)、生態(tài)經(jīng)濟(jì)發(fā)展建設(shè)、義務(wù)教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和產(chǎn)業(yè)園建設(shè)等。大力壓減一般性支出顯成效。在編制2020年部門預(yù)算時(shí)，落實(shí)政府真正“過緊日子”要求，全縣一般公共預(yù)算安排的項(xiàng)目支出及經(jīng)費(fèi)總壓減10%，壓減額1,004萬元。將壓減的資金統(tǒng)籌用于人員支出和民生領(lǐng)域。兜牢兜實(shí)縣級(jí)“三?！钡拙€。統(tǒng)籌各類資金堅(jiān)決兜牢“三?！边\(yùn)行底線，確保人員工資及時(shí)足額發(fā)放，機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)保障有力，各項(xiàng)基本民生有序開展。
4.聚力補(bǔ)短板強(qiáng)弱項(xiàng)，“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”向縱深推進(jìn)。發(fā)揮政府投入在“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”的主導(dǎo)作用。一是支持決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅(jiān)。投入脫貧攻堅(jiān)資金56,630.17萬元，支出進(jìn)度為98.8%；統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金38,332.64萬元，支出進(jìn)度98.83%，為決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅(jiān)提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。二是支持環(huán)境污染防治。全年安排生態(tài)環(huán)境治理和污染防治資金9,914萬元，切實(shí)保障了全縣污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)工作的資金需求。三是全力防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)。一方面防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)決遏制政府隱性債務(wù)，有序化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，盤活存量資產(chǎn)資源，增強(qiáng)財(cái)政償債能力，有效抵御風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。管好用好債券資金，保障重點(diǎn)項(xiàng)目資金需求，注重債券資金的及早使用、效益利用，避免資金閑置造成利息浪費(fèi)。另一方面防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化非法集資源頭治理，落實(shí)各部門職責(zé)，明確農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)防范風(fēng)險(xiǎn)主體責(zé)任；開展防范和打擊非法集資宣傳月活動(dòng)，提升人民群眾防范意識(shí)。
5.聚力財(cái)政管理改革，加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度。持續(xù)攻堅(jiān)財(cái)政改革發(fā)展，推進(jìn)財(cái)政制度建設(shè)。推進(jìn)預(yù)算管理改革。一是進(jìn)一步完善政府預(yù)算體系。做好四本預(yù)算單獨(dú)編制和相互銜接；全面推進(jìn)預(yù)決算公開工作，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督；加強(qiáng)財(cái)政撥款結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金管理，提高財(cái)政資金使用效益。二是啟用財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付電子化系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理全覆蓋，重塑了資金支付流程、完善了資金監(jiān)管方式、保障了資金安全、提升了資金支付效率。三是持續(xù)推進(jìn)政府采購(gòu)改革。上線運(yùn)行“政采云”網(wǎng)上備案和電子賣場(chǎng)系統(tǒng)，政府采購(gòu)項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)采購(gòu)計(jì)劃備案全流程網(wǎng)上審批，提高了采購(gòu)效率，節(jié)約了采購(gòu)成本，實(shí)現(xiàn)了采購(gòu)?fù)该鳌?020年全縣辦理政府采購(gòu)計(jì)劃431筆，采購(gòu)預(yù)算金額56,618.34萬元，實(shí)際采購(gòu)金額55,993.46萬元，節(jié)約資金624.88萬元，節(jié)約率1.1%。
