（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于河池市南丹縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算(草案)的報告
關(guān)于南丹縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算(草案)的報告
?——2023年2月16日在南丹縣第十七屆人民代表大會第三次會議上
南丹縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）提請大會審議，并請縣政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，面對國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)環(huán)境復(fù)雜多變、經(jīng)濟(jì)下行壓力加大、疫情多點(diǎn)散發(fā)及財政收支矛盾疊加的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，在縣委和縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，以及在縣人大、政協(xié)的有效監(jiān)督支持下，全縣財政工作堅(jiān)持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會和黨的二十大精神，全面落實(shí)黨中央“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”重要要求，全面貫徹新發(fā)展理念，扎實(shí)推動穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策和接續(xù)政策落實(shí)到位，全力以赴穩(wěn)經(jīng)濟(jì)、抓收入、優(yōu)支出、保重點(diǎn)、防風(fēng)險、強(qiáng)監(jiān)管，有效推動經(jīng)濟(jì)運(yùn)行保持在合理區(qū)間，為全縣經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)健康發(fā)展作出了積極財政貢獻(xiàn)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。
2022年，全縣一般公共預(yù)算收入完成10.04億元（全縣財政收入實(shí)現(xiàn)18.1億元，該部分為其中留縣可用部分），同比增長20.63%，其中，稅收收入5.9億元，同比增長30.15%，占一般公共預(yù)算收入的58.79%；非稅收入4.14億元，同比增長9.24%，占一般公共預(yù)算收入比重為41.21%；一般公共預(yù)算收入扣除留抵退稅因素后，同口徑增長20.32％；財政收入與一般公共預(yù)算收入均超額完成縣人大審定的預(yù)期目標(biāo)。
1.2022年縣級一般公共預(yù)算收入主要項(xiàng)目完成情況。
增值稅2.77億元，同比增長31.12 %，增長原因主要由于上年上半年有色金屬價格上揚(yáng)，重點(diǎn)企業(yè)營業(yè)收入增加，以及2021年企業(yè)辦理大額稅款緩繳到期入庫0.9億元促進(jìn)收入增長；
企業(yè)所得稅0.72億元，同比增長55.69%，主要由于企業(yè)營利及企業(yè)辦理大額稅款緩繳到期入庫0.4億元促進(jìn)該項(xiàng)收入增長；
個人所得稅0.09億元，同比增長25.57%，主要由于個人利息、股息、紅利所得及財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得同比增收；
資源稅0.68億元，同比下降3.44 %，與上年基本持平；
城市維護(hù)建設(shè)稅0.44億元，同比增長7.59%，主要由于增值稅及消費(fèi)稅增收帶動；
城鎮(zhèn)土地使用稅0.17億元，同比增長5.44%；
耕地占用稅0.18億元，同比增長198.14 %，收入增長原因是主要南天和平天高速路重點(diǎn)項(xiàng)目順利推進(jìn)促進(jìn)該稅種增收;
契稅0.3億元，同比增長77%，增長原因主要是房地產(chǎn)企業(yè)清繳契稅欠款603萬元及市國投公司繳入千億園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目契稅730萬元拉動收入增收；
煙葉稅0.05億元，同比增長42.09%；增長原因主要是煙葉收購價格提高及煙葉種植面積擴(kuò)大；
環(huán)境保護(hù)稅0.02億元，同比增長0.64%；
專項(xiàng)收入0.58億元， 同比增長13.73%，主要由于增值稅、企業(yè)稅增收促進(jìn)教育附加收入和地方教育附加收入增加；
行政事業(yè)性收費(fèi)收入0.25億元，同比下降4.56 %，收入總體與上年持平；
罰沒收入0.53億元，同比下降9.98 %，主要由于上年自然資源局大宗違法用地罰沒款拉高該項(xiàng)收入基數(shù)；
國有資本經(jīng)營收入0.79億元，同比下降34.63%，下降原因主要由于上年公租房經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓收入拉高收入基數(shù)；
國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入1.88億元，同比增長64%，主要由于今年山口林場國儲林林木資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓收入1.68億元入庫帶來增收。
2.2022年一般公共預(yù)算支出完成情況。
2022年全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)計完成34.67億元（含中央、自治區(qū)、市級轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助形成的支出），主要支出科目完成情況如下：
