（廣西壯族自治區(qū)）關于河池市東蘭縣2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告
關于東蘭縣2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告
——2022年 1月7日在東蘭縣第十七屆人民代表大會第二次會議上
東蘭縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將東蘭縣2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案提請大會審議，并請縣政協(xié)委員和其他同志提出意見。
一、2021年預算執(zhí)行情況
2021年是中國共產(chǎn)黨成立100周年，是開啟全面建設社會主義現(xiàn)代化國家新征程的第一年，是“十四五”開局之年，是著力構建新發(fā)展格局的第一年。全縣各部門深入貫徹落實黨的十九大和十九屆歷次全會精神，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅決貫徹習近平總書記視察廣西的重要講話和重要指示精神，緊緊圍繞中央、自治區(qū)、市和縣委決策部署，以“起步就要提速，開局就要爭先”的奮斗姿態(tài)，有效實施提質增效、更可持續(xù)的積極財政政策，統(tǒng)籌抓好擴財源、打硬仗、促改革、保民生、守底線各項財政惠民事業(yè)，財政運行總體平穩(wěn)有序，財政管理改革再創(chuàng)佳績，較好的完成縣人大十六屆六次會議確定的各項目標。
2021年全縣組織完成財政收入37,827萬元，完成年初預期目標36,900萬元的102.51%，比上年增長10.24%，其中地方一般公共預算收入19,495萬元，完成年初預算的108.84%，比上年增長7.06%。預計全縣一般公共預算支出322,873萬元，完成年度預算數(shù)的93.64%。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
1.一般公共財政預算總收入預算執(zhí)行情況
全縣一般公共財政總收入351,547萬元，其中：地方一般公共財政預算收入19,495萬元；上級補助收入274,178萬元；上年結余收入13,692萬元；債務轉貸收入36,025萬元（其中，地方政府向國際組織借款轉貸收入2,686萬元）;動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,703萬元；調(diào)入資金（從政府性基金預算調(diào)入）6,454萬元。
在地方一般公共財政預算收入中，稅收收入完成13,782萬元，同比增長2.16%，占地方一般公共財政預算收入的70.7%。其中：國內(nèi)增值稅5,745萬元，同比增長10.46%；企業(yè)所得稅1,698萬元，同比增長46.63%；個人所得稅376萬元，同比下降19.83%；資源稅47萬元，同比下降91.81%；城市維護建設稅854萬元，同比增長6.88%；房產(chǎn)稅486萬元，同比增長125%；印花稅202萬元，同比下降13.68%；城鎮(zhèn)土地使用稅36萬元，同比增長9.09%；土地增值稅278萬元，同比下降40.34%；車船稅1,641萬元，同比下降3.36%；耕地占用稅847萬元，同比下降57.03%；契稅1,552萬元，同比增長140.25%；環(huán)境保護稅20萬元，同比下降23.08%。非稅收入完成5,713萬元，同比增長21.09%，占地方一般公共財政預算收入的29.3%。其中：專項收入1,250萬元，同比增長22.07%；行政事業(yè)性收費收入1,603萬元，同比下降1.35%；罰沒收入966萬元，同比下降11.46%；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入1,514萬元,同比增長137.3%;政府住房基金收入380萬元,同比增長11.76%。
2.一般公共財政預算總支出預算執(zhí)行情況
全縣一般公共財政預算支出322,873萬元;上解上級支出933萬元；債務還本支出4,200萬元；安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,584萬元；調(diào)出資金44萬元；結轉下年使用21,913萬元。
