（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于賀州市昭平縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于昭平縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年3月 日在昭平縣第十六屆人民代表大會(huì)第七次會(huì)議上
昭平縣財(cái)政局黨組書記、局長(zhǎng) 吳莽
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將昭平縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案提請(qǐng)昭平縣第十六屆人民代表大會(huì)第七次會(huì)議審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和其他同志提出意見。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年是極不平凡的一年，面對(duì)錯(cuò)綜復(fù)雜的國際形勢(shì)、艱巨繁重的改革發(fā)展穩(wěn)定任務(wù)特別是新冠肺炎疫情嚴(yán)重沖擊，全縣各級(jí)各部門在縣委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、政協(xié)有效監(jiān)督和社會(huì)各界大力支持下，深入貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想和習(xí)近平總書記對(duì)廣西工作的重要指示精神，深入落實(shí)“三大定位”新使命和“五個(gè)扎實(shí)”新要求，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，實(shí)施更加積極有為的財(cái)政政策，全力支持做好疫情防控，全力支持做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，全力支持打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)，堅(jiān)決落實(shí)新增財(cái)政資金直達(dá)基層單位、直接惠企利民機(jī)制，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展取得重大成果，財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行總體穩(wěn)定，較好地完成了縣第十六屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議確定的各項(xiàng)目標(biāo)。
（一）全縣一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。
全縣一般公共預(yù)算總收入396,851萬元。其中：一般公共預(yù)算收入32,142萬元，自治區(qū)補(bǔ)助收入340,807萬元（含稅收返還），上年結(jié)余收入3,856萬元，調(diào)入資金14,070萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入5,976萬元（其中再融資一般債券2,400萬元、向國際組織借款收入3,576萬元）。
全縣一般公共預(yù)算總支出393,722萬元。其中：一般公共預(yù)算支出389,505萬元，上解自治區(qū)支出1,815萬元，債務(wù)還本支出2,402萬元。年終結(jié)余3,129萬元。
1.全縣收入預(yù)算執(zhí)行情況。全縣一般公共預(yù)算收入32,142萬元，完成年初預(yù)算（以下簡(jiǎn)稱完成預(yù)算）的110.73%。其中：稅收收入完成20,479萬元，增長(zhǎng)20.25%；非稅收入11,663萬元，增長(zhǎng)5.98%。
2.全縣支出預(yù)算執(zhí)行情況。全縣一般公共預(yù)算支出389,505萬元，完成預(yù)算的132.10%，重點(diǎn)支出情況如下：農(nóng)林水支出110,871萬元，同比增長(zhǎng)45.70%，增幅較高主要是將農(nóng)業(yè)農(nóng)村作為財(cái)政支出的優(yōu)先保障領(lǐng)域，加大農(nóng)林水投入和脫貧攻堅(jiān)支持力度,教育支出60,933萬元，同比增長(zhǎng),14.70%，社會(huì)保障和就業(yè)支出49,069萬元,衛(wèi)生健康支出50,589萬元，同比增長(zhǎng)22.60%，增幅較高主要是為有效應(yīng)對(duì)疫情影響，全力保障疫情防控、支持公共衛(wèi)生體系建設(shè)等相關(guān)重點(diǎn)支出增加較多。
（二）全縣政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。
全縣政府性基金預(yù)算總收入86,958萬元。其中：當(dāng)年政府性基金預(yù)算收入36,609萬元，完成預(yù)算的53.68%；自治區(qū)補(bǔ)助收入13,631萬元；市補(bǔ)助直管縣收入3萬元；上年結(jié)余收入5,115萬元；專項(xiàng)債務(wù)收入31,600萬元。全縣政府性基金預(yù)算支出75,779萬元，完成預(yù)算的217%，增幅較高主要是抗疫特別國債安排支出10,443萬元和專項(xiàng)債券增加安排支出31,600萬元；調(diào)出資金5,335萬元。年終結(jié)余5,844萬元。
（三）全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入8,900萬元，其中國有企業(yè)上繳利潤收入100萬元，公租房經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓收入8,800萬元。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出165萬元，完成預(yù)算的94.5%，按政策要求調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排8,735萬元。
