（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于賀州市富川瑤族自治縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
富川瑤族自治縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
各位代表：
受自治縣人民政府委托，現(xiàn)將我縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案提請自治縣第九屆人民代表大會第六次會議審議，并請自治縣政協(xié)各位委員和其他列席同志提出意見。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、政協(xié)的監(jiān)督支持下，財(cái)政工作以完成全縣重點(diǎn)工作任務(wù)為目標(biāo)，深入貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想，全力克服新冠疫情影響和宏觀經(jīng)濟(jì)下行壓力，強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，迎難而上，實(shí)施更加積極的財(cái)政政策，高質(zhì)量組織財(cái)政收入，高精準(zhǔn)推進(jìn)財(cái)政改革，全力做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，推進(jìn)各項(xiàng)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，支持打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
2020年全縣組織財(cái)政收入65365萬元，同比增加3249萬元，增長5.2%；一般公共預(yù)算收入完成33576萬元，同比增長0.5%，其中非稅收入8815萬元，非稅占比26.3%，同比下降3.9個(gè)百分點(diǎn)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.財(cái)政收入預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣一般公共預(yù)算總收入330254萬元。其中：一般公共預(yù)算收入33576萬元，同比增加177萬元，增長0.5%；上級補(bǔ)助收入267862萬元；上年結(jié)余收入2276萬元；調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金167萬元；調(diào)入資金23673萬元；地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入（均為再融資一般債券）2700萬元。
2.財(cái)政支出預(yù)算執(zhí)行情況
全縣一般公共預(yù)算總支出322808萬元，其中：一般公共預(yù)算支出317692萬元，同比增加25236萬元，增長8.6%；上解支出2006萬元；債務(wù)還本支出3110萬元。一般公共預(yù)算主要支出情況如下：一般公共服務(wù)支出28874萬元，增長5.8%；公共安全支出11177萬元，增長2%，教育支出46156萬元，增長0.8%；文化旅游體育與傳媒支出8821萬元，增長190.8%；社會保障和就業(yè)支出41049萬元，增長11.9%；衛(wèi)生健康支出36764萬元，下降12%；節(jié)能環(huán)保支出2240萬元，下降82.9%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出19431萬元，下降37.1%；農(nóng)林水支出73239萬元，增長12%；交通運(yùn)輸支出17403萬元，增長736.3%；住房保障支出14041萬元，增長113.9%；糧油物資儲備支出1679萬元，增長936.4%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1971萬元，增長288.8%。
3.財(cái)政收支平衡情況
2020年全縣財(cái)政總收入330254萬元，財(cái)政總支出322808萬元，收支相抵，結(jié)余7446萬元。結(jié)余資金均為專款結(jié)余。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣政府性基金預(yù)算總收入127538萬元，其中：當(dāng)年政府性基金預(yù)算收入73604萬元，完成年初預(yù)算的175.9%，比上年增加62693萬元，增長574.6%；上級補(bǔ)助收入13600萬元；專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入35000萬元；上年結(jié)余收入5334萬元。
全縣政府性基金預(yù)算支出103884萬元，完成年初預(yù)算的302.8%，比上年增加90284萬元，增長663.9%；上解支出18萬元；調(diào)出資金18970萬元。收支相抵，年終結(jié)余4666萬元。
（三）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣社會保險(xiǎn)基金收入27868萬元，完成預(yù)算93.3%，增長0.2%。其中機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入18808萬元，增長1.2%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入9060萬元，下降1.7%。
