（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于河池市金城江區(qū)2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案的報告
關(guān)于金城江區(qū)2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案的報告
——2022年1月15日在河池市金城江區(qū)五屆人民代表大會第二次會議上
河池市金城江區(qū)財政局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將我區(qū)2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案的報告，提請區(qū)五屆人大二次會議審議，并請政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2021年財政預算執(zhí)行情況
2021年是“十四五”規(guī)劃的起步之年，我區(qū)財政工作在區(qū)委正確領(lǐng)導下，區(qū)人大的監(jiān)督下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，認真貫徹落實中央、自治區(qū)黨委、河池市委和區(qū)委各項決策部署，堅持“穩(wěn)中求進”工作總基調(diào)，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務(wù)，特別是保工資、保運轉(zhuǎn)、保障基本民生的政策措施，強化收入管理，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，科學合理調(diào)度資金，強化財政監(jiān)管，提升財政資金使用效能，全力助推經(jīng)濟結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級，促進全區(qū)經(jīng)濟社會平穩(wěn)發(fā)展。較好地完成了區(qū)四屆人大六次會議及人大常委會通過的財政預決算各項決議，財政收支運行情況總體平穩(wěn)。
（一）一般公共財政預算執(zhí)行平衡情況
2021年預計全區(qū)一般公共財政總收入233662萬元，其中：一般公共財政預算收入40550萬元，上級轉(zhuǎn)移性補助收入? ? ? ? ? ?159072萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入27134萬元，2020年結(jié)轉(zhuǎn)到2021年繼續(xù)使用的專項?？?306萬元，調(diào)入資金1600萬元。
2021年預計全區(qū)一般公共財政總支出233662萬元，其中：一般公共預算支出196008萬元；上解上級支出8903萬元；債務(wù)還本支出15403萬元；預計年終滾存結(jié)余13348萬元，其中：專項專款結(jié)余13348萬元。
（二）本級組織財政收入完成情況
2021年組織財政收入完成82158萬元（不含基金收入，下同），完成年初預算數(shù)78000萬元的105.33%，完成調(diào)整預算數(shù)80600萬元的101.93%，比上年完成數(shù)72906萬元增收9252萬元，增長12.69%。其中：上劃中央收入完成34568萬元，完成預算的88.72 %，同比減收591萬元，下降1.68%；上劃自治區(qū)收入完成7040萬元，完成預算的95.85%，同比減收124萬元，下降1.73%。一般公共預算收入完成40550萬元，完成預算的127.96%，同比增收9967萬元，增長32.59%，其中：稅收收入完成28228萬元，完成預算的114.33%，同比增收4262萬元，增長17.78%；非稅收入完成12322萬元，同比增收5705萬元，增長86.22%，占地方一般公共預算收入的30.39%。
（三）一般公共財政預算支出完成情況
2021年全區(qū)預計一般公共財政預算支出196008萬元，完成年度調(diào)整預算182242萬元的107.55%（該預算調(diào)整是截止2021年11月20日的數(shù)據(jù)），比2020年決算數(shù)192889萬元（下稱比上年）增支3119萬元，增長1.62%。
一般公共財政預算支出科目完成情況如下：
1.一般公共服務(wù)支出17657萬元，比上年減支5469萬元，下降23.65%；2.國防支出214萬元，比上年增支214萬元（主要原因是2020年統(tǒng)籌收回財政存量資金安排151萬元，不列入2020年收支）；3.公共安全支出5488萬元，比上年增支145萬元，增長2.71%；4.教育支出44223萬元，比上年增支9萬元，增長0.02%；5.科學技術(shù)支出173萬元，比上年減支62萬元，下降26.38%；6.文化旅游體育與傳媒支出1199萬元，比上年減支608萬元，下降33.65%；7.社會保障和就業(yè)支出44843萬元，比上年增支16748萬元，增長59.61%；8.衛(wèi)生健康支出18510萬元，比上年減支8574萬元，下降31.66%；9.節(jié)能環(huán)保支出5319萬元，比上年增支1972萬元，增長58.92%；10.城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出1101萬元，比上年減支2875萬元，下降72.31%；11.農(nóng)林水事務(wù)支出26984萬元，比上年減支11088萬元，下降29.12%；12.交通運輸支出14278萬元，比上年增支7380萬元，增長106.99%；13.