一般公共服務(wù)支出完成2.79億元，同比增長6.42％;
公共安全支出完成1.4億元，同比增長11.36％，增長原因主要由于人員政策增資及加大對公共安全基礎(chǔ)設(shè)施支出投入；
教育支出完成7.26億元，同比增長11.66％;?增長原因主要是教師人員政策性增資及加大對教育基礎(chǔ)設(shè)施財政資金投入；
科學(xué)技術(shù)支出完成0.35億元，同比增長570.83％，增長原因主要是按照自治區(qū)文件精神，加大對科技領(lǐng)域財政資金投入；
文化旅游體育與傳媒支出完成0.56億元，同比增長70.13％，增長原因主要由于今年加大對全域旅游發(fā)展和文化領(lǐng)域財政資金投入；
社會保障和就業(yè)支出完成4.79億元，同比增長26.69 ％，增長原因主要由于上年結(jié)轉(zhuǎn)資金形成支出，同時部分社保和就業(yè)保障水平提高；
衛(wèi)生健康支出完成1.69億元，同比增長22.68％，增長主要由于公立醫(yī)院搬遷工程項(xiàng)目支出帶來影響 ；
節(jié)能環(huán)保支出完成0.43億元，同比下降9.83％，下降原因主要由于上年按自治區(qū)要求消化列支以前年度存量暫付款3960萬元拉高該類支出對比基數(shù)影響；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出完成1.13億元，同比下降31.79％，下降原因主要由于按自治區(qū)要求消化列支以前年度存量暫付款拉高該類支出基數(shù)；
農(nóng)林水支出完成6.95億元，同比增長41.22％，增長原因主要是天生橋水庫擴(kuò)容工程和其他上年結(jié)轉(zhuǎn)資金在今年形成實(shí)物支出原因所致；
交通運(yùn)輸支出完成4.55億元，同比增長127.27％，主要是新增債券資金南天高速路項(xiàng)目形成實(shí)物支出促進(jìn)該項(xiàng)支出增支；
自然資源海洋氣象等支出完成0.52億元，同比增長55.4％，主要增支原因是上年結(jié)轉(zhuǎn)資金在今年形成實(shí)物支出以及消化暫付款;
住房保障支出完成0.04億元，同比增長84.26％，支出增長主要由于撥付八興安置小區(qū)配套工程款；
債券付息支出0.85億元，同比增長19.45％，增長原因主要是今年應(yīng)付債券利息金額較上年增加。
3.2022年一般公共預(yù)算收支平衡情況。
2022年，縣級一般公共預(yù)算收入，加上上級補(bǔ)助收入20.16億元、新增一般政府債券收入4.91億元（不含再融資債券）、調(diào)入資金0.2億元、自治區(qū)財政批復(fù)上年結(jié)余4.31億元，預(yù)計全縣一般公共預(yù)算總收入為41.9億元。
預(yù)計2022年全縣一般公共預(yù)算總支出為37.73億元，其中：一般公共預(yù)算支出36.97億元，上解支出0.76億元。
收支相抵后，預(yù)計年終財政滾存結(jié)余4.17億元，均為結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用并已由上級指定用途的上級補(bǔ)助?？钯Y金。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。
1.政府性基金收入完成情況。預(yù)計2022年政府性基金總收入9.24億元，同比增收6.83億元，增長284.58 %，其中：縣本級政府性基金收入8.79億元，同比增收7.49億元，增長573.03 %，政府性基金上級補(bǔ)助收入0.24億元，同比增收0.12億元，增長100%；地方政府新增專項(xiàng)債券收入0.1 億元，同比減收0.86億元，下降89.58%，自治區(qū)批復(fù)2021年政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金0.1億元。政府性基金總收入大幅度增長主要原因：千億園區(qū)陸港物流園項(xiàng)目用地土地出讓金2.44 億元和企業(yè)歷年大宗土地出讓金收入繳入1.58 億元入庫促進(jìn)增收，以及縣自然資源局積極推進(jìn)土地出讓條件，促進(jìn)土地出讓金應(yīng)收盡收。
2.政府性基金支出完成情況。政府性基金支出（含政府性基金上級補(bǔ)助及新增政府專項(xiàng)債券支出）預(yù)計完成8.96億元，同比增支7.55億元，增長537.83%。主要支出科目完成情況：國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出8.35億元；大中型水庫庫區(qū)基金安排的支出0.01億元，污水處理費(fèi)安排的支出0.07億元，城市配套費(fèi)安排0.09億元，債劵付息支出0.21億元等。
(三)社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況。
預(yù)計2022年全縣社會保險基金收入?2.92億元，比上年增收?0.21億元，增長7.66?%。預(yù)計當(dāng)年完成社會保險基金支出?2.61?億元，比上年增加?0.11億元，增長?4.4%。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余?0.31億元，年終滾存結(jié)余?2.1億元。主要構(gòu)成情況如下：
1.機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入2.15億元，完成年初預(yù)算的98.46?%，比上年增加0.23億元，增長12.29%?；支出2.07億元，完成年初預(yù)算的94.77%，比上年增加0.1億元，增加4.99%。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余0.08億元，年終滾存結(jié)余0.29億元。
