（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于河池市天峨縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于天峨縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案的報告
——2022年1月8日在縣第十七屆人民代表大會第二次會議上
縣財政局局長 田光勤
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會報告天峨縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案，請予以審議,并請列席的政協(xié)委員和其他同志提出寶貴意見。
一、2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是建黨一百周年，是實現(xiàn)第一個百年奮斗目標的收官之年，也是“十四五”開局之年，全縣各部門在縣委縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大及其常委會的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，統(tǒng)籌推進常態(tài)化疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展各項工作，全力以赴做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，財政經(jīng)濟運行總體穩(wěn)定，預(yù)算執(zhí)行情況良好，較好地完成了縣第十六屆人民代表大會第六次會議的總體目標。
2021年完成財政收入65,765萬元，完成年初上級下達全年收入任務(wù)63,200萬元的104.06%，完成市級調(diào)整下達目標任務(wù)68,100萬元的96.57%，比上年增收6,752萬元,增長11.44%。其中：一般公共預(yù)算收入35,032萬元，上劃中央收入完成23,379萬元，上劃自治區(qū)收入完成7,354萬元。全縣一般公共預(yù)算支出完成191,101萬元，完成年初預(yù)算129,217萬元的147.89%，比上年減支46,733萬元，下降19.65%。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全縣一般公共預(yù)算總收入199,409萬元，其中：地方一般公共預(yù)算收入35,032萬元，上級補助收入152,493萬元，上年結(jié)余收入5,126萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入6,758萬元（其中：地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入4,358萬元；地方政府向國際組織借款轉(zhuǎn)貸收入2,400萬元）。
2021年全縣一般公共預(yù)算總支出197,395萬元，其中：地方一般公共預(yù)算支出191,101萬元，上解支出2,294萬元，地方政府債券還本支出4,000萬元。
收支相抵，年終結(jié)余2,014萬元。
1.一般公共預(yù)算收入預(yù)算執(zhí)行情況。2021年全縣一般公共預(yù)算收入完成35,032萬元，完成年初預(yù)算28,739萬元的121.90%，比上年增收2,489萬元，增長7.65%。其中：稅收收入完成19,172萬元,比上年增收3,065萬元，增長19.03%，占地方一般公共預(yù)算收入的54.73%；非稅收入完成15,860萬元，比上年減收576萬元，下降3.5%，占地方一般公共預(yù)算收入的比重為45.27%。在稅收收入中，增值稅完成10,557萬元，同比增收1,279萬元，增長13.79%；企業(yè)所得稅完成2,735萬元，同比增收155萬元，增長6.01%；個人所得稅完成496萬元，同比增收187萬元，增長60.52%。
2.一般公共預(yù)算支出預(yù)算執(zhí)行情況。全年一般公共預(yù)算支出完成191,101萬元，完成全年調(diào)整預(yù)算數(shù)（一般公共預(yù)算總收入）199,409萬元的95.83%，同比減支46,733萬元，下降19.65%。主要科目完成情況：教育支出32,922萬元，比上年增支4,900萬元，增長17.49%；社會保障和就業(yè)支出24,654萬元，比上年減支1,756萬元，下降6.65%；衛(wèi)生健康支出14,323萬元，比上年減支7,274萬元，下降33.68%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出6,680萬元，比上年減支2,718萬元，下降28.92%；農(nóng)林水事務(wù)支出50,923萬元，比上年減支3,707萬元，下降6.79%，其中扶貧支出23,879萬元，比上年增支205萬元，增長0.87%；交通運輸支出5,489萬元，比上年減支40,689萬元，下降88.11%；住房保障支出6,597萬元，比上年增支963萬元，增長17.09%；債務(wù)付息支出3,702萬元，比上年增支1,028萬元，增長38.44%。
