（廣西壯族自治區(qū)）關于河池市南丹縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算(草案)的報告
關于南丹縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算(草案)的報告
——2022年1月19日在南丹縣第十七屆人民代表大會第二次會議上
各位代表：
受縣人民政府委托，現將全縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案）提請大會審議，并請縣政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2021年財政預算執(zhí)行情況
2021年，在縣委和縣政府的堅強領導下，以及在縣人大、政協(xié)的有效監(jiān)督支持下，全縣財政工作堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，統(tǒng)籌疫情防控和經濟社會發(fā)展工作，認真落實“積極的財政政策要提質增效、更可持續(xù)”的工作要求，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?，穩(wěn)步推進各項財政改革和財政管理工作。從總體看，我縣實現了“十四五”開局之年財政運行平穩(wěn)，經濟社會持續(xù)健康發(fā)展得到堅實的財政政策支持和綜合財力保障。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況。
預計2021年全縣一般公共預算總收入329463萬元，其中：縣本級一般公共預算收入83240萬元（2021年全縣財政收入實現15.29億元，該部分為其中留縣可用部分），上級補助收入203928萬元，一般地方政府債券收入26317萬元，調入資金2562萬元，自治區(qū)財政批復上年結余13416萬元。
預計2021年全縣一般公共預算總支出為286538萬元，其中：一般公共預算支出266805萬元，上解支出6573萬元，地方政府一般債券還本支出13160萬元。
收支相抵后，預計年終財政滾存結余42925萬元，均為結轉下年繼續(xù)使用的上級補助?？睢?span style="display:none">（廣西壯族自治區(qū)）關于河池市南丹縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算(草案)的報告
1.縣級一般公共預算收入完成情況。2021年縣級一般公共預算收入完成83240萬元，同比增長33.18%，增幅較大主要原因是：上年疫情沖擊影響收入基數低，加上受全國經濟復蘇、資源稅政策紅利，以及我縣主要有色金屬礦產品國際價格上揚等有利因素影響。
（1）稅收收入完成45357萬元，比上年增收11673萬元，增長34.65％。其中：
增值稅21151萬元，增長43.89%，主要由于有色金屬價格上揚，企業(yè)產能產值提高，企業(yè)營業(yè)收入增加；
企業(yè)所得稅4602萬元，增長21.04%，主要由于經濟復蘇，企業(yè)利潤提高；
個人所得稅743萬元，增長27.23%，主要由于企業(yè)效益提高，個人收入提高；
資源稅7090萬元，增長85.17%，主要由于廣西實施新資源稅政策紅利促使我縣礦產品資源稅增收；
城市維護建設稅4083萬元，增長46.03%，主要由于增值稅及消費稅增收帶動；
城鎮(zhèn)土地使用稅1582萬元，增長5.40%；
耕地占用稅592萬元，下降64.91%，收入下降主要由于年內大宗土地交易減少所致。
契稅1696萬元，增長6%；
煙葉稅354萬元，增長6.63%；
環(huán)境保護稅157萬元，增長10.56%。
（2）非稅收入完成37883萬元，比上年增收9064萬元，增長31.45%，非稅收入占地方一般公共預算收入的比重為45.51%，同比下降0.6個百分點。其中：專項收入5098萬元，比上年增長66.76%，主要由于增值稅、企業(yè)稅增收促進教育附加收入和地方教育附加收入增加；行政事業(yè)性收費收入2629萬元，增長7%；罰沒收入5933萬元，增長221.75%，主要由于自然資源局大宗違法用地罰沒款入庫促進增收；國有資本經營收入12142萬元，下降24.12%；國有資源（資產）有償使用收入11454萬元，增長206.09%，主要由于土地“增減掛”收入入庫促進增收，而上年無該項收入。
