（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于賀州市昭平縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于昭平縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
——2023年月日在昭平縣第十七屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
昭平縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將昭平縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案提請大會(huì)審議，并請各位政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出意見。
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，面對諸多超預(yù)期因素沖擊，縣財(cái)政部門在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)的有效監(jiān)督下，以及縣政協(xié)和社會(huì)各界的大力支持下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記視察廣西“4.27”重要講話精神和對廣西工作系列重要指示要求，緊緊圍繞黨的二十大勝利召開以及學(xué)習(xí)宣傳貫徹黨的二十大精神這一工作主線，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)決落實(shí)黨中央“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”重要要求，按照縣委“一城三芯五軸線，提質(zhì)提速創(chuàng)新局”戰(zhàn)略布局，聚焦加快建成廣西東融先行示范區(qū)，落實(shí)落細(xì)積極的財(cái)政政策，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全力支持穩(wěn)大盤、保主體、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)等各項(xiàng)工作，嚴(yán)格執(zhí)行縣第十七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議審查批準(zhǔn)的預(yù)算和各項(xiàng)決議，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
（一）全縣一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。
全縣一般公共預(yù)算收入35,356萬元，完成年度預(yù)算（36,190萬元）的97.7%，按自然口徑計(jì)算增長1.6%，扣除留抵退稅因素后增長7.2%；加上上級補(bǔ)助收入273,836 萬元（其中：返還性收入4,627萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入234,629萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入34,580萬元）、上年結(jié)余收入18,981 萬元、調(diào)入資金6,457 萬元、債券轉(zhuǎn)貸收入35,409萬元（其中：新增政府一般債券收入19,909萬元、再融資債券收入15,500萬元），收入總計(jì)370,039萬元。
全縣一般公共預(yù)算支出335,589萬元，完成年度預(yù)算（351,939萬元）的95.4%，同比增長7.8%；上解上級支出2,600萬元，債務(wù)還本支出15,500萬元，支出總計(jì)353,689 萬元。
收支相抵，年終滾存結(jié)余16,350萬元。
（二）全縣政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。
本級政府性基金預(yù)算收入15,637萬元，同比減少3,325萬元，下降17.5%，主要是國有土地使用權(quán)出讓收入減少1,697萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入減少641萬元和污水處理費(fèi)收入減少484萬元；加上上級補(bǔ)助收入2,891萬元、上年結(jié)余收入6,037萬元、新增專項(xiàng)債券收入23,700萬元，收入總計(jì)48,265萬元。
當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出41,235萬元，同比增加3,752萬元，增長10.0%，主要是專項(xiàng)債券收入安排的支出增加6,300萬元，但國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出減少1,995萬元；調(diào)出資金1,097萬元，支出總計(jì)42,332萬元。
收支相抵，年終滾存結(jié)余5,933萬元。
（三）全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總計(jì)5,360萬元。其中：富羅林場經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓收入5,000萬元,城投公司上繳國有資本經(jīng)營收益360萬元。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出總計(jì)5,360萬元（調(diào)出資金5,360萬元）。收支相抵保持平衡。
（四）全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況。
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入總計(jì)66,314萬元，完成年度預(yù)算（67,567萬元）的98.1%。其中：當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入38,239萬元（含城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入12,042萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入26,197萬元）；上年結(jié)余收入28,075萬元。