3.預(yù)備費執(zhí)行情況。2021年我縣財政預(yù)算安排預(yù)備費1,315萬元，全年動支預(yù)備費1,315萬元，當年無結(jié)余。動支的預(yù)備費主要用于解決城區(qū)道路修補工程、污染源監(jiān)測設(shè)備購置安裝、聘請第三方機構(gòu)檢查我縣扶貧資金績效管理工作、脫貧攻堅普查工作經(jīng)費等。
4.稅收返還和轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況。2021年上級對我縣稅收返還和轉(zhuǎn)移支付為152,493萬元。其中：稅收返還收入2,218萬元，比上年增加362萬元，增長19.5%；一般性轉(zhuǎn)移支付補助收入134,954萬元，比上年減少5,222萬元，下降3.73%；專項轉(zhuǎn)移支付15,321萬元，比上年減少15,144萬元，下降49.71%。
5.直達資金執(zhí)行情況。2021年我縣直達資金下達總額26,856萬元，支出24,756萬元，支出進度92.18%。直達資金主要用于城鄉(xiāng)義務(wù)教育補助、學(xué)生資助補助、困難群眾救助補助、優(yōu)撫對象補助、醫(yī)療服務(wù)與保障、城鄉(xiāng)及機關(guān)養(yǎng)老保險補助等基本公共服務(wù)方面的支出。未來我們將繼續(xù)加強直達資金執(zhí)行管理，推進資金信息公開，確保資金精準直達受益對象、直接惠企利民，更加有效保障和改善民生。
6.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排使用情況。2020年底我縣預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為0萬元，根據(jù)我縣2021年財政收支情況，2021年底不安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。即截至2021年底，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額仍為0萬元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年政府性基金總收入為18,884萬元，其中：當年基金預(yù)算收入8,055萬元, 完成年初預(yù)算12,750萬元的63.18%，比上年減收1,723萬元,下降17.62%（其中：國有土地使用權(quán)出讓收入7,644萬元,城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入25萬元，污水處理費收入384萬元，專項債務(wù)對應(yīng)項目專項收入2萬元），上級補助收入2,734萬元，上年結(jié)余收入6,595萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入1,500萬元。
2021年政府性基金總支出14,431萬元，其中：當年政府性基金預(yù)算支出14,431萬元，完成年初預(yù)算17,414萬元的82.87%，比上年減支12,782萬元，下降46.97%。
政府性基金收支相抵之后，年終結(jié)余4,453萬元。
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年社會保險基金總收入為34,881萬元，其中：本年收入完成19,561萬元，完成年初預(yù)算19,030萬元的102.79%（城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入4,630萬元，完成年初預(yù)算4,461萬元的103.79%；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入14,931萬元，完成年初預(yù)算14,569萬元的102.48%）,上年結(jié)余收入15,320萬元。
2021年社會保險基金總支出17,425萬元，完成年初預(yù)算17,351萬元的100.43%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出3,183萬元，完成年初預(yù)算3,104萬元的102.55%；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出14,242萬元，完成年初預(yù)算14,247萬元的99.96%。