全縣社會保險(xiǎn)基金支出28021萬元。完成預(yù)算98.5%，增長7%，其中機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出21502萬元，增長8.7%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出6519萬元，增長1.8%。
收支相抵，全縣社會保險(xiǎn)基金預(yù)算當(dāng)年結(jié)余-153萬元，加上上年結(jié)余20943萬元，年末基金滾存結(jié)余20790萬元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金年末滾存結(jié)余1828萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金年末滾存結(jié)余18962萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2020國有資本經(jīng)營預(yù)算收入11618萬元，主要是路橋公司保障性住房經(jīng)營權(quán)收入和城投公司存量住房銷售收入。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出6915萬元，主要用于國有企業(yè)資本金注入。調(diào)出資金4703萬元。收支平衡。
（五）政府債務(wù)舉借、安排使用和償還情況
1.政府債務(wù)限額情況
2020年度，自治區(qū)財(cái)政廳核定我縣政府債務(wù)限額163600萬元。其中：一般債務(wù)122600萬元；專項(xiàng)債務(wù)41000萬元。
2.政府債務(wù)余額情況
截至2020年底，全縣政府債務(wù)余額為159314萬元，其中：一般債務(wù)余額118314萬元(含一般政府債券112452萬元，世行貸款外債5862萬元），專項(xiàng)債務(wù)余額41000萬元。全縣政府債務(wù)余額均控制在政府債務(wù)限額以內(nèi)。
3.政府債券安排使用情況
2020年全縣爭取自治區(qū)代發(fā)政府債券資金37700萬元，其中新增專項(xiàng)債券35000萬元，再融資債券2700萬元，新增專項(xiàng)債券主要用于人民醫(yī)院整體搬遷項(xiàng)目、民族醫(yī)醫(yī)院建設(shè)項(xiàng)目和農(nóng)信社資本金項(xiàng)目。
4.政府債務(wù)還本情況
2020年，全縣政府債務(wù)還本額3110萬元，其中再融資債券還本2700萬元，到期債務(wù)均已如期償還。
5.未來政府債券到期情況
分年度看：2021年到期本金6797萬元； 2022年到期本金12300萬元；2023年到期本金49778萬元；2024年到期本金9106萬元；2025年到期本金11885萬元； 2026及以后年度到期本金69313萬元（其中一般債券28313萬元，專項(xiàng)債券41000萬元）。
各位代表，現(xiàn)在報(bào)告的2020年預(yù)算執(zhí)行數(shù)均是快報(bào)數(shù)，具體執(zhí)行情況詳見預(yù)算執(zhí)行草案，最終執(zhí)行結(jié)果以決算數(shù)為準(zhǔn)。
二、2020年財(cái)政主要工作完成情況
2020年，我們按照自治縣九屆人大五次會議批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，切實(shí)增強(qiáng)財(cái)政工作的責(zé)任感和使命感，著力在縣域經(jīng)濟(jì)、財(cái)稅征管、“三?！北Ｕ?、財(cái)政改革、防范風(fēng)險(xiǎn)五個(gè)方面鉚足干勁、下足功夫、攻堅(jiān)克難，較好地完成了全年目標(biāo)任務(wù)。
（一）穩(wěn)中有進(jìn)，積極組織財(cái)政收入
2020年，受新冠疫情、國家減稅降費(fèi)等因素影響，我縣財(cái)政工作遇到前所未有的困難和挑戰(zhàn)，財(cái)稅部門履職盡責(zé)、通力合作，認(rèn)真分析財(cái)政收入形勢，做好重點(diǎn)稅源的分析監(jiān)控，努力挖掘稅收潛力，確保應(yīng)收盡收，實(shí)現(xiàn)多渠道增收，財(cái)政收入穩(wěn)中有進(jìn)。2020年全縣財(cái)政全口徑收入完成65365萬元，同比增加3249萬元，增長5.2%，公共財(cái)政預(yù)算收入完成33576萬元，同比增加177萬元，增長0.5%。
（二）財(cái)力保障積極有為
面對今年凸顯的收支矛盾，著力解決“錢從哪里來”的問題。一是主動適應(yīng)財(cái)政資金分配方式的新變化，積極向上爭取補(bǔ)助資金?？h財(cái)政局主動作為，各部門齊心協(xié)力爭取上級支持，2020年，全縣共爭取到上級轉(zhuǎn)移支付、政府性基金、債券等資金321124萬元，比上年增加57959萬元，增長22%，增量和增幅均創(chuàng)近年新高，有效保障了全縣“六穩(wěn)”“六?！敝С龊徒?jīng)濟(jì)社會發(fā)展方面重點(diǎn)的支出。二是提高財(cái)政資金使用效益，強(qiáng)化資金要素保障。全年共盤活財(cái)政存量資金14412萬元，壓減一般性項(xiàng)目支出758萬元統(tǒng)籌用于亟須領(lǐng)域。三是通過資產(chǎn)盤活、土地出讓等措施多方籌集資金保障縣級重點(diǎn)項(xiàng)目支出。
（三）助力三大攻堅(jiān)，抓重點(diǎn)補(bǔ)短板強(qiáng)弱項(xiàng)