資源勘探信息等事務(wù)支出635萬元,比上年減支1054萬元，下降62.4%；14.商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出92萬元，比上年減支79萬元，下降46.2%；15.金融支出3455萬元，比上年增支3301萬元，增長2143.51%（增長較大的主要原因是“桂惠貸”貼息）；16.自然資源海洋氣象等事務(wù)支出377萬元，比上年減支2431萬元，下降86.57%；17.住房保障支出6159萬元，比上年增支5673萬元，增長1167.28%（在職干部職工的住房公積金支出，統(tǒng)一安排到住房保障支出科目反映）；18.糧油物資儲備事務(wù)支出38萬元，比上年減支1萬元，下降2.56%；19.災害防治及應(yīng)急管理支出1639萬元，比上年減支116萬元，下降6.61%；20.債務(wù)付息支出3593萬元，比上年增支12萬元，增長0.34%；21.債券發(fā)行費支出29萬元，比上年增支20萬元，增長222.22%。
（四）政府性基金預算收支執(zhí)行情況
2021年全區(qū)政府性基金總收入為16787萬元，其中：當年基金收入4947萬元（國有土地使用權(quán)出讓收入4883萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入51萬元，專項債券對應(yīng)項目專項收入13萬元），完成年初預算數(shù)的88.17%，完成調(diào)整預算數(shù)16370萬元的102.55%，同比下降 66.59%；上級補助收入1231萬元；上年結(jié)余收入2609萬元；專項債務(wù)收入8000萬元。
2021年政府性基金支出10416萬元，完成年初預算數(shù)的84.82%，完成調(diào)整預算數(shù)12120萬元的85.94%，同比下降54.96% 。其中：社會保障和就業(yè)支出99萬元，比上年減支135萬元，下降57.69%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出1257萬元，比上年減支5486萬元，下降83.36%；農(nóng)林水支出8萬元，比上年減支63萬元，下降88.73%；其他支出8371萬元，比上年減支18111萬元，下降68.39%；債務(wù)付息支出681萬元，與上年持平。
政府性基金調(diào)出資金1600萬元，全年政府性基金收支相抵，年終結(jié)余4771萬元。
（五）社會保險基金預算收支執(zhí)行情況
2021年全區(qū)社會保險基金總收入為45169萬元，其中：當年完成社會保險基金收入30058萬元，完成調(diào)整預算的101.67%;上年結(jié)余15111萬元。當年完成社會保險基金支出27510萬元，完成調(diào)整預算的100.2%。收支相抵，年終結(jié)余17659萬元。
各項社會保險基金收支完成情況如下：
1.城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金。2021年全區(qū)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金總收入為21638萬元，其中：當年完成收入7499萬元，完成調(diào)整預算的102.64%；上年結(jié)余14139萬元。當年完成居民社會養(yǎng)老保險基金支出5208萬元，完成調(diào)整預算的100.21%。收支相抵，年終滾存結(jié)余16430萬元。
2.機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金。2021年全區(qū)機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金總收入為23531萬元，其中：當年完成收入22559萬元，完成調(diào)整預算的101.35%。當年機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出22302萬元，完成調(diào)整預算的100.2%。收支相抵，年終滾存結(jié)余1229萬元。
需要說明的是，由于其他社?；鹩墒屑壗y(tǒng)籌，這里不再進行說明。
（六）國有資本經(jīng)營預算收支執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營預算總收入為149萬元，其中：國有資本經(jīng)營預算轉(zhuǎn)移支付收入78萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入71萬元；國有資本經(jīng)營預算總支出為149萬元，其中：國有資本經(jīng)營預算年終結(jié)余149萬元。
由于我區(qū)國有資本經(jīng)營收支規(guī)模很小，國有企業(yè)（如區(qū)城投公司、區(qū)國投公司、區(qū)交旅投公司）當年均無利潤和其他國有資本經(jīng)營收入上繳。因此，本級國有資本經(jīng)營預算收入為0萬元。
（七）有關(guān)情況說明
1.預備費安排使用情況。我區(qū)預備費按一般公共預算支出的1%安排1200萬元，由于年度內(nèi)沒有出現(xiàn)重大自然災害以及突發(fā)事件，在預算調(diào)整時用于平衡年度預算，并均已反映在相關(guān)支出科目中。
2.地方政府性債務(wù)情況。2021年12月31日，我區(qū)債務(wù)余額15.93億元，其中：一般債務(wù)10.72億元，專項債務(wù)5.21億元。我區(qū)嚴格按照自治區(qū)和市人民政府批準的債務(wù)限額范圍內(nèi)舉借政府債務(wù)，符合地方政府債務(wù)限額管理要求，切實防范政府債務(wù)風險。