（四）全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況。
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入35,650萬元，完成預(yù)算的97.80%，其中機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入23,008萬元，完成預(yù)算的95.11%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入12,642萬元，完成預(yù)算的103.11%。
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出31,361萬元，完成預(yù)算的92.91%。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出22,964萬元，完成預(yù)算的94.93%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出8,397萬元，完成預(yù)算的87.79%。
收支相抵，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算當(dāng)年結(jié)余4,289萬元，歷年滾存結(jié)余24,242萬元。
（五）債務(wù)管理情況。
1.政府債務(wù)限額情況。2020年自治區(qū)財(cái)政廳核定全縣政府債務(wù)限額232,035萬元。2020年全縣一般債務(wù)付息支出占一般公共預(yù)算支出的比重為1.56%，專項(xiàng)債務(wù)付息支出占政府性基金預(yù)算支出的比重為1.2%，均未超過10%，沒有發(fā)生Ⅳ級(jí)及以上等級(jí)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件。
2.政府債務(wù)余額情況。2020年年底，全縣政府債務(wù)余額228,469萬元，其中：一般債務(wù)余額171,816萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額50,800萬元、向國際金融借款5,853萬元，在自治區(qū)財(cái)政廳核定的限額之內(nèi)。同時(shí)，全縣未發(fā)生新增隱性債務(wù)行為。整體財(cái)政預(yù)算執(zhí)行平穩(wěn)，確保人員工資福利正常發(fā)放，保障機(jī)關(guān)事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)，保障民生支出以及縣委縣政府中心工作的開展。
以上是待批復(fù)決算數(shù)據(jù)。
（六）2020年重點(diǎn)工作落實(shí)情況。
2020年，各級(jí)各部門認(rèn)真貫徹中央和縣委決策部署，按照預(yù)算法和預(yù)算法實(shí)施條例規(guī)定，全面落實(shí)縣人大各項(xiàng)決議，財(cái)稅體制改革持續(xù)深化，預(yù)算管理常抓不懈，財(cái)政政策更加積極有為，全面支持疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。
1.綜合精準(zhǔn)施策，兩場(chǎng)硬仗取得新勝利。堅(jiān)決打贏疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展兩場(chǎng)硬戰(zhàn)，抗疫情、穩(wěn)增長(zhǎng)取得重大成果。全力保障疫情防控資金需求。按照特事特辦、急事急辦原則，優(yōu)先保障疫情防控支出，全縣投入疫情防控資金及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)12,715萬元，支持醫(yī)院建設(shè)、疫情防控物資采購等，有效確?；颊卟灰蛸M(fèi)用問題影響就醫(yī)、確保收治醫(yī)院不因支付政策影響救治。全力推動(dòng)復(fù)工復(fù)產(chǎn)復(fù)商復(fù)市。全縣投入508萬元貼息資金推動(dòng)實(shí)施“復(fù)工貸”“穩(wěn)企貸”優(yōu)惠政策。
2.更加積極有為，保障水平躍上新臺(tái)階。財(cái)政政策更加積極有為，全力保障重點(diǎn)領(lǐng)域資金需求。減稅降費(fèi)政策持續(xù)加力。全面落實(shí)國家減稅降費(fèi)政策，全縣累計(jì)減稅降費(fèi)超過5,000萬元，讓企業(yè)“輕裝上陣”，讓老百姓有實(shí)實(shí)在在的獲得感。開源節(jié)流水平持續(xù)提升。堅(jiān)持政府過緊日子，會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)和其他非重點(diǎn)、非剛性、非急需項(xiàng)目支出壓減超過5%，全縣累計(jì)壓減一般性支出約142萬元，全部用于疫情防控和穩(wěn)增長(zhǎng)等重點(diǎn)支出。爭(zhēng)取中央支持力度空前。爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助資金358,740萬元，同比增長(zhǎng)12.85%。上級(jí)補(bǔ)助資金的增加，保障了我縣脫貧攻堅(jiān)、鄉(xiāng)村振興、義務(wù)教育均衡化發(fā)展等重點(diǎn)工作的順利開展，為我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展創(chuàng)造了良好的條件。