一是助力脫貧攻堅(jiān)收官之戰(zhàn)籌集各類扶貧資金47890萬元，為落實(shí)“摘帽不摘責(zé)任”、“摘帽不摘政策”，鞏固脫貧攻堅(jiān)工作提供了強(qiáng)有力的資金保障，為全面建成小康社會取得決定性成就打下良好基礎(chǔ)。二是全力支持打贏藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，撥付資金1178萬元，清理拆除違建畜牧水產(chǎn)養(yǎng)殖場，加強(qiáng)村莊生活污水治理和飲用水源地保護(hù)。三是堅(jiān)持底線思維，加強(qiáng)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控，統(tǒng)籌安排政府債務(wù)還本付息資金7903萬元，確保政府債務(wù)如期償還；多渠道化解隱性債務(wù)，按時(shí)完成年度化債計(jì)劃，風(fēng)險(xiǎn)防范化解取得顯著成果。
（四）保障民生成效顯著
2020年全縣一般公共預(yù)算支出完成317692萬元，同比增加25236萬元，增長8.6%。其中民生投入累計(jì)270473萬元，占公共財(cái)政支出的比重達(dá)到85.1%。一是按照特事特辦、急事急辦原則，優(yōu)先保障疫情防控支出，撥付疫情防控資金10466萬元，支持患者救治、公共衛(wèi)生和重大疫情防控救治體系建設(shè)、疫情防控物資采購等，有效實(shí)現(xiàn)確?；颊卟灰蛸M(fèi)用問題影響就醫(yī)和確保收治醫(yī)院不因支付政策影響救治。充分發(fā)揮抗疫特別國債在基本公共衛(wèi)生領(lǐng)域構(gòu)建完善的抗疫設(shè)施系統(tǒng)和疫情防控應(yīng)急等方面的重要作用。2020年共爭取抗疫特別國債資金9385萬元，并于年內(nèi)全部形成支出。二是支持教育優(yōu)先發(fā)展，全縣教育支出達(dá)到46156萬元，占一般公共預(yù)算支出的14.5%，占GDP的比重5%，高于全國占比近一個(gè)百分點(diǎn)，學(xué)前教育和九年制義務(wù)教育鞏固率達(dá)到全國平均水平。促進(jìn)教育全面振興和提升步伐加快，重點(diǎn)支持學(xué)校建設(shè)、薄弱學(xué)校及中小學(xué)校舍維修和城鄉(xiāng)義務(wù)教育均衡發(fā)展。三是加大社會保障和醫(yī)療衛(wèi)生投入力度，切實(shí)保障和改善民生。投入穩(wěn)就業(yè)專項(xiàng)資金2795萬元，積極開發(fā)村級臨時(shí)性扶貧崗位；撥付困難群眾生活補(bǔ)助8619萬元，切實(shí)保障困難群體基本生活；為進(jìn)一步貫徹落實(shí)好中央、自治區(qū)關(guān)于健康扶貧工作的決策部署，增強(qiáng)貧困戶的獲得感和幸福感，撥付健康扶貧資金906萬元，切實(shí)保障建檔立卡貧困人口享受社保政策。四是全力推動復(fù)工復(fù)產(chǎn)復(fù)商復(fù)市。撥付157萬元貼息資金推動實(shí)施“復(fù)工貸”“穩(wěn)企貸”優(yōu)惠政策，帶動銀行機(jī)構(gòu)發(fā)放企業(yè)復(fù)工貸款11477萬元，降低了企業(yè)的融資成本，讓企業(yè)享受到了政策的“真金白銀”。
（五）持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，提升財(cái)政服務(wù)質(zhì)量
深入開展“放管服”改革，全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策，不斷優(yōu)化營商環(huán)境，確保了財(cái)政服務(wù)水平和工作效率明顯轉(zhuǎn)變。一是繼續(xù)提高政府采購活動的便利化。繼續(xù)貫徹落實(shí)國務(wù)院統(tǒng)一部署，堅(jiān)決集中清理政府采購領(lǐng)域妨礙統(tǒng)一市場和公平競爭的規(guī)定和做法，依法保障各類市場主體平等參與政府采購活動的權(quán)利，激發(fā)市場主體活力。二是優(yōu)化信貸流程，提高獲得信貸辦理效率。目前已基本實(shí)現(xiàn)全縣小微企業(yè)1000萬元以下額度抵押貸款業(yè)務(wù)平均辦理環(huán)節(jié)優(yōu)化至2個(gè)、申貸材料精簡至3項(xiàng)、辦理時(shí)間壓縮至3個(gè)工作日內(nèi)的工作目標(biāo)。三是促進(jìn)銀企對接，強(qiáng)化信貸支持。牽頭組織桂林銀行、廣西富川農(nóng)商行等金融機(jī)構(gòu)對接有融資需求企業(yè)，主動作為、牽線搭橋，撮合銀行與企業(yè)達(dá)成合作意向、簽署貸款協(xié)議，為民企紓難解困。
（六）改革攻堅(jiān)措施有力，理財(cái)水平日益提高
一是完善財(cái)政體制改革，合理劃分政府基本公共服務(wù)領(lǐng)域的任務(wù)和職責(zé)，結(jié)合自治區(qū)在基本公共服務(wù)領(lǐng)域的財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革方案，進(jìn)一步細(xì)化制定了《富川瑤族自治縣基本公共服務(wù)領(lǐng)域縣與縣轄鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革實(shí)施方案》。二是扎實(shí)推進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)鎮(zhèn)（含鄉(xiāng)）財(cái)政管理體制改革，制定出臺了《富川瑤族自治縣經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)鎮(zhèn)財(cái)政管理體制改革實(shí)施方案》，進(jìn)一步激發(fā)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)鎮(zhèn)發(fā)展的內(nèi)生動力。