2.城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入0.77億元，完成年初預(yù)算的92.68%，比上年減少0.03億元，降低3.44?%；支出0.54億元，完成年初預(yù)算的98.38%，比上年增加0.01億元，增長1.34%。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余0.23億元，年終滾存結(jié)余1.8億元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。
2022年國有資本經(jīng)營總體財力為83萬元，其中自治區(qū)批復(fù)上年國有資本經(jīng)營結(jié)余1萬元，加上國有資本經(jīng)營上級補(bǔ)助收入82萬元，全年國有資本經(jīng)營支出16萬元，主要用于國有企業(yè)改制后人員類相關(guān)經(jīng)費(fèi)支出，收支相抵后，結(jié)余67萬元。
（五）其他有關(guān)情況說明。
1.預(yù)備費(fèi)使用情況。2022年，預(yù)算安排總預(yù)備費(fèi)1700萬元，動用預(yù)備費(fèi)1240萬元，主要用于：全縣疫情防控工作、防控物資采購、疫情防控重點(diǎn)崗位人員購買意外保險等支出666萬元，自然災(zāi)害防御及搶險救災(zāi)支出218元，環(huán)保突發(fā)應(yīng)急事件支出65萬元和采購防寒應(yīng)急物資資金50萬元，城區(qū)假檐安全隱患治理項(xiàng)目60萬元等支出。剩余金額按照《預(yù)算法》有關(guān)規(guī)定已用于平衡當(dāng)年預(yù)算。
2.2022年地方政府性債務(wù)情況。
（1）2022年新增政府債券轉(zhuǎn)貸情況。
2022年自治區(qū)轉(zhuǎn)貸我縣新增政府債券資金72,785萬元，其中：一般債券71,785萬元（含新增一般債券49,085萬元，再融資一般債券2,2700萬元），專項(xiàng)債券1000萬元（均為新增專項(xiàng)債券）。新增一般債券資金主要用于交通項(xiàng)目41,908萬元，農(nóng)林水利項(xiàng)目4,973萬元，衛(wèi)生項(xiàng)目1000萬元，教育項(xiàng)目1036萬元，城市背街小巷整治改造提升項(xiàng)目168萬元；新增專項(xiàng)債券資金1000萬元均用于南丹縣婦幼保健院整體搬遷（一期）工程項(xiàng)目。
（2）2022年政府債務(wù)限額和政府債務(wù)余額情況。
2022年，自治區(qū)人民政府核定我縣政府債務(wù)限額為324,600萬元。其中：一般債務(wù)限額263,900萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額60,700萬元。截至2022年底，全縣政府債務(wù)余額為319,920萬元,其中：一般債務(wù)余額260,140萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額59,780萬元;全縣政府債務(wù)余額控制在政府債務(wù)限額以內(nèi)。
3.2022年中央直達(dá)資金執(zhí)行情況。
2022年我縣共獲得中央直達(dá)資金6.87億元，主要用于就業(yè)、社保、教育等領(lǐng)域民生支出。截至年終實(shí)際支出6.72億元，支出進(jìn)度為97.8%，未支出金額為0.15億元。未支出主要原因：由于部分資金上級下達(dá)資金時間較晚，以及部分切塊資金制定細(xì)化分配方案時間較長等原因。
4.預(yù)算績效管理情況。
2022年，我縣繼續(xù)深入推進(jìn)預(yù)算績效目標(biāo)管理改革，將納入預(yù)算的所有項(xiàng)目實(shí)施績效目標(biāo)管理，堅(jiān)持“花錢必問效”原則，在單位年終預(yù)算績效自評基礎(chǔ)上，引進(jìn)第三方機(jī)構(gòu)對2021年度部門預(yù)算的10個重點(diǎn)項(xiàng)目和兩個部門整體支出開展了預(yù)算績效再評價，涉及金額6615萬元,其中項(xiàng)目績效評價金額4593萬元，部門整體支出績效評價金額2022萬元。目前第三方針對項(xiàng)目再評價中存在問題提出了意見和建議，涉及單位目前正進(jìn)行逐項(xiàng)完善整改。下一步，財政部門將根據(jù)第三方評價結(jié)果與部門預(yù)算安排金額掛鉤，以提高資金使用效益，為政府決策提供參考。
需要說明的是，由于年終決算尚未編制完成，現(xiàn)在向各位代表報告的2022年預(yù)算執(zhí)行情況，僅是根據(jù)預(yù)算執(zhí)行情況初步匯總，與實(shí)際執(zhí)行情況可能存在部分出入。待我縣2022年決算工作完成并報經(jīng)上級財政批復(fù)后，再按有關(guān)規(guī)定呈報縣人大常委會審定。
二、2022年財政收支預(yù)算主要工作開展情況
（一）全力強(qiáng)基固本，財政收入實(shí)現(xiàn)新跨越。一是財源建設(shè)更加穩(wěn)定。堅(jiān)持把財源建設(shè)與支持經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展相結(jié)合起來，認(rèn)真落實(shí)新的組合式稅費(fèi)政策，目前已為各類企業(yè)辦理留抵退稅3112萬元，全縣累計新增減稅降費(fèi)及退稅緩稅緩費(fèi)13,143萬元,切實(shí)推動企業(yè)和市場主體減負(fù)增效，持續(xù)構(gòu)建優(yōu)質(zhì)穩(wěn)定財源。二是收入組織更加高效。進(jìn)一步完善財稅聯(lián)動征管機(jī)制，推進(jìn)涉稅信息共享平臺建設(shè)，落實(shí)高質(zhì)量發(fā)展理念，依法依規(guī)組織征收，加大盤活國有資產(chǎn)存量收入，穩(wěn)步優(yōu)化財政收入結(jié)構(gòu)。全年財政收入完成18.1億元，同比增長18.37%，其中我縣一般公共預(yù)算收入首次突破10億元，成為河池市首個該項(xiàng)收入突破10億元的縣份，增速和總量均居河池市縣區(qū)第一位。三是資源統(tǒng)籌更加有力。堅(jiān)持集中財力辦大事，加強(qiáng)跨部門資金統(tǒng)籌使用，加強(qiáng)國有資產(chǎn)、土地、礦產(chǎn)等自然資源統(tǒng)籌盤活，切實(shí)增強(qiáng)財政統(tǒng)籌調(diào)控能力。2022年統(tǒng)籌安排各級救災(zāi)資金共計2545萬元，用于年中縣城和鄉(xiāng)鎮(zhèn)遭受暴雨自然災(zāi)害災(zāi)后重建和受災(zāi)群眾救助支出。加大盤活財政存量資金，加強(qiáng)財政資金動態(tài)監(jiān)控，通過對結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金、實(shí)有賬戶資金清理，全年共盤活財政存量資金2340萬元，清理回收的資金主要用于為民辦實(shí)事和重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，進(jìn)一步彌補(bǔ)公共預(yù)算財力缺口，不斷增強(qiáng)財政保障能力。