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出總計(jì)35,364萬元，完成年度預(yù)算（35,823萬元）的98.7%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出9,311萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出26,053萬元，。
收支相抵，當(dāng)年結(jié)余2,875萬元，年終滾存結(jié)余30,950萬元。
以上2022年度四本預(yù)算基本實(shí)現(xiàn)了收支平衡。
（五）政府債務(wù)管理情況。
1.政府債務(wù)限額情況。2022年自治區(qū)財(cái)政廳核定全縣政府債務(wù)限額300,409.47萬元（預(yù)測數(shù)）。2022年全縣一般債務(wù)付息支出7,298萬元，占一般公共預(yù)算支出的比重為2.2%，專項(xiàng)債務(wù)付息支出2,800萬元，占政府性基金預(yù)算支出的比重為6.8%，均未超過10%，沒有發(fā)生Ⅳ級及以上等級債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件。
2.政府債務(wù)余額情況。2022年年初政府債務(wù)余額256,663.18萬元，當(dāng)年新增債務(wù)43,609.47萬元，其中：新增政府專項(xiàng)債券23,700萬元，新增政府一般債券19,909.47萬元；年末政府債務(wù)余額300,272.65萬元，其中：一般債務(wù)余額208,372.65萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額91,900萬元，在自治區(qū)財(cái)政廳核定的限額之內(nèi)。同時(shí)，全縣未發(fā)生新增隱性債務(wù)行為。新增政府一般債券19,909.47萬元，其中：用于昭平縣水利項(xiàng)目347萬元、昭平縣2022年老舊小區(qū)改造建設(shè)工程207.31萬元、昭平至平樂公路（昭平段）1,784萬元、昭平縣文竹鎮(zhèn)至仙回公路2,950萬元、富羅鎮(zhèn)經(jīng)黃花山溫泉至北陀鎮(zhèn)公路2,497萬元、昭平縣農(nóng)村公辦學(xué)校校舍安全保障長效機(jī)制項(xiàng)目250萬元、昭平縣普通高中建設(shè)發(fā)展項(xiàng)目1,430萬元、昭平縣農(nóng)村義務(wù)教育教師周轉(zhuǎn)房項(xiàng)目56萬元、昭平縣五將中心衛(wèi)生院業(yè)務(wù)用房建設(shè)項(xiàng)目270萬元、昭平縣公共衛(wèi)生三年行動(dòng)計(jì)劃項(xiàng)目125萬元、昭平縣疾病預(yù)防控制中心整體搬遷建設(shè)項(xiàng)目200萬元、鐵路客運(yùn)站電梯安裝項(xiàng)目75萬元、村容村貌整體提升項(xiàng)目916萬元、2022年城市背街小巷整治改造提升項(xiàng)目207.16萬元、鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金（昭平縣人民醫(yī)院綜合樓項(xiàng)目）1,800萬元、鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金（昭平縣城生活垃圾衛(wèi)生填埋場場區(qū)擴(kuò)容項(xiàng)目）788萬元、鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金（昭平縣公安局黃姚派出所業(yè)務(wù)用房建設(shè)項(xiàng)目）200萬元、鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金（昭平縣昭平鎮(zhèn)第五小學(xué)建設(shè)項(xiàng)目）500萬元、水利項(xiàng)目（廣西主要支流桂江治理工程昭平縣城區(qū)左岸丹坪至龜背嶺段）3,534萬元、小型水庫安全運(yùn)行項(xiàng)目1,773萬元；專項(xiàng)債券23,700萬元，其中：用于昭平縣人民醫(yī)院綜合樓項(xiàng)目9,000萬元、昭平縣城北工業(yè)園標(biāo)準(zhǔn)廠房及配套基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目11,800萬元、昭平縣婦幼保健院整體搬遷工程1,600萬元、昭平縣城飲用水供水工程1,300萬元。
各位代表,剛才報(bào)告的2022年預(yù)算執(zhí)行數(shù)均是快報(bào)數(shù)，具體執(zhí)行情況詳見預(yù)算草案，最終執(zhí)行結(jié)果以決算數(shù)為準(zhǔn)。
（六）2022年重點(diǎn)工作落實(shí)情況。
2022年，縣財(cái)政部門認(rèn)真貫徹縣委的決策部署，遵循預(yù)算法和預(yù)算法實(shí)施條例規(guī)定，嚴(yán)格落實(shí)縣十七屆人大二次會(huì)議有關(guān)決議，全面落實(shí)新的組合式稅費(fèi)支持政策及穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)一攬子政策和接續(xù)政策措施，強(qiáng)化積極的財(cái)政政策更可持續(xù)，全力以赴做好促增收、穩(wěn)大盤、保主體、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)等各項(xiàng)工作，穩(wěn)住了地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展“基本盤”。
