（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于賀州市鐘山縣全縣與縣本級2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告
關(guān)于鐘山縣全縣與縣本級2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告
——2023年2月9日在鐘山縣第十七屆人民代表大會第三次會議上
鐘山縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將全縣與縣本級2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案提請縣十七屆人大三次會議審議，并請縣政協(xié)委員和其他同志提出意見。
一、2022年全縣與縣本級預(yù)算執(zhí)行情況
2022年面對疫情反復(fù)、國內(nèi)外環(huán)境復(fù)雜多變等超預(yù)期因素不利影響，縣財政部門緊密圍繞縣委、縣政府決策部署，貫徹“疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的重要指示要求，落實更加積極有為的財政政策，堅持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進，靠前發(fā)力、適時加力，助力穩(wěn)住經(jīng)濟大盤，較好完成了2022年財政收支目標任務(wù)，有力保障了全縣經(jīng)濟和社會各項事業(yè)全面協(xié)調(diào)發(fā)展。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.全縣一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。
（1）一般公共預(yù)算收入完成情況。全縣一般公共預(yù)算收入54062萬元，完成年初預(yù)算的96.9%，比上年（以下簡稱“同比”）增收2719萬元，扣除留抵退稅因素后增長8.3%，按自然口徑增長5.3%。
（2）財政總收入完成情況。全縣財政總收入334972萬元，其中：一般公共預(yù)算收入54062萬元、上級補助收入223405萬元、上年結(jié)余收入15260萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金733萬元、調(diào)入資金13738萬元、債券轉(zhuǎn)貸收入27774萬元。
（3）財政總支出完成情況。全縣財政總支出311441萬元，其中，一般公共預(yù)算支出292691萬元（完成調(diào)整預(yù)算的92.6%，同比減支24334萬元，下降7.7%），上解上級支出2650萬元、債務(wù)還本支出16100萬元。?
（4）財政收支平衡情況。全縣財政總收入實現(xiàn)334972萬元，財政總支出實現(xiàn)311441萬元，收支相抵，年終滾存結(jié)余23531萬元，均為?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)。年終滾存結(jié)余較大原因一是部分項目開工不及時或未啟動，工程進度緩慢所造成，二是自治區(qū)下達專項指標時間大部分集中在年終，導(dǎo)致項目當(dāng)年無法執(zhí)行。結(jié)余資金按政策規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)安排使用。
2.縣本級一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。
（1）縣本級一般公共預(yù)算收入完成情況。全縣一般公共預(yù)算收入54062萬元，完成年初預(yù)算的96.9%，同比增收2719萬元，增長5.3%。（縣本級與全縣的一般公共預(yù)算收入一致，按照我縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理體制，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政收入全部上劃縣級，作為縣級收入，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財力由縣級通過補助安排。）
（2）縣本級財政總收入完成情況。縣本級財政總收入334644萬元，其中：一般公共預(yù)算收入54062萬元、上級補助收入223405萬元、上年結(jié)余收入14932萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金733萬元、調(diào)入資金13738萬元、債券轉(zhuǎn)貸收入27774萬元。
（3）縣本級財政總支出完成情況?？h本級財政總支出311775萬元，其中：縣本級一般公共預(yù)算支出266923萬元、上解支出2650萬元、債務(wù)還本支出16100萬元、補助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出26102萬元。
（4）縣本級財政收支平衡情況。縣本級財政總收入334644萬元，財政總支出311775萬元，年終結(jié)余22869萬元，均為專款結(jié)轉(zhuǎn)。