收支相抵之后，滾存結(jié)余17,456萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2021年無本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入，國有資本上級補助上年結(jié)轉(zhuǎn)收入2萬元，2021年國有資本上級補助資金3萬元;2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出5萬元，其中：國有企業(yè)退休人員社會化管理補助支出5萬元。
收支相抵，2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算年終無結(jié)余。
（五）政府債務(wù)情況
1.政府債務(wù)限額。自治區(qū)核定我縣2021年政府債務(wù)限額為124,700萬元，其中：一般債務(wù)限額114,500萬元（其中：新增政府外債1,934萬元），專項債務(wù)限額10,200萬元。
2.政府債務(wù)余額。截至2021年底，全縣政府債務(wù)余額為124,012萬元。其中：一般債務(wù)余額113,812萬元（清理甄別存量一般債務(wù)10,465萬元，一般債券103,347萬元），專項債務(wù)余額10,200萬元。全縣政府債務(wù)余額控制在政府債務(wù)限額以內(nèi)。
3.政府債券轉(zhuǎn)貸情況。2021年自治區(qū)轉(zhuǎn)貸我縣政府債券5,858萬元，其中：一般債券4,358萬元（新增債券758萬元，再融資債券3,600萬元），專項債券1,500萬元。
4.債務(wù)還本情況。2021年全縣政府債務(wù)還本額為4,096萬元，其中：一般債務(wù)還本4,096萬元，專項債務(wù)還本0萬元。
（六）暫付款清理情況
2021年底我縣暫付款余額16,219萬元，當年消化暫付款10,263萬元，嚴格控制了我縣新增暫付款的規(guī)模，幾年來，雖然暫付款清理取得初步成效，但目前我縣暫付款仍然存在余額較大、類型復(fù)雜、清理回收困難等問題。
（七）2021年重點財政工作情況
1.抓實組織收入，增強保障能力。一是強化收入征管。積極應(yīng)對經(jīng)濟下行壓力，嚴格落實減稅降費政策，堅持依法依規(guī)組織收入，全年稅收收入同比增長19.03%。同時挖掘非稅收入潛力，確保非稅收入及時足額入庫。二是積極向上爭取資金。圍繞扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)的工作思路，緊抓政策機遇，主動對接、加大力度爭取上級資金支持，全年向上爭取資金149,625萬元，比去年同期增加257萬元，為全縣經(jīng)濟和社會事業(yè)發(fā)展提供有力保障，有效緩解財力缺口和政府償債壓力。三是盤活財政存量資金。加強財政資金動態(tài)監(jiān)控，建立“定期清理、限期使用、超期收回”長效機制，通過對結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金、實有賬戶資金清理，共盤活財政存量資金10,711萬元,清理回收的資金主要統(tǒng)籌用于運轉(zhuǎn)經(jīng)費、項目建設(shè)及平衡縣級財力等面，進一步彌補公共預(yù)算財力缺口，不斷增強財政保障能力。
2.壓減非剛性支出，兜牢“三?！钡拙€。在支出結(jié)構(gòu)安排上，努力壓減非急需、非剛性以及一般性支出，堅決落實過緊日子要求，繼續(xù)加大一般性支出壓減力度，騰出資金保民生投入，全年累計工資支出50,376萬元，全年民生支出149,782萬元,兜牢“三?！钡拙€，確保財政穩(wěn)健運行。
3.力保重點支出，聚焦鄉(xiāng)村振興。堅決貫徹黨中央、國務(wù)院和自治區(qū)政府關(guān)于過緊日子要求，牢固樹立過緊日子的思想，厲行勤儉節(jié)約，量入為出，量力而行，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障重點支出。聚焦群眾關(guān)心的教育、就業(yè)、醫(yī)療、養(yǎng)老、社會救助等領(lǐng)域。同時，圍繞上級要求，為鞏固拓展脫貧攻堅成果和鄉(xiāng)村振興有效銜接提供有力保障。