三是繼續(xù)推進(jìn)預(yù)算績效管理改革工作，強(qiáng)化支出責(zé)任和效率意識。完善預(yù)算績效評價(jià)指標(biāo)體系，建立績效運(yùn)行跟蹤監(jiān)控機(jī)制，制定了《富川瑤族自治縣全面實(shí)施預(yù)算績效管理實(shí)施方案》，進(jìn)一步加強(qiáng)了我縣預(yù)算績效管理。聘請第三方對績效進(jìn)行再評價(jià)，強(qiáng)化績效評價(jià)結(jié)果運(yùn)用，將績效評價(jià)結(jié)果作為以后年度預(yù)算安排的重要依據(jù)。四是深入推進(jìn)預(yù)算信息公開工作，及時(shí)完整的公開了2020年政府預(yù)算、部門預(yù)算和“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算，全面實(shí)現(xiàn)預(yù)算和“三公經(jīng)費(fèi)”信息公開。
各位代表！2020年，是實(shí)施“十三五”規(guī)劃的收官之年。五年來，全縣財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，財(cái)政改革發(fā)展成效明顯，推動了全縣經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展。
五年來，財(cái)政保障能力不斷增大。 “十三五”期間，我縣財(cái)政實(shí)力不斷增強(qiáng)，財(cái)政收入質(zhì)量進(jìn)一步提高，五年來財(cái)政收入累計(jì)完成330843萬元，較“十二五”時(shí)期增收109699萬元，增長49.6%；一般公共預(yù)算收入由2015年的30011萬元增加到2020年的33576萬元，增長11.9%，有效地保障了財(cái)政的穩(wěn)定運(yùn)行，為全縣決戰(zhàn)脫貧攻堅(jiān)和全力保障重大戰(zhàn)略實(shí)施、重大項(xiàng)目建設(shè)和民生工程落地提供了財(cái)力保障。
五年來，基本民生保障有位有為?！笆濉睍r(shí)期，財(cái)政部門始終堅(jiān)持民生導(dǎo)向不動搖，堅(jiān)持“三?！倍档撞凰尚?，聚焦解決群眾“急難愁盼”民生難題。五年來，財(cái)政用于民生方面的支出占一般公共預(yù)算支出的80%以上，“民生財(cái)政”得到進(jìn)一步體現(xiàn)。教育支出212548萬元，教育投入達(dá)到法定支出要求；社會保障和就業(yè)支出164915萬元，困難群眾生活保障不斷提高；衛(wèi)生健康支出176888萬元，公共衛(wèi)生體系不斷完善，公共衛(wèi)生健康運(yùn)行；脫貧攻堅(jiān)累計(jì)投入251634萬元，基本解決全縣貧困人口“兩不愁三保障”問題，確保脫貧攻堅(jiān)圓滿收官。城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、交通等重點(diǎn)項(xiàng)目支出75546萬元，主要用于污水管網(wǎng)改造建設(shè)、老舊小區(qū)改造項(xiàng)目、市政道路建設(shè)、一二級路等公路建設(shè)。財(cái)政民生保障機(jī)制更加完善，基本公共服務(wù)能力明顯提高，人民群眾幸福感增強(qiáng)。
五年來，財(cái)政改革管理提質(zhì)增效?！笆濉逼陂g，財(cái)政部門圍繞財(cái)政發(fā)展目標(biāo)，始終堅(jiān)持優(yōu)化服務(wù)，不斷改進(jìn)工作方法，適應(yīng)新形勢新要求，不斷推進(jìn)財(cái)政體制改革，不斷完善公共財(cái)政框架。政府綜合預(yù)算、部門零基預(yù)算、預(yù)決算和“三公經(jīng)費(fèi)”公開持續(xù)推進(jìn)，全面實(shí)施預(yù)算績效管理有序推進(jìn)，國庫集中支付和公務(wù)卡改革全覆蓋，縣鄉(xiāng)財(cái)政體制改革逐步推進(jìn)，財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任基本明晰。政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控，財(cái)政監(jiān)督觸角逐步延伸，政府投資財(cái)政評審提質(zhì)擴(kuò)圍，政府采購政策作用日益發(fā)揮，會計(jì)基礎(chǔ)管理工作日趨規(guī)范，財(cái)政管理水平和能力不斷提升。
各位代表！成績是在經(jīng)濟(jì)下行疊加更大規(guī)模減稅降費(fèi)和新冠肺炎疫情嚴(yán)重沖擊的艱難局面下取得的，是縣委謀篇布局、堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大、政協(xié)履職監(jiān)督、大力支持的結(jié)果，是各單位各部門迎戰(zhàn)挑戰(zhàn)、精準(zhǔn)落實(shí)的結(jié)果，是全縣人民砥礪篤行、攻堅(jiān)克難的結(jié)果！