1.全力以赴促增收，切實(shí)提高財(cái)政保障能力。一是狠抓收入征管。2022年，受疫情防控形勢、經(jīng)濟(jì)下行壓力加大、稅費(fèi)減免等政策的集中實(shí)施，全縣稅收收入減收嚴(yán)重。但財(cái)稅部門通力合作，認(rèn)真分析財(cái)政收入形勢，做好重點(diǎn)稅源的分析監(jiān)控，努力挖掘增收潛力，加強(qiáng)國有資產(chǎn)有償使用管理，加大礦產(chǎn)權(quán)出讓力度，形成非稅收入新的增長點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)了多渠道增收。2022年全縣一般公共預(yù)算收入完成35,356萬元，按自然口徑計(jì)算增長1.6%，扣除留抵退稅因素后增長7.2%；其中：非稅收入完成21,225萬元，同比增長66.4%。二是強(qiáng)化資金爭取力度。積極向上爭取資金，主動(dòng)與自治區(qū)財(cái)政廳對接匯報(bào)，抓住中央、自治區(qū)繼續(xù)實(shí)施更加積極財(cái)政政策的機(jī)遇，爭取更多的資金支持，加快補(bǔ)齊縣域基礎(chǔ)設(shè)施短板，做大做強(qiáng)縣域特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，增強(qiáng)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展后勁。2022年，共爭取上級補(bǔ)助資金273,836萬元，其中均衡性轉(zhuǎn)移支付收入、縣級基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入和重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入三項(xiàng)財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付收入比上年增加4,561萬元，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。三是加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌力度。進(jìn)一步推進(jìn)盤活財(cái)政存量資金（資產(chǎn)）的力度，擴(kuò)大對預(yù)算單位預(yù)算執(zhí)行的監(jiān)督檢查范圍，清理回收各預(yù)算單位結(jié)余資金和連續(xù)兩年未用完的結(jié)轉(zhuǎn)資金。及時(shí)調(diào)整長期沉淀閑置以及短期內(nèi)無法使用的資金，減少績效不高的項(xiàng)目資金安排。全年共收回財(cái)政存量資金19,571萬元，統(tǒng)籌用于化解暫付款和急需領(lǐng)域的各項(xiàng)支出，進(jìn)一步彌補(bǔ)預(yù)算財(cái)力缺口，不斷增強(qiáng)財(cái)政保障能力。
2.全力以赴穩(wěn)大盤，切實(shí)激活市場主體活力。一是不折不扣落實(shí)留抵退稅。財(cái)稅部門第一時(shí)間篩選整理符合留抵退稅條件的企業(yè)名單，深入摸清涉及戶數(shù)和留抵稅額，靠前服務(wù)、精準(zhǔn)輔導(dǎo)，全力幫助企業(yè)及時(shí)、準(zhǔn)確、充分享受政策紅利，推動(dòng)政策紅利直達(dá)快享。2022年，全縣共辦理增值稅留抵退稅36戶,金額7,734萬元。二是加快落實(shí)助企紓困政策。加大力度推進(jìn)降成本工作，加強(qiáng)對制造業(yè)、中小微企業(yè)和個(gè)體工商戶等的精準(zhǔn)支持，進(jìn)一步減輕市場主體負(fù)擔(dān)，讓老百姓有實(shí)實(shí)在在的獲得感，全年為企業(yè)緩繳稅1,500萬元，緩繳三項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)286.91萬元。三是持續(xù)貫徹“桂惠貸”金融惠民惠企政策。通過抓落實(shí)強(qiáng)部署，加強(qiáng)與民營企業(yè)聯(lián)系，用好用足各項(xiàng)金融支持政策，強(qiáng)化政策宣講和業(yè)務(wù)操作培訓(xùn)，確保了“桂惠貸”政策的持續(xù)見效，取得了“見效快，覆蓋廣，利率低，投放準(zhǔn)”的成效，有力幫助全縣市場主體恢復(fù)元?dú)狻?022年，全縣金融機(jī)構(gòu)累計(jì)投放“桂惠貸”金額124,032.64萬元，共惠及市場主體1064戶，貸款加權(quán)平均利率3.42%，直接降低相關(guān)市場主體融資成本2,288.92萬元
3.全力以赴調(diào)結(jié)構(gòu)，切實(shí)增進(jìn)全縣民生福祉。一是保壓并舉兜“三保”。將過“緊日子”作為預(yù)算管理長期堅(jiān)持的基本方針，進(jìn)一步壓減部門一般性支出和非急需、非剛性項(xiàng)目支出，全縣“三公兩費(fèi)”等公用經(jīng)費(fèi)按照10%比例壓減285萬元，其他非重點(diǎn)、非剛性項(xiàng)目支出壓減比例達(dá)到20%以上，騰挪財(cái)力兜牢“三?！敝С龅拙€。進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)改善民生，全縣民生支出282,174萬元，同比增長20.9%，占一般公共預(yù)算支出的比重為84.1%，及時(shí)兌現(xiàn)各項(xiàng)民生政策資金。二是支持社會(huì)保障和就業(yè)。聚焦養(yǎng)老保障，大力統(tǒng)籌資金，安排機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)資金9,672萬元;安排城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金8,304萬元，持續(xù)大力保障各項(xiàng)社保補(bǔ)助水平，讓老年人生活得更加幸福；安排就業(yè)資金2,176萬元，用于支持全縣促進(jìn)就業(yè)創(chuàng)業(yè)；統(tǒng)籌安排疫情防控經(jīng)費(fèi)1,900萬元，用于保障疫情防控工作經(jīng)費(fèi)、核酸檢測、疫苗接種等疫情防控工作。三是完善住房保障體系。籌措上級城鎮(zhèn)保障性安居工程專項(xiàng)補(bǔ)助資金592.41萬元，支持城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造、發(fā)展住房租賃市場、實(shí)施城市棚戶區(qū)改造和公租房保障，保障群眾基本住房需求，持續(xù)增進(jìn)民生福祉。