在一般公共財政預算支出中，各項目支出情況如下：一般公共服務支出32,099萬元，完成年度預算的98.24%；國防支出257萬元，完成年度預算的100%；公共安全支出9,260萬元，完成年度預算的97.93%；教育支出80,047萬元，完成年度預算的95.57%；科學技術支出392萬元，完成年度預算的100%；文化旅游體育與傳媒支出3,676萬元，完成年度預算的96.97%；社會保障和就業(yè)支出36,613萬元，完成年度預算的95.96%；衛(wèi)生健康支出20,085萬元，完成年度預算的95.67%；節(jié)能環(huán)保支出3,512萬元，完成年度預算的68.41%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出2,821萬元，完成年度預算的74.24%；農(nóng)林水支出96,038萬元，完成年度預算的90.56%；交通運輸支出23,656萬元，完成年度預算的99.99%；資源勘探工業(yè)信息等支出557萬元，完成年度預算的90.28%；商業(yè)服務業(yè)等支出448萬元，完成年度預算的63.71%；金融支出670萬元，完成年度預算的98.1%；自然資源海洋氣象等支出1,343萬元，完成年度預算的49.38%；住房保障支出5,629萬元，完成年度預算的98.69%；糧油物資儲備支出4萬元，完成年度預算的100%；災害防治及應急管理支出1,674萬元,完成年度預算的77.86%；其他支出25萬元，完成年度預算的100%；債務付息支出4,032萬元，完成年度預算的100%；債務發(fā)行費用支出35萬元，完成年度預算的100%。
3.預備費執(zhí)行情況
2021年年初預算安排預備費2,150萬元，全年共動支預備費818.6萬元。未動支的預備費1,331.4萬元，按照《中華人民共和國預算法》有關規(guī)定在年度預算調(diào)整時已用于平衡預算。
4.稅收返還和轉移支付情況
2021年自治區(qū)對我縣稅收返還和轉移支付收入為274,178萬元，比上年下降12.36%。其中：稅收返還收入3,018萬元，比上年下降1.28%；一般性轉移支付補助收入218,826萬元，比上年下降13.59%；專項轉移支付補助收入52,334萬元，比上年下降7.44%。
5.預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排使用情況
2021年當年補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,584萬元，即截至2021年末，預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為1,584萬元。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
預計2021年全縣政府性基金預算總收入為117,304萬元，其中：本級政府性基金預算收入70,828萬元；上級政府性基金補助收入7,956萬元；調(diào)入資金44萬元；上年結余收入3,976萬元；地方政府專項債券轉貸收入34,500萬元。
預計2021年全縣政府性基金預算支出98,418萬元；專項債務還本支出8,500萬元；調(diào)出資金6,454萬元（從國有土地使用權出讓收入調(diào)出）；結轉下年使用3,932萬元。
（三）社會保險基金預算執(zhí)行情況
預計2021年全縣社會保險基金收入26,046萬元，比上年增加1,160萬元，增長4.66%。預計當年社會保險基金支出24,342萬元，比上年增支1,138萬元，增長4.9%。收支相抵，當年結余1,704萬元，年終滾存結余17,797萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
2021年全縣國有資本經(jīng)營預算總收入3萬元，全部是上級通過國有資本經(jīng)營預算下達的轉移支付資金，根據(jù)上級財政部門要求，列入國有資本經(jīng)營預算。國有資本經(jīng)營預算總支出3萬元，完成年度預算的100%，收支平衡。
（五）地方政府債務情況
1.政府債務限額。2021年預計自治區(qū)核定我縣政府債務限額為222,500萬元，其中：一般債務限額149,700萬元，專項債務限額72,800萬元。
2.政府債務余額。2021年末，全縣政府性債務余額為219,996.93萬元。其中：一般債務余額147,996.93萬元，專項債務余額72,000萬元。全縣政府債務余額控制在政府債務限額以內(nèi)。
