（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于河池市天峨縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于天峨縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2023年2月16日在縣第十七屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
縣財(cái)政局局長(zhǎng) 龍召敏
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告天峨縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予以審議,并請(qǐng)列席的政協(xié)委員和其他同志提出寶貴意見(jiàn)。
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣各部門(mén)在縣委縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，統(tǒng)籌推進(jìn)常態(tài)化疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展各項(xiàng)工作，全力以赴做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行總體穩(wěn)定，預(yù)算執(zhí)行情況良好。
2022年完成財(cái)政收入67,827萬(wàn)元，完成年初上級(jí)下達(dá)全年收入任務(wù)72,400萬(wàn)元的93.68%，同比增收2,062萬(wàn)元,增長(zhǎng)3.14%。其中：一般公共預(yù)算收入34,138萬(wàn)元，上劃中央收入完成25,906萬(wàn)元，上劃自治區(qū)收入完成7,783萬(wàn)元。全縣一般公共預(yù)算支出完成257,196萬(wàn)元，完成年初預(yù)算157,574萬(wàn)元的163.22%，同比增支66,095萬(wàn)元，增長(zhǎng)34.59%。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全縣一般公共預(yù)算總收入274,984萬(wàn)元，其中：地方一般公共預(yù)算收入34,138萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入176,090萬(wàn)元，上年結(jié)余收入3,925萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入60,831萬(wàn)元（其中：地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入59,858萬(wàn)元；地方政府向國(guó)際組織借款轉(zhuǎn)貸收入973萬(wàn)元）。
2022年全縣一般公共預(yù)算總支出269,152萬(wàn)元，其中：地方一般公共預(yù)算支出257,196萬(wàn)元，上解支出3,535萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)還本支出8,421萬(wàn)元。
收支相抵，年終結(jié)余5,832萬(wàn)元。
1.一般公共預(yù)算收入預(yù)算執(zhí)行情況。2022年全縣一般公共預(yù)算收入完成34,138萬(wàn)元，完成年初預(yù)算37,613萬(wàn)元的90.76%，同比減收894萬(wàn)元，下降2.55%。其中：稅收收入完成22,669萬(wàn)元,同比增收3,497萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.24%，占地方一般公共預(yù)算收入的66.4%；非稅收入完成11,469萬(wàn)元，同比減收4,391萬(wàn)元，下降27.69%，占地方一般公共預(yù)算收入的比重為33.6%。在稅收收入中，增值稅完成12,501萬(wàn)元，同比增收1,944萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.41%；企業(yè)所得稅完成2,851萬(wàn)元，同比增收116萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.24%；個(gè)人所得稅完成484萬(wàn)元，同比減收12萬(wàn)元，下降2.42%。
2.一般公共預(yù)算支出預(yù)算執(zhí)行情況。全年一般公共預(yù)算支出完成257,196萬(wàn)元，完成全年調(diào)整預(yù)算數(shù)（一般公共預(yù)算總收入）274,984萬(wàn)元的93.53%，同比增支66,095萬(wàn)元，增長(zhǎng)34.59%。主要科目完成情況：教育支出33,650萬(wàn)元，比上年增支712萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.16%；社會(huì)保障和就業(yè)支出33,947萬(wàn)元，比上年增支9,255萬(wàn)元，增長(zhǎng)37.48%；衛(wèi)生健康支出13,063萬(wàn)元，比上年減支1,262萬(wàn)元，下降8.81%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出7,246萬(wàn)元，比上年增支566萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.47%；農(nóng)林水支出51,987萬(wàn)元，比上年增支1,060萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.08%，其中：鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興支出19,268萬(wàn)元，比上年減支4,611萬(wàn)元，下降19.31%；交通運(yùn)輸支出60,288萬(wàn)元，比上年增支54,799萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.98倍；住房保障支出7,449萬(wàn)元，比上年增支852萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.91%；債務(wù)付息支出4,873萬(wàn)元，比上年增支1,171萬(wàn)元，增長(zhǎng)31.63%。
