（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于河池市南丹縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算(草案)的報告
關(guān)于南丹縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算(草案)的報告
——2021年1月17日在南丹縣第十六屆人民代表大會第六次會議上
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將全縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）提請大會審議，并請縣政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，在自治區(qū)、河池市黨委政府和縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)以及縣人大、政協(xié)的有效監(jiān)督下，財稅部門以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，迎難而上、擔當作為，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，全力推進穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風險、保穩(wěn)定各項工作，全縣經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展，財政預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，為促進全縣經(jīng)濟社會各項事業(yè)健康發(fā)展提供了堅實保障。
2020年，全縣組織財政收入113844萬元，完成年度調(diào)整收入計劃113000萬元的100.75%，比上年增收3087萬元，增長2.79％。其中:縣級一般公共預(yù)算收入62503萬元，比上年下降7.39%。全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)計完成328155萬元，完成預(yù)算調(diào)整的96.45%，比上年增長13.15%，達到了上級對一般公共預(yù)算支出進度為95%以上的要求，其中民生支出276994萬元，同比增長15.64%，占一般公共預(yù)算支出八成以上。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。
預(yù)計2020年全縣一般公共預(yù)算總收入342518萬元，其中：縣本級一般公共預(yù)算收入62503萬元，上級補助收入246671萬元，地方政府債券收入19150萬元，調(diào)入資金5523萬元，自治區(qū)財政批復(fù)上年結(jié)余8671萬元。
預(yù)計2020年全縣一般公共預(yù)算總支出為329818萬元，其中：一般公共預(yù)算支出328155萬元，上解支出1663萬元。
收支相抵，預(yù)計年終財政滾存結(jié)余12700萬元，均為結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的上級補助?？?。
1.縣級一般公共預(yù)算收入完成情況。2020年縣級一般公共預(yù)算收入完成62503萬元，同比下降7.39%，下降主要原因是：上年稅收減收規(guī)模較大和大宗國有資本經(jīng)營一次性收入入庫因素疊加，拉高了今年收入對比基數(shù)。一般公共預(yù)算收入項目主要完成情況：
（1）稅收收入完成33684萬元，比上年增收2896萬元，增長9.41％。其中：增值稅（含營改增增值稅）14699萬元，增長7.2%；企業(yè)所得稅3802萬元，增長19.86%；個人所得稅584萬元，增長37.41%；資源稅3829萬元，下降10.6%；城市維護建設(shè)稅2796萬元，增長11.97%；城鎮(zhèn)土地使用稅1501萬元，增長6%；耕地占用稅1687萬元，下降16.44%；契稅1600萬元，增長29.87%；煙葉稅332萬元，下降29.66%；環(huán)境保護稅142萬元，下降4.7%。
（2）非稅收入完成28819萬元，比上年減收7884萬元，下降21.48%，非稅收入占地方一般公共預(yù)算收入的比重為46.11%，同比下降8.27個百分點。其中：專項收入3057萬元，比上年增長8.17%；行政事業(yè)性收費收入2457萬元，增長118.01%；罰沒收入1844萬元，下降37.64%；國有資本經(jīng)營收入16001萬元，下降36.43%；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入3742萬元，增長10.42%。
2.全縣一般公共預(yù)算支出完成情況。2020年全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)計完成328155萬元，主要支出科目完成情況：
????一般公共服務(wù)支出完成?23661萬元，同比增長0.1％;
????公共安全支出完成?11948萬元，同比下降9.99％;