2021年財政統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金78萬元（不含自治區(qū)財政銜接資金）,財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金15,350.4萬元（其中：中央財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金投入5,346萬元；自治區(qū)財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金投入4,814萬元；市級財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金135.4萬元；縣級財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金投入5,055萬元）。我縣堅持資金向項目和產(chǎn)業(yè)傾斜，強化涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合，加強資金監(jiān)管，鞏固提升資金使用效益，夯實農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)，落實鄉(xiāng)村振興事業(yè)發(fā)展新要求。
4.積極推進改革，提升管理水平。2021年，財稅改革持續(xù)提速擴面，各項改革有序推進。一是財稅部門積極溝通，切實完成減稅降費政策有效落地，挖掘新增財源，彌補政策影響減收。進一步提高稅收征管質(zhì)量和效率，營造法治、公平、有序的稅收環(huán)境。二是全面鋪開預(yù)算管理一體化建設(shè)。根據(jù)國務(wù)院《關(guān)于進一步深化預(yù)算管理制度改革的意見》，按照中央和自治區(qū)的統(tǒng)一部署，預(yù)算管理一體化平臺于今年在我縣順利啟用，實現(xiàn)縣鄉(xiāng)兩級、所有代理銀行覆蓋，從而切實加強資金監(jiān)管，財政業(yè)務(wù)工作運行正常，各單位預(yù)算管理（財務(wù)）系統(tǒng)安全有效運行。
（八）需要說明的其他事項
2021年預(yù)算執(zhí)行情況，是根據(jù)我縣報送的2021年12月快報數(shù)據(jù)形成，與實際執(zhí)行情況相比會有一些出入，待我縣2021年度決算報表編制完成并報經(jīng)自治區(qū)批復(fù)后，我們再按照有關(guān)規(guī)定和程序報縣人大常委會審議。
各位代表，2021年，我縣財政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，在保持財政平穩(wěn)運行的同時，各項工作任務(wù)完成較好。但我們也清醒地認識到，財政工作中存在著制約發(fā)展的困難和問題：一是經(jīng)濟增長的動力依然較弱，財政收入增長受到約束限制。我縣過半財政收入來源依賴龍灘稅收，依賴高速公路建設(shè)等短期臨時收入，沒有產(chǎn)生高附加值的龍頭產(chǎn)品和龍頭企業(yè)，非稅收入占比高，收入結(jié)構(gòu)不合理，持續(xù)受新冠疫情、大規(guī)模減稅降費、經(jīng)濟下行因素影響，財政增收壓力加大。高速公路建設(shè)稅款在明年高速路通車后將不再產(chǎn)生，我縣財政增收壓力進一步加??；二是支出方面除保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆?，發(fā)展性投入缺口仍然很大，且基本財力保障不夠平衡，支出結(jié)構(gòu)有待優(yōu)化。2021年實際可用的財力總量較低，各領(lǐng)域資金需求量大，財政收支矛盾仍然突出，財政運行處于緊平衡的狀態(tài)；三是財政管理有待進一步加強，體制、機制有待完善，預(yù)算執(zhí)行剛性約束不強，財政預(yù)算管理還需要加強。對此，我們將以求真務(wù)實的態(tài)度和扎實有效的措施，加以克服和解決。
二、2022年財政預(yù)算草案
2022年財政工作和預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：高舉中國特色社會主義偉大旗幟，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，全面貫徹落實習(xí)近平總書記在慶祝中國共產(chǎn)黨成立100周年大會上的重要講話精神和對廣西工作系列重要指示精神，緊緊圍繞自治區(qū)黨委政府、市委市政府和縣委縣政府的發(fā)展戰(zhàn)略，全面落實“十四五”發(fā)展規(guī)劃，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)。2022年我縣仍然處于重要戰(zhàn)略機遇期，重大項目持續(xù)推進，財政經(jīng)濟發(fā)展面臨“新機遇”和“新挑戰(zhàn)”，財政收入增長繼續(xù)保持穩(wěn)中有進，剛性支出持續(xù)增長，收支平衡壓力較大。