3.預(yù)備費(fèi)執(zhí)行情況。2022年我縣財(cái)政預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)1,250萬(wàn)元，全年動(dòng)支預(yù)備費(fèi)1,170萬(wàn)元，當(dāng)年結(jié)余80萬(wàn)元。動(dòng)支的預(yù)備費(fèi)主要用于解決輪換2018年入庫(kù)的縣級(jí)儲(chǔ)備糧保管損耗、疫情防控檢查卡點(diǎn)經(jīng)費(fèi)、機(jī)要保密辦辦公場(chǎng)所搬遷經(jīng)費(fèi)、農(nóng)村公路災(zāi)毀保險(xiǎn)費(fèi)、農(nóng)藥包裝廢棄物回收及處理試點(diǎn)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)“一枚印章管審批（服務(wù)）”經(jīng)費(fèi)、丘英集中隔離點(diǎn)建設(shè)經(jīng)費(fèi)、三堡鄉(xiāng)“7.11”礦難事故救援處置經(jīng)費(fèi)、民族體育活動(dòng)中心設(shè)施購(gòu)置經(jīng)費(fèi)等。
4.稅收返還和轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況。2022年上級(jí)補(bǔ)助收入為176,090萬(wàn)元。其中：稅收返還收入3,351萬(wàn)元，與上年持平；一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入150,095萬(wàn)元，比上年增加13,867萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.18%；專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付22,644萬(wàn)元，比上年增加6,784萬(wàn)元，增長(zhǎng)42.77%。
5.直達(dá)資金執(zhí)行情況。2022年我縣直達(dá)資金下達(dá)總額55,207萬(wàn)元，支出51,571萬(wàn)元，支出進(jìn)度93.4%，其中：中央直達(dá)資金下達(dá)42,006萬(wàn)元，支出39,999萬(wàn)元，支出進(jìn)度95.2%。直達(dá)資金主要用于城鄉(xiāng)義務(wù)教育補(bǔ)助、學(xué)生資助補(bǔ)助、困難群眾救助補(bǔ)助、優(yōu)撫對(duì)象補(bǔ)助、醫(yī)療服務(wù)與保障、城鄉(xiāng)及機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助等基本公共服務(wù)方面的支出。未來(lái)我們將繼續(xù)加強(qiáng)直達(dá)資金執(zhí)行管理，推進(jìn)資金信息公開(kāi)，確保資金精準(zhǔn)直達(dá)受益對(duì)象、直接惠企利民，更加有效保障和改善民生。
6.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排使用情況。2021年底我縣預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為0萬(wàn)元，根據(jù)我縣2022年財(cái)政收支情況，2022年底不安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。即截至2022年底，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額仍為0萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年政府性基金總收入為24,866萬(wàn)元，其中：當(dāng)年基金預(yù)算收入15,008萬(wàn)元, 完成年初預(yù)算35,300萬(wàn)元的42.52%，比上年增收6,953萬(wàn)元,增長(zhǎng)86.32%（其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入13,290萬(wàn)元,城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1,376萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入289萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)收入53萬(wàn)元），上級(jí)補(bǔ)助收入5,217萬(wàn)元，上年結(jié)余收入4,641萬(wàn)元。
2022年政府性基金總支出16,727萬(wàn)元，其中：當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出16，727萬(wàn)元，完成年初預(yù)算26,684萬(wàn)元的62.69%，比上年增支2,225萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.34%。
政府性基金收支相抵之后，年終結(jié)余8,139萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入為36,037萬(wàn)元，其中：本年收入完成18,575萬(wàn)元，完成年初預(yù)算20,558萬(wàn)元的90.35%（城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入4,506萬(wàn)元，完成年初預(yù)算5,323萬(wàn)元的84.65%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入14,069萬(wàn)元，完成年初預(yù)算15,235萬(wàn)元的92.35%）,上年結(jié)余收入17,462萬(wàn)元。