2.全縣一般公共預算支出完成情況。2021年全縣一般公共預算支出預計完成266805萬元，主要支出科目完成情況：
??一般公共服務支出完成26244萬元，同比增長7.57％;
公共安全支出完成 12592萬元，同比增長6.17％;
教育支出完成 64991萬元，同比增長0.89％;
科學技術支出完成521萬元，同比下降59.67％，主要由于上年撥付復工復產工業(yè)企業(yè)基本電力補貼391萬元，信息化建設采購經費300萬元，以及縣高清天網工程服務費150萬等大額支出，今年無類似項目支出，因此該科目支出下降較大；
文化旅游體育與傳媒支出完成3264萬元，同比下降27.55％，主要由于上年權責發(fā)生制列支966萬元拉高基數，今年支出核算方式政策性調整影響導致；
社會保障和就業(yè)支出完成37805萬元，同比下降9.09％，主要由于人員變動帶來影響；
衛(wèi)生健康支出完成13762萬元，同比下降54.85％;主要由于2021年起財政對城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金的補助調整為由市級統(tǒng)籌，受此影響該項支出減少13821萬元；
節(jié)能環(huán)保支出完成4740萬元，同比增長116.64％;主要由于按自治區(qū)要求消化列支以前年度存量暫付款3960萬元產生影響；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出完成16614萬元，同比增長56.8％;主要因按自治區(qū)要求消化列支以前年度存量暫付款9000萬元產生影響；
農林水支出完成49196萬元，同比下降39.96％;主要是2020年獲得上級易地扶貧搬遷補助資金26621萬元，拉高基數，加上上年權責發(fā)生制列支13725萬元，支出核算政策調整影響所致；
交通運輸支出完成20017萬元，同比下降39.84％;主要是上年權責發(fā)生制列支7705萬元，支出核算政策調整影響所致；
自然資源海洋氣象等支出完成 3372 萬元，同比下降14.68％;
住房保障支出完成197萬元，同比下降90.73％，支出下降主要由于今年獲上級轉移支付補助大幅減少；
債券付息支出7116萬元，同比增長7.75％。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況。
1.預計2021年政府性基金總收入24013萬元，同比減收52271萬元，下降68.52%，其中：縣本級政府性基金收入13064萬元，同比減收21976萬元，下降62.72%，上級轉移性基金收入1210萬元，同比減收10568萬元，下降89.73%；地方政府新增專項債券收入9600萬元（含再融資債券8100萬元），同比減收18900萬元，下降66.32%，自治區(qū)批復2020年政府性基金結轉結余資金139萬元。
政府性基金總收入大幅度下降主要原因：一是自治區(qū)2020年轉貸我縣政府專項債券28500萬元，拉高了收入基數，加上今年部分申報項目前期工作不成熟，或自身收益較少無法覆蓋融資項目成本不符合發(fā)行條件等原因，2021年僅獲得政府專項債券轉貸收入9600萬元。二是由于國家房地產政策調整、土地交易市場低迷、企業(yè)資金周轉緊張等原因，促使土地出讓金較年初預算大額短收。三是上年國家為應對疫情對經濟沖擊影響，發(fā)行抗疫特別國債，我縣獲10030萬元，而今年該項財政政策退出帶來的影響。
2.政府性基金支出完成情況。政府性基金支出（含上級補助基金及新增專項債券支出、不含再融資專項債券還本支出）預計完成14042萬元，同比減支62103萬元，下降81.56%。主要支出科目完成情況：國有土地使用權出讓收入安排的支出10153萬元；大中型水庫庫區(qū)基金安排的支出163萬元，污水處理費安排的支出375萬元，城市配套費安排575萬元，對應專項債劵收入安排的付息支出1500萬元等。
政府性基金支出下降主要受政府性基金總收入減少影響。
(三)社會保險基金預算執(zhí)行情況。
預計2021年全縣社會保險基金收入27077萬元，完成年初預算的99.57%，比上年增加929萬元，增加3.55%。預計當年完成社會保險基金支出25062萬元，完成年初預算的96.73%，比上年增加1381萬元，增長5.83%。收支相抵，當年結余2015萬元，年終滾存結余17866萬元。其中：