（二）著力服務(wù)發(fā)展，財政調(diào)節(jié)展現(xiàn)新作為。一是全力支持產(chǎn)業(yè)振興。支持推進(jìn)河池?南丹有色金屬新材料工業(yè)園區(qū)打造千億園區(qū)，促進(jìn)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)、重大項(xiàng)目持續(xù)補(bǔ)鏈強(qiáng)鏈延鏈。繼續(xù)采用以獎代補(bǔ)、財政引導(dǎo)資金、爭取專項(xiàng)債券資金和政策性開發(fā)性金融工具等方式，促進(jìn)工業(yè)提速發(fā)展、服務(wù)業(yè)提質(zhì)發(fā)展、農(nóng)業(yè)提效發(fā)展，目前共審核撥付企業(yè)各項(xiàng)補(bǔ)助資金近6000萬元。二是全力支持科教振興。進(jìn)一步加大財政科技投入，全年科技支出3495萬元，同比增長570.83%，落實(shí)企業(yè)研發(fā)費(fèi)稅前加計扣除的積極財稅政策，全力支持打好重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)關(guān)鍵核心技術(shù)攻堅(jiān)戰(zhàn)，加大提升公共安全智慧化基礎(chǔ)設(shè)施和電子政務(wù)信息化建設(shè)水平。認(rèn)真落實(shí)教育“兩個只增不減”要求，全年教育支出7.26億元，同比增長11.66%，其中投入義務(wù)教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)以及設(shè)備購置6000萬元、南丹高中擴(kuò)建項(xiàng)目資金2237萬元、學(xué)前教育項(xiàng)目資金1184萬元，并確保教師平均工資收入水平不低當(dāng)?shù)毓珓?wù)員工資收入水平，有效支持學(xué)前教育、義務(wù)教育和普通高中教育高質(zhì)量發(fā)展。三是全力支持鄉(xiāng)村振興。共籌措各級財政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興資金1.87億元，同比增長2.4%，確保主要幫扶政策穩(wěn)定和財政投入力度不減，銜接資金主要用于支持聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展領(lǐng)域9852萬元、支持就業(yè)創(chuàng)業(yè)增收領(lǐng)域1439萬元、支持補(bǔ)齊必要的基礎(chǔ)設(shè)施短板產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域3879萬元、及其他鄉(xiāng)村振興領(lǐng)域支出3502萬元，持續(xù)推進(jìn)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果和鄉(xiāng)村振興有效銜接。四是全力解決民營企業(yè)融資難題。鼓勵金融機(jī)構(gòu)加大信貸投放力度，2022年共投放“桂惠貸”貸款466戶，金額19.11億元，兌現(xiàn)貼息資金2961萬元；獲市融資擔(dān)保公司投放政府性融資擔(dān)保項(xiàng)目貸款共179筆（戶），累計投放金額4.85億元，本年新增投放額0.92億元，降低了市場主體融資成本，普惠效果明顯，解決民營企業(yè)融資“難”“貴”問題。
（三）竭力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，財政保障取得新成效。一是保障基本民生持續(xù)有力。2022年全縣基本民生支出28.48億元，占一般公共預(yù)算支出的82.15%，保持超八成財政支出投向民生領(lǐng)域。穩(wěn)步提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)療養(yǎng)老保障待遇，城鄉(xiāng)居民醫(yī)保財政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由每人每年580元提高到610元；城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金最低標(biāo)準(zhǔn)由每人每月131元提高到136元；持續(xù)加大困難群體扶助力度，完善城鄉(xiāng)居民最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)動態(tài)調(diào)整機(jī)制，將農(nóng)村低保保障標(biāo)準(zhǔn)從每人每年5100?元提高到?6000元；支持促進(jìn)就業(yè)幫扶政策，撥付就業(yè)補(bǔ)助資金及技能提升專項(xiàng)資金2274萬元，重點(diǎn)支持農(nóng)民工、高校畢業(yè)生、退伍軍人、殘疾人等群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)；投入本級財政資金1786萬元，全力支持做好常態(tài)化疫情防控，確保疫情防住和發(fā)展安全，提升健康南丹新水平。二是生態(tài)文明建設(shè)持續(xù)加強(qiáng)。持續(xù)支持深入打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，統(tǒng)籌做好山水林田湖草濕地系統(tǒng)治理和修復(fù)，累計落實(shí)財政資金1.96億元用于生態(tài)保護(hù)、修復(fù)、環(huán)境治理等領(lǐng)域，全力推動綠色發(fā)展。三是民族團(tuán)結(jié)和社會穩(wěn)定持續(xù)鞏固。持續(xù)增強(qiáng)少數(shù)民族地區(qū)財政保障能力，投入3980萬元推進(jìn)我縣重要交通沿線村容村貌示范帶建設(shè)，進(jìn)一步打造我縣民族文化特色品牌，促進(jìn)少數(shù)民族地區(qū)與全縣同步邁上共同發(fā)展之路。