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金總支出17,981萬(wàn)元，完成年初預(yù)算18,442萬(wàn)元的97.5%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出3,383萬(wàn)元，完成年初預(yù)算3,393萬(wàn)元的99.71%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出14,598萬(wàn)元，完成年初預(yù)算15,050萬(wàn)元的97%。
收支相抵之后，滾存結(jié)余18,056萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2022年無(wú)本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入，無(wú)國(guó)有資本上級(jí)補(bǔ)助上年結(jié)轉(zhuǎn)收入，2022年國(guó)有資本上級(jí)補(bǔ)助資金6萬(wàn)元;2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出5萬(wàn)元，其中：國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助支出5萬(wàn)元。
收支相抵，2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算年終結(jié)余1萬(wàn)元。
（五）政府債務(wù)情況
1.政府債務(wù)限額。自治區(qū)核定我縣2022年政府債務(wù)限額為177,658.47萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額167,458.47萬(wàn)元（其中：新增政府外債0萬(wàn)元），專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額10,200萬(wàn)元。
2.政府債務(wù)余額。截至2022年底，全縣政府債務(wù)余額為176,302.19萬(wàn)元。其中：一般債務(wù)余額166,102.19萬(wàn)元（清理甄別存量一般債務(wù)11,296.72萬(wàn)元，一般債券154,805.47萬(wàn)元），專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)余額10,200萬(wàn)元。全縣政府債務(wù)余額控制在政府債務(wù)限額以?xún)?nèi)。
3.政府債券轉(zhuǎn)貸情況。2022年自治區(qū)轉(zhuǎn)貸我縣政府債券59,858.47萬(wàn)元，其中：一般債券59,858.47萬(wàn)元（新增債券52,258.47萬(wàn)元，再融資債券7,600萬(wàn)元），專(zhuān)項(xiàng)債券0萬(wàn)元。
4.債務(wù)還本情況。2022年全縣政府債務(wù)還本額為8,400萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)還本8,400萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本0萬(wàn)元。
（六）暫付款清理情況
2022年底我縣暫付款余額14,073萬(wàn)元，較上年末減少2,074萬(wàn)元，其中：2019年以來(lái)新增形成的暫付款累計(jì)余額7,206萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算本級(jí)支出之和的2.63%，低于國(guó)家限額2.37個(gè)百分點(diǎn)，嚴(yán)格控制了我縣新增暫付款的規(guī)模，幾年來(lái)，雖然暫付款清理取得初步成效，但目前我縣暫付款仍然存在余額較大、類(lèi)型復(fù)雜、清理回收困難等問(wèn)題。
（七）2022年重點(diǎn)財(cái)政工作情況
1.抓實(shí)組織收入，增強(qiáng)保障能力。一是強(qiáng)化收入征管。積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力，嚴(yán)格落實(shí)減稅降費(fèi)政策，堅(jiān)持依法依規(guī)組織收入，全年稅收收入同比增長(zhǎng)18.24%。同時(shí)挖掘非稅收入潛力，確保非稅收入及時(shí)足額入庫(kù)。二是積極向上爭(zhēng)取資金。圍繞扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)的工作思路，緊抓政策機(jī)遇，主動(dòng)對(duì)接、加大力度爭(zhēng)取上級(jí)資金支持，全年向上爭(zhēng)取資金154,361萬(wàn)元，比去年同期增加4,736萬(wàn)元，增速達(dá)3%，為全縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展提供有力保障，有效緩解財(cái)力缺口和政府償債壓力。三是盤(pán)活財(cái)政存量資金。加強(qiáng)財(cái)政資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控，建立“定期清理、限期使用、超期收回”長(zhǎng)效機(jī)制，通過(guò)對(duì)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金、實(shí)有賬戶資金清理，共盤(pán)活財(cái)政存量資金3,755萬(wàn)元,清理回收的資金主要統(tǒng)籌用于運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)、項(xiàng)目建設(shè)及平衡縣級(jí)財(cái)力等面，進(jìn)一步彌補(bǔ)公共預(yù)算財(cái)力缺口，不斷增強(qiáng)財(cái)政保障能力。