3.政府債券轉貸情況。經(jīng)自治區(qū)人民政府批準，2021年我縣獲得新增政府債券資金67,100萬元，其中：新增政府一般債券28,800萬元，專項債券26,800萬元，再融資債券11,500萬元。新增政府一般債券資金28,800萬元，安排用于“四建一通”公路建設8,800萬元，東蘭縣河池拔群黨校項目20,000萬元。新增政府專項債券資金26,800萬元，安排用于東蘭縣長壽生態(tài)食品加工園項目2,000萬元、東蘭縣城區(qū)至三石鎮(zhèn)沿線易地扶貧搬遷安置點供水工程5,400萬元、東蘭縣人民醫(yī)院整體搬遷建設項目15,000萬元、東蘭縣扶貧生態(tài)移民向陽新城一期給水管網(wǎng)工程1,400萬元、東蘭縣扶貧生態(tài)移民向陽新城一期燃氣管網(wǎng)工程1,000萬元、東蘭縣新汽車站立體停車庫工程2,000萬元。再融資債券11,500萬元，其中：再融資一般債券3,800萬元，用于償還到期的2014年地方政府債券（三期）本金1,100萬元和2016年廣西壯族自治區(qū)政府一般債券（十期）本金2,700萬元。再融資專項債券7,700萬元，用于償還到期的2016年廣西壯族自治區(qū)政府定向承銷發(fā)行的置換專項債券（一期）本金。
4.債務還本情況。2021年償還到期債務本金12,704萬元，其中：一般政府債券本金4,200萬元，專項債券本金8,500萬元；外債轉貸本金（世行貸款衛(wèi)十結核病控制項目）4萬元，列一般公共預算線上支出。
（六）需要說明的其他事項
各位代表,現(xiàn)在報告的2021年預算執(zhí)行情況是根據(jù)2021年12月快報統(tǒng)計匯總而成，與實際執(zhí)行情況相比會有一些出入，最終執(zhí)行結果以決算數(shù)為準。
（七）落實人大預算決議和有關政策情況
根據(jù)縣人大第十六屆六次會議有關決議，我們積極推進財稅體制改革，加強預算管理，積極財政政策更加積極有為，促進全縣社會經(jīng)濟發(fā)展。
1.狠抓稅收征管措施，確保財政收支運行平穩(wěn)。通過加強經(jīng)濟運行分析和稅源變動監(jiān)測，完善稅收征管機制，創(chuàng)新稅收征管舉措，確保了稅收和非稅收入穩(wěn)定增長。一是大力挖掘開源增收。緊盯全年收入預期目標，充分挖掘增收潛力，2021年全縣組織財政收入37,827萬元,完成全年預期目標36,900萬元的102.51%，比上年增長10.24%。其中地方一般公共預算收入19,495萬元，比上年增長7.06%。二是大力爭取上級資金支持。積極主動向上匯報，提高上級資金的支持力度，2021全年爭取到自治區(qū)轉移支付收入274,178萬元（其中，直達資金55,631.18萬元）；獲得新增政府債券資金67,100萬元，比上年增加55,700萬元。為推動全縣社會經(jīng)濟發(fā)展、助力鄉(xiāng)村振興提供堅實的財力保障。
2.狠抓民生事業(yè)保障支出，切實提高人民群眾幸福感。持續(xù)加大民生投入，著力解決好人民群眾急難愁盼問題。2021年全年財政民生支出272,576萬元，占一般公共預算支出85.27%。堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，人員工資及時足額發(fā)放，機構運轉保障有力，各項基本民生有序開展。一是積極支持教育事業(yè)發(fā)展。投入教育事業(yè)79,644萬元，全面落實困難學生補助、保障教師待遇、改善學校辦學條件、加大校園安全防范等，教育薄弱環(huán)節(jié)得到提升。2021年，落實政府帶頭“過緊日子”，壓減“三公兩費”90萬元，并將壓減的資金全部用于“校園安全防范”項目。二是積極支持社會保障事業(yè)發(fā)展。安排全縣社會保障和就業(yè)資金36,842萬元，其中發(fā)放就業(yè)補助資金1,134萬元，投入95.18萬元支持2115名農(nóng)民工返崗復工，及時兌現(xiàn)醫(yī)療保險、養(yǎng)老保險、就業(yè)補助、困難救助等各項社保惠民補助、補貼資金。三是積極支持衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。安排787.09萬元保障全縣疫情防控，安排16,000萬元支持縣人民醫(yī)院整體搬遷，安排810萬元支持長樂鎮(zhèn)衛(wèi)生院綜合樓改造，有效提升全縣醫(yī)療衛(wèi)生機構的服務能力。