2021年我區(qū)獲得政府債券共35134萬元，其中：政府再融資債券15400萬元，新增一般債券11734萬元，新增專項債券8000萬元。經(jīng)認真研究，區(qū)人民政府按市財政核定我區(qū)的政府債券額度進行了統(tǒng)籌安排，并據(jù)此作相應(yīng)預算調(diào)整方案。
（一）政府再融資債券15400萬元，納入公共財政預算收支科目管理，安排用于地方政府一般債券還本支出（線下支出）；并調(diào)整安排到相應(yīng)的支出科目。
（二）新增一般債券資金11734萬元，納入公共財政預算收支管理，其中：3個“四建一通”項目10646萬元；金城江區(qū)小型水庫安全運行項目1088萬元；并調(diào)整安排到相應(yīng)的一般公共預算支出科目。
（三）新增專項債券資金8000萬元，納入政府性基金預算收支管理，用于河池市金城江工業(yè)集中區(qū)標準廠房及配套基礎(chǔ)設(shè)施項目建設(shè)；并調(diào)整安排到相應(yīng)的政府性基金支出科目。
3.稅收返還性收入執(zhí)行情況。2021年自治區(qū)對我區(qū)稅收返還性收入5819萬元，比上年增加59萬元，增長1.02%。
4.一般性轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況。2021年自治區(qū)對我區(qū)一般性轉(zhuǎn)移支付補助收入為124521萬元，比上年減少16462萬元，下降11.68%，其中：財力性轉(zhuǎn)移支付收入66698萬元，比上年68993萬元減少2295萬元，下降3.33%；具有專項性轉(zhuǎn)移支付收入57823萬元，比上年71990萬元減少14167萬元，下降19.68%。減少的主要原因：一是上年有一次性財力補助的特殊轉(zhuǎn)移支付補助資金6071萬元；二是衛(wèi)生健康共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入的城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金的補助由市級統(tǒng)籌預算管理，資金不達縣區(qū)14749萬元。
5.專項轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況。2021年預計自治區(qū)下達我區(qū)的一次性專項補助收入28732萬元，比上年度增加7195萬元，同比增長33.41%（其中同比增加的專項有：一般公共服務(wù)增加70萬元、國防增加100萬元、教育增加50萬元、衛(wèi)生健康增加367萬元、節(jié)能環(huán)保增加7593萬元、農(nóng)林水專項增加4580萬元、金融專項增加2708萬元、災害防治及應(yīng)急管理增加81萬元、其他收入增加2萬元；同比減少的專項有：科學技術(shù)減少10萬元、 文化旅游體育與傳媒減少86萬元、社會保障和就業(yè)專項減少182萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)減少2498萬元、交通運輸減少1804萬元、資源勘探信息等減少1019萬元、商業(yè)服務(wù)減少73萬元，自然資源減少2201萬元、住房保障減少483萬元）。
5.盤活財政存量資金情況。根據(jù)財政部《關(guān)于推進地方盤活財政存量資金有關(guān)事項的通知》（財預〔2015〕15號）中關(guān)于“上級財政專項轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金中，預算已分配到部門并結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上的結(jié)余資金和部門預算結(jié)余及結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上的資金由同級財政收回統(tǒng)籌使用”的規(guī)定要求，2021年繼續(xù)對全區(qū)項目結(jié)余資金進行了全面清理，盤活財政存量資金3911萬元，統(tǒng)籌安排用于彌補部分經(jīng)費缺口，安排使用如下：一般公共服務(wù)202萬元；公共安全52萬元；教育144萬元；社會保障和就業(yè)1169萬元；衛(wèi)生健康27萬元；節(jié)能環(huán)保493萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)6萬元；農(nóng)林水1533萬元；資源勘探信息等3萬元；商業(yè)服務(wù)等支出1萬元；自然資源海洋氣象68萬元；住房保障213萬元。
上述數(shù)據(jù)是根據(jù)預算執(zhí)行情況進行初步匯總，鑒于自治區(qū)與市、市與區(qū)的財政結(jié)算還未辦理完畢，上述預算執(zhí)行數(shù)據(jù)在自治區(qū)決算編審批復后，會有一些調(diào)整和變動，我們將在決算時作出相應(yīng)調(diào)整并按程序向區(qū)人大常委會報告。
二、2021年財政預算執(zhí)行工作情況
一年來，我區(qū)財稅部門緊緊圍繞穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風險各項重點工作，精準發(fā)力，狠抓落實，扎實穩(wěn)健地推進財政工作，圓滿完成了各項目標任務(wù)。