2.壓減非剛性支出，兜牢“三?！钡拙€。在支出結(jié)構(gòu)安排上，努力壓減非急需、非剛性以及一般性支出，堅(jiān)決落實(shí)過(guò)緊日子要求，繼續(xù)加大一般性支出壓減力度，騰出資金保民生投入，全年累計(jì)工資支出56,785萬(wàn)元，全年民生支出50,880萬(wàn)元,兜牢“三?！钡拙€，確保財(cái)政穩(wěn)健運(yùn)行。
3.鞏固脫貧成果，推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。堅(jiān)決貫徹落實(shí)上級(jí)經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、自治區(qū)財(cái)政工作會(huì)議精神，堅(jiān)持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展總方針，充分發(fā)揮財(cái)政職能，不斷強(qiáng)化資金管理。全力支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。2022年，我縣財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金投入15,431萬(wàn)元（其中：中央財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金投入5,347萬(wàn)元；自治區(qū)財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金投入4,813萬(wàn)元；市級(jí)財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金215萬(wàn)元；縣級(jí)財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金投入5,056萬(wàn)元）。資金主要投入產(chǎn)業(yè)發(fā)展、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展、脫貧人口小額信貸、雨露計(jì)劃、易地扶貧搬遷產(chǎn)業(yè)園配套項(xiàng)目建設(shè)等方面。我縣堅(jiān)持資金向項(xiàng)目和產(chǎn)業(yè)傾斜，鞏固提升資金使用效益，夯實(shí)農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)穩(wěn)產(chǎn)保供、農(nóng)民穩(wěn)步增收、農(nóng)村穩(wěn)定和諧，加快推動(dòng)鄉(xiāng)村全面振興。
4.積極推進(jìn)改革，提升管理水平。2022年，財(cái)稅改革持續(xù)提速擴(kuò)面，各項(xiàng)改革有序推進(jìn)。一是財(cái)稅部門(mén)積極溝通，切實(shí)完成減稅降費(fèi)政策有效落地，挖掘新增財(cái)源，彌補(bǔ)政策影響減收。進(jìn)一步提高稅收征管質(zhì)量和效率，營(yíng)造法治、公平、有序的稅收環(huán)境。二是持續(xù)推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)。在實(shí)現(xiàn)縣鄉(xiāng)兩級(jí)、所有代理銀行覆蓋的基礎(chǔ)上，按照上級(jí)要求，進(jìn)一步抓實(shí)從預(yù)算編制到預(yù)算執(zhí)行全流程規(guī)范操作，切實(shí)做好一體化建設(shè)各環(huán)節(jié)工作。
（八）需要說(shuō)明的其他事項(xiàng)
2022年預(yù)算執(zhí)行情況，是根據(jù)我縣報(bào)送的2022年12月快報(bào)數(shù)據(jù)形成，與實(shí)際執(zhí)行情況相比會(huì)有一些出入，待我縣2022年度決算報(bào)表編制完成并報(bào)經(jīng)自治區(qū)批復(fù)后，我們?cè)侔凑沼嘘P(guān)規(guī)定和程序報(bào)縣人大常委會(huì)審議。
各位代表，2022年，我縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，在保持財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行的同時(shí)，各項(xiàng)工作任務(wù)完成較好。但我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政工作中存在著制約發(fā)展的困難和問(wèn)題：一是經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的動(dòng)力依然較弱，財(cái)政收入增長(zhǎng)受到約束限制。我縣過(guò)半財(cái)政收入來(lái)源依賴(lài)龍灘稅收，依賴(lài)高速公路建設(shè)等短期臨時(shí)收入，沒(méi)有產(chǎn)生高附加值的龍頭產(chǎn)品和龍頭企業(yè)，財(cái)政增收壓力加大。高速公路建設(shè)稅款在明年高速路通車(chē)后將不再產(chǎn)生，我縣財(cái)政增收壓力進(jìn)一步加?。欢侵С龇矫娉９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆猓l(fā)展性投入缺口仍然很大，且基本財(cái)力保障不夠平衡，支出結(jié)構(gòu)有待優(yōu)化。2022年實(shí)際可用的財(cái)力總量較低，各領(lǐng)域資金需求量大，財(cái)政收支矛盾仍然突出，財(cái)政運(yùn)行處于緊平衡的狀態(tài)；三是財(cái)政管理有待進(jìn)一步加強(qiáng)，體制、機(jī)制有待完善，預(yù)算執(zhí)行剛性約束不強(qiáng)，財(cái)政預(yù)算管理還需要加強(qiáng)。對(duì)此，我們將以求真務(wù)實(shí)的態(tài)度和扎實(shí)有效的措施，加以克服和解決。