（5）總預(yù)備費執(zhí)行情況。年初預(yù)算安排總預(yù)備費2710萬元，當(dāng)年動用總預(yù)備費1450萬元，結(jié)余收回總預(yù)算，其中主要安排新冠肺炎疫情防控經(jīng)費1242萬元、信訪維穩(wěn)經(jīng)費24萬元、森林防火及應(yīng)急防汛等保障經(jīng)費157萬元、因公負傷警員經(jīng)費8萬元、村級集中整治經(jīng)費5萬元、安全整治隱患經(jīng)費14萬元。以上支出均已反映在相關(guān)支出科目中。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.全縣政府性基金預(yù)算收入執(zhí)行情況。全縣政府性基金預(yù)算總收入60025萬元，其中：當(dāng)年政府性基金收入21324萬元，（完成調(diào)整預(yù)算的47.3%，同比減收20481萬元，下降49%），上級補助收入3656萬元，上年結(jié)余收入9045萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入26000萬元。
2.全縣政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行情況。全縣政府性基金預(yù)算總支出55210萬元，其中：當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出45322萬元，完成調(diào)整預(yù)算的95.2%，同比減支20847萬元，下降31.5%，調(diào)出資金9888萬元。
收支相抵，年終結(jié)余4815萬元，其中：?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)2278萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
1.?全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入執(zhí)行情況。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入3850萬元，均為當(dāng)年國有資本經(jīng)營收入。
2.?全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出執(zhí)行情況。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算總支出3850萬元，均為調(diào)出資金。
收支相抵，年終無結(jié)余。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.全縣社會保險基金預(yù)算收入執(zhí)行情況。全縣社會保險基金預(yù)算收入36998萬元，完成年初預(yù)算39527萬元的93.6%，同比減收2667萬元，下降6.7%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入12813萬元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險收入24185萬元。
2.全縣社會保險基金預(yù)算支出執(zhí)行情況。全縣社會保險基金預(yù)算支出35386萬元，完成年初預(yù)算36144萬元的97.9%，同比增支2045萬元，增長6.1%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出8882萬元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險支出26504萬元。
收支相抵，全縣社會保險2項預(yù)算收支結(jié)余1612萬元，年終滾存結(jié)余31067萬元。
（五）2022年全縣債務(wù)情況
1.政府債務(wù)限額情況。自治區(qū)核定我縣2022年政府債務(wù)限額294500萬元，其中：一般債務(wù)限額145700萬元，專項債務(wù)限額148800萬元。
2.政府債務(wù)余額情況。2022年底我縣政府債務(wù)余額292777萬元，其中：一般債務(wù)余額143977萬元，專項債務(wù)余額148800萬元。我縣政府債務(wù)余額均控制在限額以內(nèi)。
3.新增政府債務(wù)資金安排使用情況。自治區(qū)轉(zhuǎn)貸我縣2022年新增政府債券37774萬元，其中：新增一般債券11774萬元、新增專項債券26000萬元，主要用于水利、教育、鄉(xiāng)村振興、產(chǎn)業(yè)園區(qū)、棚戶區(qū)改造、公立醫(yī)院等重大公益性項目建設(shè)。全縣新增政府債券實際支出31321萬元，支出進度82.92%，其中：一般債券支出進度45.19%、專項債券支出進度100%。
4.再融資債券發(fā)行情況。自治區(qū)轉(zhuǎn)貸我縣2022年再融資債券16000萬元，均為再融資一般債券，全部用于償還2022年到期政府一般債券本金。
5.政府債務(wù)還本情況。2022年政府債務(wù)還本支出16100萬元，均為一般債務(wù)還本。到期政府債務(wù)本金均已按時足額償還。
6.政府債務(wù)付息情況。2022年政府債務(wù)付息支出9543萬元，其中：一般債務(wù)付息支出5311萬元，占一般公共預(yù)算支出的1.81%；專項債務(wù)付息支出4232萬元，占政府性基金預(yù)算支出的9.34%。到期政府債務(wù)利息均已按時足額支付。
7.未來政府債券到期情況。2023年到期本息58261萬元，2024年到期本息21397萬元，2025年到期本息20369萬元，2026年到期本息45184萬元，2027年到期本息9934萬元，2028年及以后年度到期本息238217萬元。
各位代表，現(xiàn)在報告的2022年預(yù)算執(zhí)行數(shù)均是快報數(shù)，具體執(zhí)行情況詳見預(yù)算草案，最終執(zhí)行結(jié)果以決算數(shù)為準。
（六）落實人大預(yù)算決議有關(guān)情況