????教育支出完成64140萬元，同比增長13.19％;
????科學(xué)技術(shù)支出完成?1313萬元，同比下降22.81％;
????文化旅游體育與傳媒支出完成4504萬元，同比增長61.78％;
????社會保障和就業(yè)支出完成41584萬元，同比增長11.97％;
????衛(wèi)生健康支出完成30251萬元，同比增長7.82％;
????節(jié)能環(huán)保支出完成2183萬元，同比下降42.08％;
????城鄉(xiāng)社區(qū)支出完成10306萬元，同比下降78.5％;
????農(nóng)林水支出完成81906萬元，同比增長95.53％;
????交通運輸支出完成33271萬元，同比增長683.95％;
????自然資源海洋氣象等支出完成3837萬元，同比增長26.34％;
????住房保障支出完成2132萬元，同比下降78.67％；
????債券付息支出?7322萬元，同比增長25.08％。
有關(guān)科目完成比上年增減變化的原因：一是增支方面，1.自治區(qū)轉(zhuǎn)貸我縣2020年新增地方政府一般債券資金1.92億元指定用于南丹至下老高速路征地補償資本金；2.按規(guī)定2019年將機關(guān)事業(yè)單位工作人員年終績效考評獎、考評績效增量獎勵納入社保繳費及住房公積金計提基數(shù)增支等造成剛性支出大于2019年相關(guān)支出，以致部分支出科目同比增長。二是減支方面，獲得部分領(lǐng)域上級補助資金規(guī)模同比減少，導(dǎo)致相關(guān)支出對應(yīng)減支。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。
預(yù)計2020年政府性基金預(yù)算總收入76027萬元，完成調(diào)整預(yù)算159.25%，同比增長70.94%，大幅度增長主要原因：自治區(qū)在2020年底轉(zhuǎn)貸新增政府專項債券25000萬元，指定用于支持縣信用社中小銀行企業(yè)發(fā)展，由于此部分債券轉(zhuǎn)貸收入在2020年預(yù)算調(diào)整方案中未能準確預(yù)計并列入草案中，因此實際執(zhí)行數(shù)與調(diào)整預(yù)算數(shù)存在較大差異。政府性基金總收入構(gòu)成：縣本級政府性基金收入35040萬元，上級補助基金收入1479萬元，地方政府新增專項債券收入28500萬元，上級下達中央抗疫特別國債資金10042萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金966萬元。預(yù)計政府性基金預(yù)算總支出為75725萬元，其中：政府性基金支出（含上級補助基金支出）47255萬元，新增專項債券支出28500萬元。收支相抵，預(yù)計年終結(jié)余302萬元。
1.本級政府性基金收入完成情況。2020年全縣政府性基金收入完成35040萬元（不含上級補助基金收入、專項債券及上年結(jié)余），同比下降8.27%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入完成34220萬元，比上年下降8.78%，下降原因主要是部分用地企業(yè)因資金周轉(zhuǎn)困難，未能及時繳納土地出讓金。
2.政府性基金支出完成情況。政府性基金支出（含上級補助基金及增新專項債券支出）預(yù)計完成75725萬元。主要支出科目完成情況：國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出32913萬元；大中型水庫庫區(qū)基金安排的支出992萬元，污水處理費安排的支出??5.74萬元，其他政府性基金及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出28511萬元（即專項債券資金發(fā)行費及對應(yīng)安排的項目支出）。
(三)社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況。
預(yù)計2020年全縣社會保險基金收入24407萬元，完成年初預(yù)算的101.1?%，比上年增加1643萬元，增加7.2%。預(yù)計當年完成社會保險基金支出?23649萬元，完成年初預(yù)算的98.1%，比上年增加1242萬元，增長5.5%。收支相抵，當年結(jié)余758萬元，年終滾存結(jié)余14142萬元。其中：
?1.機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入18670萬元，完成年初預(yù)算的111.4%，比上年增加2820萬元，增加17.8?%；支出18362萬元，完成年初預(yù)算的96.2%，比上年增加862萬元，增加4.9%。收支相抵，當年結(jié)余308萬元，年終滾存結(jié)余2670萬元。
??? ??2.城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入5737萬元，完成年初預(yù)算的77.5%，比上年減少1177?萬元，減少17%；支出5287萬元，完成年初預(yù)算的105.6%，比上年增加380萬元，增長7.7%。收支相抵，當年結(jié)余450萬元，年終滾存結(jié)余11472萬元。