二、2023年財(cái)政預(yù)算草案
2023年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新發(fā)展理念為指導(dǎo)思想，深入貫徹黨的二十大精神，全面貫徹落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記視察廣西“4·27”重要講話精神和對(duì)廣西工作系列重要指示要求，緊盯“1＋1＋4＋3＋N”目標(biāo)任務(wù)體系，認(rèn)真落實(shí)中央、自治區(qū)、河池市和縣委、政府的重大決策部署。按實(shí)事求是、以收定支原則，嚴(yán)格按照上級(jí)提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付規(guī)模編制2023年預(yù)算，科學(xué)分析年度財(cái)政收入形勢(shì)，合理確定各項(xiàng)收入預(yù)算規(guī)模，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌；堅(jiān)決落實(shí)過(guò)緊日子要求，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，嚴(yán)控一般性支出，壓減“三公”經(jīng)費(fèi)；堅(jiān)持推進(jìn)零基預(yù)算改革，完善部門(mén)預(yù)算審核機(jī)制，著力提高年初預(yù)算細(xì)化率，科學(xué)合理列支政府收支科目，對(duì)“三保”支出進(jìn)行全面標(biāo)識(shí)；完善預(yù)算管理一體化建設(shè)，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，推進(jìn)預(yù)算和績(jī)效一體化融合；進(jìn)一步強(qiáng)化支出標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)用，不斷提高預(yù)算編制的科學(xué)性、規(guī)范性和準(zhǔn)確性。
（一）一般公共預(yù)算草案
2023年全縣計(jì)劃組織財(cái)政收入66,315萬(wàn)元，比2022年完成數(shù)67,827萬(wàn)元減收1,512萬(wàn)元，下降2.23％。
一般公共預(yù)算情況。2023年一般公共預(yù)算總收入預(yù)算177,765萬(wàn)元，一般公共預(yù)算總支出預(yù)算177,765萬(wàn)元，收支相抵，實(shí)現(xiàn)財(cái)政收支預(yù)算平衡。
（1）一般公共預(yù)算總收入。2023年一般公共預(yù)算總收入預(yù)算177,765萬(wàn)元，其中：地方一般公共預(yù)算收入39,443萬(wàn)元，較上年完成數(shù)增加5,305萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.54%；返還性收入3,351萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入77,243萬(wàn)元，具有專(zhuān)項(xiàng)性質(zhì)的一般轉(zhuǎn)移支付和專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入51,896萬(wàn)元（含提前下達(dá)2023年中央和自治區(qū)財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金預(yù)算8,510萬(wàn)元，革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付預(yù)算1,151萬(wàn)元），上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入5,832萬(wàn)元。
（2）一般公共預(yù)算總支出。2023年一般公共預(yù)算總支出預(yù)算177,765萬(wàn)元，其中：地方一般公共預(yù)算支出177,082萬(wàn)元（含提前下達(dá)2023年中央和自治區(qū)財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金預(yù)算8,510萬(wàn)元，革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付預(yù)算1,151萬(wàn)元，上年結(jié)余專(zhuān)項(xiàng)資金支出5,832萬(wàn)元），上解支出600萬(wàn)元，債務(wù)還本支出83萬(wàn)元。
地方一般公共預(yù)算支出安排情況。一般公共預(yù)算總支出177,765萬(wàn)元中包含提前下達(dá)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助、具有專(zhuān)項(xiàng)性質(zhì)的一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助以及上年結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)，由于這部分支出各年度不同，不具可比性，且不能由縣級(jí)統(tǒng)籌使用，因此，以下報(bào)告的支出數(shù)均扣除這一不可比因素?？鄢豢杀纫蛩睾?，2023年地方一般公共預(yù)算支出120,037萬(wàn)元，比2022年年初預(yù)算增加2,386萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.03%。
地方一般公共預(yù)算支出120,037萬(wàn)元中，用于工資及津貼補(bǔ)貼支出預(yù)算為46,146萬(wàn)元，債券付息支出預(yù)算7,119萬(wàn)元，債務(wù)還本支出83萬(wàn)元，上解支出600萬(wàn)元，其余66,089萬(wàn)元重點(diǎn)用于保障鄉(xiāng)村振興、教育、社會(huì)保障和就業(yè)、衛(wèi)生健康等民生支出以及落實(shí)中央、自治區(qū)出臺(tái)的各項(xiàng)增支政策和確定的重點(diǎn)事項(xiàng)。
