（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于河池市羅城仫佬族自治縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告
關(guān)于羅城仫佬族自治縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告
各位代表:
受自治縣人民政府委托,現(xiàn)將自治縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案提請大會審議,并請各位政協(xié)委員、列席會議的同志提出寶貴意見。
一、2022年預算執(zhí)行情況
2022年是我縣經(jīng)濟社會發(fā)展形勢復雜、挑戰(zhàn)嚴峻、克難攻堅的一年。面對周邊地區(qū)新冠疫情持續(xù)反復影響,我們堅決貫徹黨中央“疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”重要要求,落實落細黨委、政府關(guān)于穩(wěn)住經(jīng)濟大盤工作決策部署,持續(xù)做好“六穩(wěn)”“六保”工作,全力以赴拼經(jīng)濟搞建設(shè),全縣財政運行保持總體平穩(wěn)。
(一)一般公共預算執(zhí)行情況
全縣實現(xiàn)一般公共預算總收入399,791萬元,完成調(diào)整預算數(shù)(以下簡稱“預算”)的100.22%,比上年實際完成數(shù)(以下簡稱“同比”)增加10,338萬元,增長2.65%。其中:地方一般公共預算收入30,176萬元,上級補助收入307,232萬元,地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入24,153萬元,上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余37,230萬元,政府性基金調(diào)入1,000萬元。
2022年全縣一般公共預算總支出374,779萬元,完成預算數(shù)397,918萬元的94.18%,同比增加22,556萬元,增長6.4%。其中:一般公共預算支出345,657萬元,債務(wù)還本支出14,400萬元,上解上級支出1,835萬元,安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金12,887萬元。
收支相抵,年終滾存結(jié)余25,012萬元,年度預算收支平衡。
1.地方一般公共預算收入執(zhí)行情況。2022年全縣地方一般公共預算收入完成30,176萬元,完成預算數(shù)29,706萬元的101.58%,同比減收489萬元,下降1.59%。剔除增值稅留抵退稅因素后,全縣一般公共預算收入完成31,190萬元,同口徑增長1.71%。一般公共預算收入中的稅收收入完成15,156萬元, 同比減少1,424萬元,下降8.59%,剔除增值稅留抵退稅因素后,完成16,170萬元,同比下降2.47%,稅收收入占一般公共預算收入的比重為51.84%;非稅收入完成15,020萬元,同比增收935萬元,增長6.64%,占一般公共預算收入的比重為48.16%,同比增加2.23個百分點。
2.地方一般公共預算支出執(zhí)行情況。2022年一般公共預算支出完成345,657萬元,完成預算的90.53%,同比增支606萬元,增長0.18%。各支出科目具體為:(1)一般公共服務(wù)支出23,870萬元,完成預算的86.07%,同比增支115萬元,增長0.48%;(2)國防支出294萬元,完成預算的91.65%,同比減支23萬元,下降7.26%;(3)公共安全支出13,010萬元,完成預算的94.19%,同比增支246萬元,增長1.93%。主要是輔警人員增加從而人員經(jīng)費增加以及績效獎勵資金增加等;(4)教育支出58,809萬元,完成預算的98.62%,同比增支2,586萬元,增長4.60%。主要是本年義務(wù)教育中央和自治區(qū)補助支出增加1,057萬元,因教師人數(shù)增加,工資支出比上年增加1,450萬元,30%獎勵性績效工資增加665萬元;(5)科學技術(shù)支出4,032萬元,完成預算的99.76%,同比增支3,820萬元,增長1801.89%。主要是本年撥產(chǎn)業(yè)扶持資金支出3,700萬元,上年無此項支出,科技支出占一般公共預算支出的1.17%;(6)文化旅游體育與傳媒支出3,773萬元,完成預算的88.76%,同比增支745萬元,增長24.60%。主要是本年羅城縣棉花天坑旅游度假區(qū)補短板旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目支出增加405萬元,以及2021年河池市旅游發(fā)展大會承辦縣獎勵資金支出200萬元,羅城縣長生洞景區(qū)獲得國家4A級景區(qū)獎勵支出100萬元,上年無此項支出;(7)社會保障和就業(yè)支出54,134萬元,完成預算的100.97%,同比增支7,804萬元,增長16.84%。