3.助力三大攻堅(jiān)，薄弱環(huán)節(jié)取得新突破。聚焦“硬任務(wù)”，敢啃“硬骨頭”，支持三大攻堅(jiān)戰(zhàn)取得明顯實(shí)效。打贏精準(zhǔn)脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。持續(xù)加大扶貧投入力度，全縣各級(jí)投入各類資金110,871萬元，重點(diǎn)支持脫貧摘帽、易地扶貧搬遷后續(xù)扶持、扶貧產(chǎn)業(yè)發(fā)展等，促進(jìn)全縣建檔立卡貧困人口、貧困村如期脫貧摘帽。打贏污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。全縣生態(tài)環(huán)境保護(hù)治理資金支出2,646萬元，全力支持打贏藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，加強(qiáng)村莊生活污水治理和飲用水源地保護(hù)，不斷改善農(nóng)村人居環(huán)境。打贏防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。嚴(yán)禁新增政府隱性債務(wù)，堅(jiān)決查處違規(guī)舉債行為。加大化解存量隱性債務(wù)工作力度，超額完成年度化債計(jì)劃。
4.堅(jiān)持人民至上，小康社會(huì)煥發(fā)新面貌。全縣民生支近330,420萬元，占財(cái)政支出比重超八成，支持全面建成小康社會(huì)取得決定性成就。兜牢基層“三?！钡拙€。支持教育優(yōu)先發(fā)展。全縣教育支出達(dá)到60,933萬元，促進(jìn)教育全面振興和提升步伐加快，學(xué)前教育和九年義務(wù)教育鞏固率達(dá)到全國平均水平。支持社會(huì)保障和就業(yè)。全縣社會(huì)保障和就業(yè)支出49,069萬元，增長(zhǎng)12.1%，持續(xù)提高各項(xiàng)社保補(bǔ)助水平，增進(jìn)民生福祉。
5.深入攻堅(jiān)克難，財(cái)政改革邁出新步伐。大力推進(jìn)現(xiàn)代財(cái)稅體制建設(shè)。預(yù)算管理改革進(jìn)一步深化。進(jìn)一步加大政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算與一般公共預(yù)算統(tǒng)籌力度，四本預(yù)算進(jìn)一步統(tǒng)籌銜接、協(xié)同見效。財(cái)政體制進(jìn)一步健全。有效落實(shí)增值稅留抵退稅相關(guān)工作，全年累計(jì)留抵退稅5,000多萬元。
6.強(qiáng)化監(jiān)督管理，財(cái)政治理得到新提高。全力加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)管，不斷增強(qiáng)績(jī)效理念，確保財(cái)政資金高效運(yùn)行。
二、2021年財(cái)政預(yù)算草案
（一）預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則。
2021年，我國發(fā)展仍然處于重要戰(zhàn)略機(jī)遇期，經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康穩(wěn)定發(fā)展的基本面沒有變，我縣也將迎來縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期，財(cái)政經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨“新機(jī)遇”和“新挑戰(zhàn)”，收支平衡壓力依然較大。財(cái)政收入增速將穩(wěn)中有進(jìn)。從我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展態(tài)勢(shì)來看，隨著一系列穩(wěn)增長(zhǎng)政策舉措逐步落地見效，2021年全縣經(jīng)濟(jì)將實(shí)現(xiàn)恢復(fù)性增長(zhǎng)。但受疫情防控、減稅降費(fèi)以及外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境不穩(wěn)定不確定因素顯著增多等因素影響，財(cái)政收入增速受到制約。同時(shí)，我縣財(cái)政收入中稅收收入占比不高，近年來新引進(jìn)的重大項(xiàng)目多數(shù)還處于稅收抵扣期、減免期，新增稅源少，非稅收入中一次性收入占比高，可持續(xù)性不強(qiáng)，也制約財(cái)政收入高速增長(zhǎng)。預(yù)計(jì)財(cái)政收入增速將總體呈趨穩(wěn)態(tài)勢(shì)。財(cái)政支出將持續(xù)剛性增長(zhǎng)。2021年積極的財(cái)政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)，在鞏固脫貧攻堅(jiān)成果、實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展、補(bǔ)齊民生短板、加強(qiáng)應(yīng)急體系建設(shè)、防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)等方面需要更大力度的政策和資金支持，財(cái)政支出將繼續(xù)保持適度擴(kuò)張。綜合研判，預(yù)計(jì)全縣2021年組織財(cái)政收入增長(zhǎng)10%左右，一般公共預(yù)算收入增長(zhǎng)7%左右，一般公共預(yù)算支出增長(zhǎng)5%左右。