其他需要報(bào)告的事項(xiàng)：按預(yù)算法規(guī)定預(yù)留占比1-3%的預(yù)備費(fèi)，一般公共預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)1,200萬(wàn)元，比2022年減少50萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見(jiàn)的開(kāi)支；安排預(yù)留全縣“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)618.8萬(wàn)元，總額與分項(xiàng)金額均與2022年略有減少。
（3）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金結(jié)余情況。預(yù)計(jì)2022年沒(méi)有結(jié)余資金補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，即到2022年底預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為0萬(wàn)元。
（4）重點(diǎn)支出保障和主要項(xiàng)目安排情況。
①切實(shí)兜牢“三保”底線。嚴(yán)格執(zhí)行“三保”支出要求，優(yōu)先保障“三?！眲傂灾С?，統(tǒng)籌安排46,146萬(wàn)元用于發(fā)放干部職工工資津補(bǔ)貼、16,295萬(wàn)元用于社會(huì)保障支出、6,151萬(wàn)元用于住房公積金財(cái)政配套、3,078萬(wàn)元用于公用經(jīng)費(fèi)支出，足額保障了干部職工勞動(dòng)所得，保持工作隊(duì)伍的穩(wěn)定性。同時(shí)，預(yù)算安排緊缺專(zhuān)業(yè)人才生活補(bǔ)貼120萬(wàn)元，進(jìn)一步優(yōu)化引人用才環(huán)境。
②接續(xù)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。貫徹落實(shí)中共中央關(guān)于鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接的工作部署，接續(xù)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，做好“扶上馬送一程”的資金保障。2023年縣級(jí)財(cái)力安排鄉(xiāng)村振興銜接資金5,057萬(wàn)元，與上級(jí)下達(dá)的專(zhuān)項(xiàng)銜接資金8,510萬(wàn)元配套執(zhí)行，形成資金規(guī)模效應(yīng)。
③持續(xù)推進(jìn)重大項(xiàng)目建設(shè)。緊跟縣委縣人民政府項(xiàng)目規(guī)劃，全力支持城市發(fā)展建設(shè)，以縣級(jí)財(cái)力保障項(xiàng)目前期工作開(kāi)展，2023年縣本級(jí)安排重大項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)2,000萬(wàn)元，配套安排重大項(xiàng)目地方配套資金1,000萬(wàn)元。同時(shí)，多渠道籌措項(xiàng)目建設(shè)資金，共申報(bào)2023年政府債券資金449,695.96萬(wàn)元。
④全力支持教育事業(yè)發(fā)展。足額落實(shí)各項(xiàng)教育投入政策，全力支持教育事業(yè)發(fā)展。2023年安排教育支出2,101萬(wàn)元。包含教師政府特殊津貼201.6萬(wàn)元、城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)97.19萬(wàn)元、鄉(xiāng)村教師生活補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)（偏遠(yuǎn)鄉(xiāng)村及教學(xué)點(diǎn)教師）94.38萬(wàn)元、初中教育寄宿生生活補(bǔ)助(縣配套資金)33.93萬(wàn)元、小學(xué)教育寄宿生生活補(bǔ)助(縣配套資金)16.4萬(wàn)元、學(xué)前教育免除貧困戶在園幼兒保教費(fèi)(縣彌補(bǔ)超出差額資金)24.25萬(wàn)元、學(xué)前教育免除14、15年貧困戶在園幼兒保教費(fèi)差異化補(bǔ)助22.5萬(wàn)元、免除貧困戶子女普通高中學(xué)雜費(fèi)(縣彌補(bǔ)超出差額資金)66.37萬(wàn)元、教師培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)50萬(wàn)元、班級(jí)管理工作績(jī)效工資244.65萬(wàn)元、校園長(zhǎng)獎(jiǎng)勵(lì)性績(jī)效工資115.5萬(wàn)、民辦學(xué)前教育發(fā)展將補(bǔ)專(zhuān)項(xiàng)基金88.57萬(wàn)元，學(xué)校后勤人員工作經(jīng)費(fèi)367.83萬(wàn)元、頂崗老師頂崗工資210萬(wàn)元等。
⑤重點(diǎn)支持社會(huì)保障政策落實(shí)。優(yōu)先保障企業(yè)退休人員和機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員基本養(yǎng)老金發(fā)放和醫(yī)療保障支出需要，足額兌現(xiàn)各項(xiàng)政策，推動(dòng)社會(huì)保障事業(yè)發(fā)展。2023年全縣離退休老干部生活補(bǔ)助1,682萬(wàn)元、職業(yè)年金記實(shí)補(bǔ)助714.59萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位在職及離退休人員死亡撫恤金400萬(wàn)元、對(duì)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老基礎(chǔ)養(yǎng)老金配套358.08萬(wàn)元、2021年建檔立卡貧困人員參加城鄉(xiāng)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)補(bǔ)助縣級(jí)配套179.3萬(wàn)元等。