主要是由于2022年退休人員增加和養(yǎng)老金調(diào)整,對機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金的補助增加3,747萬元,以及保障人數(shù)增加和標準的提高,使得城鄉(xiāng)最低生活保障支出增加1,015萬元,特困人員供養(yǎng)費增加735萬元,財政對基本養(yǎng)老保險基金的補助支出增加479萬元等;(8)衛(wèi)生健康支出26,546萬元,完成預算的92.32%,同比增支1,626萬元,增長6.52%。主要是行政事業(yè)單位醫(yī)療增加1,260萬元,疫情防控等突發(fā)公共衛(wèi)生方面的支出增加972萬元等;(9)節(jié)能環(huán)保支出7,188萬元,完成預算的92.91%,同比增支852萬元,增長13.45%。主要是本年涉重企業(yè)遺留地塊風險管控項目經(jīng)費支出872萬元,上年無此項支出;(10)城鄉(xiāng)社區(qū)支出13,393萬元,完成預算的75.20%,同比增支323萬元,增長2.47%。主要是2022年城投公司人居環(huán)境基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目貸款本息支出比上年增加;(11)農(nóng)林水支出112,924萬元,完成預算的87.99%,同比增支1,285萬元,增長1.15%。主要是板陽東水庫項目工程資金支出增加1,253萬元等;(12)交通運輸支出4,321萬元,完成預算的74.60%,同比減少23,165萬元,下降84.28%。主要是2021年從債券資金付融水至河池高速公路(羅城段)建設(shè)支出16,000萬元,“四建一通”項目建設(shè)支出9,030萬元,今年債券資金用于羅城縣納翁到喬善二級公路建設(shè)支出1,900萬元,債券資金用于公路建設(shè)減少支出23,130萬元;(13)資源勘探工業(yè)信息等支出4,858萬元,完成預算的100.98%,同比增支2,816萬元,增長137.90%。主要是本年撥廣西羅城商貿(mào)產(chǎn)業(yè)園區(qū)有限公司產(chǎn)業(yè)扶持資金支出2,549萬元,促進消費穩(wěn)增長活動企業(yè)補貼支出196萬元,產(chǎn)業(yè)投資有限公司運營經(jīng)費支出170萬元;(14)商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出735萬元,完成預算的51.85%,同比減少365萬元,下降33.18%。主要是本年民貿(mào)民品貸款貼息支出比上年減少240萬元,2021年撥付推動農(nóng)商互聯(lián)完善農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈支出100萬元,今年無此項支出;(15)金融支出1,395萬元,完成預算的78.66%,同比減少799萬元,下降36.42%。主要是本年桂惠貸財政貼息資金支出減少;(16)自然資源海洋氣象等支出1,699萬元,完成預算的38.15%,同比增支135萬元,增長8.63%,主要是本年撥氣象局“中國氣候宜居縣”國家氣候標志縣創(chuàng)建項目76萬元,以及土地整治項目增加的支出;(17)住房保障支出4,876萬元,完成預算的122.97%,同比減少476萬元,下降8.89%。主要是本年農(nóng)村危房改造減支125萬元,以及上年衛(wèi)健局棚戶區(qū)改造基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出240萬元,老舊小區(qū)改造支出52萬元,今年無此支出;(18)糧油物資儲備支出415萬元,完成預算的75.69%,同比增支231萬元,增長125.54%,主要是本年度政策性糧食財務(wù)掛賬剝離借款支出187萬元等導致的增支;(19)災害防治及應(yīng)急管理支出2,109萬元,完成預算的74.41%,同比增支669萬元,增長46.46%。主要是本期自然災害防治及恢復重建支出增加507萬元等;(20)其他支出1,137萬元,完成預算的61.10%,同比增支989萬元,增長668.24%。主要是本年扶持人口較少民族專項資金支出增加976萬元;(21)債務(wù)付息支出6,113萬元,完成預算的91.85%,同比增支1,198萬元,增長24.37%。主要2021年發(fā)行的政府一般債券從今年開始支付利息增加1,032萬元,2022年新發(fā)行的政府一般債券今年支付利息增加322萬元;(22)債務(wù)發(fā)行費用支出26萬元,完成預算的57.07%,同比減少6萬元,下降18.75%。主要是今年發(fā)行的一般債券比上年減少,發(fā)行費相應(yīng)減少。
(二)政府性基金預算執(zhí)行情況
