（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于百色市西林縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報告
關(guān)于西林縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報告
——2021年1月7日在西林縣第十二屆人民代表大會第六次會議上
西林縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將西林縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案的報告提請縣第十二屆人民代表大會第六次會議審議，并請縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
2020年，面對新冠疫情帶來復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)環(huán)境形勢和貫徹落實(shí)中央“六保六穩(wěn)”的艱巨任務(wù)，財政工作在縣委、縣人民政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，團(tuán)結(jié)一致，克難攻堅(jiān)，樹立政府過“緊日子”，讓人民過上好日子的思想，開源節(jié)流、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、壓減一般性支出，緊緊圍繞打贏經(jīng)濟(jì)保衛(wèi)戰(zhàn)和脫貧攻堅(jiān)收官戰(zhàn)的目標(biāo)不放松，超額完成財政工作各項(xiàng)任務(wù)目標(biāo)，確保全縣社會經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展。
一、2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2020年,全年財政總收入250089萬元。其中：一般公共預(yù)算收入15325萬元，上級補(bǔ)助收入194247萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入38900萬元，上年結(jié)余181萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1436萬元。
2020年,全年財政總支出250089萬元。其中：一般公共預(yù)算支出246366萬元（人員經(jīng)費(fèi)支出66508萬元，公用經(jīng)費(fèi)支出3466萬元，專項(xiàng)支出176392萬元），上解上級支出525萬元，債務(wù)還本支出2723萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)475萬元。
1.2020年縣級預(yù)算收入執(zhí)行情況。全年財政收入完成26923萬元，完成年初任務(wù)數(shù)25923萬元的103.86%，增收2808萬元，增長11.65%，增幅排全百色市第一名。稅務(wù)部門完成收入22004萬元，增長11.8%，財政部門完成收入4919萬元，增長10.94%。其中：一般公共預(yù)算收入完成15325萬元，增長1.52%。非稅收入完成5319萬元，占一般公共預(yù)算收入比重34.71%，高于上年同期3.3個百分點(diǎn)。影響財政收入增減的主要因素是：2020年受新冠肺炎疫情影響和國家實(shí)施大規(guī)模減稅降費(fèi)政策，往年對我縣財政收入貢獻(xiàn)較大的部分稅種出現(xiàn)減收；財政收入增長因素是：主要是依靠田西高速公路、城西新區(qū)、土黃園區(qū)等項(xiàng)目拉動一次性稅收收入（耕地占用稅、契稅）；城市建設(shè)維護(hù)稅受建筑行業(yè)和房地產(chǎn)行業(yè)增值稅增長而增收。
2.2020年縣級預(yù)算支出執(zhí)行情況。全年一般公共預(yù)算支出246366萬元，完成年初預(yù)算數(shù)157.11%（主要是預(yù)算執(zhí)行過程中，上級陸續(xù)下達(dá)上級補(bǔ)助資金），同比增長14.38%。民生支出208700萬元，占一般公共預(yù)算支出84.71%，增長20.23%，增幅排全百色市第二。民生重點(diǎn)支出情況如下：一是教育支出45370萬元，下降9.1%。重點(diǎn)投入義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升4365萬元、民族高中體藝中心等工程缺口資金1000萬元、八達(dá)鎮(zhèn)初中建設(shè)項(xiàng)目款3707萬元。教育支出下降的原因是2020年我縣獲得的一般債券資金上級已指定用途，無法參照往年投入教育，再加上當(dāng)年土地出讓金收入同比上年大幅度下降，導(dǎo)致無法參照2019年調(diào)入政府性基金收入投入教育，緊靠地方財力無法保障教育投入實(shí)現(xiàn)同比增長。二是文化旅游體育與傳媒支出3373萬元，增長42.07%。重點(diǎn)安排2020年村級組織活動場所項(xiàng)目縣級配套經(jīng)費(fèi)500萬元、全民健身中心配套工程項(xiàng)目264萬元、創(chuàng)建廣西全域旅游示范編制規(guī)劃經(jīng)費(fèi)（全域旅游）225萬元。三是農(nóng)林水支出59624萬元，增長24.2%。主要是今年是全國脫貧年,我縣加大扶貧項(xiàng)目建設(shè)投入，扶貧支出41313萬元，占一般公共預(yù)算支出的16.77%。四是交通運(yùn)輸支出39781萬元，增長599.75%,主要是安排了田林至西林高速公路建設(shè)資金36500萬元。五是衛(wèi)生健康支出23615萬元，增長11.93%。主要是中央和自治區(qū)財政醫(yī)療救助補(bǔ)助2910.15萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補(bǔ)助資金支出6063.91萬元，中醫(yī)院醫(yī)技業(yè)務(wù)綜合樓擴(kuò)建項(xiàng)目1100萬元。