（一）強化稅費征管，財政收入突破新關(guān)口。面對后疫情經(jīng)濟下行、政策性減稅降費、企業(yè)減負，財政收入增長乏力等諸多困難，財稅部門著力在強化組織收入和提高征管質(zhì)效上下功夫，財稅部門通過進一步優(yōu)化營商環(huán)境，強化稅收征管，財政收入實現(xiàn)“雙突破”，全年組織財政收入8.22億元，同比增加0.93億元，增長12.69%，首次突破8億大關(guān)，一般公共預算收入4.06億元，同比增加1億元，首次突破4億大關(guān)。一是科學謀劃，合理布局。年初及早開展財政收入調(diào)研，認真分析稅源、財政收入結(jié)構(gòu)，科學合理制定全年財政收入預算。二是主動作為，精準征收。強化收入管理，堅持依法行政，嚴格規(guī)范征收，積極開展稅源調(diào)查，完善基礎(chǔ)信息管理，加強財政數(shù)據(jù)分析，實時掌控收入形勢，強化重點稅源監(jiān)管，完善風險預警機制，全力拓展挖潛增效，確保收入應(yīng)征盡征。三是狠抓爭資挖潛，拓展資金籌措渠道。認真研究和掌握國家、自治區(qū)和河池市各項政策，積極構(gòu)建向上爭取資金聯(lián)動工作機制，密切跟蹤政策動態(tài)，主動做好上下對接，積極向上爭取財政轉(zhuǎn)移支付和各項專項資金，全年爭取上級專項轉(zhuǎn)移支付補助資金2.87億元，比上年增加0.72億元，增長33.41%；一般債券轉(zhuǎn)貸收入2.71億元，比上年增加2.71億，統(tǒng)籌用于民生和重點項目支出，有效緩解我區(qū)項目建設(shè)資金不足問題。
（二）嚴格財政管理，提升資金使用效率。一是認真落實厲行節(jié)約各項政策。牢固樹立過“緊日子”的思想，進一步細化基本支出定額標準，加強“三公經(jīng)費”預算審核，在嚴格控制一般性行政支出、壓縮行政運行成本上取得較好效果,全年共壓減一般性支出0.1億元，壓減率10.58%。二是建立預算執(zhí)行分析制度。對部門預算執(zhí)行情況進行匯總分析，嚴格控制預算追加，增強預算執(zhí)行的嚴肅性和有效性，提高預算管理的科學化、精細化水平。三是強化政府采購制度管理。加快推進“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”行動，完善采購電子化運行機制，提高采購效率。全年實際采購金額2.92億元，資金節(jié)約率0.81%。四是加大金融扶持投入。大力支持產(chǎn)業(yè)振興，撥付財政貼息資0.35億元，支持“桂惠貸”貼息政策，引導金融機構(gòu)向我區(qū)400多戶企業(yè)投放21.13億元貸款，緩解企業(yè)融資難題。五是增強財政監(jiān)管力度，提高財政管理水平。加大財政投資評審力度，全區(qū)審定金額6.15億元，核減1.05億元，核減率14.56%；加強行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理，區(qū)城投公司代管歸口管理經(jīng)營性資產(chǎn)出租率96.4%，租金總收入0.11億元，同比增長3.73%；加強會計監(jiān)督，年內(nèi)舉辦內(nèi)部控制編報、預算一體化系統(tǒng)等7次培訓，完成5家企業(yè)代理記賬許可證發(fā)放，3家代理記賬機構(gòu)年度備案，抽檢7家代理記賬機構(gòu)會計業(yè)務(wù)。
（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，民生保障持續(xù)加強。堅持以保障“三?！焙透纳泼裆鸀閷?，將政策支持和財力保障的重點向民生領(lǐng)域傾斜，全力推進各項民生政策落細落實。一是強化民生投入，推動社會各項事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展，不留“短板”。對民生領(lǐng)域資金優(yōu)先安排、優(yōu)先保障，全年教育、農(nóng)林水、科技、社保就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、城鄉(xiāng)社區(qū)、住房保障、節(jié)能環(huán)保等民生支出16.32億元，比上年增加0.61億元，增長3.86%，占一般公共預算支出83.26%。有效保障義務(wù)教育營養(yǎng)改善、城鄉(xiāng)醫(yī)療保險補助；促進了農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展和鞏固脫貧成果；提升了城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老、低保、撫恤、殘障救孤保障能力。二是健全社會保障體系，社會保障和就業(yè)支出4.48億元，比上年增加1.67億元，增長59.61%。對無法依靠產(chǎn)業(yè)扶持和就業(yè)幫助脫貧的貧困對象落實政策性社會保障扶貧兜底，資助建檔立卡戶、特困群眾、優(yōu)撫對象、重度殘疾人、計生特殊困難家庭等困難群眾參加城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險。支持免費開展預防出生缺陷產(chǎn)前篩查、新生兒疾病篩查和婦女“兩癌”救助。我區(qū)農(nóng)村低保月人均補助水平分別達到340元、260元和200元，特困人員城市、農(nóng)村供養(yǎng)月人均補助分別達到988元、553元，提高孤兒基本生活最低養(yǎng)育標準，保障孤兒的生活學習和健康成長，散居孤兒養(yǎng)育標準提標到950元，機構(gòu)撫養(yǎng)孤兒提標到1350元。三是完善政策投入助力醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革。衛(wèi)生健康支出1.85億元。完善重大公共疫情防控機制，統(tǒng)籌推進公共衛(wèi)生領(lǐng)域能力建設(shè)。