（四）極力防范風(fēng)險，財政管理邁上新臺階。一是預(yù)算執(zhí)行進(jìn)一步加強(qiáng)。大力壓減一般性支出，厲行節(jié)約辦一切事，把更多的財政資金騰挪出來，用于改善基本民生和支持市場主體發(fā)展。二是財政資金直達(dá)機(jī)制進(jìn)一步完善。不斷鞏固完善財政資金直達(dá)機(jī)制，優(yōu)化直達(dá)資金管理，將留抵退稅專項(xiàng)資金納入直達(dá)資金監(jiān)控范圍，持續(xù)增強(qiáng)財政資金直達(dá)機(jī)制惠企利民的政策效果。三是財政資金使用效益進(jìn)一步提升。充分利用系統(tǒng)信息平臺，加強(qiáng)財政資金監(jiān)督和管理，最大化提升財政資金使用效益。2022年完成166個工程項(xiàng)目評審，核減金額2.11億元，核減率13.04%。四是“放管服”活動進(jìn)一步深化。對行政事業(yè)性收費(fèi)、政府性基金、涉企行政事業(yè)性收費(fèi)和考試考務(wù)費(fèi)目錄清單實(shí)行動態(tài)化管理，及時清理更新公開，提升服務(wù)水平。五是行政事業(yè)單位資產(chǎn)監(jiān)管進(jìn)一步精準(zhǔn)化。對全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)進(jìn)行了全面清理，進(jìn)一步摸清“家底”。按照“公開、公平、公正”原則，認(rèn)真做好國有資產(chǎn)出讓和租賃工作，加強(qiáng)對經(jīng)營性國有資產(chǎn)的運(yùn)營和管理，確保國有資產(chǎn)經(jīng)營性非稅收入及時入庫。
（五）聚力創(chuàng)新舉措，財政改革實(shí)現(xiàn)新突破。緊緊圍繞建立現(xiàn)代財稅體制目標(biāo)，創(chuàng)新改革思路和舉措，加快推進(jìn)財政重點(diǎn)領(lǐng)域改革，推動財政治理體系和治理能力現(xiàn)代化。一是科學(xué)預(yù)算管理水平全面加強(qiáng)。以預(yù)算管理一體化改革和系統(tǒng)上線運(yùn)行為契機(jī)，統(tǒng)一從預(yù)算編制到執(zhí)行的全過程、嵌入式系統(tǒng)集成管理，建立以項(xiàng)目為核心的全生命周期管理機(jī)制，實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制、執(zhí)行、核算、內(nèi)控、績效、監(jiān)督等一體化全流程管理，強(qiáng)化預(yù)算統(tǒng)籌，細(xì)化預(yù)算編制和硬化預(yù)算執(zhí)行。二是預(yù)算績效管理水平持續(xù)提升。納入預(yù)算的所有項(xiàng)目均實(shí)施績效目標(biāo)管理，將績效理念和方法深度融入預(yù)算管理全過程，持續(xù)提升全過程預(yù)算績效管理水平。三是政府采購改革走深走實(shí)。持續(xù)推動政府采購全流程電子化改革，推動政府采購平臺與財政預(yù)算管理一體化信息系統(tǒng)的銜接，落實(shí)預(yù)留采購份額政策，實(shí)行采購意向公開，支持民營企業(yè)參與政府采購公平競爭。2022年推行電子標(biāo)項(xiàng)目131個，涉及金額共28,482萬元，實(shí)現(xiàn)電子“高效采購”。四是扶持政策精準(zhǔn)惠及小微企業(yè)個體工商戶。2022年為承租國有房屋的企業(yè)和個體工商戶減免三個月租金249?萬元，以財政扶持政策助推實(shí)體企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
各位代表，2022年是我縣財政經(jīng)濟(jì)形勢極為錯綜復(fù)雜的一年，經(jīng)濟(jì)性和政策性減收、逆周期調(diào)節(jié)性和基礎(chǔ)保障性增支等多重因素疊加，財政風(fēng)險增加，困難前所未有。在重重壓力下，全縣上下齊心協(xié)力、攻堅(jiān)克難，努力保持了我縣財政平穩(wěn)運(yùn)行。同時，我們也要清醒地認(rèn)識到，財政運(yùn)行中還存在很多亟待解決的難題，主要表現(xiàn)在：經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境更加復(fù)雜多變，受疫情、減稅降費(fèi)、房地產(chǎn)調(diào)控等因素影響，土地出讓收入存在很大的不確定性，財政收入增長放緩趨勢更加明顯；重點(diǎn)領(lǐng)域資金需求快速增長，“三?！薄㈦[性債務(wù)化解、債券還本付息等剛性支出持續(xù)增加，支出壓力短期內(nèi)仍無法緩解，財政保障能力暫時還十分有限，財政收支矛盾十分突出；一些領(lǐng)域較為依賴財政保障，市場化機(jī)制和手段運(yùn)用偏少，影響財政可持續(xù)發(fā)展，促改革、提績效、強(qiáng)監(jiān)管仍然任重道遠(yuǎn)。我們將高度重視財政運(yùn)行中存在的問題，認(rèn)真聽取各位代表、委員意見，積極采取措施，努力加以解決。
三、2023年財政預(yù)算草案及主要工作
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，是實(shí)現(xiàn)“十四五”奮斗目標(biāo)承上啟下的關(guān)鍵之年，做好財政經(jīng)濟(jì)工作意義重大。