4.全力以赴保重點(diǎn)，切實(shí)推動(dòng)經(jīng)濟(jì)向好發(fā)展。一是加快推進(jìn)工業(yè)振興。培育壯大優(yōu)勢主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，全縣安排專項(xiàng)債券資金11,800萬元用于支持工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，占新增專項(xiàng)債券總額的49.8%，重點(diǎn)支持園區(qū)標(biāo)準(zhǔn)廠房等配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；統(tǒng)籌安排工業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金1,000萬元，扶持工業(yè)企業(yè)發(fā)展。二是持續(xù)支持鄉(xiāng)村振興。促進(jìn)城鄉(xiāng)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展，全縣投入財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金37,127萬元、統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金1,864萬元，全力支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，重點(diǎn)支持農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展、防止返貧監(jiān)測幫扶和易地扶貧搬遷后續(xù)扶持。三是大力推進(jìn)科教振興。加快補(bǔ)齊教育短板弱項(xiàng)，進(jìn)一步加大財(cái)政科技投入，全縣科學(xué)技術(shù)支出3,456萬元，保障財(cái)政每年安排的科學(xué)技術(shù)經(jīng)費(fèi)支出占一般公共預(yù)算支出比重不低于1%，重點(diǎn)支持創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展和科技成果轉(zhuǎn)化等關(guān)系全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重大科學(xué)研究、重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新發(fā)展。財(cái)政教育投入落實(shí)“兩個(gè)只增不減”要求，全縣教育支出65,363萬元，同比增長5.3%，有力促進(jìn)教育事業(yè)均衡發(fā)展，教育質(zhì)量水平不斷提升。
5.全力以赴防風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)強(qiáng)化財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)管控。一是保障償債資金支出。強(qiáng)化到期債務(wù)監(jiān)控預(yù)警，強(qiáng)化償債主體責(zé)任意識(shí)，加大資源統(tǒng)籌管理，增強(qiáng)財(cái)政償債能力，將政府法定債券還本付息支出足額納入預(yù)算，足額保障債務(wù)剛性支出，全縣共償還法定債務(wù)本息25,524.7萬元，確保政府債務(wù)如期償還。采取“還、轉(zhuǎn)、減”相結(jié)合的方式化解存量隱性債務(wù)，全縣年度政府隱性債務(wù)累計(jì)化解進(jìn)度已超過100%，已超額完成了累計(jì)化解任務(wù),且未存在虛假化債或新增（含漏報(bào)）隱性債務(wù)。二是有效防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)。部門配合、多方聯(lián)動(dòng)，認(rèn)真開展互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)整治工作和防范、打擊非法集資工作的風(fēng)險(xiǎn)排查和宣傳活動(dòng)，營造防范和打擊非法集資活動(dòng)的良好氛圍，保護(hù)社會(huì)公眾切身利益，維護(hù)金融秩序和社會(huì)穩(wěn)定。三是大力清理消化財(cái)政暫付款。加大“三本”預(yù)算統(tǒng)籌力度，大力壓減一切不必要開支，規(guī)范財(cái)政資金使用管理，堅(jiān)持“先有預(yù)算、后有支出”，嚴(yán)格管控尚未實(shí)現(xiàn)土地出讓收入安排的支出，防止新增暫付款。2022年全縣清理消化以前年度財(cái)政暫付性款項(xiàng)11,946萬元，余額23,338萬元，比2021年底下降33.9%。
6.全力以赴促改革，切實(shí)提升財(cái)政服務(wù)水平。一是加快推進(jìn)“零基預(yù)算”改革。打破各領(lǐng)域、各部門支出固化僵化格局，逐步取消“基數(shù)+增長”的預(yù)算編制模式，支出預(yù)算更好地保障縣委、縣政府重大決策部署落地落實(shí)。二是持續(xù)推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)。全縣2022年部門預(yù)算編制已啟用一體化系統(tǒng)，依托一體化系統(tǒng)加強(qiáng)數(shù)據(jù)的利用分析，促進(jìn)部門預(yù)算編制工作做得更全面、更細(xì)化、更規(guī)范，并逐步完善系統(tǒng)功能，提高財(cái)政信息化和精細(xì)化管理水平。三是全面實(shí)施預(yù)算績效管理。聘請第三方機(jī)構(gòu)對項(xiàng)目支出進(jìn)行績效再評價(jià)，將績效理念貫穿預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，強(qiáng)化預(yù)算編制績效管理，強(qiáng)化績效目標(biāo)編制與審核，通過績效結(jié)果的運(yùn)用，與預(yù)算編制形成良性循環(huán)，逐步提高預(yù)算編制的科學(xué)性、準(zhǔn)確性，不斷提高財(cái)政資源配置效率和使用效益。
各位代表，2022年全縣財(cái)政運(yùn)行實(shí)現(xiàn)穩(wěn)中有進(jìn)，財(cái)政管理進(jìn)一步規(guī)范，各項(xiàng)財(cái)政改革取得新進(jìn)展，有力保障了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，這是縣委科學(xué)決策、正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大、政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)、關(guān)心支持的結(jié)果，是各級各部門努力拼搏的結(jié)果。同時(shí)，也存在諸多問題和不足，比如：稅收收入大幅減收，非稅收入占比偏高，財(cái)政收入增長乏力；剛性支出不斷增加，新增可用財(cái)力有限，財(cái)政收支難以平衡；土地出讓市場持續(xù)低迷，土地出讓收入無法達(dá)到預(yù)期，庫款保障水平持續(xù)下滑；政府債務(wù)進(jìn)入高峰期，還本付息加重，消化暫付款任務(wù)艱巨等。我們將高度重視這些問題，主動(dòng)作為，積極應(yīng)對，也懇請各位代表、委員一如既往指導(dǎo)和支持財(cái)政工作。