6.強(qiáng)化監(jiān)督管理，依法理財(cái)水平不斷提高。全面加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督。一是加大財(cái)政投資評(píng)審監(jiān)管力度，提高資金使用效益，規(guī)范投資評(píng)審行為，提高投資效益。全年完成評(píng)審項(xiàng)目193個(gè)，核減金額2,9146.5萬元，綜合審減率為17%。二是緊緊圍繞政策執(zhí)行、項(xiàng)目實(shí)施和資金使用幾個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)，組織開展會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、扶貧資金使用管理、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼政策落實(shí)、直達(dá)資金使用管理等專項(xiàng)檢查，檢查了131個(gè)單位或企業(yè)，涉及資金162,458萬元，嚴(yán)肅了財(cái)經(jīng)紀(jì)律，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政監(jiān)督的作用和效率的全面提升。三是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。出臺(tái)《東蘭縣貫徹落實(shí)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理實(shí)施方案》，推進(jìn)部門預(yù)算績(jī)效全覆蓋，落實(shí)各預(yù)算單位預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)，抓好財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金、疫情防控補(bǔ)助資金、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金績(jī)效評(píng)價(jià)，將2個(gè)扶貧重點(diǎn)項(xiàng)目納入績(jī)效目標(biāo)中期監(jiān)控，對(duì)全縣5個(gè)項(xiàng)目實(shí)施重點(diǎn)績(jī)效再評(píng)價(jià)，注重績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，全面提高財(cái)政資金使用效益和財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理水平。四是加強(qiáng)干部隊(duì)伍廉政建設(shè)。認(rèn)真落實(shí)全面從嚴(yán)治黨主體責(zé)任，深入推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，以學(xué)習(xí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神為重點(diǎn)，嚴(yán)明黨的政治紀(jì)律和政治規(guī)矩，持之以恒加強(qiáng)和改進(jìn)作風(fēng)建設(shè)，為財(cái)政事業(yè)保駕護(hù)航。
2020年是“十三五”規(guī)劃收官之年。五年來，財(cái)政改革發(fā)展工作取得了新的成就。一是財(cái)政實(shí)力進(jìn)一步增強(qiáng)。在實(shí)施大規(guī)模減稅降費(fèi)政策情況下，五年全縣組織的財(cái)政收入總量達(dá)到159,487萬元，比上個(gè)五年增長(zhǎng)107.55%，年均增長(zhǎng)5.59%。二是財(cái)政支出穩(wěn)步增長(zhǎng)。五年財(cái)政支出總量達(dá)到1,473,839萬元，比上一個(gè)五年增長(zhǎng)86.37%，年均增長(zhǎng)10.67%，重點(diǎn)領(lǐng)域支出得到有效保障。三是減稅降費(fèi)政策全面落實(shí)到位。全面落實(shí)和實(shí)施更大規(guī)模減稅降費(fèi)政策，“十三五”時(shí)期累計(jì)達(dá)到64,189萬元，激發(fā)市場(chǎng)主體活動(dòng)，促進(jìn)居民消費(fèi)，擴(kuò)大就業(yè)等方面發(fā)揮了重要作用。四是民生投入持續(xù)加強(qiáng)。五年來，全縣財(cái)政投入扶貧資金356,000萬元，一般公共財(cái)政教育經(jīng)費(fèi)支出占GDP比重每年都達(dá)到10%以上?；攫B(yǎng)老、基本醫(yī)療、城鄉(xiāng)低保等保障水平逐年提高。五是財(cái)稅體制改革不斷推進(jìn)。預(yù)算管理更加科學(xué)規(guī)范，績(jī)效管理改革全面實(shí)施。增值稅、個(gè)人所得稅等改革全部落實(shí)到位。國(guó)庫(kù)管理制度改革和國(guó)有資產(chǎn)管理制度不斷完善。
“十三五”時(shí)期全縣財(cái)政雖然較好地完成了各項(xiàng)目標(biāo)，但財(cái)政運(yùn)行中也面臨一些突出矛盾和問題，主要表現(xiàn)在：一是財(cái)政收入增長(zhǎng)后勁不足，盤活存量資金空間縮小，支出剛性需求加大，緊平衡特征明顯。二是財(cái)政運(yùn)行困難，“三保”支出壓力加大，財(cái)政借墊款規(guī)模大且難以清理。三是財(cái)政支出的及時(shí)性和均衡性有待進(jìn)一步提高。四是預(yù)算績(jī)效管理有待進(jìn)一步加強(qiáng)，績(jī)效評(píng)價(jià)力度還不夠大，績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用機(jī)制還未形成。五是防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)艱巨。我們將高度重視這些問題，繼續(xù)采取有效措施，努力加以解決。