1.財政收入規(guī)模上新臺階。全年共完成財政收入79901萬元，完成預(yù)算數(shù)的90.18%，增長12.49%，其中一般公共預(yù)算收入54062萬元，完成年初預(yù)算的96.9%，同比增收2719萬元，增長5.3%。財政收入規(guī)模再上新臺階。一是緊緊圍繞全縣預(yù)算確定的全年財政收入目標，全力做好財政收入組織工作，積極協(xié)同稅務(wù)部門強化稅收征收，全縣征收部門圍繞既定目標，迎難而上，做到了應(yīng)收盡收、應(yīng)繳盡繳、應(yīng)退盡退。二是定期召開聯(lián)席會議或經(jīng)濟工作調(diào)度會議，分析、研判稅源情況，堵塞稅收征收漏洞，強化依法征管，確保全年財政收入均衡入庫。三是加強與縣自然資源部門聯(lián)系，關(guān)注土地招拍掛進度，對已經(jīng)成交的土地出讓金督促自然資源部門加快進庫速度，對部分地塊出現(xiàn)流拍的情況做好應(yīng)急預(yù)案，確保完成全年土地出讓收入目標，切實緩解庫款緊張壓力，確保全年財政收支平衡。
2.支出保障更穩(wěn)。在財政比較困難的情況下，依然在重點領(lǐng)域保持著一定的支出強度，在保民生、保就業(yè)、保運轉(zhuǎn)方面不遺余力。全年財政一般公共預(yù)算支出總量達到29.27億元，其中民生支出完成23.46億元，占一般公共預(yù)算支出80.15%，民生支出保障有力。在教育助學(xué)方面，重點保障義務(wù)教育經(jīng)費及時足額撥付到位，全年投入教育資金8.04億元，占一般公共預(yù)算的27.47%，將教師人員經(jīng)費、學(xué)校公用經(jīng)費及各類教育民生工程等教育支出足額列入預(yù)算，把教育運轉(zhuǎn)、保障和發(fā)展全面納入財政重點保障范圍。在醫(yī)療衛(wèi)生方面，繼續(xù)推進基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化，進一步提升基本公共衛(wèi)生服務(wù)水平，繼續(xù)深化縣級公立醫(yī)院改革，破除以藥補醫(yī)，推動建立科學(xué)補償機制，繼續(xù)深化基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)機構(gòu)改革，提高基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)的服務(wù)能力，全年投入衛(wèi)生健康支出2億元。在社會保障方面，進一步完善社會救助體系，以保障和改善民生為主，提升社會救助科學(xué)化水平，發(fā)揮社會救助兜底功能，落實困難群眾救助補助、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助，落實城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險惠民工作，積極支持做好穩(wěn)就業(yè)各項工作，完善就業(yè)扶持及獎補政策，全年投入社會保障和就業(yè)支出4.55億元。在社會穩(wěn)定方面，積極做好掃黑除惡專項斗爭、禁毒工作等必要經(jīng)費保障，堅持把支持平安鐘山工作納入財政工作統(tǒng)一部署，提供資金保障，足額保障反恐、維穩(wěn)、處置突發(fā)事件等資金，全年投入公共安全支出1.54億元。在支持打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)方面，立足財政部門職責(zé)，在用好上級補助資金的同時，千方百計籌措資金，按照“急事急辦、特事特辦”的原則，確保疫情防控資金足額撥付，全年投入新冠肺炎疫情防控資金0.12億元，鞏固來之不易的疫情防控成果。在持續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接方面，堅決落實“四個不摘”要求，保持財政支持政策和資金規(guī)模總體穩(wěn)定。全年共籌措落實各級銜接資金2.34億元，其中爭取上級銜接資金2.15億元、縣本級銜接資金0.19億元，同比增長0.2%。加大財政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合使用力度，結(jié)合鄉(xiāng)村振興規(guī)劃、各部門專項規(guī)劃和項目庫建立情況，全年統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金1.01億元。在支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略方面，持續(xù)推進鄉(xiāng)村風(fēng)貌建設(shè)，全年農(nóng)田建設(shè)、政策性農(nóng)業(yè)保險貼息、村集體經(jīng)濟等項目、鞏固脫貧成果特色產(chǎn)業(yè)項目等資金支出1.05億元。
3.向上爭取支持力度更大。抓住國家積極財政政策更加積極有為的機遇，加強與各相關(guān)部門的協(xié)調(diào)配合，深入挖掘我縣各方面特殊性因素，印發(fā)《鐘山縣財政局 鐘山縣委縣政府督查室 鐘山縣績效考評領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室關(guān)于做好爭取上級轉(zhuǎn)移支付有關(guān)工作的通知》，全力保障“三?！敝С觯旯矤幦∩霞夀D(zhuǎn)移支付22.71億元，同比增加1.41億元，剔除一次性及不可比因素增長12.1%，按自然口徑增長6.6%，其中文化旅游類、交通運輸類、金融類等資金漲幅較高，下達支持小微企業(yè)留抵退稅、基層落實減稅降費和重點民生等轉(zhuǎn)移支付資金1.4億元，彌補了部分因惠企政策形成的資金缺口。
