（廣西壯族自治區(qū)）關于賀州市全市與市本級2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告
關于賀州市全市與市本級2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告
——2021年4月22日在賀州市第四屆人民代表大會第六次會議上
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將賀州市全市與市本級2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案提請賀州市第四屆人民代表大會第六次會議審議，并請市政協(xié)委員和其他同志提出意見。
一、2020年預算執(zhí)行情況
2020年，面對新冠肺炎疫情帶來的沖擊和復雜的國際國內形勢，全市各級財政部門認真貫徹市委決策部署，在市人大及其常委會的有效監(jiān)督下，以及政協(xié)和社會各界大力支持下，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，在做好疫情防控工作的同時，統(tǒng)籌抓好經濟社會發(fā)展和財政穩(wěn)增長工作，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?，嚴格執(zhí)行市四屆人大五次會議審查批準的預算和各項決議。全市組織財政收入74.04億元，完成全年預期目標（72.4億元）的102.3%，同比增長8.4%，增速排全區(qū)第3位，財政收入再上新臺階。其中：全口徑稅收收入59.46億元，同比增長7.7%，在嚴峻經濟形勢下實現(xiàn)平穩(wěn)較快增長；政府性基金收入56.51億元，同比增長24.3%，其中國有土地使用權出讓金收入54.56億元，同比增長24.2%；一般公共預算支出230.35億元，完成年度預算的96.8%，同比增長5%，增速排全區(qū)第8位，支出規(guī)模首次突破230億元大關。全市財政預算執(zhí)行情況總體良好，為完成全年經濟目標提供了堅實的財政保障。我市在統(tǒng)籌推進新冠肺炎疫情防控和經濟社會發(fā)展工作考核、財政管理工作績效考核兩項工作中獲全區(qū)通報表揚和激勵獎勵。
（一）“四本預算”執(zhí)行情況
1.一般公共預算執(zhí)行情況。全市一般公共預算收入40.87億元，加上稅收返還3.56億元、上級轉移支付收入162.66億元、上年結余收入7.98億元、調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金3.64億元、調入資金22.93億元、地方政府債券轉貸收入6.33億元，全市收入合計247.97億元。全市一般公共預算支出230.35億元，完成年度預算的96.8%，比上年增加11.07億元，增長5%；加上上解上級支出1.94億元、債務還本支出5.59億元、安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金2.36億元等，全市支出合計240.24億元。收支相抵后結余7.73億元，全部為結轉下年使用的專款，實現(xiàn)收支平衡。
市本級一般公共預算收入14.06億元，加上稅收返還1.22億元、上級轉移支付收入23.24億元、上年結余收入3.67億元、調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金1億元、下級上解收入1.84億元、調入資金9.98億元、地方政府債券轉貸收入3.92億元，市本級收入合計58.93億元。市本級一般公共預算支出46.46億元，完成年度預算的96.8%，比上年增加1.69億元，增長3.8%；加上上解上級支出1.35億元、補助下級支出5.76億元，債務還本支出3.7億元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金0.11億元，市本級支出合計57.38億元。收支相抵后結余1.55億元，全部為結轉下年使用的?？?，實現(xiàn)收支平衡。市本級預備費共安排0.4億元，動用0.08億元用于新冠疫情防控補助和疫情防控期間蔬菜的儲備金，剩余0.32億元年底用于平衡預算。
2.政府性基金預算執(zhí)行情況。全市政府性基金收入56.51億元，完成年度預算的74.1%，比上年增加11.03億元，增長24.3%。加上上級補助收入7.94億元、上年結余收入7.28億元、地方政府債券轉貸收入38.7億元，全市收入合計110.43億元。全市政府性基金支出87.64億元，比上年增加36.5億元，增長84.3%；加上債務還本支出2億元，調出資金16.16億元，全市支出合計105.8億元。收支相抵后結余4.63億元。