????3.新農(nóng)合保險基金由于2020年5月起由市級統(tǒng)籌，因此不再單列。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。
2020年我縣獲得上級國有資本經(jīng)營轉(zhuǎn)移支付補助收入100萬元，由于上級補助資金下達較晚及部門未及時制定資金使用方案，因此未能在年內(nèi)形成支出，收支相抵后，結(jié)余為100萬元。
(五)有關(guān)情況說明。
1.預(yù)備費執(zhí)行情況。2020年，年初預(yù)算安排總預(yù)備費1400萬元，全年實際動用預(yù)備費403萬元，主要用于：全縣新冠肺炎疫情防控工作經(jīng)費304萬元、抗旱及地質(zhì)災(zāi)害支出17萬元、拆舊房發(fā)生安全事故賠償安撫金60萬元、吾隘政府法律糾紛律師服務(wù)費20萬元等；未動用997萬元，按照《預(yù)算法》有關(guān)規(guī)定在年度預(yù)算調(diào)整時已用于平衡預(yù)算。
2.地方政府性債務(wù)情況。
（1）政府債務(wù)限額。自治區(qū)核定我縣2020年政府債務(wù)限額為258443萬元。其中：一般債務(wù)限額200243萬元，專項債務(wù)限額58200萬元。
???（2）地方政府性債務(wù)余額。截至2020年底，全縣政府債務(wù)余額為?256500?萬元。其中：一般債務(wù)余額?198365?萬元，專項債務(wù)余額?58135?萬元。全縣政府債務(wù)余額控制在政府債務(wù)限額以內(nèi)。
???（3）政府債券轉(zhuǎn)貸情況。2020年自治區(qū)轉(zhuǎn)貸我縣政府債券56150萬元，其中：一般債券?27650?萬元（其中新增債券?19150?萬元，再融資債券?8500?萬元），新增一般債券指定用于南丹至下老高速公路建設(shè)項目；新增專項債券?28500萬元，主要用于南丹縣人民醫(yī)院住院大樓工程、南丹縣婦幼保健院整體搬遷（一期）工程、南丹縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社企業(yè)發(fā)展項目?。
3.盤活使用財政存量資金情況。根據(jù)《廣西壯族自治區(qū)財政廳關(guān)于進一步落實更加積極財政政策有關(guān)事項的通知》（桂財預(yù)〔2019〕172號）要求，我縣對2019年前及以前年度結(jié)轉(zhuǎn)指標，除個別極特殊的項目外，對未完成支出的結(jié)轉(zhuǎn)指標一律收回總預(yù)算。2020年我縣共清理收回歷年存量資金6006萬元，收回的存量資金除從可統(tǒng)籌資金中一半以上用于扶貧支出外，其余重點投向基本民生、公共服務(wù)、基礎(chǔ)設(shè)施等領(lǐng)域，并已全部形成實際支出，有效避免了財政資金的“二次沉淀”，一定程度上彌補了縣本級財力的不足。
4.中央直達資金執(zhí)行情況。2020年受新冠肺炎疫情沖擊影響，基層財政運行困難，中央及時下達直達資金極大地緩解了我縣支出壓力，一定程度上幫助我縣化解支付風險，對兜牢“三?！钡拙€，落實“六穩(wěn)”“六?！比蝿?wù)，支持疫情防控和重點領(lǐng)域支出及保障縣級財政平穩(wěn)運行起到重大作用。2020年我縣共獲得中央直達資金（含抗疫特別國債）32500萬元，除上級下達已指定用于城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補助、義務(wù)教育補助經(jīng)費和公共衛(wèi)生體系建設(shè)及重大疫情防控救治體系建設(shè)等用途的直達資金外，我縣將財力性的中央特殊轉(zhuǎn)移支付和抗疫特別國債資金著重用于保障基本民生、基層運轉(zhuǎn)、公共衛(wèi)生基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、抗疫相關(guān)和其他民生以及企業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈穩(wěn)定等方面支出。截至年終實際支出32214萬元，支出進度為99.1%，未支出金額為286萬元。未支出部分主要由于上級下達第三批困難群眾救助補助資金時間較晚，因此未能在年終前全部形成支出。
由于年終決算尚未編制完成，現(xiàn)在向各位代表報告的2020年預(yù)算執(zhí)行情況，僅是根據(jù)預(yù)算執(zhí)行情況初步匯總，與實際執(zhí)行情況可能存在一些出入。待我縣2020年決算工作完成并報經(jīng)上級財政批復(fù)后，再按有關(guān)規(guī)定報縣人大常委會。
二、2020年財政預(yù)算主要工作開展情況
（一）2020年財政工作亮點。
1.財政收支再創(chuàng)新高。2020年，面對突如其來的新冠肺炎疫情沖擊及減稅降費政策的疊加影響，財稅部門通過不折不扣落實國家減稅降費政策，加強經(jīng)濟運行分析和稅源變動監(jiān)測，完善稅收征管機制，創(chuàng)新稅收征管方式，全力促進財政收入穩(wěn)定增長，使2020年財政收入總量繼續(xù)在全市各縣保持前列。同時，將財政支出進度列入全縣年度績效考評內(nèi)容，增強部門支出主體責任，通過定期通報部門資金支出進度，召開部門溝通協(xié)調(diào)會，簡化資金審批撥付流程，切實加快了資金支出進度。為加快抗疫特別國債資金項目支出進度，在支付環(huán)節(jié)還開辟了財政“綠色通道”，使該項中央直達資金年終前全部形成實際支出，確保資金效益得到充分發(fā)揮，財政支出總規(guī)模連續(xù)保持穩(wěn)定增長。