四是積極支持工業(yè)振興。投入6,477.43萬元支持工業(yè)振興，主要用于支持工業(yè)園區(qū)基礎設施建設、配套工程建設、對規(guī)上企業(yè)和小微企業(yè)的補助，以及對工業(yè)企業(yè)實施技術改造，全面推動縣域工業(yè)發(fā)展。貫徹落實中央降費減負政策，2021年為社會和企業(yè)降費減負約720萬元，助力市場主體增強活力。加強政銀企聯(lián)動，促進各金融機構向387家企業(yè)投放“桂惠貸”39,676萬元，已兌現(xiàn)貼息560.92萬元，著力解決企業(yè)融資難融資貴問題。五是積極支持交通運輸發(fā)展。投入23,456萬元支持全縣道路、水運交通基礎設施建設、農(nóng)村客運補助等，為鄉(xiāng)村振興和推進“四好農(nóng)村公路”高質量發(fā)展提供有力保障。六是積極支持農(nóng)業(yè)與保糧食安全。安排農(nóng)業(yè)和保障糧食共計4,502.8萬元，其中保障糧食安全1,923.8萬元，耕地地力保護補貼2,392萬元和種糧一次性補貼資金187萬元。七是積極支持應急救災。安排自然災害救助和受災群眾生活救助資金5,943.27萬元，有利于保障受災群眾的生產(chǎn)生活。八是積極支持水庫移民安置。安排水庫移民扶持和后期扶持資金6,090萬元，促進庫區(qū)和移民安置區(qū)經(jīng)濟社會可持續(xù)發(fā)展，維護農(nóng)村社會穩(wěn)定。
3.狠抓政策落實，全力支持鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。一是進一步鞏固脫貧攻堅成果。按時完成2020年結轉結余財政扶貧資金支出任務，完成2013至2020年度扶貧資金項目梳理和2020年扶貧項目資金績效再評價工作，實現(xiàn)脫貧攻堅向全面推進鄉(xiāng)村振興平穩(wěn)過渡。二是管好用好財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金。2021年，縣本級共安排財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金3,000萬元，比上年增加80萬元，保持總體投入穩(wěn)定并比上年略有增長。2021年共投入財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金34,087.4萬元,統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金31,295.8萬元,支出率均為100%。重點支持易地扶貧搬遷后續(xù)扶持、脫貧勞動力和監(jiān)測幫扶對象跨省就業(yè)勞務對接、培育壯大特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)等。三是助力鄉(xiāng)村風貌進一步提升。投入資金2,260.7萬元，為農(nóng)村環(huán)境綜合整治、村莊規(guī)劃、飲用水水源保護等提供了經(jīng)費保障；安排2021年農(nóng)村綜合改革村級集體經(jīng)濟發(fā)展資金650萬元，共實施13個村級集體經(jīng)濟發(fā)展項目；安排2021年美麗鄉(xiāng)村建設資金400萬元，用于實施東蘭縣武篆鎮(zhèn)巴學村紅色美麗鄉(xiāng)村試點項目。四是扎實開展消費扶貧政府采購脫貧地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品工作。2021年全縣在“832平臺”上采購脫貧地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品270.55萬元，完成預留份額比例達334.67%，采購額及完成比例在全市排名前列。
4.狠抓預算改革管理，加快建立現(xiàn)代財政制度。按照上級部門的統(tǒng)一部署，推動財政各項改革向縱深推進。一是推進預算一體化改革。2021年預算管理一體化系統(tǒng)預算執(zhí)行、預算編制、會計核算模塊正式上線運行，全縣各預算單位順利完成了2022年部門預算編制。二是深化政府采購制度改革。2021年全面啟用政府采購項目履約驗收系統(tǒng)，我縣成為河池市首個啟用履約驗收系統(tǒng)的縣份，進一步提升政府采購透明度，深入優(yōu)化政府采購營商環(huán)境。三是推動建立常態(tài)化財政資金直達機制。根據(jù)上級要求，建立健全常態(tài)化財政資金直達機制,加強監(jiān)控力度，嚴格直達資金分配下達和使用要求，提高資金使用效益。四是深入推進農(nóng)村金融改革。落實自治區(qū)黨委、政府深化農(nóng)村信用社改革的決策部署，全力配合做好東蘭縣農(nóng)村信用聯(lián)社改革改制工作。