市本級政府性基金收入30.85億元，完成年度預算的71.9%，比上年增加3.08億元，增長11.1%。加上上級補助收入1.6億元、上年結轉收入0.31億元、地方政府債券轉貸收入23.94億元等，市本級收入合計56.7億元。市本級政府性基金支出45.81億元，完成年度預算的93.7%，比上年增加29.29億元，增長177.3%；加上補助下級支出1.93億元、調出資金6.6億元、債務還本支出2億元，市本級支出合計56.34億元。收支相抵后結余0.36億元。
3.國有資本經營預算執(zhí)行情況。全市國有資本經營收入11.32億元，加上上年結轉專款0.36億元和上級補助0.03億元，收入合計11.71億元。國有資本經營支出3.28億元，加上調出資金6.77億元，支出合計10.05億元。收支相抵后結余1.66億元。
市本級國有資本經營收入4.88億元，加上上年結轉?？?.37億元，上級補助0.02億元，市本級收入合計5.27億元。市本級國有資本經營支出1.66億元，加上調出資金3.38億元，支出合計5.04億元，收支相抵后結余0.23億元。
4.社會保險基金預算執(zhí)行情況。全市社會保險基金預算當年總收入45.06億元，總支出45.87億元。收支相抵，當年結余-0.81億元，加上上年結余36.26億元，年終滾存結余35.45億元。
市本級社會保險基金預算當年總收入29.46億元，總支出30.61億元。收支相抵，當年結余-1.15億元，加上上年結余25.36億元，年終滾存結余24.21億元。
（二）2020年政府債務情況
1.全市政府債務情況。2020年新增債務45.21億元，減少債務7.59億元，支付利息6.8億元；2020年末余額212.86億元，其中：一般債務113.96億元、專項債務98.9億元。新增債務主要是再融資債券7.54億元，新增政府專項債券36.7億元。新增政府專項債券安排化解中小銀行風險1億元，安排35.7億元支持市本級及三縣兩區(qū)重大項目建設，年末債券資金全部形成支出。
2.市本級政府債務情況。2020年新增債務27.89億元，減少債務5.7億元，支付利息3.85億元；2020年末余額119.85億元，其中：一般債務54.25億元、專項債務65.60億元。新增債務主要是再融資債券5.69億元，新增政府專項債券21.94億元。新增政府專項債券安排支持賀州市火車站交通樞紐、人民醫(yī)院城東分院、婦幼保健院、城東污水處理廠等26個重大項目建設。
（三）落實市人大預算決議工作情況
2020年，全市各級財政部門認真落實市委的決策部署，嚴格執(zhí)行市四屆人大五次會議有關決議，突出積極的財政政策提質增效、更可持續(xù)，念好穩(wěn)、抓、增、準、實、保、防、新“八字決”，不斷提高財政管理水平，奮力推動新時代賀州高質量發(fā)展。
1.堅持“穩(wěn)”字當頭，財政收支穩(wěn)中向好。牢牢樹立“保收入就是保大局”的意識，出臺《賀州市2020年財政穩(wěn)增長工作方案》，咬定全年收入目標不放松，在不折不扣落實減稅降費政策的前提下，加大組織財政收入力度。依法征收稅收收入。協(xié)調和督促稅務部門依法加強稅收征管，實事求是摸清稅源情況，準確掌握存量稅源、潛在稅源和增量稅源規(guī)模，有針對性地制定組織收入方案，想方設法深挖收入潛力，抓大不放小，努力優(yōu)化財政收入結構，全市全口徑稅收收入59.46億元，同比增長7.7%，增速排全區(qū)第2位。加強非稅收入征管。積極挖掘非稅收入潛力，增加可用財力彌補財政收支缺口。全市非稅收入完成14.58億元，占一般公共預算收入35.7%，低于上年0.5個百分點，與全區(qū)平均水平基本持平。其中：積極督促公檢法等部門入庫罰沒收入6.25億元、充分挖掘國有資產資源有償使用收入2.5億元。依法加快支出進度。全面梳理和落實專人跟蹤對接各項預算指標，加快各項資金的審核、撥付和下達。加強支出統(tǒng)計、預測和分析，對標對表自治區(qū)明確的全年支出目標，加快梳理預算指標和執(zhí)行情況，確保應支盡支。強化國庫庫款管理。加強庫款運行監(jiān)測，科學統(tǒng)籌和調度資金，按照先“三?！敝С龊笃渌С龅闹С霰Ｕ现刃?，保持適當庫款規(guī)模，防范財政支付風險，2020年市本級財政調度縣（區(qū)）資金64.2億元。厲行節(jié)約財政資金。牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，大力壓減一般性支出，削減低效無效支出。2020年，全市壓減一般性支出和項目支出1.32億元、財政投資評審審減資金11.43億元、政府采購節(jié)約資金0.6億元，壓減的資金統(tǒng)一收回財政總預算，全部統(tǒng)籌安排用于“六穩(wěn)”“六?！薄叭！钡戎攸c領域。