2.財政改革效益顯現(xiàn)。繼續(xù)加快建立健全規(guī)范、科學(xué)、透明的現(xiàn)代化財政制，2020年正式啟用“政采云”的政府采購計劃備案及電子賣場信息系統(tǒng)電子化采購平臺，在擴大財政預(yù)決算公開廣度和深度的基礎(chǔ)上，國庫集中支付電子化管理實現(xiàn)縣鄉(xiāng)預(yù)算單位全覆蓋，特別在疫情期間更凸顯了資金支付不受空間和時間限制的便捷優(yōu)勢，使各經(jīng)辦人員在不互相接觸的情況下，也能高效辦理支付業(yè)務(wù)，成為了我縣助力打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)，促進經(jīng)濟平穩(wěn)運行的又一銳器。
（二）2020年財政重點工作落實情況。
1.實施積極財政政策。一是全面落實減稅降費政策。推動更大規(guī)模減稅降費措施落實落細，堅持精準施策，深入企業(yè)實地調(diào)研，多次下到南方公司、高峰公司、丹泉酒廠等企業(yè)實地了解其生產(chǎn)經(jīng)營情況，鼓勵企業(yè)搶抓大規(guī)模減稅降費、復(fù)工復(fù)產(chǎn)優(yōu)惠政策機遇，加快轉(zhuǎn)型升級。據(jù)稅務(wù)部門初步統(tǒng)計，全年為企業(yè)減稅降費3798萬元，使減稅降費政策在我縣實現(xiàn)應(yīng)享盡享、應(yīng)降盡降，積極政策紅利不斷擴大釋放。二是支持民營經(jīng)濟發(fā)展。鼓勵金融機構(gòu)加大對民營企業(yè)特別是中小企業(yè)的支持，引導(dǎo)民營企業(yè)加大工業(yè)投入和優(yōu)化投資方向，落實小微企業(yè)融資擔保業(yè)務(wù)降費獎補等政策，2020年我縣累計獲得河池市小微企業(yè)融資擔保公司投放政府性融資“4321”擔保項目貸款共62筆，惠及本縣企業(yè)21戶，融資授信金額25400萬元，切實降低了小微企業(yè)融資擔保成本。
2.積極發(fā)揮財政調(diào)控職能。一方面全力補齊收入短板。為應(yīng)對新冠肺炎疫情對財政收入帶來減收的不利影響，財稅部門著重加強分析預(yù)測，加大收入組織和政策調(diào)控，促進收入均衡入庫和穩(wěn)定運行。同時積極向上爭資，全年共獲得上級財政補助資金25.69億元，同比增加7.13億元，增長38.41%；爭取地方政府債券額度56150萬元，同比增加?2757萬元，增長5.16%，為推進重大項目建設(shè)提供有力資金保障。另一方面強化預(yù)算執(zhí)行約束力。全面清理縣本級非重點非剛性支出，嚴格按10%的比例壓減一般性支出，按3%的幅度嚴控“三公”經(jīng)費預(yù)算，對預(yù)算執(zhí)行進度較慢的項目采取收回資金、調(diào)整用途等方式優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全年共壓減一般性支出898萬元、收回縣本級資金1180萬元統(tǒng)籌用于年內(nèi)急需的“三?！敝С觥＜訌娭卮箜椖控斦沙惺苣芰υu估，著力清理規(guī)范過高承諾、過度保障的支出政策，杜絕無預(yù)算、超預(yù)算安排支出。
3.增強財政公共保障能力。一是確?；蒉r(nóng)惠民政策兌現(xiàn)到位。2020年，全縣兌現(xiàn)耕地地力保護補貼、森林生態(tài)效益補償、農(nóng)機購置補貼、水庫移民后期扶持補貼等強農(nóng)惠農(nóng)資金6124萬元，增強農(nóng)民幸福獲得感；發(fā)放義務(wù)教育階段家庭經(jīng)濟困難學(xué)生生活費補助、貧困學(xué)生學(xué)前教育資助、免除家庭經(jīng)濟困難學(xué)生學(xué)雜費等資金3078萬元，受益學(xué)生52465人次，不斷改善困難家庭學(xué)生學(xué)習生活條件。二是不斷完善公共文化服務(wù)體系建設(shè)。2020年縣財政共投入1405萬元在15個村級和里湖朵努社區(qū)、八圩團結(jié)社區(qū)、結(jié)拉社區(qū)等3個易地扶貧安置點新建了公共服務(wù)中心及文化體育設(shè)施，使我縣村級公共文化服務(wù)體系建設(shè)能力得到進一步提升。三是提高社會保障基本民生支出投入。堅持把穩(wěn)就業(yè)擺在突出位置，及時撥付就業(yè)專項補助資金1038萬元，用于實施失業(yè)保險穩(wěn)定就業(yè)崗位補貼、降低失業(yè)保險費率政策；落實好社會保險補貼、創(chuàng)業(yè)擔保貸款貼息及獎補等政策措施，支持高校畢業(yè)生、農(nóng)民工和退役軍人等重點群體就業(yè)。全年共撥付社保資金15454萬元，以加快實施統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險政策，提高財政補助和個人繳費標準，全面落實建檔立卡貧困人口基本醫(yī)療財政補助政策，推動健康扶貧落到實處。四是確保教師工資待遇政策落到實處。通過多方籌措資金11727萬元用于增核教師崗位考核津貼、提高鄉(xiāng)村教師生活補助、落實義務(wù)教育學(xué)校校長和班主任津貼獎勵性績效工資增量以及增核教學(xué)質(zhì)量績效獎勵，確保我縣教師工資待遇達到不低于當?shù)毓珓?wù)員平均工資水平的國家硬性要求。