1.機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入19120萬元，完成年初預算的98.07 %，比上年增加444萬元，增長2.38% ；支出19679萬元，完成年初預算的96.64%，比上年增加1317萬元，增加7.17%。收支相抵，當年結余-559萬元，年終滾存結余2117萬元。
2.城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入7957萬元，完成年初預算的103.38%，比上年增加485 萬元，增長6.49 %；支出 5383元，完成年初預算的97.06%，比上年增加64萬元，增長1.2%。收支相抵，當年結余2574萬元，年終滾存結余15749萬元。
（四）國有資本經營預算執(zhí)行情況。
2021年國有資本經營總體財力為141萬元，其中自治區(qū)批復上年國有資本經營結余101萬元，加上今年上級國有資本經營轉移性補助收入40萬元，全部安排用于解決國有企業(yè)改制后部分人員社會化管理經費支出，全年國有資本經營支出141萬元，收支相抵后，無結余。
（五）有關情況說明。
1.預備費執(zhí)行情況。2021年，年初預算安排總預備費1500萬元，全年實際動用預備費721 萬元，主要用于：各鄉(xiāng)鎮(zhèn)及縣水利局自然災害防御及搶險救災支出117萬元，按政策享受司法救助13萬元，新冠肺炎疫情和禽流感防控 144萬元，無主尾礦庫銷號工作經費380萬元等；未動用779萬元，按照《預算法》有關規(guī)定在年度預算調整時已用于平衡預算。
2.地方政府性債務情況。
（1）政府債務限額。自治區(qū)核定我縣2021年政府債務限額為274500萬元。其中：一般債務限額214800萬元，專項債務限額59700萬元。
（2）地方政府性債務余額。截至2021年底，全縣政府債務余額為270223萬元。其中：一般債務余額211443萬元，專項債務余額58780萬元。全縣政府債務余額控制在政府債務限額以內。
（3）政府債券轉貸情況。2021年自治區(qū)轉貸我縣政府債券資金35917萬元，其中：一般債券26317萬元（含新增一般債券14417萬元，再融資一般債券11900萬元），專項債券9600萬元（含新增專項債券1500萬元，再融資專項債券8100萬元）。新增一般債券資金主要用于“四建一通”公路工程建設項目3496萬元，南丹至下老高速公路建設項目10000萬元，南丹縣小型水庫安全運行項目921萬元；新增專項債券資金用于南丹縣易地搬遷縣城安置點（富康園）配套幼兒園工程1500萬元。
3.盤活使用財政存量資金情況。為提高資金使用效益，2021年我縣共清理收回歷年存量資金9306萬元，收回的存量資金已全部投向基本民生、基本公共服務和重點基礎設施等領域，有效避免了財政資金的“二次沉淀”，并一定程度上彌補了縣本級財力不足。
4.中央直達資金執(zhí)行情況。2021年我縣共獲得中央直達資金46616萬元，主要用于就業(yè)、社保、教育等領域民生支出。截至年終實際支出44358萬元，支出進度為95.2%，未支出金額為2258萬元。未支出主要原因：由于上級下達資金時間較晚，部分切塊資金未能細化等原因。2022年縣財政和審計部門將繼續(xù)聯合督促相關單位加快資金使用進度。
5.預算績效目標管理情況。我縣繼續(xù)深入推進預算績效目標管理改革，堅持“花錢必問效”原則，在單位年終預算績效自評基礎上，引進第三方機構對2020年度部門預算的10個重點項目和兩個部門整體支出開展了預算績效再評價，涉及金額 12079萬元,并將評價結果與次年預算掛鉤，為政府決策提供參考。
需要說明的是，由于年終決算尚未編制完成，現在向各位代表報告的2021年預算執(zhí)行情況，僅是根據預算執(zhí)行情況初步匯總，與實際執(zhí)行情況可能存在一些出入。待我縣2021年決算工作完成并報經上級財政批復后，再按有關規(guī)定呈報縣人大常委會審定。
二、2021年財政收支預算主要工作開展情況