2.堅持“抓”字發(fā)力，全力東融扎實推進。圍繞廣西賦予賀州建設“廣西東融先行示范區(qū)”新定位，財政部門主動聚焦“東融”主戰(zhàn)場。立足新定位，全市從規(guī)劃、交通、產業(yè)、人才、服務“五個東融”發(fā)力，財政部門聚焦“產業(yè)發(fā)展突破年”活動部署，印發(fā)實施《賀州市財政全力東融助推高質量發(fā)展三年（2020-2022）行動方案》，多渠道籌措資金支持全力東融。支持交通東融。密切關注上級資金最新投資動向，最大限度爭取上級交通資金，同時市本級通過各種渠道籌措資金，安排14.3億元重點用于“四建一通”、“四好農村路”等項目建設，千方百計確保全市交通項目建設。支持產業(yè)東融。統(tǒng)籌使用相關專項資金、政府性投資基金，加大財政資金重點支持“雙百雙新”產業(yè)項目力度，加快推進重大產業(yè)集群建設，做強產業(yè)發(fā)展新動能，放大財政杠桿效應培植壯大新興財源。用好創(chuàng)新驅動發(fā)展專項資金和科技發(fā)展專項資金23.37億元，引導科技計劃和創(chuàng)新驅動方向精準聚焦產業(yè)發(fā)展重點，積極培育新經濟新業(yè)態(tài)。支持人才東融。全市安排0.38億元人才資金引進高層次人才，助力我市全力東融“加速度”發(fā)展。支持園區(qū)東融。全市安排10億元財政資金支持工業(yè)園區(qū)建設，重點支持生物制藥、數(shù)字經濟、電子信息、通航產業(yè)等領域戰(zhàn)略性新興產業(yè)發(fā)展，進一步催生新經濟增長點，助力財政收入持續(xù)擴量提速。
3.堅持“增”字突破，向上爭取再創(chuàng)新高。學好用足“東融17條”等政策措施，全力爭取上級政策資金和政府債券資金。爭取資金成效明顯。2020年全市爭取上級下達資金173.37億元，同比增長9.5%，其中：中央直達資金23.5億元（含抗疫特別國債8.36億元）；專項轉移支付資金35.13億元；均衡性轉移支付資金28.06億元，增長10.9%；縣級基本財力保障機制獎補資金12.78億元；資源枯竭型城市轉移支付資金3.47億元；政府債券資金44.24億元。獲得財政管理獎勵。2020年我市在自治區(qū)對統(tǒng)籌推進新冠肺炎疫情防控和經濟社會發(fā)展工作考核中成績突出，市本級、富川縣和鐘山縣共獲得獎勵資金0.5億元；在2020年財政管理工作績效考核中，市本級獲得激勵和獎勵資金1億元，八步區(qū)經濟發(fā)達鎮(zhèn)獲得獎勵0.1億元。積極爭取的上級資金及獎勵資金，為切實保障“六穩(wěn)”“六?！备黜椆ぷ靼l(fā)揮了重要作用，為建功“脫貧攻堅、全力東融”兩大主戰(zhàn)場提供了有效支持。
4.堅持“準”字為本，財稅政策精準落實。實施更加積極有為的積極財政政策，提高財政政策的前瞻性、靈活性、有效性，找準痛點、破解難點、疏通堵點，在擴大內需和結構調整上發(fā)揮更大作用，推動經濟高質量發(fā)展。精準實施積極財稅政策。繼續(xù)落實好中央和自治區(qū)已出臺的減稅降費、貸款貼息、援企穩(wěn)崗、獎勵補貼等綜合精準施策系列財稅政策，幫助企業(yè)特別是中小微企業(yè)、個體工商戶渡過難關。2020年全市減稅降費8.05億元，其中新增減稅降費4.15億元、減征社保費3.9億元。全面落實疫情防控資金。新冠肺炎疫情發(fā)生后，全市各級財政部門第一時間啟動防疫經費保障和物資采購應急預案，在春節(jié)期間打通防疫資金撥付“綠色通道”，為各級各部門開展疫情防控提供資金保障。2020年全市籌集財政防疫資金1.78億元，已全部撥付到位，占公共衛(wèi)生支出的12.3%。實施財政金融“春暉行動”。宣傳落實財政金融政策措施，積極支持復工復產增產，助力企業(yè)穩(wěn)定生產經營。2020年全市財政撥付復工復產補貼資金2.26億元，全市銀行業(yè)金融機構投放財政貼息“復工貸”“穩(wěn)企貸”21.91億元，為2.51萬戶市場主體提供金融支持、貸款余額471.6億元，為1.44萬戶市場主體新發(fā)放貸款192.1億元，延期還本付息貸款32.8億元，減費優(yōu)惠金額0.44億元。
5.堅持“實”字為先，資金效益不斷提升。保障重大決策落實。大力支持“六穩(wěn)”“六保”、深化供給側結構性改革、打贏“三大攻堅戰(zhàn)”，著力?；?、兜底線、補短板、促公平。2020年，全市民生支出184.8億元，占一般公共預算支出比重達80.6%，其中：教育支出39.2億元，住房保障支出12.74億元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療和養(yǎng)老保險金11.29億元，最低生活保障金5.14億元，特困人員供養(yǎng)和臨時救助金1.05億元。支持脫貧攻堅大考。全市累計籌措財政扶貧資金23.85億元，支出23.43億元，支出進度98.24%；統(tǒng)籌整合財政涉農資金10.56億元，支出10.29億元，支出進度97.44%，重點支持掛牌督戰(zhàn)地區(qū)脫貧摘帽、易地扶貧搬遷后續(xù)扶持和扶貧產業(yè)發(fā)展項目等。加快直達資金使用。嚴格按規(guī)定做好直達資金分配、下達、撥付、使用工作，抓緊細化資金分配方案，加快支出進度，2020年全市收到中央直達資金23.5億元，支出進度達到99.9%，財政資金直達基層，直接惠企利民。加大財政資金統(tǒng)籌。2020年全市收回財政結轉結余資金1.01億元，加大統(tǒng)籌力度，發(fā)揮財政資金的最大效益，對確實無法按計劃實施的項目及時調整或收回預算，用于安排其他有實施條件的重點領域支出。