2022年,全縣政府性基金總收入41,298萬元,同比增加32,871萬元,增長390.07%,其中:1.本級政府性基金收入19,987萬元,同比增加13,719萬元,增長218.87%。增加的主要原因是國有土地使用權(quán)出讓金收入增收12,635萬元,從土地出讓價款計提的國有土地收益基金增加670萬元,以及住建局補繳歷年結(jié)存的新型墻體材料專項基金增加243萬元等。2.上級政府性基金補助收入1,706萬元,同比增加15萬元,增長0.89%;3.本年地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入18,000萬元;4.上年結(jié)余收入1,605萬元,同比增加1,137萬元,增長242.95%。
2022年,全縣政府性基金總支出39,472萬元,其中:1.當年基金支出38,472萬元,同比增支32,319萬元,增長525.28%。主要是由于本年國有土地使用權(quán)出讓收入用于安排征地和被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險等支出增加12,705萬元,專項債券轉(zhuǎn)貸收入安排用于工業(yè)園區(qū)中小企業(yè)孵化園支出增加18,000萬元,國有土地收益基金安排用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)建設(shè)用地征地報批費用的支出增加644萬元等;2.政府性基金調(diào)出1,000萬元,同比增加416萬元。
收支相抵,2022年政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)1,826萬元。
(三)社會保險基金預算執(zhí)行情況
2022年,全縣社會保險基金總收入為57,145萬元,完成預算的96.32%,比上年同期執(zhí)行數(shù)(以下簡稱“同比”)增加4,313萬元,增長8.16%。其中:1.當年收入34,648萬元,完成預算的93.24%,同比增加2,443萬元,增長7.59?%。當年收入中:(1)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入11,499萬元,完成預算的87.82%,同比增收974萬元,增長9.25%。主要因為社會保險費收入及財政補貼收入同比增收。(2)機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入23,149萬元,完成預算的96.18?%,同比增加1,469萬元,增長6.78%。主要是因為2022年退休人員增加及養(yǎng)老待遇提高,社會保險費收入收不抵支,財政補貼收入增加。2.社會保險基金上年滾存結(jié)余收入22,497萬元,其中:城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險結(jié)余21,014萬元,機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金結(jié)余1,483萬元。
2022年,社會保險基金總支出32,357萬元,完成預算的?97.62%,同比增加1,690萬元,增長5.51?%。其中:1.城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出9,022萬元,完成預算的?99.38%,同比增加567萬元,增長6.71%,主要是因為2022年領(lǐng)取養(yǎng)老待遇人數(shù)增加及養(yǎng)老待遇提高增加支出。2.機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金支出23,335萬元,完成預算的?96.95?%,同比增加1,123萬元,增長5.06%。主要是因為2022年退休人員增加及養(yǎng)老待遇提高增加支出。????收支相抵,社會保險基金滾存結(jié)余24,788萬元。
(四)國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
2022年,全縣國有資本經(jīng)營總收入11萬元,為中央國有企業(yè)退休人員社會化管理上級財政補助資金收入;上年結(jié)余收入0萬元。國有資本經(jīng)營總支出為11萬元,收支相抵,年終結(jié)余0萬元。
(五)需要說明的事項
1.預算執(zhí)行相關(guān)數(shù)據(jù)的說明。鑒于目前與自治區(qū)財政廳的對賬結(jié)算等工作尚未結(jié)束,上級轉(zhuǎn)移支付收入和上解支出在全縣決算編制匯總后可能會有小的調(diào)整,財政總收入、總支出也相應(yīng)會發(fā)生一些變化,屆時再向自治縣人民代表大會常務(wù)委員會報告。