二、2023年財(cái)政預(yù)算草案
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，結(jié)合我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢，做好今年財(cái)政工作和預(yù)算編制總的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大、黨的二十屆一中全會(huì)精神以及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神和全國財(cái)政工作會(huì)議精神，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記對廣西“五個(gè)更大”重要要求，深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記視察廣西“4·27”重要講話和對廣西工作系列重要指示精神，貫徹落實(shí)自治區(qū)第十二次黨代會(huì)、市第五次黨代會(huì)、縣第十五次黨代會(huì)精神、縣委決策部署及全縣經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議要求，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，堅(jiān)持政策為大、項(xiàng)目為王、環(huán)境為本、創(chuàng)新為要，持續(xù)推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展，持續(xù)推動(dòng)廣西東融先行示范區(qū)建設(shè)，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，突出支持做好穩(wěn)增長、穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)物價(jià)工作，大力提振市場信心，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行整體好轉(zhuǎn)，實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長。積極的財(cái)政政策要加力提效，更可持續(xù)，進(jìn)一步提升服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的精準(zhǔn)性和有效性；大力推進(jìn)財(cái)源建設(shè)，強(qiáng)化財(cái)政收入管理，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌；堅(jiān)持政府過緊日子，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保持必要的財(cái)政支出強(qiáng)度，持續(xù)改善民生；加強(qiáng)財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)管理，兜牢“三?！钡拙€，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；為奮力譜寫中國式現(xiàn)代化新美昭平建設(shè)新篇章提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2023年財(cái)政工作和預(yù)算編制主要原則：一是圍繞中心，服務(wù)大局。堅(jiān)持問題導(dǎo)向、目標(biāo)導(dǎo)向、結(jié)果導(dǎo)向，財(cái)政工作緊緊圍繞中央、自治區(qū)、市委和縣委決策部署，提高財(cái)政政策的前瞻性、針對性、有效性。二是盡力而為、量力而行?？茖W(xué)合理編制預(yù)算，收入預(yù)算實(shí)事求是、積極穩(wěn)妥、應(yīng)收盡收，支出預(yù)算科學(xué)合理、從嚴(yán)從緊、突出重點(diǎn)。三是厲行節(jié)約、注重績效。堅(jiān)持政府過緊日子，嚴(yán)格落實(shí)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排“只減不增”要求，嚴(yán)控一般性支出。推動(dòng)零基預(yù)算改革走深走實(shí)，全面實(shí)施預(yù)算績效管理，切實(shí)壓減低效無效支出。四是統(tǒng)籌兼顧、防范風(fēng)險(xiǎn)。高效統(tǒng)籌經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€，規(guī)范政府舉債融資行為，穩(wěn)妥處置隱性債務(wù)存量，防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
遵循上述指導(dǎo)思想和編制原則，綜合考慮我縣財(cái)力實(shí)際情況等多種因素，對2023年全縣預(yù)算安排如下：
（一）全縣一般公共預(yù)算方案（草案）。
全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)為36,950萬元，比2022年完成數(shù)增長4.5%；加上上級補(bǔ)助收入206,227萬元（其中：返還性收入4,627萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入195,546萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入6,054萬元）、上年結(jié)余收入16,350萬元、調(diào)入資金71,139萬元（其中：從土地出讓金收入調(diào)入48,427萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入調(diào)入22,712萬元），收入總計(jì)330,666萬元。