5.狠抓監(jiān)督管理，財政監(jiān)管效能不斷提升。一是加大財政投資評審監(jiān)管力度，規(guī)范投資評審行為。2021年完成80個項目的評核工作，涉及資金總額170,470萬元，復核核定金額141,964萬元，審減金額28,506萬元，平均綜合審減率達到16.72%，有效控制了工程造價，降低了工程投資成本，提高了投資效益。二是強化財政監(jiān)督檢查，促進單位財務規(guī)范管理。重點圍繞政策執(zhí)行、項目實施和資金使用等方面的關鍵環(huán)節(jié)開展6個專項資金檢查、開展系統(tǒng)抓、抓系統(tǒng)監(jiān)督檢查工作，完成對惠民惠農(nóng)資金的專項檢查，涉及金額3,281萬元。三是開展全縣預決算公開檢查工作，確保信息公開透明準確。對全縣各預算單位進行全覆蓋式檢查，不斷推進財政預決算信息公開常態(tài)化。四是強化預算績效管理，提升績效評價結果運用。對全縣2020年實施的5個項目實施了重點績效再評價，評價范圍覆蓋農(nóng)業(yè)、教育、社保、扶貧等重點支出領域和民生領域,涉及金額36,490萬元；對教育局及水利局2個單位進行部門整體支出績效評價，涉及金額14,980萬元。通過績效再評價，對項目的相關性、效率、效果、可持續(xù)性以及綜合績效進行客觀公正地評價。五是嚴格執(zhí)行政府采購制度，強化采購監(jiān)督。2021年全縣政府采購計劃備案740筆，采購預算金額38,903.97萬元，通過電子賣場及招投標，實際采購金額38,523.06萬元，節(jié)約資金380.91萬元，節(jié)約率0.98%。開展政府采購代理機構監(jiān)督評價工作，涉及金額1,376.87萬元。六是加強干部隊伍廉政建設。積極開展黨史教育學習專題教育活動，認真落實全面從嚴治黨主體責任，深入推進黨風廉政建設，以學習黨的十九大和十九屆歷次全會精神為重點，嚴明黨的政治紀律和政治規(guī)矩，持之以恒加強和改進作風建設，為財政事業(yè)保駕護航。
2021年，在縣委的正確領導、縣人大的依法監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，全縣預算執(zhí)行情況良好，由于各方面原因，預算執(zhí)行中也面臨一些突出矛盾和問題，主要表現(xiàn)：一是財源培植任務依然艱巨，財政增收的基礎依然不夠牢固。二是財政剛性支出快速增長，財政收支矛盾依然十分突出，緊平衡特征明顯。三是財政運行潛在風險，政府債務管理、“三保”保障等方面壓力逐年加重。四是財政支出進度依然比較慢，財政支出的及時性和均衡性有待進一步提高。五是預算績效管理有待進一步加強，績效評價力度還不夠大，績效評價結果運用機制還未形成。六是預算約束力不強，財政墊付款規(guī)模過大。我們將高度重視這些問題，繼續(xù)采取有效措施，努力加以解決。
二、2022年預算草案
根據(jù)中央經(jīng)濟工作會議、全國財政工作會議和全區(qū)經(jīng)濟工作會議精神，結合我縣經(jīng)濟形勢，2022年全縣財政工作和預算編制的指導思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，圍繞中央、自治區(qū)、河池市和縣委、縣人民政府的重大決策部署，堅持新發(fā)展理念，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，以推動高質量發(fā)展為主題，以深化供給側結構性改革為主線，統(tǒng)籌疫情防控和社會經(jīng)濟發(fā)展，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，推動全縣經(jīng)濟高質量發(fā)展。加強財政資源統(tǒng)籌，大力優(yōu)化支出結構，預算安排突出重點，進一步強化財政資金直達機制，堅決兜住“三保”底線，堅決落實過緊日子要求，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，嚴控一般性支出。堅持運用零基預算理念，打破基數(shù)概念和支出固化格局。進一步深化預算管理制度改革，完善部門預算約束機制，加強項目管理，加快支出標準體系建設，推動預算績效管理提質增效，實施預算管理一體化建設，繼續(xù)落實好積極財政政策，提升財政治理能力，促進全縣經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展。