在充分肯定成績的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識到，當(dāng)前財(cái)政發(fā)展還面臨不少困難和問題，突出表現(xiàn)在一是財(cái)源結(jié)構(gòu)單一、財(cái)源項(xiàng)目拉動稅收增長依然乏力，財(cái)政收入總量較小，收入結(jié)構(gòu)仍不盡合理，一次性稅收占比較大，二是可用財(cái)力有限，財(cái)政自給率偏低，對上級轉(zhuǎn)移支付依賴度較高，三是收支矛盾突出，既要保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生，還要抓改革、促發(fā)展，任務(wù)十分艱巨，公共財(cái)政保障能力不強(qiáng)，面臨的形勢相當(dāng)嚴(yán)峻，財(cái)政改革還需不斷深化，公共財(cái)政框架體系有待進(jìn)一步完善；四是政府性債務(wù)償還進(jìn)入高峰期，籌資償債壓力巨大；五是預(yù)算約束力不強(qiáng)，預(yù)算執(zhí)行中調(diào)整變動較大，預(yù)算支出缺少剛性約束。這些困難和問題都需要通過加快經(jīng)濟(jì)發(fā)展，嚴(yán)格財(cái)政管理，逐步加以解決。
三、2021年預(yù)算草案
（一）預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和主要原則
指導(dǎo)思想:以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會及中央、自治區(qū)和賀州市經(jīng)濟(jì)工作會議精神，緊緊圍繞縣委重點(diǎn)工作部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，繼續(xù)落實(shí)積極的財(cái)政政策，堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)，艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，圍繞“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保發(fā)展、控一般、防風(fēng)險(xiǎn)”的任務(wù)目標(biāo)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六保”任務(wù)，深化預(yù)算管理體制改革，加強(qiáng)財(cái)政資金統(tǒng)籌力度，有效保障“十四五”良好開局。
基本原則：牢固樹立過“緊日子”思想，打破基數(shù)概念和固化格局，落實(shí)零基預(yù)算理念，嚴(yán)格遵循收支平衡原則，實(shí)事求是編制收入預(yù)算，支出預(yù)算堅(jiān)持量入為出，有保有壓、保障重點(diǎn)。繼續(xù)調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，進(jìn)一步壓減一般性支出，嚴(yán)控三公經(jīng)費(fèi)，財(cái)政資金優(yōu)先保障黨中央、國務(wù)院重大決策部署，以及“六穩(wěn)六?！钡戎攸c(diǎn)工作推進(jìn)。抓實(shí)化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先地位，堅(jiān)決防范“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)，全面落實(shí)預(yù)算績效管理。
（二）全縣2021年預(yù)算草案
1.一般公共預(yù)算
2021年全縣財(cái)政收入預(yù)期目標(biāo)為71900萬元，比上年增加6535萬元，增長10%。一般公共預(yù)算總收入安排263271萬元，其中：一般公共預(yù)算收入39855萬元，同比增長18.7%；上級補(bǔ)助收入168470萬元；上年結(jié)余收入7446萬元；調(diào)入資金47500萬元。
全縣一般公共預(yù)算總支出安排263271萬元，其中：當(dāng)年一般公共預(yù)算支出261090萬元，比上年預(yù)算增加19567萬元，增長8.1%；上解上級支出2134萬元；債券還本支出47萬元。
預(yù)備費(fèi)安排情況。全縣一般公共預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)1100萬元，比上年增加100萬元，主要用于預(yù)算執(zhí)行中自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出以及其他難以預(yù)見的開支。
“三公”經(jīng)費(fèi)、會議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)安排情況。2021年，按中央政策精神和自治區(qū)堅(jiān)決落實(shí)過緊日子要求，進(jìn)一步壓減一般性支出，一般公共預(yù)算安排的“三公”經(jīng)費(fèi)、會議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)支出共計(jì)2265萬元，比2020年預(yù)算數(shù)減少119萬元。其中：公務(wù)接待費(fèi)517萬元，因公出國（境）費(fèi)2萬元，公務(wù)用車運(yùn)行和購置費(fèi)682萬元，會議費(fèi)199萬元，培訓(xùn)費(fèi)865萬元。
2.政府性基金預(yù)算
2021年全縣政府性基金預(yù)算總收入90316萬元（其中：當(dāng)年政府性基金預(yù)算收入85618萬元，上級補(bǔ)助收入32萬元，上年結(jié)余收入4666萬元），相應(yīng)安排基金預(yù)算支出47816萬元，調(diào)出資金42500萬元，收支平衡。
3.社會保險(xiǎn)基金預(yù)算