4.積極政策落實更準。一是不折不扣落實減稅降費政策。積極落實新的組合式稅費支持政策，為中小微企業(yè)和個體工商戶減免稅金達1.46億元，用真金白銀為市場主體紓困解難。二是管好用好中央直達資金，切實發(fā)揮直達資金惠企利民作用。全年收到直達資金9.64億元，支出9.42億元，支出進度97.7%，直達資金直達基層，更好地促進我縣經(jīng)濟社會持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。三是用足用好政府債券資金。2022年自治區(qū)轉(zhuǎn)貸專項債券資金2.6億元，主要用于鐘山縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)棚戶區(qū)改造（城中村）項目（一期）、廣西東融電子信息產(chǎn)業(yè)園（一期）標準廠房、賀州市鐘山工業(yè)園區(qū)二期標準廠房建設(shè)項目、鐘山縣鄉(xiāng)村振興萬畝科技產(chǎn)業(yè)示范園——鐘山縣有機農(nóng)業(yè)產(chǎn)品加工集散中心項目、鐘山縣人民醫(yī)院東院項目建設(shè)等，并在年內(nèi)全部形成實際支出，有效發(fā)揮專項債券穩(wěn)投資、促發(fā)展的積極作用。
5.創(chuàng)新財政支持方式。一是積極落實“桂惠貸”政策。全年累計投放“桂惠貸”11.96億元，惠及607戶市場主體；貸款加權(quán)平均利率3.53%，比2021年末全國企業(yè)加權(quán)平均利率（4.61%）降低了108個基點，直接降低相關(guān)市場主體融資成本0.24億元。二是持續(xù)推進政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)。充分發(fā)揮縣級注資0.16億元到賀州市小微企業(yè)融資性擔(dān)保公司的政府性融資作用，推進我縣政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)，力爭我縣優(yōu)質(zhì)企業(yè)貸款獲得放大倍數(shù)的擔(dān)保貸款支持。三是積極培育稅源。為充分發(fā)揮財政扶持資金的導(dǎo)向作用，我縣財政部門安排企業(yè)發(fā)展項目資金1.42億元，引導(dǎo)社會資本投向產(chǎn)業(yè)發(fā)展的重點領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)。
6.財政資金績效管理創(chuàng)佳績。
（1）績效評價工作開展情況:一是對2021年項目開展績效自評，資金規(guī)模達18.08億元，在各部門開展績效自評的基礎(chǔ)上，選取4個項目和3個部門整體開展財政重點評價，運用合理的績效評價指標、評價標準和評價方法，采用評分和評級相結(jié)合的方式，評定2個項目和2個部門整體為二等等級，2個項目和1個部門整體為三等等級。二是將70個一級主管部門納入預(yù)算績效管理單位，對2022年預(yù)算項目和年中追加項目全部編制項目支出績效目標，在各部門開展績效自行監(jiān)控的基礎(chǔ)上，選取10個項目和12個部門整體首次開展財政重點監(jiān)控，通過對績效目標實現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進度實行“雙監(jiān)控”，對發(fā)現(xiàn)的問題及時糾正、確保績效目標如期保質(zhì)保量實現(xiàn)。
（2）主要成效:一是2022年獲得自治區(qū)財政廳全面實施預(yù)算績效管理評價優(yōu)秀等次，全區(qū)排名第四，全市排名第一。二是推動預(yù)算績效科學(xué)、精細化管理，促使部門設(shè)置科學(xué)、客觀的績效目標及指標，用明確、清晰、可衡量的績效目標體現(xiàn)項目預(yù)期提供的公共產(chǎn)品、公共服務(wù)的數(shù)量和質(zhì)量、產(chǎn)出和效果，推動財政預(yù)算管理向科學(xué)化、精細化，重視項目實施，從源頭上規(guī)范項目支出管理。三是提高評價結(jié)果運用，首次將預(yù)算績效重點評價結(jié)果以及全面落實預(yù)算績效工作進展情況納入機關(guān)績效考核體系，按照獎優(yōu)罰劣的原則，完善資金分配，全面落實績效評價結(jié)果與預(yù)算安排掛勾機制，對上年重點評價為三等等級的項目單位，按不低于5%的比例減少預(yù)算安排15萬元。
二、2023年全縣與縣本級預(yù)算草案
（一）2023年財政收支形勢展望
2023年，從收入方面看，一是我國經(jīng)濟韌性強，長期向好的基本面不會改變，國家將繼續(xù)實施積極的財政政策和穩(wěn)健的貨幣政策，加大地方政府債券發(fā)行力度及上級轉(zhuǎn)移支付力度，保證財政支出強度。二是我縣營商環(huán)境不斷優(yōu)化，狠抓項目建設(shè)，在花崗巖石材新材料、電子信息等產(chǎn)業(yè)的經(jīng)濟支撐作用持續(xù)提升下，將有利于我縣財政收入持續(xù)增長。但我縣稅源缺乏且結(jié)構(gòu)不優(yōu)，新的支撐性稅源不足，稅收增長基礎(chǔ)薄弱、縣域財政穩(wěn)增收預(yù)期較低，困難和挑戰(zhàn)明顯增多，短期內(nèi)難以明顯改善，財政收入增收形勢仍然嚴峻。從支出方面看，落實工業(yè)振興、鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、生態(tài)文明建設(shè)等重大部署，以及教育、社保、醫(yī)療等基本民生增支政策較多，政府性債務(wù)還本付息逐步進入高峰期，綜合判斷，2023年財政收支形勢極其嚴峻。
（二）預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