4.持續(xù)加強生態(tài)環(huán)境保護。深入開展營造山清水秀的自然生態(tài)行動，推動綠色發(fā)展。我縣堅持不懈打好藍天、碧水、凈土 “三大保衛(wèi)戰(zhàn)”，切實解決突出環(huán)境問題，加快推進國家級土壤污染綜合防治先行區(qū)建設(shè)，切實解決突出環(huán)境問題。一是土壤污染治理方面，2020年累計投入3704萬元，主要用于支付堂漢銀星冶煉廠舊址場地治理、車河三宜選礦廠舊址尾礦廢渣治理、拉么礦區(qū)源頭綜合治理工程、龍泉鉛銻廠、錫冶廠舊址污染場地治理修復(fù)、刁江流域南丹刁江河道尾砂及周邊污染土壤治理修復(fù)試點（一期）工程等。二是大氣污染防治方面，累計投入1554萬元，主要用于城區(qū)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)灑水降塵、路面清掃、垃圾清理和處理等，為我縣大氣污染防治提供了有力保障。三是水污染防治方面，累計投入7367萬元，主要用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)垃圾處理廠建設(shè)和運營維護、4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、城區(qū)污水處理廠運營維護，以及城區(qū)污水管網(wǎng)建設(shè)、城區(qū)河道污水治理、行政村生活污水處理等，切實解決了我縣水環(huán)境的污染問題。四是重點生態(tài)保護修復(fù)方面，累計投入1040萬元，主要用于石漠化治理，采取生物、工程和技術(shù)三方面措施相結(jié)合，達到控制水土流失、遏制石漠化發(fā)展、改善生態(tài)環(huán)境的目的，真正實現(xiàn)了生態(tài)效益、經(jīng)濟效益與社會效益的協(xié)調(diào)統(tǒng)一。
5.提高財政監(jiān)督整體實力。堅持創(chuàng)新思維，著力破解難題，全力推進縣級財政管理思路創(chuàng)新、機制創(chuàng)新和制度創(chuàng)新。一是持續(xù)推進財政預(yù)決算公開，對照國務(wù)院、財政部和自治區(qū)財政廳有關(guān)要求，積極開展預(yù)決算公開工作檢查，制定了《南丹縣財政預(yù)決算領(lǐng)域基層政務(wù)公開標準目錄》，進一步規(guī)范公開的渠道、方式和內(nèi)容，便于社會各界監(jiān)督，全年公開率達到100%，2019年度該項工作考核結(jié)果今年還獲得自治區(qū)財政廳通報表揚。二是嚴控債務(wù)風險，全面甄別梳理政府性債務(wù)，科學(xué)制定化解方案，積極做好政府性債務(wù)置換工作，妥善處理存量債務(wù)，完善債務(wù)風險預(yù)警及化解機制，切實將債務(wù)余額控制在合理范圍內(nèi)，全力打贏防范化解重大風險攻堅戰(zhàn)。
6.強化預(yù)算績效管理推開。在單位全覆蓋自評基礎(chǔ)上，引進中介第三方重點對2019年度社會關(guān)注度較高、項目金額較大、普惠性較強的9個民生項目和縣殘聯(lián)、房管所兩個預(yù)算單位整體支出進行重點績效再評價，涉及金額26007萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險、山口林場小學(xué)教學(xué)綜合樓、2019年水土保持治理、銅江河兩岸改造工程征地拆遷、河邊至納四納掛水庫移民村屯道路、現(xiàn)代特色農(nóng)業(yè)示范區(qū)建設(shè)等6個項目被評定為優(yōu)秀等次，就業(yè)補助、刁江流域土壤重金屬污染拉么礦區(qū)源頭綜合治理、中興東路道路建設(shè)等3個項目和2個預(yù)算單位整體支出被評定良好等次；健全支出績效與預(yù)算安排有機結(jié)合機制，將預(yù)算績效管理納入全縣績效考評內(nèi)容，強化績效評價結(jié)果應(yīng)用，以提高財政資金的使用效益。
各位代表，2020年里，全縣財政工作經(jīng)受了嚴峻考驗和挑戰(zhàn)，財政運行總體良好，這些成績是縣委縣政府科學(xué)決策、正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)及代表委員們加強監(jiān)督、有力指導(dǎo)的成果，但同時我縣當前財政改革發(fā)展也面臨著一些突出矛盾和問題，主要表現(xiàn)：一是財源培植任務(wù)依然艱巨，財政收入結(jié)構(gòu)還較單一，仍以有色金屬礦產(chǎn)品作為稅收支柱，抵御市場風險能力較弱。二是財政剛性支出增長過快，財政收支矛盾依然十分突出，財政支出壓力短期內(nèi)仍無法緩解，財政保障能力暫時還十分有限。三是部分部門仍存在預(yù)算編制不實、預(yù)算執(zhí)行隨意、新增支出較多、資產(chǎn)管理薄弱等突出問題，預(yù)算約束性、遵從度不夠，亟需加以糾正和規(guī)范。四是財政債務(wù)負擔仍然沉重，未來幾年還債支出壓力將逐年遞增，財政負擔有增無減。我們將高度重視這些問題，采取有力措施加以解決。
三、2021年財政預(yù)算草案及主要工作