二、2021年預(yù)算草案
根據(jù)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、全國(guó)財(cái)政工作會(huì)議和全區(qū)經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，結(jié)合我縣經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，2021年全縣財(cái)政工作和預(yù)算編制總的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，緊緊圍繞國(guó)家第十四個(gè)五年規(guī)劃和2035年遠(yuǎn)景目標(biāo)，保持戰(zhàn)略定力，辦好自己的事。持續(xù)深入貫徹落實(shí)“三大定位”新使命和“五個(gè)扎實(shí)”新要求，認(rèn)真落實(shí)中央、自治區(qū)、市和縣委的重大決策部署，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，進(jìn)一步解放思想、改革創(chuàng)新、擴(kuò)大開放、擔(dān)當(dāng)實(shí)干，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，全面做好“六穩(wěn)”工作，推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。堅(jiān)決壓縮一般性支出，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆龊弥攸c(diǎn)領(lǐng)域保障工作；加大預(yù)算公開力度，構(gòu)建全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算管理制度；加快構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋預(yù)算績(jī)效管理體系，推進(jìn)預(yù)算和績(jī)效一體化融合，繼續(xù)落實(shí)好積極財(cái)政政策，提升財(cái)政治理能力，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展，為“十四五”開好局、起好步。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2021年財(cái)政工作和預(yù)算編制的主要原則：一是厲行節(jié)約、優(yōu)化結(jié)構(gòu)。嚴(yán)格控制一般性支出，優(yōu)先保障工資及時(shí)足額發(fā)放、機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)和基本民生底線后，再集中財(cái)力用于重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目。二是提質(zhì)增效、服務(wù)大局。提高財(cái)政政策的前瞻性、針對(duì)性、有效性，促進(jìn)積極財(cái)政政策提質(zhì)增效。加強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌能力，全力服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局。三是加強(qiáng)監(jiān)管、注重績(jī)效。完善監(jiān)督方式方法，強(qiáng)化對(duì)財(cái)政資金的監(jiān)督管理。強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效服務(wù)預(yù)算管理大局，發(fā)揮績(jī)效管理在“節(jié)支管理”方面的作用，切實(shí)壓減低效無效支出。四是強(qiáng)化管理、提高效益。積極培植財(cái)源，依法依規(guī)組織收入，努力向上爭(zhēng)取資金和政策支持；強(qiáng)化支出管理，加快支出進(jìn)度，提高資金使用效益，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展；健全規(guī)范政府舉債融資行為，穩(wěn)妥化解政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
按照以上指導(dǎo)思想和主要原則,2021年全縣計(jì)劃組織財(cái)政收入36,900萬元，比2020年完成數(shù)34,312萬元增長(zhǎng)7.5%。
（一）一般公共預(yù)算草案
2021年全縣一般公共財(cái)政預(yù)算總收入計(jì)劃214,284萬元，一般公共財(cái)政預(yù)算總支出安排214,284萬元，收支平衡。
1.一般公共財(cái)政預(yù)算總收入。全縣一般公共預(yù)算總收入安排214,284萬元，具體構(gòu)成是：地方一般公共財(cái)政預(yù)算收入17,911萬元；轉(zhuǎn)移性收入196,373萬元，其中：上級(jí)補(bǔ)助收入194,670萬元,調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,703萬元。