為有效對沖疫情和減稅降費政策影響，不斷加大挖掘收入潛力，提高財政自給率，落實零基預(yù)算理念，盤活財政存量資金，壓減一般性支出，完善地方預(yù)算和債務(wù)管理制度，發(fā)揮預(yù)算績效評價管理效能，為縣域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展提供堅實的財力保障。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2022年財政工作和預(yù)算編制的主要原則：一是堅持全口徑原則。堅持政府所有收支納入預(yù)算管理，增強預(yù)算的統(tǒng)籌性、完整性。二是堅持收支平衡原則。科學(xué)測算2022年全縣綜合財力情況，以收定支，力爭當年實現(xiàn)收支平衡。三是堅持績效引導(dǎo)原則。依托預(yù)算績效評價體系，分析項目資金使用效益，堅決壓縮低效、無效支出，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，保障重點領(lǐng)域支出。四是堅持自我發(fā)展原則。以項目建設(shè)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展培植新增財源，強化收入征管，實現(xiàn)財政自給率逐年提高。五是堅持依法理財原則。以《中華人民共和國預(yù)算法》為基準，嚴格執(zhí)行各項收支管理規(guī)定。
按照以上指導(dǎo)思想和主要原則，2022年全縣計劃組織財政收入72,342萬元，比2021年完成數(shù)65,765萬元增加6,577萬元，增長10％。
（一）一般公共預(yù)算草案
一般公共預(yù)算情況。2022年一般公共預(yù)算總收入預(yù)算161,010萬元，一般公共預(yù)算總支出預(yù)算161,010萬元，收支相抵，實現(xiàn)財政收支預(yù)算平衡。
（1）一般公共預(yù)算總收入。2022年一般公共預(yù)算總收入預(yù)算161,010萬元，其中：地方一般公共預(yù)算收入37,613萬元，比上年完成數(shù)增長7.37%；返還性收入1,856萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付補助收入78,182萬元，具有專項性質(zhì)的一般轉(zhuǎn)移支付和專項轉(zhuǎn)移支付補助收入41,345萬元（含提前下達2022年中央和自治區(qū)財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金預(yù)算8,667萬元，革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付預(yù)算1,004萬元），上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入2,014萬元。
（2）一般公共預(yù)算總支出。2022年一般公共預(yù)算總支出預(yù)算161,010萬元，其中：地方一般公共預(yù)算支出159,100萬元（含提前下達2022年中央和自治區(qū)財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金預(yù)算8,667萬元，革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付預(yù)算1,004萬元），上解支出600萬元，債務(wù)還本支出822萬元。
地方一般公共預(yù)算支出安排情況。一般公共預(yù)算總支出161,010萬元中包含提前下達專項轉(zhuǎn)移支付補助、具有專項性質(zhì)的一般性轉(zhuǎn)移支付補助以及上年結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)，由于這部分支出各年度不同，不具可比性，且不能由縣級統(tǒng)籌使用，因此，以下報告的支出數(shù)均扣除這一不可比因素?？鄢豢杀纫蛩睾?，2022年地方一般公共預(yù)算支出117,651萬元，比2021年年初預(yù)算增加4,016萬元，增長3.53%。
地方一般公共預(yù)算支出117,651萬元中，用于工資及津貼補貼支出預(yù)算為39,677萬元，債務(wù)付息支出預(yù)算3,459萬元，債券付息支出預(yù)算5,100萬元，上解支出600萬元，其余68,815萬元重點用于保障鄉(xiāng)村振興、教育、社會保障和就業(yè)、衛(wèi)生健康等民生支出以及落實中央、自治區(qū)出臺的各項增支政策和確定的重點事項。