（一）主動作為促進收入增長，強化經濟發(fā)展財力保障。一是在全面落實減稅降費政策的前提下，財稅部門緊緊圍繞組織收入中心工作，樹立理財有方、統(tǒng)籌有道的理財理念，多渠道開源挖潛，積極盤活國有資源資產，稅收高速增長同時，非稅收入也成為增收主力，穩(wěn)住財政收入基本盤。全年組織財政收入15.29億元，同比增收3.9億元，增長34.34%，兩年平均增速20.35%，財政收入總量突破15億元大關，居全市各縣區(qū)首位，再創(chuàng)歷史新高。二是用足用好新增政府債券補短板促投資政策，2021年積極爭取新增地方政府債券資金1.59億元，有力地支持了我縣重點交通基礎設施、水利、教育等項目建設。三是認真研究國家、自治區(qū)政策走向，加強與上級財政部門溝通匯報，爭取上級各類轉移支付資金19.75億元，為緩解我縣財政保障壓力和推進重大項目建設提供有力支撐。四是加大財政存量資金清理盤活和壓減一般性支出力度，推動各類財政預算資金統(tǒng)籌安排，回收歷年結余結轉和壓減一般性支出超1億元，全部調整用于其他亟待資金投入基本民生和重點領域支出。
（二）全面落實積極財政政策，確保經濟復蘇持續(xù)發(fā)展。
一是嚴格使用中央資直達資金，精準用于保障困難群眾基本生活補助和教育等民生領域，確保中央資金真正惠達基層惠及個人，提高地方“?；久裆?、保工資 、保運轉”保障能力。二是不折不扣落實國家和自治區(qū)各項減稅降費政策，經稅務部門統(tǒng)計，全年為廣西南方公司、南丹縣南方公司、廣西丹泉酒業(yè)、廣西高峰公司等4家主要重點納稅企業(yè)辦理了征前減免稅費共計16973萬元，切實減輕了企業(yè)負擔，做到“放水養(yǎng)活魚”，涵養(yǎng)地方財源。三是加快培育壯大新業(yè)態(tài)新模式，全年向上爭取工業(yè)企業(yè)財政補助和千億園區(qū)補助資金專項資金共計1950萬元，支持工業(yè)轉型升級，為金屬新材料國家級軍民融合產業(yè)試驗區(qū)、碳達峰碳中和產業(yè)試驗區(qū)申報創(chuàng)建工作提供資金保障。四是全年積極引導行業(yè)主管部門挖掘優(yōu)質企業(yè)資源，鼓勵金融機構加大信貸投放力度，指導投放“桂惠貸”貸款437戶，金額12.28億元，投放規(guī)模全市排名第三，及時兌現貼息資金近2300萬元，以點帶面杠桿式激發(fā)縣域經濟主體活力。
(三）堅持民生支出重點，提升財政基本公共服務保障能力。持續(xù)增加公共財政對社會事業(yè)投入，全年重點民生領域支出達21.75億元，占一般公共預算支出比重為81.51%，各項民生實事和惠民政策得到落實落細。一是支持完善就業(yè)和社會保障體系。全年共籌措資金3.98億元，統(tǒng)籌推進穩(wěn)定就業(yè)、社會保障機制改革、基本公共衛(wèi)生服務醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革、困難群眾基本生活保障等各項工作，推動健全多層次社會保障體系，不斷提高保障和改善民生水平。二是支持辦好人民滿意的教育。堅持教育優(yōu)先發(fā)展理念，在各項剛性支出不斷增加，財政支出壓力巨大情況下，積極調整支出結構，確保教育投入持續(xù)穩(wěn)定，全年全縣教育投入6.5億元，同比增長0.89%，并確保達到教師平均工資收入水平不低當地公務員工資收入水平的剛性要求，有效推動學前教育發(fā)展，鞏固義務教育均衡成果，改善普通高中辦學條件，人民對教育的滿意度進一步提升。三是支持保障性安居工程建設。加強保障性住房建設全面完成以后的管護和維修，籌集撥付118余萬元專項用于保障住房維修、管護費用，確保住戶環(huán)境安全、舒適。同時，及時發(fā)放侯租戶補貼，有效確保城鎮(zhèn)中等偏下收入住房困難家庭、新進就業(yè)無房職工和在城鎮(zhèn)穩(wěn)定就業(yè)的外來務工人員住房有保障。四是支持生態(tài)環(huán)境持續(xù)改善。全年在土壤、大氣、水等方面的污染防治和治理累計投入近5000萬元，堅持將環(huán)境生態(tài)優(yōu)勢轉化為經濟發(fā)展的新動能。