2.2022年預備費使用情況。2022年預算安排預備費1,700萬元,全年共動支預備費294.5萬元,主要有:納翁鄉(xiāng)“6.5”水毀道路搶修資金9.6萬元,天河鎮(zhèn)2022年汛期搶險救災工作經(jīng)費3萬元,寶壇鄉(xiāng)搶險救災應(yīng)急經(jīng)費10萬元,龍岸鎮(zhèn)防汛救災工作經(jīng)費10萬元,應(yīng)急管理局購買受災群眾救災物資資金36.69萬元,東門鎮(zhèn)永安村五昌屯危巖崩塌地質(zhì)災害應(yīng)急治理30萬元,縣中醫(yī)醫(yī)院新冠病毒核酸檢測費用44.62萬元,縣人民醫(yī)院新冠病毒核酸檢測費用109.22萬元,縣文化廣電體育和旅游局在疫情防控期間租用酒店集中隔離租金費用41.37萬元。未動支的預備費1,405.5萬元,按照《中華人民共和國預算法》有關(guān)規(guī)定已用于平衡預算。
3.2022年政府債券資金安排使用情況。2022年自治區(qū)共轉(zhuǎn)貸我縣地方政府債務(wù)收入42,153萬元,同比增加8,644萬元,增長25.80%。其中:一般債券轉(zhuǎn)貸收入24,101萬元(新增一般債券9,801萬元,借新還舊一般債券14,300萬元),向國際組織借款轉(zhuǎn)貸收入52萬元(扶貧示范項目世行貸款),專項債券18,000萬元(收支在政府性基金科目反映)。截止2022年12月31日,新增一般債券資金支出9,409.71萬元,支出進度為96.01%。我縣新增一般債券資金9,801萬元,按照“依法用于公益性、資本性支出,優(yōu)先用于保障在建公益性項目后續(xù)融資,不得用于經(jīng)常性支出,堅決杜絕用于樓堂館所等中央明令禁止的項目支出”原則進行安排使用,主要用于以下項目:交通局“四建一通”項目1,900萬元,水利局水土保持工程項目32萬元、山洪災害防治項目10萬元、小型水庫安全運行項目809萬元、中小河流治理項目960萬元、重點水源工程項目3,000萬元,教育局義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升項目1,000萬元、農(nóng)村義務(wù)教育教師周轉(zhuǎn)房項目215萬元、農(nóng)村公辦學校校舍安全保障長效機制項目191萬元、衛(wèi)健局公共衛(wèi)生防控救治能力建設(shè)三年行動計劃項目365萬元、公安局鄉(xiāng)村振興補助資金項目200萬元、綜合執(zhí)法局村容村貌整體提升項目1,050萬元、住建局2022年城市背街小巷整治改造項目68.61萬元;借新還舊一般債券14,300萬元,全部用于2022年到期債券還本;扶貧示范項目世行貸款52萬元,主要用于項目的可研和工作經(jīng)費34萬元,能力建設(shè)分攤18萬元;專項債券18,000萬元,全部用于工業(yè)園區(qū)中小企業(yè)孵化園建設(shè)項目。
二、2022年財政工作情況
2022年,全縣財稅部門緊緊圍繞自治縣十屆人大二次會議各項決議,深入貫徹落實減稅降費政策,狠抓增收節(jié)支,統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生各項工作,為全縣經(jīng)濟社會健康快速發(fā)展做出了積極貢獻。
(一)狠抓收入組織,提高收入質(zhì)量。成立財稅工作專班,部署安排財政收支工作,對我縣當前財政經(jīng)濟形勢進行研判分析,找準收入點。加強與稅務(wù)、自然資源等部門的溝通協(xié)調(diào)力度,認真排查我縣財源情況,逐項分析挖潛增收,依法及時組織收入足額入庫,做到依法征管、應(yīng)收盡收。2022年我縣一般公共預算收入30,176萬元,扣除增值稅留抵退稅因素影響后,同口徑一般公共預算收入完成31,190萬元,同比增長1.71%,稅收收入完成16,170萬元,占一般公共預算收入的比重為51.84%。
(二)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),保障重點領(lǐng)域支出。優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu),按照上級相關(guān)文件精神和要求,壓減部門一般性支出,集中財力保障民生和重點支出需求,全力促增長、惠民生,有力支持了經(jīng)濟社會和諧穩(wěn)定發(fā)展。一是民生和重點領(lǐng)域支出保障有力。2022年,全縣民生支出完成292,845萬元,占一般公共預算支出的比重為84.72%,民生支出占財政支出的比重在八成以上。二是兜牢“三?！钡拙€。按照“三?！狈秶蜆藴实男枨?2022年我縣安排“三?！敝С?0.79億元,其中:保民生支出12.31億元,保工資8億元,?；鶎舆\轉(zhuǎn)0.48億元。“三?！敝С稣寄甓瓤傊С鲱A算的比例為70%,切實將“三?！惫ぷ髀涞綄嵦?足額保障機關(guān)事業(yè)單位特別是義務(wù)教育教師工資、養(yǎng)老金、城市及農(nóng)村居民最低生活保障金等重點民生資金的發(fā)放,兜牢兜實“三保”底線。三是鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興實現(xiàn)有效銜接。