2021年財政工作的指導(dǎo)思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會以及中央經(jīng)濟工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)，加大優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)力度，全面落實黨政機關(guān)要堅持過“緊日子”的要求，為全縣經(jīng)濟社會發(fā)展、全面建成小康社會和“十四五”良好開局提供強有力的財力支撐和保障。
2021年預(yù)算編制的基本原則是：一是量入為出，以收定支，有保有壓。二是統(tǒng)籌兼顧，突出重點，厲行節(jié)約。三是零基預(yù)算，綜合預(yù)算，細化預(yù)算。四是盤活存量，優(yōu)化增量，提高效益。
按照以上指導(dǎo)思想和預(yù)算編制的基本原則，2021年全縣財政收支預(yù)算計劃安排如下：
（一）一般公共預(yù)算安排。
1.收入預(yù)算安排。
（1）組織收入安排。2021年組織財政收入計劃安排為123000 萬元，比上年增長8%。其中：縣本級一般公共預(yù)算收入63253萬元，比上年增收750萬元，增長1.2% ；上劃中央47959萬元，比上年增長15.23%；上劃自治區(qū)11788萬元，比上年增長21.25%。將收入計劃分解到征收部門，其中：稅務(wù)部門97000萬元，財政部門26000萬元。
（2）一般公共預(yù)算總收入。預(yù)計2021年全縣一般公共預(yù)算總收入245705萬元(具體構(gòu)成是：縣本級一般公共預(yù)算收入63253萬元，上級財政補助及基數(shù)返還152600萬元<不含提前預(yù)估年中上級下達補助資金74679萬元>，調(diào)入資金16441萬元，上年結(jié)余13411萬元）。
縣本級一般公共預(yù)算稅收收入34173萬元，比上年增長1.45%，其中：增值稅13640萬元，比上年完成數(shù)下降1.2 %；企業(yè)所得稅3360萬元，比上年完成數(shù)下降11.63 %；個人所得稅623萬元，增長6.68%；資源稅?5740萬元，增長49.91%；城市維護建設(shè)稅?3080萬元，比上年完成數(shù)增長10.16%；城鎮(zhèn)土地使用稅600萬元，增長2.39%；契稅1600萬元，與上年持平；煙葉稅325萬元，下降2.11%。
縣本級非稅收入29080萬元，比上年完成數(shù)增長0.91 %，其中：專項收入3380萬元，比上年完成數(shù)增長10.57%；行政事業(yè)性收費收入2000萬元，比上年完成數(shù)下降18.6%；罰沒收入1500萬元，比上年完成數(shù)下降18.66%；國有資本經(jīng)營收入9600萬元，比上年完成數(shù)下降40%；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入11500萬元，比上年完成數(shù)下降207.32 %；其他收入300萬元，比上年完成數(shù)增長12.78%。
2.支出預(yù)算安排。
2021年一般預(yù)算支出計劃安排245705萬元。一是按體制上解自治區(qū)支出1630萬元。二是上級追加專項支出計劃安排106832萬元<不含提前預(yù)估年中上級下達補助資金形成的支出74679萬元>。三是縣本級支出137243萬元，其中：①正常經(jīng)費支出預(yù)算118018萬元，其中：人員經(jīng)費支出96788萬元，正常公用及其他經(jīng)費支出21230萬元；②設(shè)置總預(yù)備費1500萬元，占當年一般公共預(yù)算可用財力的1%以上，符合《預(yù)算法》要求；③設(shè)置到期債務(wù)償債準備金3798萬元；④按規(guī)定必須在一般預(yù)算安排的專項資金9733萬元，主要用于社會保障、扶貧、教育發(fā)展等基本民生支出方面；⑤消化列支歷年財政暫付款等支出4194萬元。
3.收支平衡情況。
2021年，全縣一般公共財政預(yù)算收入63253萬元，加上上級補助收入152600萬元（不含提前預(yù)估年中上級下達補助資金74679萬元），調(diào)入資金16441萬元，上年結(jié)余13411萬元，當年一般公共預(yù)算財政總收入245705萬元，計劃安排當年一般公共預(yù)算總支出?245705萬元，收支相抵結(jié)余為0。
（二）2021年政府性基金預(yù)算安排。
2021年縣本級政府性基金收入計劃安排38091萬元，加上上級補助收入2300萬元，預(yù)計上年上級專項基金結(jié)余104萬元，基金總收入預(yù)計40495萬元；計劃安排當年縣本級政府性基金預(yù)算支出21960萬元，土地出讓應(yīng)核撥土地開發(fā)成本2273萬元，計提償債準備金用于償還2021年到期債務(wù)支出6302萬元，消化列支歷年財政暫付款等支出13806萬元，上級追加專項支出2404萬元。計劃安排政府性基金預(yù)算總支出40495萬元，收支相抵后結(jié)余為0，實現(xiàn)平衡。
（三）2021年社會保險基金預(yù)算安排。
2021年全縣社會保險基金收入計劃安排?27195?萬元，比上年預(yù)計完成數(shù)增長 12.6%。其中：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金 19497萬元，比上年預(yù)計完成數(shù)增長10.4%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入7698萬元，比上年預(yù)計完成數(shù)增長4%。