2021年全縣社會保險(xiǎn)基金當(dāng)年預(yù)算收入30942萬元，其中機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入21297萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入9645萬元。2021年全縣社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出29782萬元，其中機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出23125萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出6657萬元。收支相抵當(dāng)年結(jié)余1160萬元，加上上年結(jié)余收入20790萬元，年末基金滾存結(jié)余21950萬元。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算
2021當(dāng)年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排9100萬元，主要是城投公司存量住房銷售收入。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排4100萬元，主要用于城投公司債務(wù)還本付息。調(diào)出資金5000萬元。收支平衡。
（三）重點(diǎn)支出保障和主要項(xiàng)目安排情況
2021年，我們堅(jiān)持積極的財(cái)政政策提質(zhì)增效，更可持續(xù)；堅(jiān)持加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，集中財(cái)力辦大事，下更大力氣優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)決落實(shí)黨政機(jī)關(guān)過緊日子要求，把嚴(yán)把緊預(yù)算支出關(guān)口；深入挖掘節(jié)支潛力，加大重點(diǎn)領(lǐng)域和剛性支出保障力度，高度警惕防范涉及財(cái)政領(lǐng)域的重大風(fēng)險(xiǎn)。重點(diǎn)把握以下幾個(gè)方面：一是堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先地位，足額安排“三?！敝С?，防范“三保”風(fēng)險(xiǎn)；堅(jiān)持盡力而為、量力而行，加強(qiáng)基本民生保障，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展成果，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)。二是全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接；加強(qiáng)污染防治，推動生態(tài)環(huán)境明顯改善；做好重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)防范化解工作，確保財(cái)政經(jīng)濟(jì)穩(wěn)健運(yùn)行、可持續(xù)。三是落實(shí)資金保障中央、自治區(qū)出臺的各項(xiàng)增支政策和縣委、縣人民政府確定的重點(diǎn)項(xiàng)目。重點(diǎn)支出和重大項(xiàng)目預(yù)算安排如下：
1.安排“三?！鳖A(yù)算支出194221萬元，其中：保工資（人員經(jīng)費(fèi)）支出84318萬元，保運(yùn)轉(zhuǎn)（公用經(jīng)費(fèi)）支出6527萬元，?；久裆ǚ鲐殹⒔逃?、文化、社會保障、衛(wèi)生健康、村級支出和其他基本民生）支出103376萬元。
2.統(tǒng)籌安排資金30148萬元，重點(diǎn)支持鞏固“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”成果。一是安排政府債務(wù)還本付息資金5890萬元，支持防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。二是統(tǒng)籌安排資金18693萬元，持續(xù)鞏固脫貧成果，助推脫貧攻堅(jiān)和鄉(xiāng)村振興有機(jī)銜接。三是安排資金4633萬元，支持鞏固污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)成果，堅(jiān)決打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。
3.統(tǒng)籌安排資金166852萬元，支持民生領(lǐng)域補(bǔ)齊短板。一是安排教育支出46275萬元，支持教育優(yōu)先發(fā)展，主要用于義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升、改善普通高中辦學(xué)條件、支持學(xué)前教育發(fā)展等，不斷健全教育保障機(jī)制。二是安排社會保障和就業(yè)支出39903萬元，主要用于城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助、困難群眾生活救助、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金缺口和穩(wěn)就業(yè)政策落實(shí)。三是安排衛(wèi)生健康支出19698萬元支持衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展，主要用于城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療補(bǔ)助、基本公共衛(wèi)生服務(wù)、疫情防控經(jīng)費(fèi)等。四是安排農(nóng)業(yè)農(nóng)村方面支出56343萬元，做好鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，扎實(shí)推進(jìn)農(nóng)村改革和鄉(xiāng)村建設(shè)，強(qiáng)化農(nóng)村基本公共服務(wù)和公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，促進(jìn)城鄉(xiāng)整合發(fā)展。五是安排節(jié)能環(huán)保資金4633萬元，加強(qiáng)污染防治和生態(tài)建設(shè)，持續(xù)改善環(huán)境質(zhì)量。