支持基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目實施，按規(guī)定將基本公共衛(wèi)生服務(wù)資金統(tǒng)籌用于鄉(xiāng)村以及社區(qū)疫情防控，人均基本公共衛(wèi)生服務(wù)補助標準增加到79元。支持實施基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)能力建設(shè)行動計劃，加大對鄉(xiāng)鎮(zhèn)醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)支持力度。支持地方病防治、職業(yè)病防治等重點項目順利實施；支持實施艾滋病防治攻堅工程。三是全面增強教育保障能力，有效提升教育質(zhì)量。全年教育支出4.42億元，其中：其中：撥付義務(wù)教育階段學校公用經(jīng)費0.41億元，確保義務(wù)教育階段各學校的正常運轉(zhuǎn)；教育資金投入堅持向農(nóng)村學校和薄弱學校傾斜，撥付0.25億元用于農(nóng)村義務(wù)教育薄弱學校改造計劃、校舍維修改造；家庭經(jīng)濟困難寄宿生生活補助0.12億元，受益學生23910人次；義務(wù)教育學校學生營養(yǎng)餐補助0.17億元，惠及農(nóng)村義務(wù)教育階段學生37466人次。保障學前教育經(jīng)費資助，撥付學前教育發(fā)展資金0.11億元，全面提高我區(qū)幼兒園的辦園條件；保障建檔立卡貧困戶子女學前教育經(jīng)費補助，撥付資金0.01億元。四是農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展基礎(chǔ)進一步夯實。全年農(nóng)林水事務(wù)支出2.7億元，其中：籌資0.35億元支持高標準農(nóng)田建設(shè)、籌資0.14億元農(nóng)村公益事業(yè)“一事一議”工程建設(shè)；籌資0.38億元進一步加大防汛、水利工程建設(shè)、農(nóng)村人畜飲水；投入耕地地力保護補貼0.19億元，森林生態(tài)效益補償資金0.22億元，全面落實農(nóng)業(yè)補貼和農(nóng)業(yè)保險政策。統(tǒng)籌調(diào)度，為全力保障鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，在財政困難的情況下，將鞏固脫貧工作擺在重中之重，千方百計籌措資金加以保障，全年投入鞏固脫貧與鄉(xiāng)村振興相銜接1.15億元。
（四）創(chuàng)新體制機制，深入推進各項財政改革。今年以來，面對錯綜復雜的宏觀經(jīng)濟環(huán)境，財政部門堅持依法科學理財，持續(xù)提高公共財政管理水平。一是加強財政預決算管理，深化部門中期財政規(guī)劃編制管理，分析和細化未來3年重大財政支出事項，規(guī)范部門預算管理改革。二是強化財政預決算公開，全區(qū)63個一級預算單位(含二層機構(gòu))通過政府門戶網(wǎng)站預決算公開統(tǒng)一平臺向社會公開了政府及各部門預決算，并同步公開“三公經(jīng)費”支出預決算和財政專項資金管理清單，公開率達100%，公開的內(nèi)容更規(guī)范、完整、細化。三是有效管控政府性債務(wù)，嚴格執(zhí)行中央規(guī)范地方政府舉債融資有關(guān)規(guī)定，壓實政府債務(wù)管理責任；對不符合規(guī)定的債務(wù)及時整改，建立健全政府債務(wù)監(jiān)控系統(tǒng)臺賬，有效加強了債務(wù)風險預警機制。四是深化預算管理制度改革，預算管理一體化系統(tǒng)全面上線，從預算編制到最終賬務(wù)處理模塊，資金管理實現(xiàn)全過程跟蹤控制。全區(qū)預算單位在財政部門、代理銀行和人民銀行之間執(zhí)行無紙化票據(jù)傳輸支付，取消了傳統(tǒng)的紙質(zhì)單據(jù)流轉(zhuǎn)，運行效果良好，有效降低了行政運行成本，提高了經(jīng)濟運行效益，改革成效顯現(xiàn)，電子化系統(tǒng)支付資金當年累計18.78億元。
各位代表，總的看來，2021全區(qū)財政運行穩(wěn)中有進，財政管理進一步規(guī)范，有效服務(wù)我區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展。但財政工作仍面臨巨大挑戰(zhàn)和突出困難，主要有：一是受后疫情影響、國家實施減稅降費政策和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)性矛盾影響，傳統(tǒng)支柱產(chǎn)業(yè)后勁不足，新興產(chǎn)業(yè)尚未完全形成新的增長點，財政收支矛盾十分尖銳，財政“三保”支出保障壓力巨大，“保運轉(zhuǎn)、?；久裆敝С鲰椖炕旧蠠o法靠地方財力實現(xiàn)，財政運轉(zhuǎn)日益艱難。二是預算績效評價力度還不夠，績效評價結(jié)果運用機制還未完全形成，預算績效管理有待進一步加強，一些資金支出進度緩慢，偏離績效目標和績效不高問題仍需加強改進。三是政府性債務(wù)總體雖可控，由于我區(qū)財力有限，落實項目資金及加大民生投入多依靠舉借債務(wù)等方式籌措資金，不可避免形成比較高的政府債務(wù)余額，但債務(wù)總量逐年增加。未來幾年我區(qū)逐步進入償債高峰期，而我區(qū)可用于償債的財力、資金非常有限，面臨著很大的逾期債務(wù)風險，防范和化解財政風險的任務(wù)十分艱巨。對此，我們一定高度重視，認真把脈，找準癥結(jié)，采取有力措施加以解決。也懇請各位代表、委員一如既往地給予指導和支持。?