2021年全縣社會保險基金支出計劃安排25910萬元，比上年預(yù)計完成數(shù)增長7.1%。其中：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金20363萬元，比上年預(yù)計完成數(shù)增長6.6%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出5547萬元，比上年預(yù)計完成數(shù)增長10.7%。收支相抵，當年結(jié)余1285萬元，年末滾存結(jié)余16107萬元。
???（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算預(yù)算安排。
????上年國有資本專項補助結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余100萬元，2021年無其他國有資本經(jīng)營沒有收入來源，專項轉(zhuǎn)移支付結(jié)余資金安排其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出，收支相抵后結(jié)余為0。
按照預(yù)算法規(guī)定，預(yù)算年度開始后，各級預(yù)算草案在本級人民代表大會批準前，可以安排以下支出：一是上年度結(jié)轉(zhuǎn)的支出。二是參照上年同期的預(yù)算支出數(shù)額安排必須支付的本年度部門基本支出。三是法律規(guī)定必須履行支付義務(wù)的支出，以及用于自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理的支出。我縣目前計劃安排的支出主要有：各單位上年度結(jié)轉(zhuǎn)的支出，本年度各單位元月份人員工資及必要的運轉(zhuǎn)經(jīng)費。其他項目待預(yù)算草案經(jīng)人民代表大會批準后，將按照批準的預(yù)算執(zhí)行。
(五）2021年預(yù)算績效工作開展情況及重點項目和重大政策設(shè)置情況。
2021年，我縣將按照中央、自治區(qū)及市級有關(guān)文件精神，積極開展預(yù)算績效管理工作，不斷提高預(yù)算績效管理工作的質(zhì)量和水平，提高財政資金使用效益。
1.績效目標編制方面。要求一級預(yù)算單位對預(yù)算安排額度在100萬元及以上的項目均要編報績效目標，如無100萬元以上項目，則依據(jù)易操作、易量化、易考評的特點選取2個社會關(guān)注度高、影響重大的項目編報績效目標；在整體支出目標方面要求一級預(yù)算單位必須結(jié)合本部門職能、圍繞年度工作重點編寫本部門整體支出績效目標，績效目標應(yīng)進行歸納總結(jié)，衡量指標應(yīng)具體細化量化，能真實、總體反映本部門年度職責履行情況和履職效益情況。
2.績效目標執(zhí)行方面。在績效運行方面要求財政及主管部門進行跟蹤監(jiān)控，將財政監(jiān)督滲透到預(yù)算管理的事前、事中、事后各個環(huán)節(jié)。
3.績效評價方面。在績效評價方面要求一級預(yù)算單位于年度執(zhí)行結(jié)束后開展自評工作，財政局根據(jù)單位自評情況抽取部分社會關(guān)注度高、涉及面廣、金額較大的項目開展第三方再評價。
4.績效評價結(jié)果運用方面。在評價結(jié)果運用方面對未能如期實現(xiàn)績效目標或績效評價結(jié)果較差的，在每年底通過清理結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金收回部分項目資金，或在編制下年度預(yù)算時適當調(diào)減項目資金額度。
2021年選取了義務(wù)教育困難學(xué)生生活補助、南丹縣第七次全國人口普查“兩員”補助經(jīng)費、鄉(xiāng)鎮(zhèn)環(huán)境整治經(jīng)費補助等10個社會關(guān)注度較高、受益群眾面較廣的項目作為2021年重大政策及重大項目，涉及金額共計5069萬元。
?????四、2021年財政主要工作措施
?（一）支持經(jīng)濟發(fā)展，努力培植財源。全面實施中央和自治區(qū)積極財政政策，切實落實減稅降費，促進經(jīng)濟平穩(wěn)增長，形成經(jīng)濟發(fā)展與財政增收良性互動；大力支持壯大實體經(jīng)濟，在加大對實體經(jīng)濟投入的同時，要積極主動向上爭取專項資金支持；大力支持開展招商引資，按照以資源換產(chǎn)業(yè)、以資源引進新思路，堅持走出去和請進來相結(jié)合，多方面多渠道開展招商引資，不斷優(yōu)化營商環(huán)境，增加投資吸引力。
（二）強化稅收征管，提高收入組織工作。一是加大依法治稅力度，著力挖潛增收，確保應(yīng)收盡收。二是創(chuàng)新征管機制，強化稅收征管，做好重點企業(yè)、行業(yè)和重點稅源的監(jiān)測分析，及時掌握收入進度和稅源發(fā)展變化趨勢，不定期召開財稅分析會通氣情況，研究解決問題，切實增強組織收入的主動性。三是優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，繼續(xù)做好提高稅收收入占比、降低非稅收入占比工作，進一步提高財政收入質(zhì)量。