2023年財政工作的指導(dǎo)思想是：我們要以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，扎實(shí)推進(jìn)中國式現(xiàn)代化，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，著力推動高質(zhì)量發(fā)展，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，積極的財政政策要加力提效；完善減稅降費(fèi)措施，加強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌，保持必要的支出強(qiáng)度；大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)國家重大戰(zhàn)略任務(wù)財力保障，堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過緊日子，兜牢基層“三?！钡拙€；加強(qiáng)財政承受能力評估，保障財政可持續(xù)和地方政府債務(wù)風(fēng)險可控；增強(qiáng)財政宏觀調(diào)控效能，推動經(jīng)濟(jì)運(yùn)行整體好轉(zhuǎn)，實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長，為全縣經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康、平穩(wěn)較快發(fā)展提供財力保障。
2023年預(yù)算編制原則是：按照“量入為出，盡力而為”，堅(jiān)持分級分類保障原則，優(yōu)先保障“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”支出，安排政府債務(wù)還本付息支出，確保剛性支出應(yīng)保盡保后，視剩余財力情況安排其他事業(yè)發(fā)展支出。按照以上指導(dǎo)思想和預(yù)算編制的基本原則，2023年全縣財政收支預(yù)算計劃安排如下：
（一）一般公共預(yù)算安排情況。
1.收入預(yù)算安排。
（1）組織財政收入預(yù)期目標(biāo)。2023年組織財政收入預(yù)期目標(biāo)為20億元，比上年增長10.5%。其中：縣本級一般公共預(yù)算收入10.16億元，比上年增收0.12億元，增長1.18 % ；上劃中央8.02億元，比上年增長27.33%；上劃自治區(qū)1.82億元，比上年增長3.22%。將收入預(yù)期目標(biāo)按征收部門劃分，其中：稅務(wù)部門16億元，財政部門4億元。2023年財政收入奮斗目標(biāo)為21億元，其中：稅務(wù)部門17億元，財政部門4億元。
（2）一般公共預(yù)算總收入。預(yù)計2023年全縣一般公共預(yù)算總收入30.59億元，具體構(gòu)成是：縣本級一般公共預(yù)算收入10.16億元，上級財政補(bǔ)助及基數(shù)返還14.64億元，調(diào)入資金1.61億元，上年結(jié)余4.17億元。
縣本級一般公共預(yù)算稅收收入5.69億元，比上年下降3.69 %，其中：增值稅2.54億元，比上年完成數(shù)下降8.15 %；企業(yè)所得稅0.6億元，比上年完成數(shù)下降16.25 %；個人所得稅0.1億元，比上年增長7.18 %；資源稅0.75億元，增長9.55%；城市維護(hù)建設(shè)稅0.47億元，比上年完成數(shù)增長7.94 %；城鎮(zhèn)土地使用稅0.16億元，比上年下降4.08%；契稅0.2億元，較上年下降33.4%；煙葉稅0.06億元，比上年增長11.33 %。
縣本級非稅收入4.47億元，比上年完成數(shù)增長8.12 %，其中：專項(xiàng)收入0.57億元，比上年完成數(shù)下降1.05%；行政事業(yè)性收費(fèi)收入0.2億元，比上年完成數(shù)下降20.29%；罰沒收入0.31億元，比上年完成數(shù)下降41.96%(測算下降原因?yàn)椋荷夏甏笞谶`法用地罰沒收入拉高收入基數(shù)）；國有資本經(jīng)營收入0.4億元，比上年完成數(shù)下降49.6 %（測算下降原因?yàn)椋簢泄杉t款減收）；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入2.94億元，比上年完成數(shù)增長56.28 %（測算增長原因?yàn)椋侯A(yù)計國儲林項(xiàng)目建設(shè)收入和補(bǔ)充耕地指標(biāo)交易收入帶來增收影響）；其他收入0.03億元，比上年完成數(shù)下降22.19 %。
2.支出預(yù)算安排。
2023年一般預(yù)算支出計劃安排30.46億元。一是本級一般公共預(yù)算支出29.45億元，上解上級支出1.01億元，地方政府一般債券還本支出0.003億元。
3.收支平衡情況。
2023年，全縣一般公共財政預(yù)算總收入30.59億元，計劃安排當(dāng)年一般公共預(yù)算總支出30.46億元，收支相抵結(jié)余為0.1億。
（二）2023年政府性基金預(yù)算安排情況。
2023年縣本級政府性基金收入計劃安排7.78億元，其中：土地出讓金收入7.5億元，上年結(jié)余0.28億元。加上上級基金補(bǔ)助收入0.34億元，全年基金總收入預(yù)計8.12億元；計劃安排當(dāng)年縣本級政府性基金預(yù)算支出6.64億元，政府性基金收入調(diào)出轉(zhuǎn)入一般預(yù)算安排支出1.41億元。計劃安排政府性基金預(yù)算總支出8.05億元，收支相抵后結(jié)余為0.07億元，實(shí)現(xiàn)平衡。
（三）2023年社會保險基金預(yù)算安排情況。
2023年全縣社會保險基金收入計劃安排?3.15億元，比上年預(yù)計完成數(shù)增長?7.9%。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入2.26億元，比上年預(yù)計完成數(shù)增長5.23?%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入0.?89億元，比上年預(yù)計完成數(shù)增長?15.37%。