按照收支平衡原則，安排一般公共預(yù)算支出325,551萬元，比上年年初預(yù)算增加28,564萬元，增長9.6%；上解上級支出安排5,000萬元，債務(wù)還本支出115萬元，支出總計(jì)330,666萬元。收支相抵保持平衡。一般公共預(yù)算支出具體安排如下：
1.工資福利支出安排93,913萬元，同比增加18,665萬元。主要是今年的住房公積金和年終績效獎(jiǎng)金16,300萬元列此項(xiàng)支出，2022年年初預(yù)算列本級專項(xiàng)支出。
2.對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助安排16,334萬元，同比增加3,325萬元。
3.商品和服務(wù)支出安排6,897萬元，同比增加151萬元。
4.本級專項(xiàng)支出安排78,956萬元，同比減少8,189萬元。主要原因是大力壓減各單位非急需非剛性項(xiàng)目支出，剔除已完工項(xiàng)目和非必要項(xiàng)目，壓減幅度達(dá)到20%。主要支出有：項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)安排4,200萬元，縣本級財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金安排3,020萬元，消化歷年財(cái)政借墊款安排5,000萬元，工業(yè)發(fā)展資金安排1,000萬元，歷年項(xiàng)目建設(shè)資金安排8,600萬元，全域旅游資金安排3,000萬元，疫情防控專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)安排800萬元，“桂惠貸”財(cái)政貼息安排1,600萬元、黃姚產(chǎn)業(yè)區(qū)財(cái)政收入分成1,000萬元、城市設(shè)施維護(hù)專項(xiàng)安排1,000萬元、茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金安排1,000萬元、走馬示范鎮(zhèn)建設(shè)經(jīng)費(fèi)安排2,000萬元等。
5.上級財(cái)力轉(zhuǎn)移專項(xiàng)支出96,616萬元，同比增加12,740萬元。上級提前下達(dá)一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金中有規(guī)定用途的資金，不得挪用，必須安排。
6.上級專項(xiàng)追加安排的支出6,054萬元，同比減少697萬元。上級提前下達(dá)專項(xiàng)資金，需按上級文件規(guī)定用途使用，不得挪用，必須安排。
7.償還一般債券利息支出7,127萬元，同比增加396萬元，按實(shí)際需求測算。
8.一般債券發(fā)行費(fèi)用支出4萬元,同比增加4萬元，按實(shí)際需求測算。
9.上年結(jié)轉(zhuǎn)專項(xiàng)支出16,350萬元，同比增加369萬元。屬上年上級專項(xiàng)追加結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，主要是教育、社保和農(nóng)林水等項(xiàng)目資金，繼續(xù)使用，必須安排。
10.總預(yù)備費(fèi)3,300萬元，同比增加1,800萬元。按一般公共預(yù)算支出的1%安排，用于應(yīng)急、救災(zāi)等不可預(yù)測支出。
（二）全縣政府性基金預(yù)算方案（草案）。
全縣當(dāng)年政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)為76,036萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入69,800萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入2,040萬元，污水處理費(fèi)收入924萬元，專項(xiàng)債務(wù)對應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入3,272萬元；加上上級補(bǔ)助收入1,584萬元，上年結(jié)余收入5,933萬元，收入總計(jì)83,553萬元。
全縣當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出安排35,126萬元，其中：文化旅游體育與傳媒支出51萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出3,251萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出25,457萬元（含國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出22,176萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出2,190萬元、污水處理費(fèi)安排的支出1,091萬元），農(nóng)林水支出1,148萬元，其他政府性基金及彩票公益金安排的支出1,947萬元，專項(xiàng)債券付息及發(fā)行費(fèi)支出3,272萬元；加上調(diào)出資金48,427萬元，支出總計(jì)83,553萬元。收支相抵保持平衡。
本級政府性基金支出預(yù)算安排的項(xiàng)目主要是：土地收購成本15,000萬元，昭平縣城市政設(shè)施提升改造工程項(xiàng)目還本付息966萬元、易地搬遷生態(tài)資金貸款本金及利息支出4,785萬元，專項(xiàng)債券付息及發(fā)行費(fèi)支出3,272萬元等。
（三）全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算方案（草案）。
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入預(yù)計(jì)為22,742萬元，其中：平臺(tái)公司國有資本經(jīng)營收益1,000萬元，國有林場經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓收入21,742萬元。安排當(dāng)年支出30萬元，調(diào)出資金22,712萬元，支出總計(jì)22,742萬元。收支相抵保持平衡。
（四）全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算方案（草案）。