6.堅持“?！弊滞械?，基層“三?！本o緊兜牢。壓緊壓實“三?！必熑?。全市各級財政部門及時成立“三?！薄⒕C合精準施策領導小組及工作專班，層層壓緊壓實責任，全力兜牢“三?！敝С龅拙€。加強基層“三?！敝笇?。做到量入為出、有保有壓，堅持“三保”支出在預算安排、預算執(zhí)行和庫款撥付等方面的優(yōu)先順序，確保全面覆蓋、不留缺口。優(yōu)化編制“三?！鳖A算。確?？h級對“三?！鳖A算足額安排、優(yōu)先支出。2020年測算全市“三?！笨傂枨?09.83億元，結合財力預算足額安排。市級切實履行對縣和城區(qū)的兜底責任，及時足額調度資金做好資金保障。2020年全市各級財政未發(fā)生遲發(fā)、欠發(fā)工資和重大地方政府債務風險、金融風險、財政支付風險。
7.堅持“防”字為要，防范財政金融風險。規(guī)范政府債務管理。健全隱性債務動態(tài)統(tǒng)計監(jiān)測機制，堅決遏制政府隱性債務增量，嚴禁違法違規(guī)舉債，穩(wěn)妥有序處理化解債務風險。增強財政償債能力。強化到期債務監(jiān)控預警，壓實各級償債責任，增強財政償債能力，將地方政府債券還本付息支出足額納入預算，保障債務剛性支出償債資金來源。嚴格落實債務化解。嚴格按照要求上報備案隱性債務化解計劃，確保完成2020年隱性債務累計化解任務。嚴格控制新增暫付款。加大力度清理消化存量暫付款，確保2020年末暫付款余額只減不增，通過逐年化解機制，將庫款規(guī)?；貧w合理區(qū)間，確保年度預算支出的資金需要。防范化解金融風險。為助力全市復工復產、促進經濟社會發(fā)展持續(xù)注入金融“活水”和“穩(wěn)定器”。2020年全市本外幣各項貸款余額719.48億元，全年貸款增量128億元，同比增長21.64%，同比增速排名全區(qū)第4位，本外幣存貸比為85.53%，提升至10年來最高點；全市“4321”政府性融資業(yè)務當年累計發(fā)生額14.77億元，完成自治區(qū)下達任務率189.69%，完成率排全區(qū)第3位。
8.堅持“新”字理念，推進財政改革創(chuàng)新。深化預算制度改革。進一步深化“零基預算”管理改革，主動打破部門預算固化格局，取消“基數(shù)+增長”的預算編制模式，創(chuàng)新推動零基預算全面實施。創(chuàng)新“鎮(zhèn)園合一”體制。在全區(qū)優(yōu)先提出經濟發(fā)達鎮(zhèn)（信都）“鎮(zhèn)園合一”財政管理體制并印發(fā)實施，鼓勵經濟發(fā)達鎮(zhèn)、園區(qū)積極發(fā)展經濟、促進財政持續(xù)增收、規(guī)范財政收支管理，著力打造經濟發(fā)達鎮(zhèn)財政管理體制改革升級版。實施績效預算管理。出臺《賀州市全面實施預算績效管理實施方案》，加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，全面提高財政資源配置效率和使用效益。推進政府和社會資本合作（PPP）工作。不斷完善PPP管理構架和工作機制，全市有13個成熟度高、可操作性強的項目列入2020年廣西政府和社會資本合作(PPP)模式重點推進項目清單，項目總投資達53.96億元。加強政府采購管理。首次推行政府采購意向公開，保障各類市場主體平等參與政府采購活動，進一步深化政府采購制度改革、優(yōu)化營商環(huán)境、提升政府采購透明度。加大綠色金融改革。積極開展綠色金融改革創(chuàng)新，深化綠色金融體制機制改革，優(yōu)化綠色金融發(fā)展環(huán)境，不斷探索綠色、低碳、環(huán)保的發(fā)展模式，2020年我市獲批廣西綠色金融改革創(chuàng)新示范區(qū)創(chuàng)建城市。
“十三五”以來，全市各級財政部門實施積極的財政政策，推動財政事業(yè)穩(wěn)健發(fā)展。概括起來主要是“三個突破”：一是五年財政收入總量突破300億元。全市財政收入總量304.48億元，比“十二五”時期（182.2億元）增加122.28億元，增長67.1%，年均增長9%；二是五年財政支出規(guī)模突破900億元。全市財政支出總量981.97億元，比“十二五”時期（555.11億元）增加426.86億元，增長76.9%，年均增長8.2%，為經濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展和全市民生改善提供了有力保障。三是五年爭取上級資金支持突破600億元。我市累計爭取上級轉移支付資金699.73億元，比“十二五”時期（399.97?億元）增加299.76億元，增長74.9%，年均增長9.9%。