從支出經(jīng)濟分類科目看，機關(guān)工資福利支出34,611萬元，比上年年初預(yù)算減少14,664萬元，下降29.76%；機關(guān)商品和服務(wù)支出16,710萬元，比上年年初預(yù)算增加2,370萬元，增長16.53%；機關(guān)資本性支出（一）6,875萬元，比上年年初預(yù)算減少2,745萬元，下降28.53%；對事業(yè)單位經(jīng)常性補助34,813萬元，比上年年初預(yù)算增加17,857萬元，增長105.31%；對企業(yè)補助105萬元，比上年年初預(yù)算減少612萬元，下降85.36%；對個人和家庭的補助9,045萬元，比上年年初預(yù)算減少64萬元，下降8.93%；對社會保障基金補助1,800萬元，比上年年初預(yù)算減少1,886萬元，下降51.17%；債務(wù)利息及費用支出8,559萬元，比上年年初預(yù)算增加359萬元，增長4.38%；預(yù)備費1,250萬元，比上年年初預(yù)算減少65萬元，下降4.94%；其他支出3,883萬元，比上年年初預(yù)算增加3,466萬元，增長8.31倍。
一般公共預(yù)算撥款“三公”經(jīng)費安排情況。縣本級沒有單列各部門“三公”經(jīng)費預(yù)算，由各部門在基本公用費和專項工作經(jīng)費中調(diào)劑安排用于“三公”方面，并從其細化的支出經(jīng)濟分類科目提取。2022年一般公共預(yù)算撥款“三公”經(jīng)費預(yù)算855.4萬元，比2021年預(yù)算減少0.4萬元。其中：公務(wù)接待費167萬元，比2021年預(yù)算減少0.2萬元；公務(wù)用車購置費200萬元，與2021年持平，主要原因是更換部分公務(wù)用車；公務(wù)用車運行維護費488.4萬元，比2021年預(yù)算減少0.2萬元；因公出國（境）費0萬元。此外，安排會議費89萬元，比2021年預(yù)算減少0.2萬元；學(xué)習(xí)、考察經(jīng)費全年安排43萬元，比上年減少0.2萬元。
預(yù)備費安排情況。2022年一般公共預(yù)算安排預(yù)備費1,250萬元，占地方一般公共預(yù)算本級支出的1.06%。預(yù)備費用于當年預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
（3）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金結(jié)余情況。預(yù)計2021年沒有結(jié)余資金補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，即到2021年底預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為0萬元。
（4）重點支出保障和主要項目安排情況。
①切實兜牢“三?！钡拙€。嚴格執(zhí)行“三保”支出要求，優(yōu)先保障“三?！眲傂灾С?，統(tǒng)籌安排39,677萬元用于發(fā)放干部職工工資津補貼、19,630萬元用于社會保障支出、5,899萬元用于住房公積金財政配套、2,566萬元用于公務(wù)費支出，足額保障了干部職工勞動所得，保持工作隊伍的穩(wěn)定性。同時，預(yù)算安排緊缺專業(yè)人才生活補貼94萬元，進一步優(yōu)化引人用才環(huán)境。
②接續(xù)推進鄉(xiāng)村振興。貫徹落實中共中央關(guān)于鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接的工作部署，接續(xù)推進鄉(xiāng)村振興，做好“扶上馬送一程”的資金保障。2022年縣級財力安排鄉(xiāng)村振興銜接資金5,056萬元，與上級下達的專項銜接資金8,667萬元配套執(zhí)行，形成資金規(guī)模效應(yīng)。
③持續(xù)推進重大項目建設(shè)。緊跟縣委縣人民政府項目規(guī)劃，全力支持城市發(fā)展建設(shè)，以縣級財力保障項目前期工作開展，2022年縣本級安排重大項目前期工作經(jīng)費2,000萬元，配套安排重大項目地方配套資金800萬元、白改黑項目建設(shè)資金3,000萬元、塘英環(huán)城路(中心路段)工程資金610萬元。同時，多渠道籌措項目建設(shè)資金，共申報2022年政府債券資金173,913萬元。
④全力支持教育事業(yè)發(fā)展。足額落實各項教育投入政策，全力支持教育事業(yè)發(fā)展。2022年安排優(yōu)秀生源及高考教育質(zhì)量獎358.10萬元、教師政府特殊津貼162萬元、城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費95.89萬元、鄉(xiāng)村教師生活補助經(jīng)費（偏遠鄉(xiāng)村及教學(xué)點教師）94.38萬元、初中教育寄宿生生活補助(縣配套資金)33.93萬元、小學(xué)教育寄宿生生活補助(縣配套資金)17.35萬元、學(xué)前教育免除貧困戶在園幼兒保教費(縣彌補超出差額資金)16萬元、學(xué)前教育免除14、15年貧困戶在園幼兒保教費差異化補助23.4萬元、免除貧困戶子女普通高中學(xué)雜費(縣彌補超出差額資金)78.21萬元、教師培訓(xùn)經(jīng)費50萬元、班級管理工作績效工資250.95萬元、教育教學(xué)目標管理獎150萬元、校園長獎勵性績效工資115.5萬、民辦學(xué)前教育發(fā)展將補專項基金88.57萬元，學(xué)校后勤人員工作經(jīng)費367.83萬元、頂崗老師頂崗工資252萬元等。