（四）支持經濟高質量發(fā)展，強化財政資金激勵引導作用。一是堅持把旅游業(yè)作為富民強縣戰(zhàn)略性支柱產業(yè)來抓，協(xié)調制定出臺相關旅游業(yè)發(fā)展扶持獎勵辦法和招商引資優(yōu)惠政策，支持構建“三產融合、齊頭并進”發(fā)展新格局。全年籌措資金5085萬元進行鄉(xiāng)村風貌提升改造、景區(qū)道路建設、完善旅游基礎設施、兌現旅游扶持獎勵等，旅游投入實現零星向規(guī)模大轉變。推動千家瑤寨·萬戶瑤鄉(xiāng)、溫泉公園、丹爐山、蠻降農耕文化園、濕地公園、巴平梯田、九龍溝等核心景區(qū)加快建設，為創(chuàng)建“國家全域旅游示范區(qū)”奠定堅實基礎。二是鞏固和拓展脫貧攻堅成果，全面推進脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有機銜接，堅持財政政策向“三農”傾斜，優(yōu)先保證“三農”投入穩(wěn)定增長。進一步建立健全財政投入保障機制，發(fā)揮財政資金的引導作用，撬動更多金融資源和社會資源投入鄉(xiāng)村振興。全年總計投入1.82億元資金，專項用于鞏固脫貧攻堅成果和鄉(xiāng)村振興建設，有力支持實施鄉(xiāng)村風貌提升三年行動，推進農業(yè)供給側結構性改革，支持現代特色農業(yè)示范區(qū)、田園綜合體以及“美麗南丹?幸福鄉(xiāng)村”建設提質升級。廣西首個“兩山”理論主體實踐基地在世界白褲瑤（南丹）大健康旅游扶貧產業(yè)園揭牌，南丹“綠稻花?！碧飯@綜合體建設項目被列入自治區(qū)試點。三是統(tǒng)籌做好安全和發(fā)展，在服務好經濟發(fā)展的同時加大安全生產、應急救援等經費保障力度，全年累計投入應急救援保障以及安全生產方面資金1500余萬元，強化綜合應急救援體系建設，提升防災減災救災能力和突發(fā)公共事件應對處置能力，助力平安南丹建設，實現高質量發(fā)展和高水平安全的良性互動。
(五）持續(xù)深化財政改革，適應新階段發(fā)展要求。持續(xù)深化財政改革，不斷激發(fā)財政發(fā)展內生動力，促進財政運行安全高效。一是推進預算管理一體化建設。精準把握工作要點和任務，于2021年8月實現全縣預算管理一體化系統(tǒng)上線工作，滿足預算編制及預算執(zhí)行精細化、標準化、科學化要求。將原有分散的管理模塊重新整合,統(tǒng)一業(yè)務規(guī)范和工作流程,縱向實現上下級財政直達貫通,橫向實現財政與部門系統(tǒng)互聯互通,更利于財政數據集中管理。二是積極探索PPP模式實施路徑。進一步拓寬項目融資渠道，補齊基礎設施短板。PPP項目實現零突破，在有西南游客集散中心和博物館建設2個在庫項目基礎上，新增1個教育信息化能力提升建設工程項目，有力推動重大項目建設形成多點支撐的局面。三是深化政府采購全程監(jiān)控。4月1日正式上線啟用政府采購履約驗收系統(tǒng)，實行政府采購電子監(jiān)管“線上”和“線下”相結合，實現政府采購全流程數據可追溯、驗收可查詢、管理有依據、支付有憑證，進一步提升了全縣政府采購履約驗收監(jiān)管工作電子化、規(guī)范化和透明化。四是深化“放管服”活動，對行政事業(yè)性收費、政府性基金、涉企行政事業(yè)性收費和考試考務費目錄清單實行動態(tài)化管理，提升服務水平。
（六）加強財政監(jiān)督管理職能,堅守防范化解財政風險底線。一是加強行政事業(yè)單位資產監(jiān)管。對全縣行政事業(yè)單位國有資產進行了全面清理，進一步摸清“家底”。同時，按照“公開、公平、公正”原則，認真做好國有資產出讓、租賃等工作，加強對經營性國有資產的運營和管理，確保國資收入及時入庫。二是加強政府投資項目評審管理。堅持以評審質量為核心，強化效率和服務，有效控制項目投資成本，節(jié)約政府投資資金。全年完成評審項目193個，送審金額12.90億元，審定金額11.06億元，審減1.84億元，審減率14.30%。三是加強專項資金跟蹤問效大檢查。通過單位自查和財政部門組織開展重點檢查的方式相結合，對2018—2020年新增政府專項債券資金、2020年工業(yè)和信息化發(fā)展專項資金、2020年醫(yī)療救助資金、2020年油茶產業(yè)補助資金等4項資金的分配、管理、使用和績效情況進行檢查評價，對發(fā)現的問題，及時提出整改要求，督促單位整改到位，有力促進了重大財政政策的落實到位，提升了財政資金分配、管理和使用的安全性、規(guī)范性和有效性。取得了社會保險基金預算管理績效工作獲自治區(qū)財政廳等部門通報表彰和2020年度農村綜合改革轉移支付績效評價工作被自治區(qū)財政廳評為優(yōu)秀等次的好成績。四是積極參與重大金融風險防范化解研究，利用上級搭設的政府債務監(jiān)測平臺，加強對預算單位及融資平臺公司債務監(jiān)督管理，抓好政府存量債務化解工作，守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風險的底線。