根據(jù)上述指導思想，2022年財政工作和預算編制的主要原則：
一是嚴格控制一般性支出。強化零基預算理念，堅持政府過緊日子，堅持量入為出、精打細算、節(jié)用裕民，嚴把支出預算關口，嚴控“三公”經(jīng)費，進一步壓減一般性支出。二是繼續(xù)實施積極財政政策。繼續(xù)落實好中央和自治區(qū)出臺的各項減稅降費政策，保持適度的支出強度，用好用足政府債券資金，加大財政資源統(tǒng)籌盤活力度，切實發(fā)揮引導撬動作用，促進積極財政政策提質增效、更可持續(xù)。三是加強管理、嚴肅紀律。堅持先有預算后有支出，嚴控預算追加事項。四是完善監(jiān)督方式方法，強化對財政資金的監(jiān)督管理。強化預算績效服務預算管理大局，妥善有序化解存量政府隱性債務風險；優(yōu)化財力分配格局，兜牢基層“三?！钡拙€。
按照以上指導思想和主要原則,2022年全縣計劃組織財政收入41,600萬元，比2021年增長10%。
（一）一般公共預算草案
2022年全縣一般公共財政預算總收入計劃235,162萬元，一般公共財政預算總支出安排235,162萬元，收支平衡。
1.一般公共財政預算總收入。全縣一般公共預算總收入安排235,162萬元，具體構成是：地方一般公共財政預算收入21,330萬元；轉移性收入213,832萬元，其中：上級補助收入190,335萬元,調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,584萬元，上年結余收入21,913萬元。
地方一般公共財政預算收入中，稅收收入15,020萬元，比上年完成數(shù)增長8.98%，主要項目安排情況：國內(nèi)增值稅6,124萬元，比上年完成數(shù)增長6.6%；企業(yè)所得稅1,939萬元，比上年完成數(shù)增長14.19%；個人所得稅466萬元，比上年完成數(shù)增長23.94%。非稅收入6,310萬元，比上年完成數(shù)增長10.45%，其中：專項收入1,465萬元，比上年完成數(shù)增長17.2%；行政事業(yè)性收費收入1,710萬元，比上年完成數(shù)增長6.67%；罰沒收入1,200萬元，比上年完成數(shù)增長24.22%；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入1,515萬元，比上年完成數(shù)增長0.07%；政府住房基金收入420萬元，比上年完成數(shù)增長10.53%。
2.一般公共財政預算總支出。全縣一般公共財政預算總支出235,162萬元，具體構成是：一般公共預算支出234,333萬元；上解支出729萬元；地方政府一般債券還本支出100萬元。一般公共預算支出中各項目的安排情況：一般公共服務支出25,554萬元；國防支出146萬元；公共安全支出5,944萬元；教育支出53,169萬元；科學技術支出109萬元；文化旅游體育與傳媒支出2,262萬元；社會保障和就業(yè)支出38,438萬元；衛(wèi)生健康支出16,600萬元；節(jié)能環(huán)保支出2,998萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出2,506萬元；農(nóng)林水支出61,296萬元；交通運輸支出8,934萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出533萬元；商業(yè)服務業(yè)等支出511萬元；金融支出13萬元；自然資源海洋氣象等支出2,016萬元；住房保障支出3,718萬元；糧油物資儲備事務支出4萬元；災害防治及應急管理支出1,404萬元；預備費2,150萬元；其他支出865萬元；債務付息支出5,100萬元。
3.預備費安排情況。2022年一般公共預算安排預備費2,150萬元，占地方一般公共預算本級支出的1.01%。預備費用于當年預算執(zhí)行中因自然災害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預見的開支。