全年共到位財政銜接資金43,462萬元,累計完成支出43,462萬元,支出進度為100%;獲得龍華區(qū)對口幫扶資金5,204萬元,支付進度達97.96%,其中:投入產(chǎn)業(yè)項目資金4,667萬元,占資金總額89.69%,用于羅城工業(yè)園區(qū)中小企業(yè)孵化園(龍華-羅城協(xié)作產(chǎn)業(yè)集聚區(qū))、仫佬稻香·鄉(xiāng)山云集田園綜合體(鄉(xiāng)村振興示范點)項目、四把棉花天坑小火車、蔬菜基地設(shè)施建設(shè)項目,通過土地流轉(zhuǎn)、受益分紅、務(wù)工就業(yè)等方式帶動村民和集體增收。四是強化直達資金管理。2022年全縣直達資金總量128,681萬元,實際形成支出124,532萬元,進度達到96.78%,有效保障了資金直達基層、直達惠企利民。
(三)推進財金聯(lián)動,惠企利民政策顯成效。持續(xù)強化金融支持力度,優(yōu)化金融服務(wù),為全縣經(jīng)濟發(fā)展提供了有力金融支撐。2022年,民貿(mào)民品貸款審核申報貼息586萬元,惠及民貿(mào)企業(yè)19家;國家創(chuàng)業(yè)擔保貸款貼息資金261萬元;河池市小微企業(yè)融資擔保有限責任公司向我縣累計辦理政府性融資擔保業(yè)務(wù)269戶,投放擔保貸款6.43億元;投放“桂惠貸”1285筆共9.61億元,幫助疫情沖擊之下的中小企業(yè)獲得精準滴灌,降低企業(yè)融資成本1586.04萬元。糖料蔗“保險+期貨”項目承保面積約8.73萬畝,保障金額19,564.66萬元,降低了廣大農(nóng)戶的風險。建立“五位一體”農(nóng)村信用體系,持續(xù)推進全縣的農(nóng)戶和新型經(jīng)營主體的信息采集、錄入及審核工作,營造良好的融資環(huán)境。印發(fā)《羅城仫佬族自治縣服務(wù)業(yè)小微企業(yè)和個體工商戶租金減免方案》,認真貫徹落實減租政策,確保市場主體應(yīng)享盡享,切實將優(yōu)惠政策徹底落實到位,減輕市場主體負擔。2022年我縣出租有國有房屋的行政事業(yè)單位以及國有融資平臺公司均已落實減免政策,減免租金 350.77萬元,惠及戶數(shù)568戶。
(四)推動項目投資評審,有效節(jié)約財政資金。年度累計接收送審項目161個,送審金額17.44億元,已完成評審項目158個,累計送審金額15.92億元,審定金額13.71億元,節(jié)約財政資金2.21億元,審減率13.86%。
(五)持續(xù)深化財政改革,提升財政治理水平。一是推進預算管理一體化改革,實現(xiàn)資金一體式監(jiān)管,多崗審核監(jiān)督,進一步確保資金撥付安全,有效防范財務(wù)風險的發(fā)生。二是加強政府采購框架協(xié)議采購方式推廣運用,對各單位分批組織開展培訓工作,提高政府采購從業(yè)人員素質(zhì),優(yōu)化政府采購領(lǐng)域營商環(huán)境,助力提質(zhì)增效。三是推進財政票據(jù)電子化管理領(lǐng)域改革,我縣使用財政票據(jù)的大部分行政事業(yè)單位已普及電子化票據(jù)。四是主動擔當作為。申請并獲批成立自治縣國有資產(chǎn)中心及政府性投資性投資項目結(jié)算審核服務(wù)中心,為穩(wěn)步推進國有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管及進一步規(guī)范自治縣政府性投資項目結(jié)算審核工作,加快項目資金撥付進度,提高資金使用效益提供服務(wù)。
(六)加強財政績效管理,促進經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。根據(jù)《中共廣西壯族自治區(qū)委員會?廣西壯族自治區(qū)人民政府關(guān)于全面實施預算績效管理的實施意見》(桂發(fā)〔2018〕26號)精神,不斷加強隊伍建設(shè),強化部門預算績效管理意識,繼續(xù)將預算績效管理納入單位年度績效考評,不斷健全考評方式和細則,切實提高單位的重視程度。根據(jù)2021年度預算安排,聚焦部門整體、重點專項、重大建設(shè)項目、重點民生實事等,選取績效評價項目12個,其中重點評價項目10個、部門整體評價項目2個,覆蓋財政資金57378.13萬元。重點項目績效再評價以“質(zhì)”與“量”雙提升為目標,一是擴大評價范圍,資金范圍從縣本級資金拓展到上級資金。二是延伸評價領(lǐng)域,統(tǒng)籌考慮行業(yè)領(lǐng)域覆蓋、縣委重大決策部署落實、支出政策等情況。三是拓寬評價重點,選取經(jīng)濟社會發(fā)展重大項目、關(guān)系民生項目、社會關(guān)注程度高的項目等,項目包括中央財政困難群眾救助補助資金、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險補助資金、生態(tài)護林員補助資金、2021年高標準農(nóng)田建設(shè)項目等。通過開展預算資金項目績效評價工作,調(diào)整和優(yōu)化部門預算支出結(jié)構(gòu),合理配置資源,不斷提高財政資金使用效益。