2023年是全面貫徹黨的二十大精神的開局之年，是落實習(xí)近平總書記對廣西工作“五個更大”重要要求、建設(shè)新時代壯美廣西的起步之年，也是高水平建成廣西東融先行示范區(qū)的攻堅之年。根據(jù)中央和自治區(qū)預(yù)算安排及深化財稅改革的總體部署，結(jié)合我縣經(jīng)濟形勢，2023年全縣財政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大精神和中央經(jīng)濟工作會議精神，按照“建立全面規(guī)范透明、標準科學(xué)、約束有力”的預(yù)算制度，深入推進2023年“零基預(yù)算”編制。全面學(xué)習(xí)貫徹自治區(qū)黨委十二屆五次全會暨經(jīng)濟工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，主動服務(wù)和融入新發(fā)展格局，著力推動高質(zhì)量發(fā)展，堅持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”、“六保”工作；堅持黨政機關(guān)過緊日子，強化預(yù)算約束和績效管理；加強財政資源統(tǒng)籌，推進財政支出標準化；深化預(yù)算管理制度改革，加快建立現(xiàn)代財稅體制；加強地方政府債務(wù)管理，積極防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險;精準把握財政支出方向、把控好財政支出節(jié)奏和力度，穩(wěn)住全縣經(jīng)濟發(fā)展基本盤，服務(wù)好全縣經(jīng)濟社會改革發(fā)展大局。
做好2023年財政工作，要堅持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進，繼續(xù)實施積極的財政政策，同時需要著重把握好五個基本原則：一是集中財力、保障重點；二是盡力而為，量力而行；三是有保有壓、厲行節(jié)約；四是堅守底線、防范風(fēng)險；五是硬化約束、提升績效。
（三）一般公共預(yù)算草案
1.全縣一般公共預(yù)算安排情況
全縣一般公共預(yù)算總收入295479萬元，其中：一般公共預(yù)算收入57846萬元、上級補助收入190403萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入23531萬元、調(diào)入資金23094萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金605萬元。一般公共預(yù)算總支出安排295479萬元，其中：一般公共預(yù)算支出292862萬元、上解上級支出2527萬元、債務(wù)還本支出90萬元。收支相抵，預(yù)算平衡。
2.縣本級一般公共預(yù)算安排情況
（1）縣本級一般公共預(yù)算收入安排情況
縣本級一般公共預(yù)算總收入294817萬元，其中：一般公共預(yù)算收入57846萬元、上級補助收入190403萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入22869萬元、調(diào)入資金23094萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金605萬元。
（2）縣本級一般公共預(yù)算支出安排情況
縣本級一般公共預(yù)算總支出安排294817萬元，其中：一般公共預(yù)算支出273194萬元、補助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出19006萬元、上解上級支出2527萬元、債務(wù)還本支出90萬元。
縣本級一般公共預(yù)算支出273194萬元中，用于保工資、保運轉(zhuǎn)的基本支出為103526萬元，其余資金重點用于保障教育、科技、農(nóng)業(yè)、文化、社保和醫(yī)療等民生支出以及落實中央出臺的各項增支政策和縣委、縣政府確定的重點項目，并嚴格控制一般性支出增長。主要安排情況如下：
——重點支出保障和主要項目安排情況。
?教育支出89565萬元。重點項目主要有：城鄉(xiāng)義務(wù)教育補助經(jīng)費13032萬元、義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升中央補助經(jīng)費1537萬元、薄弱學(xué)校改造縣級配套、教師培訓(xùn)經(jīng)費等項目900萬元；
?衛(wèi)生健康支出16034萬元。重點項目主要有：中央和自治區(qū)財政基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目補助2432萬元、中央財政醫(yī)療救助補助992萬元；?
?社會保障和就業(yè)支出40713萬元。重點項目主要有：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險本級財政補助5000萬元、機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險制度改革補助2749萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險中央和財政補助經(jīng)費8878萬元、困難群眾救助補助資金7073萬元、民政事業(yè)發(fā)展補助資金2828萬元；?
④農(nóng)林水支出54564萬元。重點項目主要有：銜接推進鄉(xiāng)村振興補助16108萬元、縣本級銜接資金投入1890萬元、水利發(fā)展資金10709萬元；
⑤城鄉(xiāng)社區(qū)支出7614萬元。重點項目主要有：棚戶區(qū)改造1200萬元、項目前期工作經(jīng)費1000萬元；
⑥一般公共服務(wù)支出17170萬元。重點項目主要有：投資評審和第三方結(jié)算委托業(yè)務(wù)費600萬元、鐘山縣廉政文化中心建設(shè)項目（含清廉鐘山）300萬元；
——總預(yù)備費安排情況。全縣一般公共預(yù)算支出安排總預(yù)備費2930萬元，比上年增加220萬元，其中縣本級總預(yù)備費2740萬元，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
——政府債務(wù)還本付息支出安排情況。2023年全縣政府債務(wù)還本付息支出共計5118萬元，均為付息支出。