⑥統(tǒng)籌加大科學(xué)技術(shù)投入。挖掘財(cái)政潛力，統(tǒng)籌有限資金，貫徹落實(shí)《廣西壯族自治區(qū)科技創(chuàng)新條例》第二章第九條：“自治區(qū)、設(shè)區(qū)市、縣（區(qū)、市）三級(jí)財(cái)政每年安排的科學(xué)技術(shù)經(jīng)費(fèi)支出占一般公共預(yù)算支出比重分別不低于百分之三、百分之二、百分之一”的規(guī)定，加大科學(xué)技術(shù)投入，年度預(yù)算科學(xué)技術(shù)支出投入達(dá)1,794萬(wàn)元，占地方一般公共預(yù)算支出177,082萬(wàn)元的1.01%。
（二）政府性基金預(yù)算草案
2023年政府性基金總收入預(yù)算29,400萬(wàn)元，其中：當(dāng)年收入預(yù)算18,826萬(wàn)元，比上年完成數(shù)增加3,818萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.44%；政府性基金補(bǔ)助收入2,435萬(wàn)元，上年結(jié)余收入8,139萬(wàn)元。
2023年政府性基金預(yù)算總支出預(yù)算為26,788萬(wàn)元，其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)繼續(xù)使用安排支出3,972萬(wàn)元，本年收入安排支出20,381萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支付安排支出2,435萬(wàn)元。
收支相抵，年終滾存結(jié)余2,612萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入預(yù)算為40,239萬(wàn)元，其中：當(dāng)年收入22,183萬(wàn)元（城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金5,426萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金16,757萬(wàn)元），比2022年預(yù)計(jì)完成數(shù)增加3,608萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.42%，上年結(jié)余收入18,056萬(wàn)元。
2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金總支出預(yù)算為20,595萬(wàn)元，比2022年預(yù)計(jì)完成數(shù)增加2,614萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.54%。其中：本年安排支出20,595萬(wàn)元（城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金3,846萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金16,749萬(wàn)元）。
收支相抵，年終滾存結(jié)余19,644萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案
由于沒(méi)有收入來(lái)源，2023年沒(méi)有單獨(dú)編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。
（五）其他有關(guān)情況說(shuō)明
1.債務(wù)還本情況說(shuō)明。由于我縣財(cái)力有限，無(wú)力全額安排年度到期債務(wù)，除安排債務(wù)利息外，2023年部分到期債務(wù)將通過(guò)申請(qǐng)自治區(qū)代理發(fā)行再融資債券25,300萬(wàn)元解決，同時(shí)，將部分城市建設(shè)、棚戶區(qū)改造項(xiàng)目、易地扶貧搬遷債務(wù)列入2023年政府性基金預(yù)算歸還，一般公共預(yù)算僅安排83萬(wàn)元還本資金。
2.特別說(shuō)明事項(xiàng)。根據(jù)自治區(qū)財(cái)政廳關(guān)于預(yù)算編制的規(guī)定，年度預(yù)算編制時(shí)不得預(yù)估上級(jí)補(bǔ)助收入，只能根據(jù)實(shí)際提前下達(dá)財(cái)力性補(bǔ)助資金額度編制年初預(yù)算，由于部分已獲政府批準(zhǔn)列入2023年預(yù)算的項(xiàng)目支出無(wú)財(cái)力編制（涉及資金共計(jì)22,109.6586萬(wàn)元），建議在后續(xù)財(cái)力性補(bǔ)助下達(dá)后調(diào)整預(yù)算安排。
3.預(yù)算草案批準(zhǔn)前安排支出情況。根據(jù)預(yù)算法規(guī)定，預(yù)算年度開(kāi)始后，在人代會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算草案前，可安排下列支出：上年度結(jié)轉(zhuǎn)的項(xiàng)目支出；參照上年同期的預(yù)算支出數(shù)額安排必須支出的本年度部門(mén)基本支出、項(xiàng)目支出；法律規(guī)定必須履行支付義務(wù)的支出，以及用于自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理的支出。根據(jù)上述規(guī)定，2023年1月安排支出用于1月份機(jī)關(guān)事業(yè)單位工資津補(bǔ)貼、債券付息支出和在職干部職工意外綜合保險(xiǎn)費(fèi)等必要支出。
三、2023年財(cái)政重點(diǎn)工作