（三）加快支出進度，提高資金使用效率。一是強化責任主體。明確各部門為財政支出的責任主體，增強部門抓財政支出的責任意識。二是加強項目落地。項目前期工作不到位、推進緩慢是影響財政支出的關(guān)鍵，各項目主管部門要抓早、抓實，確保項目盡早開工建設(shè)。三是優(yōu)化辦事流程。簡化政府采購手續(xù)，加快投資評審和投資審計進度。四是強化資金統(tǒng)籌使用意識。清理盤活財政存量資金，該收回的堅決收回。五是堅持厲行勤儉節(jié)約。繼續(xù)牢固樹立過“緊日子”的思想，嚴格執(zhí)行厲行節(jié)約反對浪費各項制度，強化預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，嚴格控制“三公”經(jīng)費，壓縮會議費等非急需、非剛性支出。
（四）穩(wěn)妥應(yīng)對疫情沖擊影響，為企業(yè)紓困解難保駕護航。
繼續(xù)深入貫徹上級關(guān)于統(tǒng)籌推進新冠肺炎疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展重要指示精神，全面落實黨中央、國務(wù)院和自治區(qū)、河池市關(guān)于疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展的決策部署，通過加大有效投資、支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)、幫助企業(yè)扭虧為盈、挖掘增收潛力，積極落實支持疫情防控和企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)、共渡難關(guān)政策措施，確保我縣經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展。
（五）深化財稅改革，激發(fā)發(fā)展活力。嚴格按照中央和自治區(qū)的統(tǒng)一部署，扎實推進各階段財稅體制改革。一要完善預(yù)算管理制度。進一步擴大預(yù)決算公開范圍，細化公開內(nèi)容，逐步公開重大投資項目資金安排及使用情況、預(yù)算績效信息和政府綜合財務(wù)報告。規(guī)范政府性債務(wù)管理，建立健全政府性債務(wù)規(guī)?？刂?、風險預(yù)警、債務(wù)考核等管理制度。二要配合推進稅制改革。按照中央和自治區(qū)統(tǒng)一部署，積極推動各項稅制改革落地生根，并密切關(guān)注其運行情況，積極向上反映運行中存在的困難和問題。三要扎實推進財政體制改革。推進預(yù)算一體化管理改革；進一步改革完善政府購買服務(wù)制度，推進政府購買服務(wù)信息平臺建設(shè)；深入推進資產(chǎn)管理與預(yù)算管理有機結(jié)合，做好地方政府向人大報告國有資產(chǎn)管理情況工作。
（六）強化資金監(jiān)管，確保資金安全。要著眼提高資金使用效益，強化源頭治理，探索建立長效機制，不斷提高依法理財、規(guī)范管理能力。一要深入推進績效管理。引進第三方中介機構(gòu)參與預(yù)算支出績效再評價，擴大績效評價范圍，不斷完善建立績效評價結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤機制，提升評價結(jié)果的約束力和權(quán)威性。二要加大財政投資評審力度。加強對財政性資金項目評審，強化項目資金跟蹤監(jiān)管。研究建立財政投資評審工作流程，加快投資評審進度，提升投資評審質(zhì)量。三要加強政府采購監(jiān)管。扎實推進政府采購“放管服”，進一步改進代理機構(gòu)和評審專家管理方式，深入實施采購當事人信用評價管理，穩(wěn)步推進政府采購信息公開。四要進一步開展重點監(jiān)督檢查。重點加強對強農(nóng)惠農(nóng)資金、扶貧資金、救災(zāi)救濟資金、社?；鸬雀黜椮斦ｍ椯Y金的管理使用情況進行監(jiān)督檢查，促進惠民政策落地、落實，防止資金跑冒滴漏，防止群眾身邊的腐敗。五是主動接受監(jiān)督。依法接受人大監(jiān)督，嚴格落實人大各項決議決定，完善人大代表建議和議案辦理機制。積極接受政協(xié)民主監(jiān)督，主動接受社會監(jiān)督。認真整改審計、巡視等提出有關(guān)問題，并向社會公開。
各位代表，2021年是我國現(xiàn)代化建設(shè)進程中具有特殊重要性的一年，作為“十四五”開局之年，全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程已開啟，隨著新冠肺炎疫情進一步得到有效控制以及一系列穩(wěn)增長政策措施逐步落地見效，2021年全區(qū)經(jīng)濟預(yù)計將繼續(xù)實現(xiàn)恢復(fù)性增長，但財政收支形勢仍然嚴峻，做好財政經(jīng)濟工作意義重大。我們將在縣委正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，勇?lián)?、善作為、巧攻堅，只爭朝夕，砥礪奮進，努力完成全年預(yù)算目標任務(wù)，不斷開創(chuàng)財政事業(yè)新局面，為推動南丹經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展做出新的更大的財政貢獻！