（3）縣本級一般公共預(yù)算收支平衡情況
縣本級一般公共預(yù)算總收入294817萬元，全縣一般公共預(yù)算總支出294817萬元，收支相抵，預(yù)算平衡。
（四）政府性基金預(yù)算草案
政府性基金總收入為56953萬元，同比減少3072萬元，下降5.1%。收入構(gòu)成是：1.當(dāng)年政府性基金預(yù)算收入49933萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入45000萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入1000萬元、污水處理費收入900萬元、專項債券對應(yīng)項目專項收入3033萬元；2.上級補助收入2205萬元；3.上年結(jié)余收入4815萬元。政府性基金總支出56953萬元，同比減少3072萬元，下降5.1%。支出構(gòu)成是：1.當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出38859萬元；2.調(diào)出資金18094萬元。收支相抵，預(yù)算平衡。
（五）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入5000萬元。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出5000萬元，全部調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用。收支相抵，預(yù)算平衡。
（六）社會保險基金預(yù)算草案
全縣社會保險2項基金收入41256萬元， 同比增收4258萬元，增長11.5%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入13545萬元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險收入27711萬元。社會保險2項基金支出38248萬元，同比增支2862萬元，增長8.1%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出10537萬元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險27711萬元。收支相抵，2023年全縣社會保險2項預(yù)算收支結(jié)余3008萬元，年終滾存結(jié)余34075萬元。
（七）轉(zhuǎn)移支付情況
2023年提前下達我縣上級補助收入為190403萬元，其中，返還性收入5476萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入177822萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入7105萬元。本級無對下轉(zhuǎn)移支付。
（八）政府債務(wù)情況
2023年全縣到期應(yīng)償還政府債務(wù)本金47890萬元，通過申請發(fā)行再融資債券、統(tǒng)籌財政性資金等方式確保及時還本。2023年應(yīng)付政府債券利息10371萬元，通過年初預(yù)算、項目專項收入予以保障。全縣政府債務(wù)風(fēng)險總體可控。
（九）一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費預(yù)算安排情況
2023年全縣一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費共1658萬元，比2022年預(yù)算數(shù)下降6.32%，其中：
1.因公出國（境）費8萬元，同比減少2萬元，下降20%；
2.公務(wù)接待費750萬元，同比減少100萬元，下降11.76%；
3.公務(wù)用車費用900萬元，同比減少10萬元，下降1.1%，其中：公務(wù)用車運行維護費650萬元，同比減少10萬元，下降1.5%；公務(wù)用車購置費250萬元，與上年持平。
三、做好2023年財政工作的主要措施
（一）全力挖潛增收，力爭財政收入實現(xiàn)量質(zhì)齊升
牢固樹立全縣一盤棋的思想，緊盯全年收入目標，層層分解落實任務(wù)，形成狠抓收入的工作合力。加強與稅務(wù)部門溝通協(xié)調(diào)，加大綜合治稅力度，全面提升稅收征管能力和效率，依法加大征管和欠稅清繳力度，不斷挖掘增收潛力，進一步提高稅收比重，在保持財政收入平穩(wěn)增長的基礎(chǔ)上，推動財政收入實現(xiàn)擴量、速穩(wěn)、質(zhì)優(yōu)。把握投資政策導(dǎo)向，積極會同有關(guān)部門謀劃申報項目，全力爭取上級財政轉(zhuǎn)移支付資金和新增地方債券資金，支持經(jīng)濟和各項事業(yè)發(fā)展。堅持以產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整為抓手，通過減稅降費、資金投入、體制引導(dǎo)等手段，支持開辟新舊動能轉(zhuǎn)換新路徑，推動經(jīng)濟社會實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。
（二）堅持人民至上，把增進人民福祉作為工作的根本出發(fā)點