“十三五”時期全市財政工作取得了較好的成績，但也存在諸多問題和不足，面臨一些新情況，比如：全市財政收支規(guī)模總量偏小，收支平衡壓力加?。坏胤娇捎秘斄乐囟倘?，支出剛性需求不斷加大；土地出讓收入持續(xù)短收，庫款保障水平持續(xù)下滑；債務風險化解任務艱巨，平臺公司轉型遲緩等。我們將高度重視這些問題，主動作為，積極應對，也懇請各位代表、委員一如既往指導和支持財政工作。
二、2021年預算草案
2021年是中國共產黨建黨100周年，是“十四五”的開局之年，也是開啟全面建設社會主義現(xiàn)代化國家新征程、向第二個百年奮斗目標進軍的關鍵之年。我市財政既面臨諸多重大發(fā)展機遇，也面臨短板制約和疊加的嚴峻挑戰(zhàn)。有利條件與不利因素互相交織，挑戰(zhàn)與機遇并存，壓力與動力同在。
“挑戰(zhàn)”：國際國內形勢仍然復雜多變，美國對中國的打壓仍在繼續(xù)，新冠肺炎疫情的沖擊影響仍在持續(xù)，特別是當前“外防輸入、內防反彈”的壓力陡增，外部環(huán)境存在諸多不穩(wěn)定性不確定性，給我市經濟發(fā)展、財政運行帶來嚴峻挑戰(zhàn)。國家積極的財政政策由“更加積極有為”轉為“提質增效、更可持續(xù)”，適當降低赤字率和減少政府專項債券規(guī)模，不再發(fā)行抗疫特別國債和安排特殊轉移支付，我們在爭取中央和自治區(qū)的資金支持方面將遇到更大的挑戰(zhàn)?！皺C遇”：隨著一系列穩(wěn)增長政策舉措逐步落地見效，特別是今年全國“兩會”的2021年政府工作報告擬定GDP增長6%以上，給全市經濟恢復性增長增加了信心，也為我市財政增收提供了基本支撐。根據市委四屆第十二次全會和全市經濟工作會議精神，我市加快培育“五大新引擎”，全力培育“3+6”產業(yè)集群，以大抓產業(yè)、抓大產業(yè)為工作重點建設廣西東融先行示范區(qū)，一批“雙百雙新”產業(yè)項目投產達產，一批重大項目加快建設，一批重大招商項目簽約落地，將形成新的經濟增長點?！皦毫Α保何沂薪Y構性收支矛盾依然存在，新經濟新業(yè)態(tài)新產業(yè)處在開局起步階段，還沒有形成新動力新支撐，經濟發(fā)展主要依靠傳統(tǒng)產業(yè)拉動的格局尚未發(fā)生根本性變化，實體經濟困難仍然較多，民生領域還有不少短板；加之新冠肺炎疫情在國外尚未得到控制的沖擊，企業(yè)特別是中小企業(yè)經營困難增大，復產達產任務艱巨。而且今年國家將進一步優(yōu)化收入結構，也將制約財政收入增速。與此同時，各領域財政支出剛性較強，特別是產業(yè)振興、鄉(xiāng)村振興、基本民生等重點支出保障，保持適度支出強度，需要投入更多財政資金?！皠恿Α保簢彝苿有聲r代西部大開發(fā)、建設粵港澳大灣區(qū)，自治區(qū)加快構建“南向、北聯(lián)、東融、西合”全方位開放發(fā)展新格局、打造東融經濟帶，為我市全面融入粵港澳大灣區(qū)發(fā)展格局提供了強大的政策支撐和要素保障。充分釋放全力東融的政策紅利、產業(yè)轉型、投資拉動等綜合集聚效應，同時市委市政府高度重視招商引資工作，將為財政增收拓寬財源。
綜上分析，經認真研究，初步提出2021年全市財政收入預期目標建議數(shù)為81.45億元，增長10%；全市一般公共預算支出預期目標建議數(shù)為239.56億元，增長4%。
結合我市經濟形勢，2021年我市財政工作和預算編制總的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會及中央經濟工作會議精神，結合國家、自治區(qū)和市委第十四個五年規(guī)劃和2035年遠景目標，全面貫徹落實黨中央、自治區(qū)決策部署和市委工作要求，堅持過緊日子，發(fā)揚艱苦奮斗精神，勤儉節(jié)約、精打細算，大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出，繼續(xù)嚴控“三公”經費、會議費和培訓費，加快建立標準科學、規(guī)范透明、約束有力的預算制度，嚴格實施零基預算管理，加強財政統(tǒng)籌能力，調整優(yōu)化支出結構，做好重點領域保障，加快構建全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，集中財力做好“六穩(wěn)”工作、落實“六保”任務以及保障重點民生、重大項目和重大改革，全力服務經濟發(fā)展大局，為“十四五”開好局起好步提供堅實支撐。
遵循上述指導思想，綜合考慮我市財力實際情況等多種因素，對2021年全市及市本級預算安排如下：
（一）代編全市預算草案。
1.一般公共預算。全市一般公共預算收入44.24億元，加上稅收返還3.56億元、上級轉移支付收入104.86億元、上年結余收入7.73億元、調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金2.36億元、調入資金38.9億元后，收入合計201.64億元；按照收支平衡原則，安排上解上級支出2.93億元和債務還本支出2.09億元后，全市一般公共預算支出相應安排196.62億元，比上年預算增加34.75億元，增長21.5%。