根據(jù)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、全國財(cái)政工作會(huì)議和全區(qū)經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，結(jié)合我縣經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，2021年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨中央、自治區(qū)決策部署和市委、市政府工作要求，堅(jiān)持過緊日子，發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗精神，勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出，繼續(xù)嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)，加快建立標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算制度，嚴(yán)格實(shí)施零基預(yù)算管理，加強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌能力，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，做好重點(diǎn)領(lǐng)域保障，加快構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，兜牢“三保”底線，集中財(cái)力做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)以及保障重點(diǎn)民生、重大項(xiàng)目和重大改革，全力服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2021年財(cái)政工作和預(yù)算編制將堅(jiān)持以下原則：一是堅(jiān)持收支平衡的原則。財(cái)政收入預(yù)算編制堅(jiān)持實(shí)事求是，不虛增收入，努力做到應(yīng)收盡收。支出預(yù)算要量力而行，按輕重緩急統(tǒng)籌安排各項(xiàng)支出，不虛列支出，做到收支平衡，不編赤字預(yù)算。二是堅(jiān)持有保有壓的原則。年初預(yù)算優(yōu)先保障“三?！敝С觯^續(xù)保障脫貧攻堅(jiān)、防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等重點(diǎn)工作所需的資金。牢固樹立過緊日子的思想，進(jìn)一步壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性工作經(jīng)費(fèi)支出，降低行政成本。三是堅(jiān)持資金統(tǒng)籌整合的原則。將部門的預(yù)算分類資金整合成塊安排，由預(yù)算單位將使用方向相同、扶持領(lǐng)域相近的資金在不改變資金用途的基礎(chǔ)上統(tǒng)籌安排使用。同時(shí)，積極盤活存量資金，深入推進(jìn)清理部門結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金工作，對(duì)上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金統(tǒng)一收回財(cái)政統(tǒng)籌安排使用。四是堅(jiān)持強(qiáng)化績(jī)效管理的原則。進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，提高縣本級(jí)預(yù)算目標(biāo)管理的科學(xué)性、規(guī)范性和有效性，提高財(cái)政資金使用效益，強(qiáng)化部門支出責(zé)任，做到“花錢必問效，無效必問責(zé)”，實(shí)行預(yù)算執(zhí)行效果與績(jī)效考核和下年度預(yù)算安排掛鉤制度。五是堅(jiān)持強(qiáng)化預(yù)算約束力的原則。認(rèn)真貫徹落實(shí)《預(yù)算法》，堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，不隨意擴(kuò)大或改變預(yù)算支出范圍。嚴(yán)格預(yù)算追加管理，強(qiáng)化預(yù)算約束力。
（二）一般公共預(yù)算方案（草案）。
財(cái)政收入方面。根據(jù)財(cái)稅部門測(cè)算，2021年縣本級(jí)組織財(cái)政收入目標(biāo)確定為60,160萬元，比上年實(shí)際完成數(shù)增長(zhǎng)10%，其中：一般公共預(yù)算收入為34,447萬元，同比增長(zhǎng)7.17%；上劃中央稅收收入19,727萬元，同比增長(zhǎng)14.96%；上劃自治區(qū)稅收收入5,986萬元，同比增長(zhǎng)10.96%。按部門分：縣稅務(wù)部門預(yù)期目標(biāo)為48,840萬元，同比增長(zhǎng)9.71%；財(cái)政部門預(yù)期目標(biāo)為11,320萬元，同比增長(zhǎng)11.22%。
一般公共預(yù)算收入34,447萬元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入201,943萬元、上年結(jié)余收入3,129萬元、調(diào)入資金46,364萬元（其中從土地出讓金收入調(diào)入44,294萬元，國有資本經(jīng)營收入調(diào)入2,070萬元），預(yù)計(jì)全縣2021年財(cái)政總收入285,883萬元，比上年年初預(yù)算減少9,644萬元，下降3.26%。
財(cái)政支出方面。按照收支平衡原則，安排上解上級(jí)支出1,854萬元后，一般公共預(yù)算支出相應(yīng)安排284,029萬元，比上年年初預(yù)算減少10,818萬元，下降3.67%。主要是2021年城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)市級(jí)整合統(tǒng)籌，醫(yī)療衛(wèi)生共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付減少20098萬元。一般公共預(yù)算支出具體安排如下：
1.工資福利支出安排73,306萬元，同比增支2,219萬元。增支原因主要是特崗教師工資及保險(xiǎn)737萬元，義務(wù)教育老師崗位考核津貼1,109萬元，義務(wù)教育考核班主任津貼452萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼提標(biāo)等因素增支。