三、2022年財政預算草案
“十四五”期間，經(jīng)濟發(fā)展形勢步入新的周期，財政工作面臨諸多挑戰(zhàn)，同時也將有很多戰(zhàn)略機遇。財政收入方面：受宏觀經(jīng)濟復雜的影響，我區(qū)原有支柱稅源行業(yè)和企業(yè)受到較大沖擊，稅收增量空間有限，一些新興稅源基礎(chǔ)不夠牢固，對財政收入增長貢獻有限，國家減稅降費優(yōu)惠政策力度加大，財政持續(xù)增長壓力加大。但隨著國家積極財政政策的實施，通過優(yōu)化營商環(huán)境，加大招商引資力度，一些重點項目資金落戶我區(qū)并加緊實施，為財政收入增長注入新的動力；南寧至貴陽高鐵的建設(shè)、大任產(chǎn)業(yè)園區(qū)及五圩工業(yè)集中區(qū)建設(shè)引進企業(yè)入駐、投產(chǎn)等將成為拉動我區(qū)財政收入的增長點。財政支出方面：人員工資、社會保障等剛性支出規(guī)模進一步加大，鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興、教育、衛(wèi)生健康、社會保障等民生資金需求不斷增長，財政收支的綜合平衡將面臨更大考驗。保障各類支出全年財政收支預計缺口約6.16億元，為確保全年預算收支平衡，一方面在財力上增加了2.19億元的財力性補助收入風險預算，一方面暫不安排部分支出3.97億元。兜牢兜住基層“三保”尤其是“保工資”底線，對強化財政預算管理、優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)、整合財政資源，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)做好支出安排提出了更高要求。
預算編制的指導思想和原則：2022年全區(qū)預算編制，按照“有保有壓，保障重點”“量入為出、量力而行、可省盡省”的原則，堅持統(tǒng)籌兼顧、突出重點、勤儉節(jié)約，科學編制支出預算，增強過“緊日子”意識，著力壓減部門單位項目支出。緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府的重大決策部署，集中資金“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆?，從嚴從緊編制各項支出預算，優(yōu)先安排“三?！鳖A算，以“保工資”為底線。防范財政風險，強化政府債務(wù)管理，健全地方政府規(guī)范的舉債融資渠道，合理控制財政中長期支出責任規(guī)模。開源節(jié)流，積極培植后續(xù)財源，強化收入征管，依法依規(guī)組織收入，努力向上級爭取更多轉(zhuǎn)移性補助資金。
（一）一般公共預算草案
根據(jù)中央經(jīng)濟工作會議精神“穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進”要求，以我區(qū)經(jīng)濟形勢，2022年本級組織財政收入預期目標90500萬元，比上年完成數(shù)82158萬元，增加8342萬元，增長10.15%。其中：一般公共預算收入45168萬元，比上年完成數(shù)40550萬元，增加4618萬元，增長11.39%。全區(qū)公共財政總收入和總支出均計劃安排215689萬元，比上年年初預算119950萬元，均增加95739萬元，增長79.82%，財政收支預算平衡。
1.公共財政總收入構(gòu)成情況。財政總收入預算為215689萬元，其中：一般公共預算收入45168萬元；預計上級財力性補助收入73754萬元；調(diào)入資金18380萬元；預計全年具有專項資金性質(zhì)的一般性轉(zhuǎn)移支付補助收入56810萬元；提前下達專項補助收入8229萬元；上年專項結(jié)轉(zhuǎn)至2022年使用13348萬元。
一般公共預算收入主要項目安排情況：一是稅收收入30688萬元，增加2460萬元，增長8.71% (與上年完成數(shù)相比,下同)。其中：增值稅32%部分收入11682萬元，增長4.51%；企業(yè)所得稅30%部分收入2058萬元，增長19.93%；個人所得稅25%部分收入1163萬元，增長10.76%；資源稅320萬元，增長11.89%；城市維護建設(shè)稅2470萬元，增長9.78%；房產(chǎn)稅1060萬元，增長10.07%；印花稅800萬元，增長3.09%；城鎮(zhèn)土地使用稅630萬元，增長11.11%；土地增值稅2190萬元，增長9.94%；車船使用稅280萬元，增長10.67%；耕地占用稅1255萬元，增長37.61；契稅6680萬元，增長7.88%；環(huán)境保護稅100萬元，增長7.53%。二是非稅收入14480萬元，增加2158萬元，增長17.51%。其中：專項收入3210萬元，增長13.23%；行政性收費收入2710萬元，增長33.56%；罰沒收入1550萬元，增長81.71%；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入6820萬元，增長5.98 %；捐贈收入60萬元，增長76.47%；政府住房基金收入50萬元，增長6.38%；其他收入80萬元，下降10.11%。
2.公共財政總支出構(gòu)成情況。公共財政總支出215689萬元，其中：一般公共財政預算支出210930萬元，比上年預算119950萬元增加90980萬元，增長75.85%；上解上級支出4657萬元；債務(wù)還本支出102萬元。