公共財政取之于民、用之于民，落實基礎(chǔ)性、普惠性、兜底性民生建設(shè)，推動惠民利民政策落地見效，提高財政資金使用效益，切實增強人民群眾的獲得感、幸福感、安全感。堅持教育優(yōu)先發(fā)展。落實義務(wù)教育經(jīng)費保障機制，推動城鄉(xiāng)義務(wù)教育一體化發(fā)展；健全學(xué)生資助制度，持續(xù)改善義務(wù)教育薄弱學(xué)校基本辦學(xué)條件；加強教育經(jīng)費管理，積極落實教師生活待遇政策。提升就業(yè)和社會保障水平。落實積極的就業(yè)政策，擴大就業(yè)容量、提升就業(yè)質(zhì)量；進一步做好社會救助和保障標準與物價上漲掛鉤聯(lián)動機制工作，保障好困難群眾基本生活；繼續(xù)提高離退休人員養(yǎng)老金和優(yōu)撫對象生活補助標準，保障低保、特困、流浪乞討、孤兒等群體基本生活；落實好老人高齡補貼，保障好困難殘疾人生存發(fā)展權(quán)益；支持做好退役軍人優(yōu)撫工作，切實保障和維護軍人及家庭權(quán)益。加強醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)。完善穩(wěn)定的公共衛(wèi)生事業(yè)投入機制，推進公共衛(wèi)生應(yīng)急管理體系建設(shè)；持續(xù)推進公立醫(yī)院綜合改革，切實緩解群眾看病難、看病貴問題；支持醫(yī)聯(lián)體建設(shè)，提升醫(yī)療服務(wù)水平；提高城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險和基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化財政補助標準，筑牢醫(yī)療服務(wù)網(wǎng)絡(luò)“安全屏障”。推進公共文化服務(wù)體系建設(shè)。支持廣泛開展全民健身活動，著力提高文化軟實力；支持紅色文化、優(yōu)秀傳統(tǒng)文化保護，推動文化創(chuàng)造性轉(zhuǎn)化、創(chuàng)新性發(fā)展，賡續(xù)傳承寶貴精神財富；不斷豐富公共文化傳播途徑，推進媒體深度融合。推進保障性安居工程。補齊城鎮(zhèn)老舊小區(qū)的市政基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)設(shè)施短板，提升老舊小區(qū)宜居環(huán)境水平。妥善處置、有序推進棚戶區(qū)改造，努力將好事辦好辦實。
（三）堅持開拓創(chuàng)新，深入融入財政中心工作大局
新時代需要新思想，新問題需要新思維，推進縣域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展，必須堅定不移地貫徹新發(fā)展理念。推進新型城鎮(zhèn)化建設(shè)。用足用好地方政府債券，加大PPP項目推廣力度，引導(dǎo)更多社會資本積極參與城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和公共服務(wù)供給。推動城鎮(zhèn)太陽能、風(fēng)能等綠色低碳消費，助力實現(xiàn)碳達峰碳中和目標。支持城鎮(zhèn)綜合管廊、污水處理、老舊小區(qū)改造、棚戶區(qū)改造、交通網(wǎng)絡(luò)等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，著力提升城鎮(zhèn)服務(wù)功能。大力支持招商引資。加大資金統(tǒng)籌力度，全力保障招商引資經(jīng)費；堅持把“大招商招好商”作為重要工作，支持常態(tài)化駐點招商，利用好各類招商引資平臺，爭取招商引資工作實現(xiàn)新跨越。加快補齊產(chǎn)業(yè)發(fā)展短板。堅持政策為大、項目為王、環(huán)境為本、創(chuàng)新為要，打好工業(yè)振興攻堅戰(zhàn)；推動創(chuàng)新鏈、產(chǎn)業(yè)鏈與供應(yīng)鏈深度融合，形成以創(chuàng)新為引領(lǐng)的經(jīng)濟發(fā)展模式；完善工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施，支持電子信息產(chǎn)業(yè)園探索適應(yīng)新技術(shù)要求的智能化標準廠房，提升產(chǎn)業(yè)園智慧化水平。充分發(fā)揮財政資金引導(dǎo)作用，突出扶優(yōu)扶強，加大對龍頭企業(yè)、重大項目的支持力度，加快推進花崗巖石材等傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。完善財稅金融聯(lián)動機制。全面落實各項減稅降費政策，延續(xù)執(zhí)行重點群體創(chuàng)業(yè)就業(yè)有關(guān)稅收政策，有效應(yīng)對經(jīng)濟運行中出現(xiàn)的新沖擊和挑戰(zhàn)。積極落實“桂惠貸”、“政采貸”、國家創(chuàng)業(yè)擔(dān)保、農(nóng)業(yè)信用擔(dān)保、政府性融資擔(dān)保等政策，增強財稅金融服務(wù)效能，助力產(chǎn)業(yè)振興。堅持鄉(xiāng)村振興提質(zhì)發(fā)展。踐行綠水青山就是金山銀山理念，加快推進農(nóng)村產(chǎn)業(yè)振興，支持現(xiàn)代特色農(nóng)業(yè)、現(xiàn)代設(shè)施農(nóng)業(yè)建設(shè)；支持健全農(nóng)村流通體系，鼓勵發(fā)展消費新業(yè)態(tài)，推動城鄉(xiāng)生產(chǎn)和消費有效銜接，推進農(nóng)村電商高質(zhì)量發(fā)展；支持紅色旅游、農(nóng)家樂、農(nóng)業(yè)觀光旅游等建設(shè)，持續(xù)推進農(nóng)村三產(chǎn)融合發(fā)展；發(fā)展壯大村級集體經(jīng)濟，助力鞏固拓展脫貧攻堅成果和鄉(xiāng)村全面振興；深入開展農(nóng)村人居環(huán)境整治提升行動，扎實推進農(nóng)村“廁所革命”、“三清三拆”整治。
（四）堅持系統(tǒng)觀念，統(tǒng)籌推進財政監(jiān)管工作