2.對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助安排12,164萬元，同比減支1,472萬元。主要是離休人員少3人，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老補(bǔ)助支出減少。
3.商品和服務(wù)支出安排7,485萬元，同比增加135萬元。主要是按規(guī)定鄉(xiāng)村清潔保障經(jīng)費(fèi)624萬元列本級(jí)專項(xiàng)支出，增加職工療休養(yǎng)活動(dòng)經(jīng)費(fèi)590萬元，機(jī)關(guān)食堂伙食補(bǔ)助及通訊補(bǔ)助增加104萬元。
4.本級(jí)專項(xiàng)支出安排87,638萬元，同比增加2,648萬元。主要安排支出有：安排績(jī)效考核獎(jiǎng)勵(lì)（含村級(jí)績(jī)效考評(píng)、優(yōu)秀公務(wù)員獎(jiǎng)勵(lì)等）增加，安排11,359萬元，安排鞏固脫貧攻堅(jiān)成果和鄉(xiāng)村振興銜接經(jīng)費(fèi)4,262萬元，換屆選舉經(jīng)費(fèi)819萬元，安排工業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金2,000萬元，黃姚產(chǎn)業(yè)區(qū)區(qū)市縣共建資金3,000萬元（含財(cái)政收入分成1,000萬元），項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)5,000萬元（含鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目前期），全域旅游資金5,000萬元，安排技術(shù)人才工作專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)517萬元等。
5. 上級(jí)財(cái)力轉(zhuǎn)移專項(xiàng)支出74,546萬元。屬上級(jí)財(cái)力轉(zhuǎn)移專項(xiàng)補(bǔ)助資金，需按上級(jí)文件規(guī)定用途使用，不得挪用，必須安排。
6. 償還債券利息支出4,896萬元。
7. 上年結(jié)轉(zhuǎn)專項(xiàng)支出3,129萬元。屬上年上級(jí)專項(xiàng)追加結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，大部分是交通、資源勘探項(xiàng)目支出，繼續(xù)使用，必須安排。
8. 總預(yù)備費(fèi)1,500萬元。比2020年增加500萬元，主要用于應(yīng)急、救災(zāi)等不可預(yù)測(cè)支出。
9. 上級(jí)專項(xiàng)追加安排的支出19,365萬元。截止2021年1月26日上級(jí)提前下達(dá)專項(xiàng)資金，需按上級(jí)文件規(guī)定用途使用，不得挪用，必須安排。
（三）政府性基金預(yù)算方案（草案）。
2021年政府性基金總收入74,641萬元，其中：國有土地收益基金收入1,276萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入65,760萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入360萬元，污水處理費(fèi)收入750萬元，政府性基金轉(zhuǎn)移收入651萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)5,844萬元。
2021年政府性基金支出安排74,641萬元，其中：文化體育與傳媒支出205萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出2,357萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出24,598萬元（含國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出22,118萬元、國有土地收益基金安排的支出1,276萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出359萬元、污水處理費(fèi)安排支出743萬元等），農(nóng)林水支出528萬元，彩票公益金安排的支出902萬元，債務(wù)付息支出1,484萬元等；調(diào)出資金44,294萬元。年終結(jié)余273萬元。
本級(jí)當(dāng)年政府性基金支出預(yù)算安排主要事項(xiàng)：土地收購成本10,000萬元，土地儲(chǔ)備項(xiàng)目貸款還本付息4,801萬元（其中桂林銀行2,540萬元、農(nóng)商行2,261萬元），易地搬遷貸款本金及利息支出1,648萬元，專項(xiàng)債付息支出1,484萬元等。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算（草案）。
2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入安排2,100萬元，其中國有企業(yè)上繳利潤收入1,900萬元，公租房經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓收入200萬元。安排支出30萬元，調(diào)出一般預(yù)算資金2,070萬元。收支相抵保持平衡。
（五）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算方案（草案）。