各位代表，2021年,全縣財政收支實現平穩(wěn)運行,保障了各項重點工作的推進,取得了一定的成效。但當前財政運行和改革工作依然面臨一些困難和問題:一是疫情變化和外部環(huán)境存在諸多不確定性,經濟恢復基礎尚不牢固,對財政收支的影響還需重點關注,進一步加強研判。二是穩(wěn)定和培育財源工作需要進一步加強。近年來,全縣持續(xù)加強財源建設工作,取得一定成效,但財政收入主要依靠有色金屬產業(yè)支撐格局依然未變，該產業(yè)對財政收入貢獻率易受有色金屬國際價格影響，抗風險能力較弱。加上第三產業(yè)仍處于基礎性發(fā)展階段，收入貢獻仍較小,尚未形成新的財政增收動力。三是政策性增資、對個人及家庭保障等剛性支出需求呈現持續(xù)增長態(tài)勢,支出保障任務較重，財政收支矛盾突出，支出壓力短期內仍無法緩解，財政保障能力暫時還十分有限，還債支出壓力逐年遞增，財政負擔有增無減。四是財政資金使用效益還有提升空間。預算績效管理仍需深化推進，并且在預算執(zhí)行中,通過審計、財政監(jiān)督檢查等式,也反映出部門成本控制理念還需加強、部分資金管理不規(guī)范、資金效益還需進一步提升等問題。對此,我們將高度重視,采取有力措施,努力加以解決。
三、2022年財政預算草案及主要工作
總體來看,2022年，我國經濟發(fā)展將面臨需求收縮、供給沖擊、預期轉弱三重壓力。世紀疫情沖擊下，百年變局加速演進，外部環(huán)境更趨復雜嚴峻和不確定，但我國經濟韌性強，長期向好的基本面不會改變。我們必須堅持黨中央集中統(tǒng)一領導，堅持高質量發(fā)展，堅持以經濟建設為中心是黨的基本路線的要求，推動經濟實現質的穩(wěn)步提升和量的合理增長。
2022年財政工作的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會以及中央經濟工作會議精神，堅持要“穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進”工作總基調，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構建新發(fā)展格局，以推動高質量發(fā)展為主題，以深化供給側結構性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，鞏固拓展疫情防控和經濟社會發(fā)展成果，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿眨哟髢?yōu)化支出結構力度，全面落實黨政機關要堅持過“緊日子”的要求，為全縣經濟社會發(fā)展提供強有力的財力支撐和保障。
2022年預算編制的基本原則是：量入為出，盡力而為；勤儉節(jié)約、強化約束；積極穩(wěn)妥、收支平衡；精細編制、績效為先；加強統(tǒng)籌、盤活存量；兜牢底線、保障重點；關注債務、防范風險；信息公開、預算透明。
按照以上指導思想和預算編制的基本原則，2022年全縣財政收支預算計劃安排如下：
（一）一般公共預算安排。
1.收入預算安排。
（1）組織財政收入安排。2022年組織財政收入計劃安排為180000萬元，比上年增長17.7%。其中：縣本級一般公共預算收入88222萬元，比上年增收4982萬元，增長5.99% ；上劃中央7421萬元，比上年增長34.46%；上劃自治區(qū)17556萬元，比上年增長21.13%。將收入計劃按征收部門分，其中：稅務部門145000萬元，財政部門35000萬元。
（2）一般公共預算總收入。預計2022年全縣一般公共預算總收入284578萬元，具體構成是：縣本級一般公共預算收入88222萬元，上級財政補助及基數返還152411萬元，調入資金1020萬元，上年結余42925萬元。
縣本級一般公共預算稅收收入49391萬元，比上年增長8.89 %，其中：增值稅24521萬元，比上年完成數增長15.93%；企業(yè)所得稅5376萬元，比上年完成數增長16.82 %；個人所得稅639萬元，比上年下降14%；資源稅7000萬元，下降1.27 %，基本與上年持平；城市維護建設稅4067萬元，比上年完成數下降0.39%；城鎮(zhèn)土地使用稅1500萬元，比上年下降5.18%；契稅1500萬元，比上年完成數下降11.56%；煙葉稅350萬元，比上年下降1.13%。