一般公共財政預算支出210930萬元，其中：1.上級專項預安排65039萬元；2.上年專項結(jié)轉(zhuǎn)安排13348萬元；3.本級財力預安排132543萬元（剔除上級提前下達專項補助和上年結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)后，比上年預算增（減），下同）構(gòu)成：⑴一般公共服務(wù)支出24249萬元，比上年增加7844萬元，增長47.81%；⑵國防支出156萬元，比上年增加2萬元，增長1.3%；⑶公共安全支出3718萬元，比上年增加404萬元，增長12.19%；⑷教育支出34091萬元，比上年增加4235萬元，增長14.18%；⑸科學技術(shù)支出198萬元，比上年增加22萬元，增長12.5%；⑹文化旅游體育與傳媒支出840萬元，比上年增加5萬元，增長0.6%；⑺社會保障和就業(yè)支出25462萬元，比上年增加6382萬元，增長33.45%；⑻衛(wèi)生健康支出12786萬元，比上年增加662萬元，增長5.46%；⑼節(jié)能環(huán)保支出310萬元，比上年增加10萬元，增長3.33%；⑽城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出2263萬元，比上年增加1645萬元，增長266.18%；⑾農(nóng)林水事務(wù)支出10533萬元，比上年增加1942萬元，增長22.61%；⑿交通運輸支出966萬元，比上年增加223萬元，增長30.01%；⒀資源勘探信息等事務(wù)支出441萬元，比上年減少13萬元，下降2.86%；⒁商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出108萬元，比上年增加29萬元，增長36.71%；⒂金融支出1200萬元，為“桂惠貸”本級貼息；⒃自然資源氣象等事務(wù)支出528萬元，比上年增加107萬元，增長25.42%；⒄住房保障支出6203萬元，比上年減少235萬元, 下降3.65%；⒅糧油物資儲備事務(wù)支出為0（在發(fā)展與改革事務(wù)科目反映）；⒆災害防治及應(yīng)急管理支出1289萬元，上年增加265萬元，增長25.88%；⒇預備費2134萬元，比上年增加934萬元，增長77.83%；(21)其他支出（年初預留）800萬元，比上年增加300萬元，增長60%；(22)債務(wù)付息支出4220萬元；(23)債務(wù)發(fā)行費用支出50萬元。
（二）政府性基金預算草案
2022年全區(qū)基金總收入安排35853萬元，其中：當年本級政府性基金收入計劃安排26285萬元，同比增長144.06%（國有土地使用權(quán)出讓收入26235萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入50萬元）；政府性基金轉(zhuǎn)移收入484萬元；上年基金結(jié)余安排4771萬元；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入4313萬元。
當年政府性基金預算支出安排18650萬元，比上年年初預算數(shù)增加6370萬元，增長34.16%。其中：社會保障和就業(yè)支出378萬元，同比增加140萬元，增長58.82%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出11008萬元，同比增加718萬元，增長6.98%；其他支出4419萬元，同比增加4379萬元，增長10947.5%（今年有貴陽至南寧客運高鐵專線專項債券4313萬元）；債務(wù)付息支出2815萬元，同比增加1123萬元，增長66.37%；債務(wù)發(fā)行費用30萬元，同比增加10萬元，增長50%。
調(diào)出資金15980萬元，政府性基金收入和支出相抵后，預計結(jié)余1223萬元。
（三）社會保險基金預算草案
2022年社會保險基金當年收入計劃安排31459萬元，當年支出安排28661萬元，收支相抵，當年結(jié)余2798萬元；年末滾存結(jié)余20457萬元。
1.機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險金當年收入計劃23041萬元，其中：保險費收入12562萬元；利息收入26萬元；財政補貼收入10133萬元（地方配套8830萬元）；轉(zhuǎn)移收入320萬元。當年支出計劃安排23041萬元，其中：社會保險待遇支出23011萬元；轉(zhuǎn)移支出30萬元。地方財政需彌補缺口資金8830萬元，當年收支才能平衡；年末滾存結(jié)余1229萬元。
2.城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金當年收入計劃8418萬元，其中：保險費收入2002萬元；利息收入40萬元；財政補貼收入5611萬元（其中：地方配套397萬元）；委托投資收益754萬元；轉(zhuǎn)移收入11萬元。當年支出計劃安排5620萬元，其中：社會保險待遇支出5615萬元；轉(zhuǎn)移支出5萬元。收支相抵，當年結(jié)余2798萬元；年末滾存結(jié)余19228萬元。
城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金，屬市本級統(tǒng)籌，由市本級做預算，不再單獨列入各縣（市、區(qū)）社會保險基金預算，各縣（市、區(qū)）按標準應(yīng)配套的城鄉(xiāng)居民醫(yī)療基本保險基金應(yīng)納入部門預算。
（四）國有資本經(jīng)營預算草案
2022年國有資本經(jīng)營當年總收入計劃安排149萬元，其中：上年結(jié)余收入149萬元，當年本級收入0萬元（由于我區(qū)國有企業(yè)、區(qū)城投公司、區(qū)國投公司、區(qū)交旅投公司當年均無利潤和其他國有資本經(jīng)營收入上繳）。國有資本經(jīng)營支出計劃安排60萬元，其中：解決歷史遺留問題及改革成本支出60萬元，為街道辦各社區(qū)接收國有企業(yè)退休人員社會化管理經(jīng)費。收支相抵，年終結(jié)余89萬元。
（五）其他有關(guān)情況說明
1.債務(wù)還本情況說明。雖然我區(qū)部分債務(wù)本金2022年即將到期需要償還17502萬元，本級預算安排還本支出102萬元，2022年自治區(qū)將繼續(xù)代理發(fā)行再融資債券，可以通過申請自治區(qū)代理發(fā)行再融資債券17400萬元解決，實現(xiàn)債務(wù)以新還舊。??