2021年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入預(yù)算為62,202萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入13,088萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入24,872萬元，上年結(jié)余收入24,242萬元。2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出34,216萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出9,344萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出24,872萬元。收支相抵年末累計(jì)結(jié)余27,986萬元。
2021年，除社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算外，一般公共預(yù)算、政府性基金、國有資本經(jīng)營預(yù)算全面進(jìn)行統(tǒng)籌，優(yōu)先保障以下重點(diǎn)支出：
——統(tǒng)籌安排92,955萬元，兜牢“三保”底線。用于保障人員經(jīng)費(fèi)和單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
——統(tǒng)籌安排21,749萬元，重點(diǎn)支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。一是安排200萬元工作經(jīng)費(fèi)，繼續(xù)推進(jìn)實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，安排鞏固脫貧攻堅(jiān)成果和鄉(xiāng)村振興銜接經(jīng)費(fèi)20,320萬元（其中上級(jí)財(cái)力安排16,058萬元）。二是安排694萬元，支持農(nóng)村人居環(huán)境整治項(xiàng)目、鄉(xiāng)村風(fēng)貌提升工程項(xiàng)目建設(shè)。三是安排農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付資金535萬元，支持農(nóng)村公益事業(yè)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目建設(shè)、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)、村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
——統(tǒng)籌安排800萬元疫情防控經(jīng)費(fèi)。確保新冠肺炎疫情防控工作專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。
——統(tǒng)籌安排62,371萬元，補(bǔ)短板、保民生。全面落實(shí)各項(xiàng)民生和社會(huì)事業(yè)發(fā)展政策。其中：安排教育體育文化旅游科技專項(xiàng)支出20,623萬元（含全域旅游資金5,000萬元），突出教育優(yōu)先發(fā)展地位，積極保障創(chuàng)建國家全域旅游示范區(qū)；安排社會(huì)保障和醫(yī)療衛(wèi)生專項(xiàng)支出29,297萬元，主要用于城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助、公立醫(yī)院改革等；安排交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金3,898萬元，改善群眾交通出行環(huán)境；安排公共安全支出42,91萬元，進(jìn)一步保障地方社會(huì)穩(wěn)定。
——統(tǒng)籌安排11,067萬元，促改革、保發(fā)展。支持轉(zhuǎn)方式、調(diào)結(jié)構(gòu)、增財(cái)源。其中：安排工業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金2,000萬元、黃姚產(chǎn)業(yè)區(qū)區(qū)市縣共建資金3,000萬元（含預(yù)計(jì)財(cái)政收入分成1,000萬元），項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)5,000萬元（含鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目前期），安排技術(shù)人才工作專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)517萬元，“桂惠貸”縣本級(jí)財(cái)政貼息資金550萬元，統(tǒng)籌用于支持我縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。
——統(tǒng)籌安排19,952萬元，防風(fēng)險(xiǎn)、化債務(wù)。用于消化政府隱性債務(wù)和項(xiàng)目還本付息支出；預(yù)備費(fèi)1,500萬元。
三、主要做法
一是參照自治區(qū)財(cái)政廳做法：按50%壓縮一般性支出，重點(diǎn)保障“三?！?、“六?！敝攸c(diǎn)支出。二是參照市財(cái)政局做法：以收定支，壓縮一般性支出和按50%壓減本級(jí)專項(xiàng)支出。三是堅(jiān)定不移做“加法”，聚焦重點(diǎn)、加大投入，為經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展補(bǔ)短板、提后勁。統(tǒng)籌安排工業(yè)發(fā)展資金2,000萬元重點(diǎn)支持“雙百雙新”項(xiàng)目及工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，做強(qiáng)現(xiàn)代工業(yè)；安排全域旅游資金5,000元積極保障創(chuàng)建國家全域旅游示范區(qū)；安排項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)5,000萬元加快項(xiàng)目建設(shè)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。四是不折不扣做“減法”，著力減負(fù)、減支、減債，為經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展蓄動(dòng)能、排風(fēng)險(xiǎn)，大力壓縮和控制一般性、非剛性、非重點(diǎn)支出，嚴(yán)控低效、無效支出，嚴(yán)控行政事業(yè)單位資產(chǎn)配置，通過政府支出做“減法”，統(tǒng)籌保障重點(diǎn)支出。根據(jù)我縣實(shí)際情況，2021年我縣按照5%壓縮單位公用經(jīng)費(fèi)共149萬元，按照自治區(qū)財(cái)政廳要求全部用于教育支出