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入預(yù)計(jì)為72,538萬元，其中：當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入41,588萬元（含城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入13,867萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入27,721萬元）；上年結(jié)余收入30,950萬元。
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排37,232萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出10,292萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出26,940萬元。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余4,356萬元，年終滾存結(jié)余35,306萬元。
三、2023年財(cái)政重點(diǎn)工作
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，做好今年財(cái)政工作意義重大，縣財(cái)政部門將聚焦高水平建成廣西東融先行示范區(qū)的總目標(biāo)，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，加力穩(wěn)增長、提質(zhì)量，加力穩(wěn)主體、促發(fā)展，加力惠民生、增福祉，加力防風(fēng)險(xiǎn)、保安全，深化財(cái)政管理改革，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行整體好轉(zhuǎn)，重點(diǎn)做好以下工作：
（一）加力穩(wěn)增長，確保財(cái)政穩(wěn)健運(yùn)行。一是加強(qiáng)收入征管。著力加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，特別是注重發(fā)展附加值高、含稅量高的產(chǎn)業(yè)和行業(yè)，形成穩(wěn)定財(cái)源基礎(chǔ)，大力涵養(yǎng)優(yōu)質(zhì)財(cái)源。加強(qiáng)對財(cái)政收入形勢分析研判，深入挖掘收入增長點(diǎn)，緊盯重點(diǎn)稅源，配合稅務(wù)部門精抓細(xì)管，嚴(yán)防稅收流失。繼續(xù)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)增值稅留抵退稅和組織財(cái)政收入、庫款保障之間的關(guān)系，防止收入大起大落，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。不斷優(yōu)化財(cái)政收入結(jié)構(gòu)，嚴(yán)控非稅收入不合理增長。二是加強(qiáng)支出管控。牢固樹立過緊日子思想，繼續(xù)從嚴(yán)控制一般性支出，堅(jiān)決壓減低效無效支出，騰出財(cái)力保障“三?！敝С龊涂h委、縣政府重大戰(zhàn)略部署。三是加強(qiáng)資金爭取力度。緊跟中央和自治區(qū)政策導(dǎo)向，找準(zhǔn)與我縣發(fā)展的結(jié)合點(diǎn)，加大溝通匯報(bào)力度，積極推進(jìn)請求自治區(qū)支持相關(guān)事項(xiàng)落地落實(shí)。四是加強(qiáng)資源統(tǒng)籌整合。加大礦產(chǎn)資源開發(fā)，提高礦產(chǎn)資源利用效率，有序出讓礦業(yè)權(quán)。加快盤活處置閑置土地、資產(chǎn)、資源，及時(shí)組織收入入庫。加強(qiáng)政府預(yù)算統(tǒng)籌銜接，強(qiáng)化部門和單位各類資源統(tǒng)籌管理，加快存量資金盤活使用，提高財(cái)政資源統(tǒng)籌能力。
（二）加力穩(wěn)主體，助推經(jīng)濟(jì)向好發(fā)展。一是持續(xù)落實(shí)減稅降費(fèi)支持政策。圍繞穩(wěn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局，繼續(xù)貫徹落實(shí)組合式稅費(fèi)支持政策，全力助企紓困，激發(fā)市場主體活力。二是持續(xù)擴(kuò)大有效投資。全力爭取和安排使用好中央預(yù)算內(nèi)資金和地方政府債券資金，持續(xù)推動(dòng)一批引領(lǐng)性強(qiáng)、帶動(dòng)性強(qiáng)、實(shí)效性強(qiáng)的重點(diǎn)項(xiàng)目。繼續(xù)推進(jìn)PPP工作力度，充分用好用足財(cái)承空間，積極推進(jìn)存量項(xiàng)目轉(zhuǎn)化為PPP模式，最大限度撬動(dòng)社會(huì)資本，充分發(fā)揮PPP項(xiàng)目對穩(wěn)投資的重要作用。三是持續(xù)推動(dòng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。落實(shí)“桂惠貸”等財(cái)政貼息政策，切實(shí)緩解小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資難融資貴難題，為實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供更大支持。加快推進(jìn)財(cái)政金融聯(lián)動(dòng)改革，充分利用財(cái)政資金杠桿，進(jìn)一步加強(qiáng)政銀企對接，提高金融服務(wù)的精準(zhǔn)度，用好用足貨幣政策工具，精準(zhǔn)服務(wù)市場主體。支持政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)，擴(kuò)大擔(dān)保體系覆蓋面和受眾面，對符合條件的交通運(yùn)輸、餐飲、住宿、旅游行業(yè)中小微企業(yè)、個(gè)體工商戶，鼓勵(lì)政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供融資擔(dān)保支持。統(tǒng)籌財(cái)力加快推進(jìn)茶產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，全力提升茶葉的品牌和效益。