2023年隨著疫情防控工作政策變化，是我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展搶抓機(jī)遇的重要時(shí)機(jī)，編制好2023年預(yù)算、做好各項(xiàng)財(cái)政工作，具有重要意義。我們將緊緊圍繞黨委、政府的決策部署，繼續(xù)落實(shí)“六穩(wěn)”“六保”財(cái)政保障，統(tǒng)籌推進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展資金籌措、財(cái)源培植工作、支出結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)，努力實(shí)現(xiàn)全年財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行。
（一）綜合統(tǒng)籌，加大財(cái)源培植力度
堅(jiān)持政府過(guò)緊日子，優(yōu)先保障“三保”需求，除剛性、重點(diǎn)和急需支出外，壓縮一般性支出，持續(xù)加大財(cái)政存量資金的盤(pán)活力度，鼓勵(lì)部門(mén)向上爭(zhēng)取專(zhuān)項(xiàng)資金支持，挖掘政府債券資金申報(bào)項(xiàng)目，利用PPP等金融杠桿政策，拓寬資金收入來(lái)源。統(tǒng)籌可用資金，快縣域高速公路替代項(xiàng)目建設(shè)，實(shí)現(xiàn)年度收入預(yù)期目標(biāo)，如推動(dòng)林業(yè)產(chǎn)業(yè)園、云林大道、繞城公路、鄉(xiāng)村道路（通屯路）安全生命防護(hù)工程、更新風(fēng)電場(chǎng)、龍灘升船機(jī)等重大項(xiàng)目建設(shè)，加大招商引資力度，引進(jìn)稅源穩(wěn)定企業(yè)等。
（二）加快改革進(jìn)程，提升資金管理水平
進(jìn)一步實(shí)施預(yù)算管理一體化改革，形成財(cái)政性資金的預(yù)算編制、指標(biāo)管理、預(yù)算執(zhí)行、會(huì)計(jì)核算、績(jī)效評(píng)價(jià)、債務(wù)管理、地方財(cái)政分析評(píng)價(jià)等工作的系統(tǒng)融合，提高數(shù)據(jù)分析利用效率，規(guī)范開(kāi)展預(yù)算編制及執(zhí)行的管理，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)調(diào)整。其中，為實(shí)現(xiàn)資金使用效果的有效反饋，2023年預(yù)算編制中已設(shè)置1047個(gè)績(jī)效目標(biāo)，涉及金額45,263萬(wàn)元。其中，一般公共預(yù)算資金設(shè)置1000個(gè)績(jī)效目標(biāo)，涉及金額26,545萬(wàn)元；政府性基金設(shè)置47個(gè)績(jī)效目標(biāo)，涉及金額18,718萬(wàn)元。
（三）聚焦國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)改革，完善預(yù)算編制體系
充分發(fā)揮政府出資人的指導(dǎo)職能，扶持政府國(guó)有企業(yè)改革發(fā)展，持續(xù)推動(dòng)天峨現(xiàn)代投資發(fā)展集團(tuán)有限公司注冊(cè)資本金注入工作，督促?lài)?guó)有資本實(shí)現(xiàn)保值增值，新增國(guó)有資本收入來(lái)源，完善我縣預(yù)算編制體系。
（四）聚力保障重點(diǎn)，持續(xù)增進(jìn)民生福祉
堅(jiān)持以人民為中心，堅(jiān)持盡力而為、量力而行、循序漸進(jìn)，積極服務(wù)人民群眾物質(zhì)文化需求的新變化，加快補(bǔ)齊民生領(lǐng)域和社會(huì)事業(yè)短板，下大力氣保障和改善民生，繼續(xù)實(shí)施十大為民辦實(shí)事工程，使發(fā)展成果更多更公平地惠及全體人民，提高人民生活品質(zhì)，促進(jìn)共同富裕和社會(huì)和諧安定。全力保障基本民生，加強(qiáng)公共衛(wèi)生體系和疾病預(yù)防控制體系建設(shè)，健全社會(huì)保障體系。堅(jiān)持就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略，利用生態(tài)文化資源，支持加快恢復(fù)旅游市場(chǎng)。
（五）嚴(yán)抓監(jiān)督管理，持續(xù)防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)
統(tǒng)籌發(fā)展和安全，強(qiáng)化底線思維，加大財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)研判和監(jiān)管，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。加強(qiáng)政府債務(wù)監(jiān)管。推進(jìn)專(zhuān)項(xiàng)債券全生命周期管理，強(qiáng)化到期債務(wù)常態(tài)化監(jiān)控預(yù)警機(jī)制，做到潛在風(fēng)險(xiǎn)早發(fā)現(xiàn)、早處置。抓實(shí)政府隱性債務(wù)存量化解工作，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。兜牢基層“三保”底線，優(yōu)先保障“三?！敝С?，防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化庫(kù)款監(jiān)測(cè)預(yù)警，緊盯財(cái)政暫付性款項(xiàng)消化目標(biāo)，確保庫(kù)款規(guī)模處于安全合理區(qū)間。
各位代表，做好2023年財(cái)政工作責(zé)任重大、使命光榮、任務(wù)艱巨。我們將在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受縣人大的依法監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督，嚴(yán)格按照縣十七屆人大三次會(huì)議的決議，積極履行財(cái)政職責(zé)，努力完成各項(xiàng)財(cái)政工作目標(biāo)任務(wù)。