四、2021年財(cái)政重點(diǎn)工作
2021年是中國共產(chǎn)黨成立100周年，是開啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國家新征程的第一年，是“十四五”開局之年，做好各項(xiàng)財(cái)政工作意義重大。我們將緊緊圍繞中央和縣委決策部署，努力完成全年預(yù)算目標(biāo)。
（一）積極應(yīng)對(duì)嚴(yán)峻形勢(shì)，依法組織財(cái)政收入。2021年，面對(duì)新冠疫情、減稅降費(fèi)和經(jīng)濟(jì)下行帶來的嚴(yán)峻形勢(shì)，縣財(cái)稅部門積極應(yīng)對(duì)。在支持各行業(yè)抗疫、全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策同時(shí)，加強(qiáng)財(cái)稅收入綜合分析研判。
（二）強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，兜牢 “三?！钡拙€。嚴(yán)格落實(shí)《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》《關(guān)于進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律的若干規(guī)定》文件精神，堅(jiān)決貫徹“過緊日子”思想，大力控制行政開支。按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆钡目傮w要求，嚴(yán)格預(yù)算約束，嚴(yán)控 “三公經(jīng)費(fèi)”支出和一般性支出。進(jìn)一步壓縮預(yù)算執(zhí)行中安排的非急需、非剛性支出，從嚴(yán)控制新增支出項(xiàng)目，將節(jié)省的資金優(yōu)先保障重點(diǎn)項(xiàng)目和民生改善方面支出。同時(shí)，加強(qiáng)庫款監(jiān)測(cè)分析，跟蹤及預(yù)判全年預(yù)算收入，科學(xué)統(tǒng)籌全縣自有財(cái)力，強(qiáng)化預(yù)算管理工作，堅(jiān)決兜住“三保”支出底線。硬化預(yù)算約束，嚴(yán)格按照縣人代會(huì)批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行，年度預(yù)算執(zhí)行中無大事、急事、要事原則上不辦理預(yù)算追加。
（三）積極向上爭(zhēng)取資金，提升財(cái)政保障能力。主動(dòng)適應(yīng)財(cái)政資金分配方式的新變化，積極與自治區(qū)、市財(cái)政部門對(duì)接，把握資金導(dǎo)向，及時(shí)掌握政策信息，加大一般性轉(zhuǎn)移支付、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付、政府債券等資金爭(zhēng)取力度。
（四）嚴(yán)控政府債務(wù)增量，有效防控財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。一是加強(qiáng)政府性債務(wù)管理。運(yùn)用政府性債務(wù)數(shù)據(jù)平臺(tái)，結(jié)合《昭平縣政府性債務(wù)管理辦法》規(guī)定，認(rèn)真清理排查存量債務(wù)，嚴(yán)控政府債務(wù)規(guī)模，有效防控財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。二是積極組織專項(xiàng)債券申報(bào)。在專項(xiàng)債券申報(bào)工作中加強(qiáng)部門之間的信息溝通，探索防風(fēng)險(xiǎn)與促發(fā)展相融合的政府債務(wù)管理之路。
（五）穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政改革，努力提升管理水平。一是加強(qiáng)預(yù)算管理。緊緊圍繞全縣發(fā)展思路和工作重心，始終堅(jiān)持“綜合預(yù)算、量入為出、收支平衡”的原則，編制年度財(cái)政收支預(yù)算，確保全年各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展預(yù)期目標(biāo)順利完成。二是提高信息化管理水平。按照《預(yù)算法》和自治區(qū)、市財(cái)政部門相關(guān)要求，全縣部門綜合預(yù)算在縣人民政府門戶網(wǎng)站按時(shí)集中公開，提高財(cái)政信息透明度。
各位代表，做好今年的財(cái)政工作責(zé)任重大、使命光榮、任務(wù)艱巨，我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，嚴(yán)格按照縣委的決議和要求，進(jìn)一步增強(qiáng)責(zé)任感、使命感、緊迫感，進(jìn)一步解放思想、改革創(chuàng)新、擴(kuò)大開放、擔(dān)當(dāng)實(shí)干，為加快建設(shè)壯美廣西、共圓復(fù)興夢(mèng)想努力奮斗，在全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國家新征程中作出新貢獻(xiàn)！