三、2023年預算草案
根據(jù)各級經(jīng)濟工作會議精神,結(jié)合我縣經(jīng)濟形勢,2023年財政工作和部門預算編制的指導思想是:以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導,深入貫徹黨的二十大精神、習近平總書記視察廣西“4·27”重要講話和對廣西工作系列重要指示,認真落實習近平總書記“五個更大”重要要求,緊緊圍繞自治區(qū)第十二次黨代會確定的“1+1+4+3+N”目標任務(wù)體系,河池市第五次黨代會提出的建設(shè)“六新河池”工作舉措和加快構(gòu)建羅城“1+3+6”發(fā)展體系,堅持穩(wěn)中求進總基調(diào),準確把握新發(fā)展階段,深入貫徹新發(fā)展理念,服務(wù)構(gòu)建新發(fā)展格局,認真落實財政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)的要求,加強財政資源統(tǒng)籌,增強“三保”兜底能力。進一步完善預算管理制度,深入推進零基預算改革,全面實施預算績效管理,有效防范化解重大風險,推動經(jīng)濟運行整體好轉(zhuǎn),實現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長,切實增強財政保障能力。
根據(jù)上述指導思想,2023年財政工作和預算編制的主要原則:一是優(yōu)先保障“三?！钡戎攸c支出。堅決兜牢兜實“三?！钡拙€,大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),突出重點、全力保障中央、自治區(qū)、河池市和自治縣黨委、政府確定的重點領(lǐng)域支出和重大項目建設(shè);二是堅決落實過緊日子要求。堅持厲行節(jié)約,優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),進一步壓減非剛性、非重點支出和一般性支出,按照以收定支、集中財力、過緊日子的原則,從嚴從緊編制部門預算。三是完善預算安排約束機制。堅持先有預算后有支出,嚴格預算執(zhí)行,嚴控預算追加事項,優(yōu)化財力分配格局。
(一)公共財政收支預算
1.一般公共預算收入。
(1)一般公共預算總收入。2023年我縣一般公共預算總收入預算326,387萬元,其中:地方一般公共預算收入32,750萬元;返還性收入5,660萬元,一般性轉(zhuǎn)移支付補助收入218,014萬元,專項轉(zhuǎn)移支付補助收入14,068萬元,調(diào)入資金9,200萬元,動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金21,683萬元,上年結(jié)余收入25,012萬元。
(2)地方一般公共預算收入。2023年,我縣地方一般公共預算收入安排32,750萬元,比2022年同口徑完成數(shù)增長5%。其中:稅收收入19,690萬元,占一般公共預算收入的比重為60.12%;非稅收入13,060萬元,占一般公共預算收入的比重為39.88%。
2.一般公共預算支出。
2023年我縣一般公共預算總支出擬安排325,904萬元,其中:一般公共預算支出320,507萬元;債務(wù)還本109萬元(2023年我縣到期債券本金30,609萬元,擬通過申請自治區(qū)借新還舊債券資金30,500萬元,縣本級安排109萬元);上解上級支出5,288萬元。收支相抵,年終預計結(jié)余483萬元。
(1)一般公共服務(wù)支出25,882萬元,比上年年初預算數(shù)(以下簡稱“同比”)增長9.35%;(2)國防支出231萬元,同比增長25.27%;(3)公共安全支出10,806萬元,同比增長24.27%;(4)教育支出58,836萬元,同比增長0.68%;(5)科學技術(shù)支出3,415萬元,同比增長1,359.24%,主要是根據(jù)2022年7月1日起正式實施《廣西壯族自治區(qū)科技創(chuàng)新條例》相關(guān)規(guī)定,加大科學技術(shù)資金投入力度;(6)文化旅游體育與傳媒支出3,899萬元,同比增長9.88%;(7)社會保障和就業(yè)支出52,125萬元,同比增長7.18%;(8)衛(wèi)生健康支出23,435萬元,同比增長7.81%;(9)節(jié)能環(huán)保支出1,621萬元,同比下降71.48%,主要是2023年提前下達專款較上年減少;(10)城鄉(xiāng)社區(qū)支出18,092萬元,同比增長8.95%;(11)農(nóng)林水支出85,389萬元,同比增長6.97%;(12)交通運輸支出4,229萬元,同比增長143.49%,主要是2023年提前下達?？