2.政府性基金預算。全市政府性基金預算總收入預計為78.06億元（其中：當年政府性基金預算收入72.88億元，上級補助0.55億元，上年結余收入4.63億元），相應安排支出40.42億元、調出資金35.96億元、專項債券還本支出1.55億元，收支相抵，結余0.13億元。
3.國有資本經營預算。全市國有資本經營預算收入總收入預計為3.92億元，其中預計當年收入2.25億元，上級補助0.01億元，上年結轉1.66億元，相應安排支出0.99億元，調出資金2.93億元，收支相抵保持平衡。
4.社會保險基金預算。全市社會保險基金預算當年總收入預計為49.2億元，總支出47.75億元。收支相抵，當年結余1.45億元，加上年結余35.44億元，滾存結余36.89億元。
各位代表，現(xiàn)在報告的2021年全市預算是代編的預算草案，是一個指導性的指標，待各縣區(qū)預算經同級人民代表大會批準后，我們再按有關規(guī)定和程序，匯總后報市人大常委會備案。
（二）市本級預算草案。
2021年市本級財政工作和預算編制主要堅持五個原則：
1.“勤儉節(jié)約”原則。堅持勤儉辦一切事業(yè)，堅持按照精打細算、勤儉節(jié)約的原則編制預算。嚴禁新建樓堂館所，嚴禁鋪張浪費和大手大腳花錢，嚴格新增資產配置管理，嚴控“三公”經費預算。
2.“零點基準”原則。實施零基預算管理就是對各部門和單位的支出項目不考慮以往支出基數(shù)，不照顧“既得利益”，取消長期以來實行的“基數(shù)+增長”的經費核定方法。
3.“科學規(guī)劃”原則。正確研究和分析當前財政經濟形勢，按照預算年度各項支出因素和事業(yè)發(fā)展的輕重緩急程度結合財力重新測算支出需求，完善能增能減、有保有壓的分配機制，確保預算編制合法合規(guī)、科學有序。
4.“量財辦事”原則。堅持盡力而為、量力而行、量入為出、以收定支、量財辦事，優(yōu)先安排“三?！敝С?，從嚴控制一般性支出，集中財力保障中央、自治區(qū)和市委、市政府重大決策部署。
5.“強化績效”原則。全面實施預算績效管理，加強績效評價結果應用，堅決削減低效無效支出，節(jié)約行政成本，硬化責任約束，真正做到花錢必問效，無效必問責。
2021年市本級財政繼續(xù)對全部收支實行統(tǒng)一、完整、全面、規(guī)范的預算管理，按規(guī)定編制全口徑預算，各項預算是：
1.一般公共預算。市本級一般公共預算收入14.9億元，加上稅收返還1.22億元、上級轉移支付收入14.02億元、上年結轉1.55億元、調入資金10.71億元、從預算穩(wěn)定調節(jié)基金調入一般公共預算0.11億元、下級上解收入3.79億元，收入合計46.3億元；按照收支平衡原則，安排上解上級支出2.05億元、補助下級1.72億元和債務還本支出0.2億元后，市本級一般公共預算支出相應安排42.33億元，比上年預算增加0.04億元，增長0.1%。
2.政府性基金預算。市本級政府性基金預算總收入31.5億元（其中：當年政府性基金預算收入31.13億元，上級補助0.01億元，上年結余0.36億元），相應安排本級支出20.3億元、補助下級0.1億元、債務還本支出1.24億元、調出資金9.86億元，收支相抵保持平衡。
3.國有資本經營預算。市本級國有資本經營預算總收入1.17億元，其中當年收入0.93億元，上年結轉0.23億元，上級補助0.01億元。相應安排支出0.32億元，調出資金0.85億元，收支相抵保持平衡。
4.社會保險基金預算。市本級社會保險基金預算當年總收入預計為31.18億元，總支出31.35億元。收支相抵，當年結余-0.17億元，年終滾存結余24.04億元。
2021年，市本級預算安排有以下五個方面的特點：
1. 優(yōu)先兜牢“三?！钡拙€。市本級2021年預算安排，將“三?！敝С鰯[在各項支出的首位，牢牢兜住“三?！钡拙€。一是安排?！盎久裆?.28億元，主要是中央和自治區(qū)要求地方財政配套的資金及納入自治區(qū)績效考核的資金。二是安排“保工資”16.46億元，其中在職在編人員經費10.02億元、績效考核獎金2.4億元。三是安排保“運轉”2.4億元，按市本級2021年部門預算基本支出定額標準給予足額保證。
2.?樹立過“緊日子”思想。堅持政府過緊日子，堅決壓減一般性支出。市本級2021年預算安排，體現(xiàn)在厲行節(jié)約、節(jié)用裕民，盡力而為、量力而行，嚴禁鋪張浪費和大手大腳花錢，把有限的財政資金用在刀刃上。其中：各單位事業(yè)發(fā)展需要資金由原來的3.68億元壓減到1.98億元，壓減率達46.2%；“三公”經費安排0.3億元，下降21%；會議費和培訓費安排0.35億元，下降8%;“三公”、“兩費”壓減數(shù)優(yōu)先用于教育短板支出。