地方一般公共財(cái)政預(yù)算收入中，稅收收入12,766萬元，比上年完成數(shù)下降5.37%，主要項(xiàng)目安排情況：國(guó)內(nèi)增值稅6,151萬元，比上年完成數(shù)增長(zhǎng)18.27%；企業(yè)所得稅1,398萬元，比上年完成數(shù)增長(zhǎng)20.73%；個(gè)人所得稅630萬元，比上年完成數(shù)增長(zhǎng)34.33%。非稅收入5,145萬元，比上年完成數(shù)增長(zhǎng)9.05%，其中：專項(xiàng)收入1,125萬元，比上年完成數(shù)增長(zhǎng)9.86%；行政事業(yè)性收費(fèi)收入1,410萬元，比上年完成數(shù)下降13.23%；罰沒收入1,060萬元，比上年完成數(shù)下降2.84%；國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入1,200萬元，比上年完成數(shù)增長(zhǎng)88.09%；政府住房基金收入350萬元，比上年完成數(shù)增長(zhǎng)2.94%。
2.一般公共財(cái)政預(yù)算總支出。全縣一般公共財(cái)政預(yù)算總支出214,284萬元，具體構(gòu)成是：一般公共預(yù)算支出213,255萬元；上解支出629萬元；地方政府一般債券還本支出400萬元。一般公共預(yù)算支出中各項(xiàng)目的安排情況：一般公共服務(wù)支出23,415萬元；國(guó)防支出227萬元；公共安全支出7,961萬元；教育支出51,650萬元；科學(xué)技術(shù)支出157萬元；文化旅游體育與傳媒支出1,935萬元；社會(huì)保障和就業(yè)支出31,352萬元；衛(wèi)生健康支出14,555萬元；節(jié)能環(huán)保支出2,378萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出1,753萬元；農(nóng)林水支出64,165萬元；交通運(yùn)輸支出1,692萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出338萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出314萬元；自然資源海洋氣象等支出727萬元；住房保障支出3,636萬元；糧油物資儲(chǔ)備事務(wù)支出4萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出666萬元；預(yù)備費(fèi)2,150萬元；其他支出80萬元；債務(wù)付息支出4,100萬元。
3.預(yù)備費(fèi)安排情況。2021年一般公共預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)2,150萬元，占地方一般公共預(yù)算本級(jí)支出的1%。預(yù)備費(fèi)用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
4.上解支出安排情況。2021年安排上解支出預(yù)算629萬元。具體構(gòu)成：定額專項(xiàng)上解483萬元，城市建設(shè)維護(hù)稅上解38萬元，糧食風(fēng)險(xiǎn)基金上解108萬元（自治區(qū)核定數(shù)）。
（二）政府性基金預(yù)算草案
2021年全縣政府性基金總收入安排7,302萬元，其中：當(dāng)年本級(jí)政府性基金收入2,200萬元；上級(jí)補(bǔ)助收入4,048萬元;專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入1,054萬元。當(dāng)年政府性基金支出安排7,302萬元,收支平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
2021年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入安排25,028萬元，比2020年預(yù)計(jì)完成數(shù)增加1,375萬元，增長(zhǎng)5.81%。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算24,359萬元，比2020年預(yù)計(jì)完成數(shù)增加851萬元，增長(zhǎng)3.62%。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余670萬元，年末滾存結(jié)余15,225萬元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案
2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入3萬元，屬于上級(jí)補(bǔ)助收入。當(dāng)年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出3萬元，收支平衡。
以上預(yù)算安排的具體情況詳見預(yù)算草案。
（五）其他有關(guān)事項(xiàng)說明
1.債務(wù)還本情況說明。部分債務(wù)本金2021年即將到期需要償還，但預(yù)算只安排少部分還本及付息支出，主要原因是積極爭(zhēng)取自治區(qū)代理發(fā)行再融資債券，實(shí)現(xiàn)以新還舊。