2023年全縣社會保險基金支出計劃安排?2.89億元，比上年預(yù)計完成數(shù)增長?10.6%。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出2.25億元，比上年預(yù)計完成數(shù)增長9.06?%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出?0.64億元，比上年預(yù)計完成數(shù)增長?16.43%。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余0.26億元，年末滾存結(jié)余2.27億元。
（四）2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況。
上年國有資本結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余67萬元，2023年國有資本經(jīng)營轉(zhuǎn)移補(bǔ)助收入74萬元，預(yù)計全年支出141萬元，收支相抵后結(jié)余為0。
按照預(yù)算法規(guī)定，預(yù)算年度開始后，各級預(yù)算草案在本級人民代表大會批準(zhǔn)前，可以安排以下支出：一是上年度結(jié)轉(zhuǎn)的支出。二是參照上年同期的預(yù)算支出數(shù)額安排必須支付的本年度部門基本支出。三是法律規(guī)定必須履行支付義務(wù)的支出，以及用于自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理的支出。我縣目前計劃安排的支出主要有：各單位上年度結(jié)轉(zhuǎn)的支出，本年度各單位1-2月份人員工資、必要的運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)及按法律規(guī)定須履行支付義務(wù)的部分工程結(jié)算款。其他項(xiàng)目待預(yù)算草案經(jīng)人民代表大會批準(zhǔn)后，將按照批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行。
（五）2023年重大政策和重大項(xiàng)目預(yù)算績效情況。
2023年，我縣將繼續(xù)按照中央、自治區(qū)及市級有關(guān)文件精神，積極開展預(yù)算績效管理工作，不斷提高預(yù)算績效管理工作的質(zhì)量和水平，提高財政資金使用效益。
1.績效目標(biāo)編制方面。將績效目標(biāo)設(shè)置作為單位預(yù)算申請的前置條件，嚴(yán)格執(zhí)行無目標(biāo)不安排預(yù)算要求，倒逼預(yù)算單位在預(yù)算申報階段主動剔除“水分”，自覺削減低效無效支出。在整體支出目標(biāo)方面要求一級預(yù)算單位必須結(jié)合本部門職能、圍繞年度工作重點(diǎn)編寫本部門整體支出績效目標(biāo)，績效目標(biāo)應(yīng)進(jìn)行歸納總結(jié)，衡量指標(biāo)應(yīng)具體細(xì)化量化，能真實(shí)、總體反映本部門年度職責(zé)履行情況和履職效益情況。今年選取了80歲以上高齡老人生活補(bǔ)貼、義務(wù)兵家庭優(yōu)待金和義務(wù)教育薄改、校安項(xiàng)目縣級配套資金等10個社會關(guān)注度較高、受益群眾面較廣的項(xiàng)目作為2023年重點(diǎn)項(xiàng)目，涉及金額共計5240萬元。
2.績效目標(biāo)執(zhí)行方面。在績效運(yùn)行方面要求財政及主管部門進(jìn)行跟蹤監(jiān)控，將財政監(jiān)督滲透到預(yù)算管理的事前、事中、事后各個環(huán)節(jié)。對預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度低、績效目標(biāo)完成情況差或預(yù)算執(zhí)行與績效目標(biāo)總體完成率偏離較大的項(xiàng)目，及時預(yù)警，推動預(yù)算單位及時糾偏、校準(zhǔn)方向、改進(jìn)管理。
3.績效評價方面。在績效評價方面要求一級預(yù)算單位于年度執(zhí)行結(jié)束后開展自評工作，財政局根據(jù)單位自評情況抽取部分社會關(guān)注度高、涉及面廣、金額較大的項(xiàng)目開展第三方再評價。
4.績效評介結(jié)果運(yùn)用方面。在評價結(jié)果運(yùn)用方面對未能如期實(shí)現(xiàn)績效目標(biāo)或績效評價結(jié)果較差的，在每年底通過清理結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金收回部分項(xiàng)目資金，或在編制下年度預(yù)算時適當(dāng)調(diào)減項(xiàng)目資金額度。
四、2023年財政主要工作措施
為圓滿完成2023年各項(xiàng)財政工作任務(wù)，我們將堅(jiān)持“穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)”工作總基調(diào)，落實(shí)積極的財政政策，在改善民生、擴(kuò)大內(nèi)需和結(jié)構(gòu)調(diào)整上發(fā)揮更大作用,保障財政收支平衡，服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，我們將著力抓好以下工作：
（一）抓好收入管理，著力推動財政收入高質(zhì)量增長。
樹立全縣“一盤棋”理念，加強(qiáng)財政收入形勢分析研判，完善財稅聯(lián)席會議制度，健全稅收征管機(jī)制，加強(qiáng)對重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)稅源監(jiān)管，深化聯(lián)點(diǎn)企業(yè)服務(wù)工作機(jī)制。依法征收、應(yīng)收盡收，力爭稅收收入保持較快增長，降低非稅收入占比，提高財政收入質(zhì)量。加強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌，積極盤活政府資金資源資產(chǎn)，進(jìn)一步拓寬財政收入來源，促進(jìn)非稅收入均衡入庫，全面提高組織收入管理水平，確保財政收入可持續(xù)增長。