3.規(guī)范資金分配程序。按照“輕重緩急”的要求，篩選出一批體現(xiàn)2021年市委、市政府決策部署的項目，納入預算統(tǒng)籌安排。優(yōu)先安排中央和自治區(qū)要求地方財政配套的資金、上級有明確規(guī)定納入自治區(qū)績效考核評分范圍的要給予保障、到期需償還的政府債務還本付息據實安排、市委市政府決策部署確定的重點項目和民生工程按工程進度安排和影響社會穩(wěn)定需納入預算安排的支出。對低效無效支出、非急需非剛性支出、無政策和項目支撐或項目前期工作不成熟、實施條件不具備的，一律不納入預算。
4.集中財力辦大事。強化零基預算理念，2021年預算編制嚴格實施零基預算管理項目預算，聚焦市委、市政府重要戰(zhàn)略、重點工作和重大項目。重點支出的項目主要有：支持實體經濟（產業(yè)）發(fā)展資金1.31億元、鄉(xiāng)村振興資金0.63億元、水環(huán)境治理等世行項目0.75億元、項目前期經費0.6億元、市和城區(qū)共建八所學校0.14億元、專門學?；I建經費0.1億元、愛蓮湖公園提質0.1億元、愛蓮湖公園特許經營財政補貼資金0.26億元、園博園建設項目0.18億元、城市提質工程0.1億元、粵桂畫廊建設0.2億元、旅游發(fā)展專項資金及黃姚古鎮(zhèn)文化旅游示范區(qū)建設0.15億元、新冠肺炎核酸檢測應檢盡檢及防控和疫苗專項資金0.16億元、碳酸鈣生產環(huán)境綜合治理專項資金0.1億元、人才專項經費0.12億元等。
5.防范化解債務風險。安排債務還本付息資金，提升政府公信力。安排政府債券還本付息及發(fā)行費4.94億元，城投集團企業(yè)債還本付息1.1億元，城市路網設施支付利息0.33億元等。
三、切實做好2021年財政管理和預算執(zhí)行工作
2021年財政運行面臨新形勢、新機遇和新挑戰(zhàn)，我們將自覺承擔起黨和人民賦予的歷史使命，認真履職盡責，為全面開啟賀州“十四五”新征程貢獻財政力量。
（一）聚力增收節(jié)支，做強財政保障能力。堅持“實事求是、積極穩(wěn)妥”原則確定財政收入預期目標，既充分考慮實施減稅降費政策、新冠肺炎疫情影響和經濟下行因素，又確保各項收入依法征收、應收盡收。努力開源增收，加大稅源培植力度，逐步優(yōu)化收入結構。加大盤活財政存量資金和資產資源力度，統(tǒng)籌協(xié)調稅收、非稅征管執(zhí)收部門依法依規(guī)加強征管，形成收入組織工作合力，深挖增收潛力。嚴格預算約束，堅持“以收定支”，確保預算支出與財力來源相對應，實現(xiàn)一般公共預算、政府性基金預算和國有資本經營預算相統(tǒng)籌。優(yōu)化支出結構，貫徹“零基預算”理念，打好“鐵算盤”，調減無效和低效支出，把錢用在刀刃上。繼續(xù)大力壓減一般性支出，當好“鐵公雞”，大力壓減非剛性、非重點項目支出，全力以赴兜“三?！薄⒆ブ攸c、補短板、強弱項。從嚴控制新增預算支出，不做“老好人”，除中央、自治區(qū)和市委、市政府確定的重大支出、疫情防控等支出外，年度預算執(zhí)行中新增的臨時性、應急性等支出，通過部門內部調劑、盤活存量等方式解決，原則上不再追加支出預算，確保全年預算收支平衡。
（二）聚力提質增效，支持全力東融建設。實施積極有為的財政政策加力提效，更可持續(xù)，充分調動工業(yè)園區(qū)招商引資、發(fā)展經濟、培植財源的積極性、主動性、創(chuàng)造性，著力打造“3+6”重點產業(yè)集群，通過不斷深化和完善園區(qū)財政收入分配辦法，提升園區(qū)財政的保障和引導能力，提高園區(qū)對全市經濟發(fā)展的貢獻度。健全完善財稅扶持政策，探索創(chuàng)建東融試驗區(qū)新模式，積極引進大灣區(qū)各類技術創(chuàng)新孵化機構在賀州設立“飛地園區(qū)”“飛地景區(qū)”，建立“園中園”“專業(yè)園”“育成園”，打造賀州全域“飛地經濟”基地。落實好加快推進PPP工作促進經濟平穩(wěn)發(fā)展十條措施，合理統(tǒng)籌用好財承空間，推動更多高質量的PPP項目落地支持全力東融。加大爭取自治區(qū)支持力度，緊跟自治區(qū)政策導向和資金投向，搶抓自治區(qū)賦予我市廣西東融先行示范區(qū)等相關重大規(guī)劃的寶貴發(fā)展機遇，強化向上爭取的針對性、精準性，爭取進入自治區(qū)“十四五”規(guī)劃或行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，更好地推動各項政策措施落地見效，保障全市經濟社會發(fā)展的資金需求。
（三）聚力保障民生，增進人民群眾福祉。落實好常態(tài)化的財政資金直達機制，確保財政資金直達市縣區(qū)基層、直接惠企利民，增強基層財政保障能力、支持基層做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?。綜合運用獎補、稅費優(yōu)惠等政策措施，支持各項援企穩(wěn)崗措施生效，多措并舉支持穩(wěn)定就業(yè)。堅持優(yōu)先發(fā)展教育事業(yè)，加大學前教育財政投入，鞏固完善城鄉(xiāng)義務教育經費保障機制，加強普通高中基礎能力建設，支持職業(yè)教育改革發(fā)展。持續(xù)強化衛(wèi)生健康領域保障，聚焦醫(yī)療保障、公共衛(wèi)生和醫(yī)療服務，健全投入機制，優(yōu)化投入結構，將衛(wèi)生健康投入向基層傾斜、向困難地區(qū)傾斜、向困難人群傾斜、向重大傳染病預防救治傾斜。健全公共服務保障機制，提高文化惠民工程的覆蓋面和實效性。