4.統(tǒng)籌安排資金11190萬元，重點(diǎn)支持創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略。一是安排工業(yè)園區(qū)建設(shè)發(fā)展資金3000萬元，支持工業(yè)園區(qū)產(chǎn)業(yè)投入和示范區(qū)建設(shè)，實(shí)現(xiàn)工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。二是安排技術(shù)研究與開發(fā)經(jīng)費(fèi)1390萬元，提升科技創(chuàng)新能力，促進(jìn)科技創(chuàng)新與實(shí)體經(jīng)濟(jì)深度融合，發(fā)揮創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展作用。三是按照“以文促旅、以旅彰文”的理念，安排資金3600萬元持續(xù)推進(jìn)文旅融合發(fā)展，推動社會資本進(jìn)入旅游投資領(lǐng)域，確保文旅3P項(xiàng)目按期實(shí)施，促進(jìn)瑤鄉(xiāng)特色旅游發(fā)展。四是安排資金1800萬元，加大力度扶持農(nóng)產(chǎn)品電商產(chǎn)業(yè)園，打造數(shù)字電商基地。五是安排重大項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)1000萬元，支持全縣重大項(xiàng)目策劃、包裝和招商等前期工作，力爭突破爭資立項(xiàng)瓶頸。六是安排資金400萬元，推進(jìn)“桂惠貸”助力企業(yè)發(fā)展，打好財(cái)政、金融、擔(dān)保等政策“組合拳”。
（四）2021年地方債務(wù)情況
2021年全縣到期的政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)總計(jì)12507萬元，其中：還本6797萬元、付息5710萬元。
對于到期政府債務(wù)，將通過爭取上級置換債券、預(yù)算安排資金的方式予以保障，確保及時(shí)還本付息。
以上預(yù)算安排的具體情況詳見預(yù)算草案。
四、2021年財(cái)政重點(diǎn)工作
2021年，全縣財(cái)政工作將緊緊圍繞中央、自治區(qū)、市、縣“十四五”規(guī)劃和2035年遠(yuǎn)景目標(biāo)，堅(jiān)決貫徹落實(shí)縣委、縣人民政府的決策部署，堅(jiān)持常態(tài)化疫情防控管控，在“開源、節(jié)流、保重、增效、風(fēng)控”上下功夫，做好“生財(cái)、聚財(cái)、理財(cái)、用財(cái)”四篇文章，努力完成年度預(yù)算，為全縣改革、發(fā)展、穩(wěn)定提供財(cái)力支撐。
（一）壯大財(cái)源，確保財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行
一是加強(qiáng)稅源建設(shè)。充分發(fā)揮財(cái)政政策和資金導(dǎo)向作用，加大工業(yè)園區(qū)、重點(diǎn)企業(yè)和重點(diǎn)項(xiàng)目支持力度，提升財(cái)政經(jīng)濟(jì)發(fā)展動力，著力培植財(cái)源，發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)帶動作用，撬動社會資本投入，支持項(xiàng)目建設(shè)和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，助力形成新的稅收增長點(diǎn)，推動縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。二是加大爭資力度。加強(qiáng)部門單位工作協(xié)調(diào)，做好各類項(xiàng)目的對接和申報(bào)工作，積極向上爭取上級資金，支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。三是做實(shí)基金收入。整合土地資源，做好土地財(cái)政文章，加大土地出讓力度，確保實(shí)現(xiàn)既定土地出讓收入，切實(shí)提高土地收益對財(cái)政的貢獻(xiàn)率。
（二）嚴(yán)控關(guān)口，兜牢“三保”底線
把加強(qiáng)“三?！弊鳛楫?dāng)前財(cái)政工作最根本的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，牢牢將“三?！敝С隹刂圃陬A(yù)算盤子內(nèi)。一是嚴(yán)格編制“三?！鳖A(yù)算，按標(biāo)準(zhǔn)足額安排“三保”支出，堅(jiān)持“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”的原則和先后順序，優(yōu)先確保“三?！敝С?。二是在支持做好疫情防控工作的同時(shí)，堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，分清輕重緩急，嚴(yán)格財(cái)政資金撥付順序，確保國家制定的工資、民生政策不折不扣落實(shí)到位。三是嚴(yán)格落實(shí)財(cái)政供養(yǎng)人員“只減不增”的要求，避免工資支出無序增長。在國家標(biāo)準(zhǔn)的工資全部發(fā)放前，嚴(yán)禁超前發(fā)放各項(xiàng)津補(bǔ)貼等其他支出。四是硬化預(yù)算執(zhí)行約束，在加快預(yù)算執(zhí)行的基礎(chǔ)上，從嚴(yán)把緊預(yù)算關(guān)口，嚴(yán)格控制預(yù)算追加事項(xiàng)，確保財(cái)政收支平衡。