（二）抓好優(yōu)化支出，充分激發(fā)高質(zhì)量、跨越式發(fā)展活力。
積極爭取上級轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金、新增政府債券資金和政策支持，增強(qiáng)財政保障能力。強(qiáng)化資金統(tǒng)籌，保持適當(dāng)?shù)闹С鰪?qiáng)度，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，把有限的資金集中用于保重點(diǎn)、補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)上，提高支出精準(zhǔn)度。加大產(chǎn)業(yè)政策支持力度，嚴(yán)格落實(shí)減稅降費(fèi)政策，激發(fā)市場主體活力，扶持民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展。持續(xù)發(fā)揮財政金融政策聯(lián)動作用，加大力度扶持中小微企業(yè)發(fā)展。支持科技創(chuàng)新和技術(shù)改造，促進(jìn)企業(yè)提升競爭力。
（三）抓好補(bǔ)齊短板，持續(xù)增強(qiáng)民生福祉。
堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，節(jié)用裕民，不折不扣落實(shí)過緊日子的要求，壓減一般性行政支出。全力保障疫情防控資金需求，支持做好常態(tài)化疫情防控工作。堅(jiān)持盡力而為、量力而行，做到?；径档拙€，集中可用財力，促進(jìn)教育公平和教育事業(yè)健康發(fā)展，加強(qiáng)城鄉(xiāng)基本養(yǎng)老保險、最低生活保障和基層醫(yī)療體系建設(shè)，推動就業(yè)創(chuàng)業(yè)等民生事業(yè)穩(wěn)步發(fā)展，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?。支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，推動綠色低碳發(fā)展。全面鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，深入推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，促進(jìn)農(nóng)業(yè)高質(zhì)高效、鄉(xiāng)村宜居宜業(yè)、農(nóng)民富裕富足。提升人民群眾獲得感、幸福感和安全感。
（四）抓好改革創(chuàng)新，有力促進(jìn)財政管理提質(zhì)增效以提升財政管理水平。
牢固樹立“花錢必問效”理念，突出績效導(dǎo)向，全面推進(jìn)財政資金事前績效評估，規(guī)范績效目標(biāo)管理，優(yōu)化績效評價結(jié)果應(yīng)用，促進(jìn)資金使用“精準(zhǔn)滴灌”。深入推進(jìn)涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合改革，加快涉農(nóng)資金支出進(jìn)度。不斷完善財會監(jiān)督結(jié)果應(yīng)用機(jī)制，在預(yù)算安排中合理運(yùn)用監(jiān)督檢查結(jié)果。加大財政信息公開力度，積極打造“陽光財政”。認(rèn)真辦理人大代表議案、建議，自覺接受人大、審計及社會監(jiān)督。
（五）抓好風(fēng)險防范，堅(jiān)決守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險底線。
強(qiáng)化風(fēng)險意識、底線思維，把防風(fēng)險擺在更加突出的位置，高度警惕和防范財政領(lǐng)域風(fēng)險。始終堅(jiān)持“三保”在財政支出中的優(yōu)先順序，堅(jiān)持國家和自治區(qū)“三?！睒?biāo)準(zhǔn)支出在財政支出中的優(yōu)先順序，兜牢“三?！钡拙€。強(qiáng)化財政庫款調(diào)度，確保庫款平穩(wěn)安全運(yùn)行。持續(xù)加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，做好新增債券資金項(xiàng)目申報、發(fā)行、使用、管理工作，支持穩(wěn)投資、擴(kuò)內(nèi)需、補(bǔ)短板等領(lǐng)域項(xiàng)目建設(shè),有序推進(jìn)隱性債務(wù)化解；堵住“后門”，加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險源頭管控堅(jiān)決遏制新增政府隱性債務(wù)，持續(xù)防范隱性債務(wù)風(fēng)險。進(jìn)一步增強(qiáng)法治觀念，堅(jiān)持依法理財管財，把緊把嚴(yán)預(yù)算支出關(guān)口，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，堅(jiān)決糾正不合理不合規(guī)支出，確保財經(jīng)紀(jì)律紅線不踩、底線不碰。
各位代表，路雖遠(yuǎn)，行則將至；事雖難，做則必成。新的一年，我們將繼續(xù)在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真落實(shí)本次大會決議，自覺接受縣人大、縣政協(xié)的指導(dǎo)監(jiān)督，銳意進(jìn)取、攻堅(jiān)克難，踔厲奮發(fā)、篤行不怠，不斷推動南丹財政高質(zhì)量發(fā)展，為推動南丹經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展積極作貢獻(xiàn)！