（四）聚力重點改革，催生財政發(fā)展動力。穩(wěn)步推進零基預算改革。加快推進財政支出標準化建設，強化標準應用和調整機制。強化預算績效管理，持續(xù)提升全過程預算績效管理各環(huán)節(jié)質量。落實好“飛地經濟”發(fā)展若干財政政策，推動建成優(yōu)勢互補的區(qū)域經濟合作發(fā)展新格局。繼續(xù)深化經濟發(fā)達鎮(zhèn)財政管理體制改革，激發(fā)“鎮(zhèn)園合一”經濟發(fā)展活力。加快推進預算管理一體化系統(tǒng)建設。以系統(tǒng)化思維和信息化手段推進預算管理工作，加快建立完善現(xiàn)代預算制度，推動實現(xiàn)國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化。加強財政與金融的統(tǒng)籌聯(lián)動，依法依規(guī)運用政府性投資基金、融資擔保政策工具。推進財政事權和支出責任劃分改革。加快推進市以下各領域財政事權和支出責任劃分改革，抓好已出臺相關領域財政事權和支出責任劃分改革后續(xù)工作，著力構建科學合理、職責明確的基本公共服務標準體系。
（五）聚力監(jiān)督管理，提升資金使用效益。嚴格執(zhí)行民生資金直達的長效機制，確保財政資金精準直達受益對象。建立完善各項工作機制，加強資金使用全流程監(jiān)管，嚴格監(jiān)督資金使用的方向、范圍和用途，確保每一筆資金發(fā)揮效益。開展預算績效執(zhí)行監(jiān)控，對預算績效執(zhí)行監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)的突出問題，及時采取糾偏措施或調整經費安排，確保資金投向符合政策規(guī)定，達到預期目標。持續(xù)強化基層“三?！北O(jiān)控體系建設，擴大監(jiān)督檢查范圍，將與財政有繳撥關系的單位納入檢查范圍；優(yōu)化“三?！鳖A算編制審核機制，確保對“三?！鳖A算足額安排、優(yōu)先支出；加強庫款日常監(jiān)測，嚴禁無預算安排的暫付性款項違規(guī)擠占庫款，對可能出現(xiàn)的資金保障困難和財政運行風險，提前做好預判、評估和應對。不斷強化財政監(jiān)督檢查工作，進一步完善內控制度，加強政府采購備案監(jiān)管、財政投資評審審核和政府債務管理專項檢查，確保財政資金安全運行。自覺將財政監(jiān)督融入黨和國家監(jiān)督體系中，與人大、審計、統(tǒng)計等各類監(jiān)督有機貫通、相互協(xié)調、同向發(fā)力，形成強大有效的監(jiān)督合力。
（六）聚力嚴格管控，積極化解財政風險。加大政府債務風險防范化解力度。堅決貫徹落實中央和自治區(qū)關于防范化解重大風險的決策部署，力促我市財政高質量發(fā)展。穩(wěn)妥化解存量隱性債務，加強償債資金管理，強化償債責任，按時足額還本付息，確保法定限額內政府債券不出任何風險。落實好地方政府隱性債務問責實施細則，有效防范財政運行風險。按照以收定支、量入為出原則，進一步規(guī)范政府收支行為，強化預算約束。有效防范財政支付風險。進一步規(guī)范財政庫款管理，堅持“先有預算，后有支出”，不得無預算、超預算撥款，不得通過違規(guī)列示暫付性款項實現(xiàn)收支平衡或解決新增支出需求。嚴格控制新增暫付款，著力消化存量暫付款，積極落實消化措施按進度完成清理消化任務。加大政府融資平臺公司轉型力度。研究吃透、用足用好中央和自治區(qū)關于防范化解平臺債務風險的系列政策文件，同時認真學習借鑒區(qū)內外推動平臺公司市場化轉型的先進經驗，積極推動本地區(qū)平臺公司轉型。嚴格落實中央和自治區(qū)有關要求，分類推進轉型，逐步剝離政府融資職能。防范好社?；痫L險，完善社會保險基金預算制度，加強運行動態(tài)監(jiān)控，健全可持續(xù)保障機制。
各位代表，做好2021年財政工作任務艱巨、使命光榮。我們要堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中和五中全會及中央經濟工作會議精神，在市委的堅強領導下，在市人大的依法監(jiān)督和市政協(xié)的民主監(jiān)督下，堅定信心、振奮精神、擔當實干、攻堅克難、迎難而上，扎實做好財政預算各項工作，為賀州加快建設廣西東融先行示范區(qū)、推動賀州高質量發(fā)展和“十四五”開好局而努力奮斗，以優(yōu)異成績迎接中國共產黨成立100周年！