4.上解支出安排情況。2022年安排上解支出預算729萬元。具體構成：定額專項上解583萬元，城市建設維護稅上解38萬元，糧食風險基金上解108萬元（自治區(qū)核定數(shù)）。
（二）政府性基金預算草案
2022年全縣政府性基金總收入安排13,786萬元，其中：當年本級政府性基金收入5,200萬元；上級補助收入2,649萬元;專項債務對應項目專項收入2,005萬元；上年結余收入3,932萬元。當年政府性基金支出安排13,786萬元,收支平衡。
（三）社會保險基金預算草案
2022年全縣社會保險基金收入安排28,602萬元，比2021年預計完成數(shù)增加2,556萬元，增長9.81%。社會保險基金支出預算25,528萬元，比2021年預計完成數(shù)增加1,186萬元，增長4.87%。收支相抵，當年結余3,074萬元，年末滾存結余20,871萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預算草案
由于沒有收入來源，2022年全縣沒有單獨編制國有資本經(jīng)營預算。
（五）其他有關事項說明
1.債務還本情況說明。部分債務本金2022年即將到期需要償還，但預算只安排少部分還本及付息支出，主要原因是積極爭取自治區(qū)代理發(fā)行再融資債券，實現(xiàn)以新還舊。
2.預算草案批準前安排支出情況。根據(jù)《中華人民共和國預算法》規(guī)定，預算年度開始后，在人代會批準預算草案前，可安排下列支出：上年度結轉的項目支出；參照上年同期的預算支出數(shù)額安排必須支出的本年度部門基本支出、項目支出；法律規(guī)定必須履行支付義務的支出，以及用于自然災害等突發(fā)事件處理的支出。
三、全力抓好2022年財政預算主要措施
2022年是黨的二十大召開之年，編好2022年預算和做好各項財政工作，具有十分重要的意義，我們要以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆六中全會以及中央經(jīng)濟工作會議精神，緊緊圍繞上級和縣委決策部署，努力完成全年預算目標。
（一）聚力抓好抓實財稅征管，提高財政收入質量。一是狠抓組織收入。堅持以加強收入征管和提高收入質量為核心，依法依規(guī)組織收入，一手抓稅收收入，一手抓非稅收入，加快盤活處置閑置土地、資產(chǎn)、資源，及時組織罰沒收入入庫，確保依法依規(guī)應收且能形成可用財力的非稅收入及時入庫。二是要狠抓財源建設。堅持政策為大，強化財政政策和資金保障，著力支持振興實體經(jīng)濟，注重培育高質量財源，特別是地方稅收收入貢獻大的產(chǎn)業(yè)和企業(yè)的扶持力度。堅持環(huán)境為本，正確處理好財政增收與減稅降費的關系，持續(xù)落實落細減稅降費政策，為企業(yè)減負松綁，增強發(fā)展活力，涵養(yǎng)財源，厚植稅基。同時，要正確處理當前與長遠的關系，既抓招商引資、項目建設，培植長遠稅源，又抓促產(chǎn)促銷、挖潛堵漏，培植短平快稅源，促進當年目標任務完成。三是要深挖增收潛力。加強對財政收入形勢的分析研判，深入挖掘收入增長點，緊盯重點稅源，配合稅務部門精抓細管，協(xié)助開展好有獎發(fā)票活動，進一步抓好零散稅收收入工作，嚴防稅收流失，確保應收盡收。
（二）聚力抓好抓實財政支出，全面加快預算執(zhí)行效率。各部門要嚴格執(zhí)行本級人民代表大會批準的預算。一是精準發(fā)力，強化預算執(zhí)行管理。認真梳理上級下達的專項及本級年初預算項目，跟蹤、核實、督促項目進展，加快項目審核和資金支付，確保預算執(zhí)行的到位率和均衡度。對于支出進度慢的部門，主動會商，積極做好項目前期謀劃、細化項目支出執(zhí)行預案等工作，切實提高預算執(zhí)行管理水平。二是壓減一般性支出，嚴控“三公”經(jīng)費。貫徹落實政府牢固樹立過緊日子的思想，從嚴控制“三公”經(jīng)費，壓減非剛性、非急需、低效無效支出，進一步明確財政支出優(yōu)先方向，加大結構調(diào)整力度。三是清理結轉結余資金，盤活財政存量資金。對結轉超過兩年的結余資金，全部收回總預算。