（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)保障和改善民生
進(jìn)一步調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，做好各項(xiàng)民生事業(yè)的資金保障工作，增強(qiáng)人民群眾的獲得感、幸福感和安全感。一是支持實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，優(yōu)化財(cái)政支農(nóng)投入，鼓勵和引導(dǎo)金融資本、社會資本投向農(nóng)業(yè)農(nóng)村，加快培育特色農(nóng)業(yè)品牌，發(fā)展新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體，打造鄉(xiāng)村振興示范樣板，推動美麗鄉(xiāng)村建設(shè)。二是加快建立基本公共服務(wù)體系，支持教育、社保、醫(yī)療、文化、科技、等領(lǐng)域的重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，進(jìn)一步推動教育資源均衡發(fā)展，堅(jiān)持教育優(yōu)先發(fā)展不動搖。三是統(tǒng)籌考慮財(cái)政承受能力，從嚴(yán)控制新增支出，不隨意新開支出口子，科學(xué)合理調(diào)整項(xiàng)目建設(shè)清單，圍繞最困難、最急需的民生領(lǐng)域，精準(zhǔn)發(fā)力，讓人民群眾共享改革發(fā)展成果。四是繼續(xù)壓減一般性支出和“三公兩費(fèi)”支出，壓減的“三公兩費(fèi)”全部用于解決教育領(lǐng)域的突出短板。五是繼續(xù)支持意識形態(tài)、掃黑除惡、社會治安綜合治理等工作，推進(jìn)人居環(huán)境建設(shè)，為人民群眾打造安居樂業(yè)的良好環(huán)境。
（三）著力筑牢防線，防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)
一是嚴(yán)格政府債務(wù)管控，穩(wěn)妥化解存量隱性債務(wù)，加強(qiáng)償債資金管理，做好償付計(jì)劃和資金安排，按時(shí)足額還本付息。厘清政府和企業(yè)的償債責(zé)任，盤活各類資金資產(chǎn)，多渠道化解隱性債務(wù)。二是持續(xù)深入開展金融領(lǐng)域掃黑除惡專項(xiàng)斗爭，嚴(yán)厲打擊非法集資等非法活動，優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境，保護(hù)人民群眾財(cái)產(chǎn)安全。三是強(qiáng)化財(cái)政運(yùn)行監(jiān)測，加強(qiáng)庫款調(diào)庫管理，足額安排“三保”預(yù)算，防范支付性風(fēng)險(xiǎn)。
（四）穩(wěn)步落實(shí)，持續(xù)推進(jìn)財(cái)政改革創(chuàng)新
一是強(qiáng)化預(yù)算約束和績效管理，完善我縣財(cái)政支出管理績效綜合評價(jià)方案和預(yù)算績效評價(jià)共性指標(biāo)體系框架，推進(jìn)預(yù)算績效管理與部門預(yù)算編制有機(jī)結(jié)合，加強(qiáng)預(yù)算績效評價(jià)結(jié)果應(yīng)用，探索建立預(yù)算安排與績效目標(biāo)、資金效益掛鉤的激勵約束機(jī)制，提高財(cái)政資金使用效益。二是進(jìn)一步抓好直達(dá)機(jī)制落實(shí)，提高直達(dá)資金管理水平，加快直達(dá)資金使用進(jìn)度，使資金管得嚴(yán)、放得活、用得準(zhǔn)，增強(qiáng)直達(dá)機(jī)制的政策效果。三是推動轉(zhuǎn)變過度依賴財(cái)政資金直接投入的傳統(tǒng)思維，探索創(chuàng)新財(cái)政資金使用方式方法，綜合發(fā)揮對社會資金引導(dǎo)、扶持、激勵和撬動的杠桿作用，推廣投資引導(dǎo)基金、PPP、政府購買服務(wù)等模式，緩解財(cái)政壓力，提升支撐能力。四是大力推進(jìn)綠色金融改革創(chuàng)新，著力服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，完善金融風(fēng)險(xiǎn)處置工作機(jī)制，堅(jiān)決守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。
各位代表！完成2021年預(yù)算目標(biāo)，為實(shí)施“十四五”規(guī)劃開好局、起好步，任務(wù)艱巨，意義重大。我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，依法主動接受人大、政協(xié)以及社會各界的監(jiān)督，切實(shí)加強(qiáng)預(yù)算管理，努力完成預(yù)算任務(wù)，實(shí)現(xiàn)“十四五”規(guī)劃良好開局，以優(yōu)異的成績慶祝建黨100周年！