⑤重點支持社會保障政策落實。優(yōu)先保障企業(yè)退休人員和機關(guān)事業(yè)單位退休人員基本養(yǎng)老金發(fā)放和醫(yī)療保障支出需要，足額兌現(xiàn)各項政策，推動社會保障事業(yè)發(fā)展。2022年企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險年度預(yù)算收支缺口1,800萬元、全縣機關(guān)事業(yè)單位相關(guān)人員入編之前欠繳的企業(yè)職工養(yǎng)老保險費1,131.04萬元、全縣離退休老干部生活補助1,592萬元、職業(yè)年金記實補助768.64萬元、機關(guān)事業(yè)單位在職及離退休人員死亡撫恤金400萬元、對村干部養(yǎng)老補助240萬元、對城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老基礎(chǔ)養(yǎng)老金配套318.78萬元、2021年建檔立卡貧困人員參加城鄉(xiāng)基本養(yǎng)老保險繳費補助縣級配套189.80萬元等。
⑥蓄力保障疫情防控常態(tài)化。努力構(gòu)建疫情防控保障體系，日常管控與應(yīng)急儲備同步推進，2022年預(yù)算安排醫(yī)?；鹭摀鹿诓《疽呙缂敖臃N費用財政補助129.11萬元、天峨縣新冠疫情防控指揮部疫情防控物資采購148萬元、預(yù)留全縣2022年疫情防控應(yīng)急物資儲備1,215萬元、預(yù)留全縣2022年全員核酸檢測設(shè)備采購經(jīng)費1,000萬元、疫情防控指揮部工作經(jīng)費50萬元、新型冠狀病毒感染的肺炎疫情防控52.2萬元。
（二）政府性基金預(yù)算草案
2022年政府性基金總收入預(yù)算42,178萬元，其中：當年收入預(yù)算35,300萬元，比上年完成數(shù)增加27,245萬元，增長338.24%；政府性基金補助收入2,425萬元，上年結(jié)余收入4,453萬元。
2022年政府性基金預(yù)算總支出預(yù)算為26,684萬元，其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)繼續(xù)使用安排支出2,322萬元，本年收入安排支出21,937萬元，轉(zhuǎn)移支付安排支出2,425萬元。
收支相抵，年終滾存結(jié)余15,494萬元。
（三）社會保險基金預(yù)算草案
2022年社會保險基金總收入預(yù)算為38,014萬元，其中：當年收入20,558萬元（城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金5,323萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金15,235萬元），比2021年預(yù)計完成數(shù)增加912萬元，增長4.644%，上年結(jié)余收入17,456萬元。
2022年社會保險基金總支出預(yù)算為18,442萬元，比2021年預(yù)計完成數(shù)增加988萬元，增長5.66%。其中：本年收入安排支出18,442萬元（城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金3,392萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金15,050萬元）。
收支相抵，年終滾存結(jié)余19,572萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
由于沒有收入來源，2022年沒有單獨編制國有資本經(jīng)營預(yù)算。
（五）其他有關(guān)情況說明
1.債務(wù)還本情況說明。由于我縣財力有限，無力全額安排年度到期債務(wù)，除安排債務(wù)利息外，2022年到期債務(wù)將通過申請自治區(qū)代理發(fā)行再融資債券解決，同時，將部分城市建設(shè)、棚戶區(qū)改造項目、易地扶貧搬遷債務(wù)列入2022年政府性基金預(yù)算歸還，一般公共預(yù)算僅安排822萬元還本資金。