1.加強支出預(yù)算管理，牢固樹立黨政機關(guān)“過緊日子”思想，大力壓減一般性開支及低效無效資金，嚴控“三公”經(jīng)費，堅持把“?；久裆⒈９べY、保運轉(zhuǎn)”放在財政支出的優(yōu)先位置。加快推動民生實事落實落地，確保民生支出只增不減，確保民生支出與經(jīng)濟發(fā)展相協(xié)調(diào)、與財力狀況相匹配，推動民生保障更加公平、更可持續(xù)。積極統(tǒng)籌整合地方政府債券資金、政府性基金、上級轉(zhuǎn)移支付資金等財政資金，加大資源、資產(chǎn)、資金的盤活力度，防止條塊分割、“撒胡椒面”，提升財政資金使用效益。
2.積極穩(wěn)妥防范化解風(fēng)險隱患，繼續(xù)抓實化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險，嚴控政府債務(wù)規(guī)模，夯實舉債主體責(zé)任，實現(xiàn)“借、用、還”相統(tǒng)一。加強地方政府融資平臺公司治理，繃緊防范風(fēng)險的神經(jīng)，進一步規(guī)范政府融資舉債行為，加強財政承受能力評估，積極化解政府存量債務(wù)，堅決遏制新增隱性債務(wù)，保障財政可持續(xù)和地方政府債務(wù)風(fēng)險可控。加強政府債務(wù)的統(tǒng)計、分析和監(jiān)測，完善地方政府債務(wù)風(fēng)險預(yù)警和應(yīng)急處置機制。管好用好債券資金，有效發(fā)揮政府債務(wù)融資改善民生和拉動經(jīng)濟增長積極作用。積極配合防范化解重要領(lǐng)域風(fēng)險，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險底線。
3.全過程推進預(yù)算績效管理。牢固樹立績效理念，嚴格績效目標管理，強化支出責(zé)任，堅持將預(yù)算績效理念融入到預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，強化項目全過程預(yù)算績效管理，真正做到花錢必問效，無效必問責(zé)。一是績效目標編制全覆蓋，按照“績效先行”的原則，將績效目標設(shè)置作為預(yù)算安排的前置條件，推動績效目標與部門預(yù)算同步布置、同步申報、同步審核、同步批復(fù)、同步公開。2023年部門預(yù)算項目全部編制項目支出績效目標，部門整體支出績效目標編制工作覆蓋全縣75個一級主管部門。二是績效管理評價結(jié)果運用取得新成效，將預(yù)算績效重點評價結(jié)果以及全面落實預(yù)算績效工作進展情況納入機關(guān)績效考核體系，充分調(diào)動各部門各單位履職盡責(zé)和干事創(chuàng)業(yè)的積極性。按照獎優(yōu)罰劣的原則，完善資金分配，全面落實績效評價結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤機制，對上年重點評價為三等等級的項目單位，按不低于5%的比例減少預(yù)算安排108.06萬元。
4.以依法理財為依托，深化財政體制改革，不斷提升監(jiān)督效能，全面提升財政管理現(xiàn)代化水平。深化預(yù)算管理改革。深入推進預(yù)算管理一體化改革，整合預(yù)算管理業(yè)務(wù)，加快建立現(xiàn)代財政制度。實行“鐵預(yù)算”，硬化預(yù)算約束，按照“先有項目，再安排預(yù)算”的原則，推進零基預(yù)算運用，加快推進項目支出標準體系建設(shè)，提高預(yù)算管理的科學(xué)化、規(guī)范化水平。積極開展項目論證評審和財政可承受能力評估，推動財政可持續(xù)發(fā)展。深化國庫管理改革。完善國庫集中支付制度，全面提升資金支付效率。加強庫款管理，健全庫款風(fēng)險預(yù)警機制，加大暫付款清理收回力度。深化投資評審管理改革。前移財政投資評審關(guān)口，嚴控超規(guī)模建設(shè)、超標準設(shè)計、超預(yù)算執(zhí)行；加強財政投資評審與預(yù)算管理有機結(jié)合，提高評審效用；完善財政投資評審制度，規(guī)范評審流程，提升評審效率。深化財政監(jiān)管體制。做好常態(tài)化財政直達資金工作，加強民生領(lǐng)域財政資金監(jiān)管。健全財政資金動態(tài)監(jiān)控體系，保障財政資金安全、規(guī)范、高效運行。嚴肅財經(jīng)紀律，加強內(nèi)部管理和日常監(jiān)管，大力推進法治財政建設(shè)。深化政府采購改革。全面推進政府采購意向公開，推動政府“陽光采購；聚焦采購人主體責(zé)任，著力完善采購需求管理制度。深化國企國資改革。推進政府投融資平臺公司市場化、實體化轉(zhuǎn)型，規(guī)范國有企業(yè)運行。健全規(guī)范國有資產(chǎn)經(jīng)營、處置管理程序，推動國有資產(chǎn)共享共用，提高財政資源配置效益。
各位代表，2022年，我們堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，在縣委縣政府堅強領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大的監(jiān)督，認真聽取縣政協(xié)的意見和建議，踔厲奮發(fā)、勇毅前行，扎實完成了2022年各項財政工作。當(dāng)前全縣財政發(fā)展工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大，面對新形勢、新機遇，我們要更加緊密地團結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，全面貫徹黨中央、省、市和縣委決策部署，認真落實本次會議決議，履職盡責(zé)，真抓實干，努力做好各項財政工作，積極主動服務(wù)大局。同時也請各位代表、委員更加關(guān)心、理解和支持財政工作，共同為全縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展，勇往直前奮力拼搏，為全面開啟建設(shè)幸福美好鐘山嶄新征程而努力奮斗！