（三）聚力抓好抓實跨周期調(diào)節(jié)，有效促進經(jīng)濟平穩(wěn)運行。面對依然復雜嚴峻的財政經(jīng)濟形勢，要精準進行“跨周期”調(diào)節(jié)，統(tǒng)籌做好財政政策銜接，保持連續(xù)性、穩(wěn)定性和可持續(xù)性，夯實經(jīng)濟穩(wěn)定恢復發(fā)展。一是要進一步加大地方政府債券申請力度，充分利用地方政府債券資金推動地方經(jīng)濟發(fā)展。二是要用好提前下達的轉移支付資金。要按照中央和自治區(qū)的要求，提前下達2022年部分中央和自治區(qū)轉移支付資金全額編入預算，并按照相關轉移支付辦法規(guī)定合理安排使用資金，提前做好前期工作，確保預算年度開始后即可撥付使用。三是要扎實做好全年項目安排。各部門要堅持項目為王，加強項目統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，盡快投入使用，及時形成實物工程量，切實發(fā)揮財政資金使用效益。四是要推動年度預算與中期財政規(guī)劃緊密銜接。強化中期財政規(guī)劃對年度預算的約束，根據(jù)項目預算管理等要求，將全生命周期內(nèi)對財政支出的影響納入中期財政規(guī)劃，區(qū)別輕重緩急，統(tǒng)籌安排支出。
（四）聚力抓好抓實改善民生，提高財政保障能力。一是堅持農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展戰(zhàn)略，在確保財政“三農(nóng)”投入力度總體穩(wěn)定的基礎上，按照中央、自治區(qū)、市及縣委部署要求，及時調(diào)整支持重點，優(yōu)化資源配置，優(yōu)先支持產(chǎn)業(yè)項目發(fā)展，切實提高資金效益。二是全力支持做好穩(wěn)就業(yè)和社會保障工作。統(tǒng)籌用好就業(yè)補助資金、職業(yè)技能提升行動資金、失業(yè)保險基金等，支持社會保險補貼、公益性崗位補貼等政策落實。三是要堅持以人民為中心的發(fā)展思想，不斷加大民生支持力度，堅持普惠性、?；?、均等化、可持續(xù)方向，推動解決好與人民利益緊密相關的現(xiàn)實問題，提供多樣化社會服務，更好地滿足民眾需求。
（五）聚力抓好抓實推進改革，深化財稅改革管理。一是深化預算管理一體化改革，強化預算指導、約束和績效管理。二是深化政府采購制度改革，建立更加科學高效的現(xiàn)代政府采購制度。深入開展“桂惠貸”，深化農(nóng)村金融改革。三是堅持量入為出原則，繼續(xù)推進實施零基預算編制管理。四是全面實施預算績效管理，提高資金使用效益。各部門要強化“花錢必問效，無效必問責”的預算安排績效理念，定期清理整合交叉重疊的支出政策，對績效評價低效無效的專項資金和項目經(jīng)費減少安排或不予安排。對新增重大項目要充分做好事前績效評估，優(yōu)先保障預期績效較高的項目。
（六）聚力抓好抓實風險防范，積極防范化解財政風險。牢固樹立底線思維，更好地統(tǒng)籌發(fā)展和安全，緊盯各類風險隱患，確保財政穩(wěn)健運行。一是緊盯政府債務風險。進一步規(guī)范地方政府性債務管理，切實防范地方債務風險。嚴格執(zhí)行既定的化債計劃，妥善化解存量隱性債務風險，堅決遏制隱性債務增量。二是緊盯“三?！憋L險。通過加大組織收入、調(diào)整支出結構等行之有效的手段，切實在短期內(nèi)加以改變并形成長效機制，確保庫款保障水平位于合理區(qū)間，牢牢兜住“三保”底線。
（七）聚力抓好抓實監(jiān)督管理，提高財政資金使用效益。抓好重大建設項目財政投資評審工作，提高評審工作質量。做好“政采云”系統(tǒng)、政府采購計劃網(wǎng)上備案審核，加強對代理機構的監(jiān)督管理。加強預算績效運行監(jiān)控，強化預算約束，減少低效無效支出。加強財政資金專項檢查力度，保障財政資金的安全和使用效益。
（八）聚力抓好抓實管黨治黨責任，切實轉變干部作風。全面落實從嚴治黨主體責任。全面深入學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想，堅定不移加強黨的全面領導，深入推進黨風廉政建設和反腐敗工作，把政治意識和責任擔當貫穿到財政部門黨的建設和業(yè)務工作的全過程，確保依法行政、高效行政、廉潔從政。推進財政干部隊伍建設，確保財政事業(yè)持續(xù)健康穩(wěn)定發(fā)展。
各位代表，做好2022年財政預算工作責任重大，使命光榮。我們要在縣委的正確領導下，自覺接受縣人大的依法監(jiān)督，嚴格按照本次大會的決議和要求，充分發(fā)揮財政職能作用，聚焦重點、加大力度、攻堅克難，全力以赴完成各項財政工作目標任務，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