2.預(yù)算草案批準(zhǔn)前安排支出情況。根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》規(guī)定，預(yù)算年度開始后，在人代會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算草案前，可安排下列支出：上年度結(jié)轉(zhuǎn)的項(xiàng)目支出；參照上年同期的預(yù)算支出數(shù)額安排必須支出的本年度部門基本支出、項(xiàng)目支出，以及對(duì)下級(jí)政府的轉(zhuǎn)移性支出；法律規(guī)定必須履行支付義務(wù)的支出，以及用于自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理的支出。根據(jù)上述規(guī)定，2021年1月中旬，提前下達(dá)用于發(fā)放工資、離休費(fèi)和部分必須支付的項(xiàng)目支出等相關(guān)經(jīng)費(fèi)的預(yù)算指標(biāo)。
三、全力抓好2021年財(cái)政預(yù)算主要措施
2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，編好2021年預(yù)算和做好各項(xiàng)財(cái)政工作，具有十分重要的意義，我們要以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)以及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，緊緊圍繞上級(jí)和縣委決策部署，努力完成全年預(yù)算目標(biāo)。
（一）切實(shí)培植財(cái)源，全力做大做優(yōu)財(cái)政蛋糕。一是要加大招商引資，要把第三產(chǎn)業(yè)作為財(cái)源培植的重點(diǎn)。全力優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，以服務(wù)取勝，為服務(wù)業(yè)大發(fā)展創(chuàng)造有利條件。要充分發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)作用，支持培育壯大小微企業(yè)和個(gè)體工商戶。二是強(qiáng)化收入征管，確保應(yīng)收盡收。合理確定財(cái)政收入預(yù)期目標(biāo)既要符合經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展實(shí)際，全面分析財(cái)政增收的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，又要充分考慮減稅降費(fèi)和各種減收因素的影響，做到科學(xué)合理。在收入征管過程中，財(cái)稅部門要強(qiáng)化征收管理，依法依規(guī)組織收入，一手抓稅收收入，一手抓非稅收入，堅(jiān)決堵塞征管漏洞，確保稅費(fèi)及時(shí)足額入庫(kù)，實(shí)現(xiàn)應(yīng)收盡收。三是挖掘縣域潛在財(cái)源，抓好閑置資產(chǎn)資源的盤活利用，增加全縣可支配財(cái)力。
（二）認(rèn)真研究政策，積極向上爭(zhēng)取資金支持。一是密切關(guān)注中央和自治區(qū)的政策導(dǎo)向，積極反映我縣實(shí)際困難，積極爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付和其他政策資金支持。二是各級(jí)各部門要積極主動(dòng)與上級(jí)對(duì)口部門多溝通多聯(lián)系，了解當(dāng)年上級(jí)對(duì)口部門預(yù)算安排情況，找準(zhǔn)切入點(diǎn)，做好項(xiàng)目?jī)?chǔ)備和項(xiàng)目前期工作，積極組織項(xiàng)目申報(bào)，確保申報(bào)一個(gè)成功一個(gè)。三是進(jìn)一步加大地方政府債券申請(qǐng)力度，充分利用地方政府債券資金推動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
（三）優(yōu)化財(cái)政支出，持續(xù)落實(shí)過緊日子要求。一是牢固樹立過“緊日子”的思想，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)，壓減非剛性、非急需、低效無效支出，進(jìn)一步明確財(cái)政支出優(yōu)先方向，加大結(jié)構(gòu)調(diào)整力度。二是規(guī)范支出管理，增強(qiáng)資金績(jī)效。資金分配要優(yōu)先足額保障保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆瑘?jiān)決杜絕拖欠工資行為；堅(jiān)持量財(cái)辦事，有多少錢辦多少事，堅(jiān)決杜絕財(cái)政赤字。