（三）加力惠民生，維護(hù)社會(huì)大局穩(wěn)定。一是大力支持民生事業(yè)發(fā)展。籌集資金全力保障教育、科技、社保、醫(yī)療、交通等領(lǐng)域政策落地落實(shí)；統(tǒng)籌使用地方政府債券資金，重點(diǎn)支持教育、醫(yī)療、交通、住房保障等公共基礎(chǔ)服務(wù)建設(shè)，補(bǔ)齊公共服務(wù)短板。二是大力支持推進(jìn)生態(tài)治理。繼續(xù)支持打好“藍(lán)天碧水凈土保衛(wèi)戰(zhàn)”，加大節(jié)能環(huán)保投入，持續(xù)改善生態(tài)環(huán)境。三是大力支持推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，全力抓好脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興有效銜接，保持財(cái)政支持政策和資金的總體穩(wěn)定，促進(jìn)農(nóng)業(yè)高質(zhì)高效、農(nóng)村宜居宜業(yè)、農(nóng)民富足富裕。四是大力支持疫情防控。全面落實(shí)新階段疫情防控各項(xiàng)舉措，著力保健康、防重癥，全力做好群眾就醫(yī)用藥、重點(diǎn)群體防控的經(jīng)費(fèi)保障，全力保障社會(huì)秩序穩(wěn)定。
（四）加力促改革，提高財(cái)政發(fā)展效力。一是深化預(yù)算管理制度改革。進(jìn)一步深化零基預(yù)算管理改革，完善預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)和直達(dá)資金管理機(jī)制，加快建立分行業(yè)、分領(lǐng)域、分層次的預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系，持續(xù)推進(jìn)政府（部門）預(yù)決算公開。按照自治區(qū)改革實(shí)施方案要求，穩(wěn)步推進(jìn)地方法院檢察院財(cái)物統(tǒng)一管理改革工作。二是深化預(yù)算績效管理。加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域預(yù)算績效管理，強(qiáng)化引導(dǎo)約束；加強(qiáng)國有資本資產(chǎn)使用績效管理，提高使用效益；加強(qiáng)績效評價(jià)結(jié)果應(yīng)用，將績效評價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排有機(jī)銜接，對低效無效資金一律削減或取消，對沉淀資金一律按規(guī)定收回并統(tǒng)籌安排。加大績效信息公開力度，推動(dòng)績效目標(biāo)、績效評價(jià)結(jié)果向社會(huì)公開。三是深化推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)。強(qiáng)化工作督導(dǎo)，積極推動(dòng)未上線功能模塊整合上線運(yùn)行，提升財(cái)政信息化管理水平。
（五）加力防風(fēng)險(xiǎn)，確保財(cái)政安全運(yùn)行。一是強(qiáng)化預(yù)算源頭管控。堅(jiān)持盡力而為、量力而行，科學(xué)合理安排預(yù)算支出，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。牢固樹立政府過緊日子思想，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)和一般性支出，大力壓減非急需非剛性支出。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行剛性約束，嚴(yán)控預(yù)算追加。二是強(qiáng)化“三保”運(yùn)行監(jiān)測。堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，規(guī)范“三?！鳖A(yù)算編制，加強(qiáng) “三?！鳖A(yù)算審核，強(qiáng)化“三?！眻?zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測，兜牢兜實(shí)“三保”底線。三是強(qiáng)化政府債務(wù)管理。認(rèn)真落實(shí)關(guān)于繼續(xù)加強(qiáng)政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的決策部署，及時(shí)做好到期債務(wù)本息風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警提示，督導(dǎo)相關(guān)債務(wù)單位落實(shí)還款來源，及時(shí)籌措償債資金，切實(shí)防范發(fā)生債務(wù)逾期風(fēng)險(xiǎn)，筑牢防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防線。四是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督管理。嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加大財(cái)政監(jiān)督檢查力度，圍繞財(cái)稅政策落實(shí)、財(cái)政資金使用等重點(diǎn)領(lǐng)域，持續(xù)健全監(jiān)督機(jī)制，強(qiáng)化重點(diǎn)監(jiān)督檢查，充分發(fā)揮財(cái)政監(jiān)督職能作用。嚴(yán)格預(yù)決算公開管理，健全完善政府采購機(jī)制，加強(qiáng)投資評審監(jiān)管，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，不斷提升財(cái)政監(jiān)管水平。
各位代表，做好今年財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大、使命光榮。我們將繼續(xù)堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的依法監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，嚴(yán)格按照本次大會(huì)的決議和要求，踔厲奮發(fā)、勇毅前行，實(shí)干干實(shí)、快干干好，扎實(shí)做好財(cái)政各項(xiàng)工作，為加快建成廣西東融先行示范區(qū)、奮力譜寫中國式現(xiàn)代化新美昭平建設(shè)新篇章而不懈奮斗！