2.預算草案批準前安排支出情況。根據(jù)預算法規(guī)定，預算年度開始后，在人代會批準預算草案前，可安排下列支出：上年度結(jié)轉(zhuǎn)的項目支出；參照上年度財政預算支出數(shù)額安排必須支出的本年度部門人員基本支出；法律規(guī)定必須履行支付義務(wù)的支出，以及用于自然災害等突發(fā)事件處理的支出。依據(jù)上述規(guī)定，2022年1月起提前下達用于發(fā)放工資、離休費和部分必須急需支付的項目支出等相關(guān)經(jīng)費的預算指標。
四、確保完成2022年預算工作的主要措施
（一）加強溝通協(xié)作，確保收入合理增長。一是緊緊圍繞收入目標。深入調(diào)研，認真分析稅源變化對地方財源建設(shè)的影響。加強基礎(chǔ)信息數(shù)據(jù)比對，摸清稅源底數(shù)，找全收入增減因素，準確估算稅源增長潛力，努力挖掘新的經(jīng)濟稅源增長點，科學制定有效應(yīng)對措施，確保財政平穩(wěn)運行。二是要加強財稅部門協(xié)調(diào)配合，把握經(jīng)濟稅收形勢，加大征管力度，既要抓好重點稅種、重點稅源、重點區(qū)域的收入組織工作，也要堅持“顆粒歸倉”，加大小稅種和非稅收入的組織入庫力度。三是注重精準招商，培育財源項目。加大對工業(yè)園區(qū)的投入力度，促進重點企業(yè)向工業(yè)園區(qū)集中，使工業(yè)園區(qū)成為我區(qū)經(jīng)濟發(fā)展的引擎和新的稅收增長點。四是協(xié)調(diào)相關(guān)部門，加大非稅收入征管力度。充分挖掘資產(chǎn)資源收入潛力，加大對自然資源、公檢法、林業(yè)、水利等非稅收入大戶征收力度，進一步推進土地開墾項目和地質(zhì)改造旱改水項目，多渠道增加財政收入。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加快補齊短板領(lǐng)域。堅持統(tǒng)籌兼顧、有保有壓、突出重點原則，進一步調(diào)整和優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)。在收支矛盾十分突出的情況下，堅持厲行節(jié)約、過緊日子，加強綜合預算管理，牢牢把握財政“三保”支出資金保障，優(yōu)先“保工資”支出，工資及時足額發(fā)放、保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)，?；裆С觯粓猿至咳霝槌?、有保有壓，強化預算硬約束，大力壓減一般性支出，統(tǒng)籌財力保障重點支出，要集中財力繼續(xù)重點支持教育、農(nóng)業(yè)、科技創(chuàng)新等重點領(lǐng)域，增進民生福祉。
（三）加強支出管理，統(tǒng)籌兼顧事業(yè)發(fā)展。一是從“緊”預算。嚴格預算執(zhí)行管理，提高預算約束力。按照“有預算不超支，無預算不開支”的原則，切實增強預算的嚴肅性和約束力。堅持政府帶頭過“緊日子”,牢固樹立艱苦奮斗、勤儉辦事、厲行節(jié)約的思想，從嚴從緊編制部門預算。二是強化統(tǒng)籌。加大部門結(jié)轉(zhuǎn)資金與年度預算的統(tǒng)籌力度，對于預計結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模較大的項目，不再安排或減少預算安排。繼續(xù)清理整合專項資金,取消政策到期、預定目標實現(xiàn)等已無必要繼續(xù)實施的專項，及時調(diào)整無法完成目標、執(zhí)行嚴重滯后等預算績效低下的專項，切實整合政策目標相似、資金投入方向類同、資金管理方式相近的專項。三是著力壓減。大力壓減非剛性、非重點、非急需項目支出,集中財力投向教育、醫(yī)療、鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興等與民生密切相關(guān)領(lǐng)域，讓改革發(fā)展成果更多更公平惠及全區(qū)人民。
（四）促進抓好改革，提升財政理財能力。一是深入推進財政體制改革工作，嚴格落實預算管理一體化建設(shè)要求，按照“五統(tǒng)一”標準，將預算編制、預算執(zhí)行、決算和財務(wù)報告、資產(chǎn)管理、債務(wù)管理等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)按一個整體進行規(guī)范整合，推進本地區(qū)預算管理一體化系統(tǒng)的實施應(yīng)用，確保一體化系統(tǒng)建設(shè)高質(zhì)量完成。二是完善預警機制，有效防控政府債務(wù)風險。綜合運用債務(wù)率、新增債務(wù)率、償債率、逾期債務(wù)率等風險指標，評估我區(qū)政府債務(wù)風險，防控可能出現(xiàn)的償債風險。? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ??
（五）研判政策走勢，積極爭取項目資金。時刻關(guān)注經(jīng)濟形勢和上級部門政策走向，搶抓先機、積極作為，密切配合，吃透政策精神，跟蹤掌握政策動向，加大向上爭取資金，特別是一般性轉(zhuǎn)移支付資金、債券資金的力度，根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展和財政扶持政策要求，建立健全向上爭取工作機制，協(xié)調(diào)各部門積極立項，將準備工作做實，爭取項目、資金支持，增強地方財力，有效保障重大項目和民生支出的資金需求。
各位代表，2022年的財政工作任務(wù)艱巨，使命光榮，我們將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，在區(qū)委的正確領(lǐng)導和區(qū)人大、政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅定信心，不忘初心、牢記使命，勇于擔當、敢于作為，力爭全面完成年度預算目標任務(wù)，準確把握新發(fā)展階段，深入貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局。