（四）堅(jiān)持盡力而為、量力而行，加強(qiáng)基本民生保障。一是落實(shí)就業(yè)優(yōu)先政策。統(tǒng)籌用好就業(yè)補(bǔ)助資金、職業(yè)技能提升行動(dòng)資金、失業(yè)保險(xiǎn)基金等，加大對(duì)重點(diǎn)群體就業(yè)的幫扶，推動(dòng)穩(wěn)住就業(yè)基本盤。二是促進(jìn)教育高質(zhì)量發(fā)展。加大學(xué)前教育財(cái)政投入，進(jìn)一步改善辦學(xué)條件。落實(shí)家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助政策。三是穩(wěn)步提高社會(huì)保障水平。支持改革完善社會(huì)救助制度，繼續(xù)做好困難群眾救助工作。四是支持發(fā)展文化事業(yè)產(chǎn)業(yè)。健全公共文化服務(wù)財(cái)政保障機(jī)制，提高文化惠民工程的覆蓋面和實(shí)效性。五是完善財(cái)政支農(nóng)政策，支持全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。構(gòu)建完善財(cái)政支持實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的政策體系和體制機(jī)制。支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，落實(shí)“四個(gè)不摘”要求，保持財(cái)政支持政策和資金規(guī)?？傮w穩(wěn)定，加強(qiáng)資金資產(chǎn)項(xiàng)目管理。
（五）深入推進(jìn)財(cái)稅改革機(jī)制，全力激發(fā)發(fā)展動(dòng)力。一是加快財(cái)政體制改革。財(cái)政改革是抓好收支的手段，推進(jìn)財(cái)政改革目的就是為了更好的規(guī)范收支行為。二是健全預(yù)算管理制度。完善政府預(yù)算體系，建立全口徑預(yù)算制度。單獨(dú)編制四本預(yù)算，并做好四本預(yù)算之間的銜接。三是完善預(yù)決算公開，按經(jīng)濟(jì)分類公開政府預(yù)決算。全力推進(jìn)財(cái)稅體制改革，加快建立完善現(xiàn)代財(cái)政制度。
（六）兜牢兜實(shí)財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)底線，全力確保財(cái)政資金安全。一是嚴(yán)格落實(shí)地方政府債務(wù)預(yù)算管理相關(guān)規(guī)定和要求，主動(dòng)接受人大對(duì)債務(wù)借、用、還的全過程監(jiān)督。健全地方政府債務(wù)常態(tài)化監(jiān)測(cè)機(jī)制，統(tǒng)一口徑、統(tǒng)一監(jiān)管，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處置潛在風(fēng)險(xiǎn)。牢固樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和底線思維，將防范化解重大財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)作為當(dāng)期重點(diǎn)工作來抓，不能因?yàn)閼?yīng)對(duì)疫情就不重視財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，不能因?yàn)樨?cái)政困難就違規(guī)舉債、新增赤字制造新的風(fēng)險(xiǎn)，絕不為解決短期問題而留下后遺癥。二是強(qiáng)化兜牢“三保”底線。通過加大組織收入、調(diào)整支出結(jié)構(gòu)等行之有效的手段，切實(shí)在短期內(nèi)加以改變并形成長(zhǎng)效機(jī)制，確保庫(kù)款保障水平位于合理區(qū)間，牢牢兜住“三?！钡拙€。三是強(qiáng)化財(cái)政管理監(jiān)督。建立健全新型財(cái)政監(jiān)督機(jī)制,穩(wěn)步推進(jìn)監(jiān)督檢查重心向預(yù)算監(jiān)督和績(jī)效監(jiān)督轉(zhuǎn)移,完善監(jiān)督成果與預(yù)算資金安排掛鉤機(jī)制。持續(xù)健全和完善財(cái)政資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制,保障財(cái)政資金使用安全規(guī)范高效。強(qiáng)化財(cái)政投資評(píng)審，按規(guī)定做到應(yīng)評(píng)盡評(píng)，使財(cái)政投資評(píng)審和預(yù)算績(jī)效管理有機(jī)融合。四是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。對(duì)部門單位績(jī)效目標(biāo)和項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)從預(yù)算編制、執(zhí)行、撥付、監(jiān)督、決算、評(píng)價(jià)等進(jìn)行全過程跟蹤監(jiān)控，建立縱向到底、橫向到邊的跟蹤機(jī)制，確保預(yù)算績(jī)效目標(biāo)如期保質(zhì)保量實(shí)現(xiàn)。完善績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用制度，建立健全評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤機(jī)制。
各位代表，做好2021年財(cái)政預(yù)算工作十分重要。我們要在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大的依法監(jiān)督，嚴(yán)格按照縣人大十六屆六次會(huì)議的決議和要求，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，堅(jiān)定信心，不忘初心、牢記使命，敢于擔(dān)當(dāng)，扎實(shí)工作，努力完成各項(xiàng)財(cái)政工作目標(biāo)任務(wù)，以優(yōu)異成績(jī)迎接建黨100周年。