縣本級非稅收入38831萬元，比上年完成數增長2.5 %，其中：專項收入4731萬元，比上年完成數下降7.2%；行政事業(yè)性收費收入2265萬元，比上年完成數下降13.85%%；罰沒收入4345萬元，比上年完成數下降26.77%；國有資本經營收入6215萬元，比上年完成數下降48.81 %，下降原因主要由于上年金丹公司股權轉讓收入結算大額入庫，而今年該項收入規(guī)模較上年減少；國有資源（資產）有償使用收入20455萬元，比上年完成數增長78.58 %，主要由于預計今年可實現國儲林項目建設融資收入和縣醫(yī)院國有資產轉讓大宗非稅收入，促進該項收入增收；其他收入290萬元，比上年完成數增長1.75%。
（3）2022年全縣一般公共預算總收入284578萬元，其中：縣本級一般公共預算收入88222萬元，上級補助收入152411萬元，調入資金1020萬元，預計上年專項結余42925萬元。
2.支出預算安排。
2022年一般預算支出計劃安排283651萬元。一是一般公共預算支出277575萬元，其中：設置總預備費1700萬元；二是按體制上解自治區(qū)支出5776萬元；三是一般債券還本支出300萬元。
3.收支平衡情況。
2022年，全縣一般公共財政預算總收入284578萬元，計劃安排當年一般公共預算總支出283651萬元，收支相抵結余為927。
（二）2022年政府性基金預算安排。
2022年縣本級政府性基金收入計劃安排61785萬元（含土地結余指標交易基金收入16000萬元），加上上級補助收入734萬元，預計上年基金凈結余1016元，基金總收入預計63535萬元。計劃安排政府性基金預算總支出63535萬元，收支相抵后結余為0，實現平衡。
（三）2022年社會保險基金預算安排。
2022年全縣社會保險基金收入計劃安排30094萬元，比上年預計完成數增長11.14%。其中：機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金21804萬元，比上年預計完成數增長14.04%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入8290萬元，比上年預計完成數增長4.18%。
2022年全縣社會保險基金支出計劃安排27348萬元，比上年預計完成數增長9.12%。其中：機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金21803萬元，比上年預計完成數增長10.79%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出5545萬元，比上年預計完成數增長3.01%。收支相抵，當年結余 2746萬元，年末滾存結余20612萬元。
（四）2022年國有資本經營預算預算安排。
上年國有資本結轉結余0萬元，2022年國有資本經營轉移補助收入63萬元，預計全年支出63萬元，收支相抵后結余為0。
按照預算法規(guī)定，預算年度開始后，各級預算草案在本級人民代表大會批準前，可以安排以下支出：一是上年度結轉的支出。二是參照上年同期的預算支出數額安排必須支付的本年度部門基本支出。三是法律規(guī)定必須履行支付義務的支出，以及用于自然災害等突發(fā)事件處理的支出。我縣目前計劃安排的支出主要有：各單位上年度結轉的支出，本年度各單位元月份人員工資及必要的運轉經費。其他項目待預算草案經人民代表大會批準后，將按照批準的預算執(zhí)行。
（五）2022年預算績效工作開展計劃及情況。
2022年，我縣將繼續(xù)按照中央、自治區(qū)及市級有關文件精神，積極開展預算績效管理工作，不斷提高預算績效管理工作的質量和水平，提高財政資金使用效益。
1.績效目標編制方面。要求一級預算單位對預算安排額度在100萬元及以上的項目均要編報績效目標，如無100萬元以上項目，則依據易操作、易量化、易考評的特點選取2個社會關注度高、影響重大的項目編報績效目標；在整體支出目標方面要求一級預算單位必須結合本部門職能、圍繞年度工作重點編寫本部門整體支出績效目標，績效目標應進行歸納總結，衡量指標應具體細化量化，能真實、總體反映本部門年度職責履行情況和履職效益情況。
2.績效目標執(zhí)行方面。在績效運行方面要求財政及主管部門進行跟蹤監(jiān)控，將財政監(jiān)督滲透到預算管理的事前、事中、事后各個環(huán)節(jié)。