钶^上年增加;(13)資源勘探工業(yè)信息等支出520萬元,同比增長5.42%;(14)商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1,850萬元,同比增長1193.99%,主要是上年結(jié)轉(zhuǎn)專項轉(zhuǎn)移支付民貿(mào)民品貸款貼息資金1,700萬元;(15)金融支出1,318萬元,同比下降22.47%;(16)自然資源海洋氣象等支出5,534萬元,同比增長165.54%,主要是2023年提前下達專款較上年增加;(17)住房保障支出4,330萬元,同比下降14.96%;(18)糧油物資儲備支出155萬元,同比下降45.55%,主要是2023年提前下達?？钶^上年減少;(19)災害防治及應(yīng)急管理支出4,192萬元,同比增長193.55%,主要是2023年提前下達?？钶^上年增加,以及結(jié)轉(zhuǎn)上級專項災害救助1,717萬元;(20)預備費安排1,900萬元,同比增長11.76%;(21)其他支出6,651萬元,同比增長2804.35%,主要是重大項目切塊預留資金,項目前期及配套費3,000萬元、預留經(jīng)費1,500萬元、預留人員經(jīng)費1,500萬元、縣慶項目經(jīng)費500萬元,待實際形成支出后再列入相關(guān)功能分類科目;(22)債務(wù)付息支出5,990萬元,同比下降8.49%;(23)債務(wù)發(fā)行費用支出106萬元,同比增長129.43%。
2023年一般公共預算編制的主要變動有:
(1)因工資標準提高,工資及四險一金等人員經(jīng)費較上年增加8,451萬元。
(2)根據(jù)上級相關(guān)規(guī)定,從2021年10月份開始停止發(fā)放物業(yè)補貼,因此2022年預算未安排該項支出。2022年6月份開始恢復發(fā)放物業(yè)補貼,2023年物業(yè)補貼預算較上年增加1,943萬元。
(3)根據(jù)自治縣十屆人民政府第30期常務(wù)會議紀要精神,調(diào)整村(社區(qū))“兩委”干部報酬待遇。一是東門鎮(zhèn)仫佬家園、鳳凰、白馬、五里香、獅子山等縣城5個社區(qū)支書、主任“一肩挑”月基本報酬由2,300元提高至3,000元,月增加700元;其他全額干部月基本報酬由1,900元提高至2,300元,月增加400元;半額干部月基本報酬由1,050元提高至1,500元,月增加450元;二是調(diào)整其余137 個村(社區(qū))干部基本報酬,支書、主任“一肩挑”月基本報酬由2,300元提高至2,800元,月增加500元;其他全額村(社區(qū))干部月基本報酬由1,900元提高至2,100元,月增加200元;半額村(社區(qū))干部月基本報酬由1,050元提高至1,200元,月增加150元;三是取消仫佬家園社區(qū)7個副區(qū)長職位,保留7個區(qū)長職位,并將區(qū)長月基本報酬由2,100元提高至2,300元,月增加200元。以上調(diào)整較上年預算增加309.58萬元。
(二)政府性基金收支預算
1.政府性基金預算收入安排。2023年,我縣政府性基金預算總收入安排32,031萬元,比上年預算數(shù)(以下簡稱“同比”)減少3,685萬元,下降10.32%。政府性基金預算收入同比下降的主要原因:一是預計國有土地使用權(quán)出讓收入較上年減少5,178萬元; 二是上年結(jié)余收入較上年增加418萬元;三是上級下達我縣的補助資金較上年增加789萬元;四是預計國有土地收益基金等各項收入較上年凈增加286萬元。
2.政府性基金支出預算安排。2023年,我縣政府性基金支出預算安排27,046萬元,其中:本級政府性基金支出安排17,052萬元,債務(wù)還本支出794萬元,調(diào)出資金9,200萬元。
收支相抵,政府性基金收入年終結(jié)余4,985萬元。
(三)社會保險基金收支預算
2023年社會保險基金預算總收入安排64,064萬元,其中:1.當年收入安排39,440萬元,分別為:(1)城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金收入14,146萬元,主要為:保險費收入2,229萬元,財政補貼收入11,137萬元,利息收入276萬元,委托投資收益502萬元,轉(zhuǎn)移收入2萬元;(2)機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入25,294萬元,主要為:保險費收入14,512萬元,財政補貼收入10,276萬元,利息收入6萬元,轉(zhuǎn)移收入500萬元。2.上年末社?；饾L存結(jié)余收入24,624萬元。
2023年社會保險基金預算支出安排35,583萬元,其中:1.城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金支出10,289萬元;2.機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金支出25,294萬元。
收支相抵,社會基金滾存結(jié)余預計為28,481萬元。
(四)國有資本經(jīng)營預算