2.預(yù)算草案批準前安排支出情況。根據(jù)預(yù)算法規(guī)定，預(yù)算年度開始后，在人代會批準預(yù)算草案前，可安排下列支出：上年度結(jié)轉(zhuǎn)的項目支出；參照上年同期的預(yù)算支出數(shù)額安排必須支出的本年度部門基本支出、項目支出；法律規(guī)定必須履行支付義務(wù)的支出，以及用于自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理的支出。根據(jù)上述規(guī)定，2022年1月上旬，已下達用于在職干部職工意外綜合保險費的預(yù)算指標。
三、全力抓好2022年預(yù)算執(zhí)行工作
2022年是“十四五”規(guī)劃的關(guān)鍵之年，是我縣經(jīng)濟發(fā)展全力沖刺的重要時機，編制好2022年預(yù)算、做好各項財政工作，具有重要意義。我們將緊緊圍繞黨委、政府的決策部署，繼續(xù)落實“六穩(wěn)”“六?！必斦Ｕ?，統(tǒng)籌推進經(jīng)濟發(fā)展資金籌措、財源培植工作、支出結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級，努力實現(xiàn)全年財政收支平穩(wěn)運行。
（一）強化財政統(tǒng)籌，增強重大戰(zhàn)略財力保障
精打細算安排支出，優(yōu)先保障“三?！毙枨螅齽傂?、重點和急需支出外，其他一般性支出按10%比例壓減，“三公”經(jīng)費、會議費和培訓(xùn)費按5%的比例壓減，繼續(xù)加大財政存量資金的盤活力度，推動部門向上爭取專項資金支持，擴大政府債券資金申報項目范圍，拓寬收入來源。加強新增支出審核，建立完善預(yù)算執(zhí)行、投資評審、審計查出問題、績效評價結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤機制，壓減低效無效和不合理支出，集中財力保障重大戰(zhàn)略的實施。2022年預(yù)算編制中已設(shè)置1,056個績效目標，涉及金額42,098萬元。其中，一般公共預(yù)算資金設(shè)置1019個績效目標，涉及金額25,711萬元；政府性基金設(shè)置37個績效目標，涉及金額16,387萬元。
（二）提升信息化水平，提高資金使用效率
依托全區(qū)預(yù)算管理一體化改革的實施，形成財政性資金的預(yù)算編制、指標管理、預(yù)算執(zhí)行、會計核算、績效評價全流程信息化管理，實現(xiàn)財政核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)整合，加快數(shù)據(jù)傳遞、共享效率，及時反饋資金使用效能，規(guī)范開展預(yù)算執(zhí)行過程動態(tài)調(diào)整，提高資金使用效率。
（三）深化預(yù)算工作改革，激發(fā)發(fā)展活力
嚴格按照上級統(tǒng)一部署，持續(xù)深化政府融資平臺轉(zhuǎn)型改革，落實天峨現(xiàn)代投資發(fā)展集團有限公司注冊資本金注入工作，完善國有資產(chǎn)清查及劃轉(zhuǎn)手續(xù)，助力國有企業(yè)改制改革，推動國有資本保值增值，新增國有資本收入來源，擴展我縣可用財力空間。依據(jù)《自治區(qū)本級零基預(yù)算改革實施方案》（桂政發(fā)〔2021〕44 號）文件精神，結(jié)合我縣工作實際，積極推動零基預(yù)算改革，打破預(yù)算單位財政支出固有思維，預(yù)算編制更具科學(xué)性和適用性。
（四）以人民為中心，聚焦社會穩(wěn)定發(fā)展
始終堅持習(xí)近平總書記“江山就是人民，人民就是江山”的思想理念，貫徹落實政府過緊日子、老百姓過寬日子的工作思路，全力保障幼有所育、學(xué)有所教、勞有所得、病有所醫(yī)、老有所養(yǎng)、住有所居、弱有所扶等方面財政支出。
（五）強化監(jiān)督管理，資金安全有效益
嚴格執(zhí)行預(yù)算績效管理全覆蓋，深入推進資金使用問效；持續(xù)規(guī)范投資評審監(jiān)管機制，實現(xiàn)項目建設(shè)事前監(jiān)管到位；強化政采云系統(tǒng)使用，提高政府采購項目監(jiān)督水平；依法接受人大監(jiān)督，嚴格落實人大各項決議；積極接受政協(xié)民主監(jiān)督，主動接受社會監(jiān)督。認真整改審計、巡視等提出有關(guān)問題，并向社會主動公開。
各位代表，做好2022年財政工作責任重大、使命光榮、任務(wù)艱巨。我們將在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大的依法監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督，嚴格按照縣十七屆人大二次會議的決議，積極履行財政職責，努力完成各項財政工作目標任務(wù)。