3.績效評價方面。在績效評價方面要求一級預算單位于年度執(zhí)行結束后開展自評工作，財政局根據單位自評情況抽取部分社會關注度高、涉及面廣、金額較大的項目開展第三方再評價。
4.績效評價結果運用方面。在評價結果運用方面對未能如期實現績效目標或績效評價結果較差的，在每年底通過清理結轉結余資金收回部分項目資金，或在編制下年度預算時適當調減項目資金額度。
????2022年選取了義務教育困難學生生活補助、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險縣級財政配套補助資金和南丹縣銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金等10個社會關注度較高、受益群眾面較廣的項目作為2022年重大政策及重大項目，涉及金額共計8170萬元。
????四、2022年財政主要工作措施
各部門將深入學習貫徹黨的十九屆四中、五中、六中全會,圍繞市委、市政府和縣委縣政府確定的中心工作,持續(xù)做好“六穩(wěn)”“六保”工作,積極的財政政策要提質增效、更可持續(xù);加大預算收入統(tǒng)籌力度,增強財政保障能力,提高資金使用績效;繼續(xù)深化財稅體制改革,強化預算管理,防范化解財政金融風險,確保圓滿完成各項年度任務。
(一)加強收入征收管理。強化宏觀政策和經濟形勢分析,持續(xù)跟蹤工業(yè)、房地產業(yè)、旅游服務業(yè)等重點行業(yè)財政收入運行態(tài)勢。結合上年同期財政收入運行特點,切實加強年內各月收入管理,細化收入走勢分析測算,進一步完善財政、稅務部門以及工信定期會商機制,加強信息共享和工作協(xié)同,加大對重點稅種征管力度,規(guī)范各項非稅收入管理,做到依法征收、應收盡收,推動全縣財政收入均衡入庫,確保順利實現全年財政收入預期目標,并爭取更好結果。
（二）夯實財源基礎建設。細致做好優(yōu)化營商環(huán)境工作,深入了解企業(yè)訴求,以問題為導向,會同行業(yè)主管部門有針對性完善相關支持政策,幫助解決企業(yè)困難,鞏固存量優(yōu)質稅源，加快培育新的增收動力。
（三）硬化預算法定約束。認真貫徹“過緊日子”要求,認真落實《預算法實施條例》要求,嚴格按人大審查批準的預算執(zhí)行,加快預算安排項目的論證、審批和實施,嚴格按照項目進度、合同約定和規(guī)定程序撥付資金,加快支出進度,盡早形成實物工作量。嚴禁超預算、無預算安排支出,年度執(zhí)行中嚴格預算追加,各部門在年度預算執(zhí)行中發(fā)生的新增支出需求,原則上通過優(yōu)化部門支出結構,調劑本部門機動經費統(tǒng)籌解決。及時消化結余結轉資金,盤活存量資金,完善部門年度預算執(zhí)行、結余資金與預算安排掛鉤機制,引導部門自覺加強資金統(tǒng)籌,提高資金效益。
（四）緊盯民生保障工作。優(yōu)先保障民生支出需求，確保民生支出占一般公共預算的比重保持在較高水平。同時，堅持底線思維，保民生重在?；?、兜底線，不能超出財政承受能力。支持鞏固拓展脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興工作有機銜接。保持財政投入力度總體穩(wěn)定。支持穩(wěn)定和促進就業(yè)，加快完善養(yǎng)老服務體系建設，建設高質量教育體系，提高基本醫(yī)療服務水平。
（五）強化財政監(jiān)管職能。逐步完善和建立財政監(jiān)督與財政管理并重、建立日常監(jiān)督與專項監(jiān)督相結合的財政監(jiān)督新格局；加快推進政府采購信息化建設，加強政府性債務管理，堅持防范化解政府債務風險，持續(xù)做好地方政府債務的監(jiān)測管理工作；加強行政事業(yè)單位國有資產管理，做好我縣國有資產盤活和處置工作，切實提升國有資產經濟和社會效益。
各位代表，2022年我們堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導,深入學習貫徹黨的十九屆六中全會精神,在縣委縣政府堅強領導下,主動接受縣人民代表大會依法監(jiān)督和人民政協(xié)民主監(jiān)督,凝心聚力,真抓實干,全力以赴做好2022年財政工作,努力完成全年各項目標任務，為推動南丹經濟高質量發(fā)展積極貢獻！