2023年我縣國有資本經(jīng)營預算收入安排0萬元,支出對應(yīng)安排0萬元。
(五)其他說明事項
1.預備費安排情況。2023年安排預備費1,900萬元,用于當年預算執(zhí)行中因自然災害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預見的開支。
2.地方政府債務(wù)情況說明。截止2022年12月31日,我縣政府債務(wù)余額211,577.84 萬元,其中:一般債務(wù)余額182,077.84 萬元,專項債務(wù)余額29,500萬元。2022年我縣債務(wù)限額為215,900萬元,其中:一般債務(wù)限額186,400萬元,專項債務(wù)限額29,500萬元,政府債務(wù)余額未超過自治區(qū)核定的債務(wù)限額。2023年,根據(jù)自治區(qū)財政廳申報新增政府債券通知精神,結(jié)合我縣發(fā)展需求,我縣向自治區(qū)財政廳申請2023年上級政府債券轉(zhuǎn)貸額度115,389.84萬元,其中:新增一般債券46,696.84萬元,新增專項債券68,693萬元。最終以財政廳下達的債券額度為準。
3.部門綜合預算說明。根據(jù)上級相關(guān)規(guī)定,2023年我縣繼續(xù)實行部門綜合預算,即:將納入財政專戶管理的資金及未納入財政專戶管理的資金全部納入部門預算安排,2023年我縣納入財政專戶管理的資金預算收入為14萬元,未納入財政專戶管理的資金預算收入為40,660萬元,均對應(yīng)安排相關(guān)部門項目支出預算。
4.預算草案批準前安排支出情況。根據(jù)預算法規(guī)定,預算年度開始后,在人大會批準預算草案前,可安排下列支出:上年度結(jié)轉(zhuǎn)的項目支出;參照上年同期的預算支出數(shù)額安排必須支出的本年度部門基本支出、項目支出,以及對下級政府的轉(zhuǎn)移性支出;法律規(guī)定必須履行支付義務(wù)的支出,以及用于自然災害等突發(fā)事件處理的支出。根據(jù)上述規(guī)定,為保障行政事業(yè)單位的人員工資正常發(fā)放和機構(gòu)正常運轉(zhuǎn),我們已按照預算法有關(guān)規(guī)定,預安排了部分基本支出和項目支出。同時,提前預下達了部分相關(guān)轉(zhuǎn)移性等支出。
四、2023年財政工作重點
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神開局之年,也是落實“五個更大”重要要求的起步之年。財政部門將堅決貫徹積極財政政策要求,在穩(wěn)定經(jīng)濟大盤上肩負擔當,在提升管理效能上主動作為,在保障重點領(lǐng)域上精準發(fā)力,切實推動全縣經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展和社會大局穩(wěn)定。
(一)精準發(fā)力挖潛增效,增加縣域財力。一是積極培植財源,全力支持招商引資,發(fā)展壯大縣域經(jīng)濟,提高稅收占比和財政自給率,增加地方可用財力;二是加大收入組織力度,強化財稅部門會商聯(lián)動,加強對重點稅源分析,夯實稅源管理基礎(chǔ),逐步優(yōu)化收入結(jié)構(gòu);三是繼續(xù)建設(shè)涉稅信息共享平臺,對采石業(yè)、酒水業(yè)等行業(yè)持續(xù)進行監(jiān)控,結(jié)合實際情況,科學分析比對疑點數(shù)據(jù),實現(xiàn)稅收增收補漏。
(二)穩(wěn)步提升保障能力,增進民生福祉。堅持盡力而為、量力而行,預算支出安排“三保”優(yōu)先,加強普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生建設(shè),逐步提高民生保障水平,不斷完善基本公共服務(wù)保障體系,落實好資金保障。
(三)全面加強風險防控,堅決守住底線。一是持續(xù)推進預算一體化改革,規(guī)范預算執(zhí)行,通過監(jiān)測“三保”運行、債務(wù)付息、庫款保障等,對風險早發(fā)現(xiàn)早預警早處置,化解財政運行風險;二是深化預算績效管理,加快構(gòu)建“全方位、全過程、全覆蓋”的預算績效管理體系,強化預算績效結(jié)果應(yīng)用,提高風險防范和保障能力;三是強化法定政府債務(wù)風險管理,守住法定政府債務(wù)風險底線。構(gòu)建管理規(guī)范、風險可控的政府舉債融資機制。堅決遏制隱性債務(wù)增量,積極妥善合法合規(guī)地化解存量隱性債務(wù)風險,促進經(jīng)濟穩(wěn)步發(fā)展。
財政部門將在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導下,在縣人大、政協(xié)的監(jiān)督指導下,踔厲奮發(fā),勇毅前行,用實干展現(xiàn)財政作為,用實效履行財政使命,用實績踐行財政擔當,為譜寫秀美羅城的嶄新篇章作出積極貢獻!