3.預(yù)備費(fèi)執(zhí)行情況。2020年,我縣年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)1600萬元，全年動用完畢。主要用于扶貧領(lǐng)域、網(wǎng)箱自拆獎勵、新冠肺炎防控和村級活動場所等相關(guān)項(xiàng)目支出。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年,政府性基金預(yù)算總收入53588萬元。其中：縣級政府性基金收入20488萬元，下降49.71%（主要原因是縣福臨公司無法完成年初預(yù)算4億元的土地出讓收入）；上級補(bǔ)助收入10060萬元（含抗疫特別國債7924萬元）；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入2040萬元；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入21000萬元。
2020年,政府性基金預(yù)算支出52468萬元，增長42.73%。2020年政府性基金支出主要有以下幾個方面：一是廣西西林-云南廣南生態(tài)扶貧產(chǎn)業(yè)合作示范園區(qū)基礎(chǔ)配套設(shè)施項(xiàng)目一期工程21000萬元；二是抗疫特別國債支出7924萬元；鄉(xiāng)村人居環(huán)境衛(wèi)生提升專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)696萬元；西林至那佐至云南富寧二級公路補(bǔ)償款2167萬元。
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣社會保險基金總收入11739萬元，減收457萬元，下降3.75%，上年結(jié)余16818萬元，全年總收入28557萬元。全年社會保險基金總支出10767萬元，增支664萬元，增長6.57%。年末滾存結(jié)余17790萬元。
1.城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收支情況。2020年收入3664萬元，增收187萬元，增長5.38%。2020年支出2691萬元，增支204萬元，增長8.2%。上年結(jié)余7665萬元，年終滾存結(jié)余8637萬元。
2.機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收支情況。2020年收入8076萬元，減收645萬元，下降7.37%。2020年支出8076萬元，增支460萬元，增長6.041%。上年結(jié)余9153萬元，年終滾存結(jié)余9153萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算情況
2020年，我縣首次開始編制國有資本經(jīng)營預(yù)算。全年國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入20萬元，為西林縣福林融資擔(dān)保有限公司上繳金融企業(yè)利潤收入，實(shí)現(xiàn)了我縣長久以來國有資本經(jīng)營收入為零的突破。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0萬元，年終結(jié)余20萬元。
（五）政府債務(wù)舉借、安排使用和償還情況
1.政府債務(wù)限額情況。2020年度，自治區(qū)財政廳核定批復(fù)我縣政府債務(wù)限額165578萬元，其中一般債務(wù)限額126678萬元、專項(xiàng)債務(wù)限額38900萬元。
2.政府債務(wù)余額情況。截止2020年底，我縣政府債務(wù)余額164585.02萬元，其中一般政府債務(wù)余額125960.02萬元、專項(xiàng)債務(wù)余額38625萬元。我縣政府債務(wù)余額控制在限額以內(nèi)。
3.新增政府債券安排使用情況。經(jīng)自治區(qū)財政廳批復(fù)，2020年我縣新增政府債務(wù)限額57500萬元，通過發(fā)行新增政府債券57500萬元（其中一般債券36500萬元、專項(xiàng)債券21000萬元），主要用于田西高速公路建設(shè)項(xiàng)目、產(chǎn)業(yè)園區(qū)等重大項(xiàng)目建設(shè)。
4.政府債務(wù)還本情況。2020年，我縣政府債務(wù)還本額（含再融資債券償還、通過預(yù)算安排還本等）2723萬元，全部是一般債務(wù)還本，到期債務(wù)本金都能夠如期償還。
（六）2020年預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn)
1.加強(qiáng)收入征管，確保收入持續(xù)增長?？h人民政府組建了財源稅收入庫調(diào)查專班小組，針對田西高速公路，城西新區(qū)、易地扶貧搬遷配套物流產(chǎn)業(yè)園區(qū)等重點(diǎn)項(xiàng)目稅收入庫追蹤，以及水電、林產(chǎn)等重點(diǎn)稅源分析，深入企業(yè)、單位，找出縣內(nèi)稅收增長點(diǎn)，最大限度將稅源轉(zhuǎn)化為稅收。財稅部門找準(zhǔn)管理工作中的薄弱環(huán)節(jié)和存在的問題，探索稅源管理的方法，掌握相關(guān)數(shù)據(jù)，打牢稅源信息基礎(chǔ)。通過強(qiáng)化協(xié)調(diào)配合，確保實(shí)現(xiàn)了每季度財政收入增幅排全市前列。
2.優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)保障改善民生。堅(jiān)持財政支出優(yōu)先保障民生，不斷加大公共服務(wù)領(lǐng)域的投入。堅(jiān)持以人為本，大力支持民生社會事業(yè)發(fā)展，建設(shè)民生財政，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會建設(shè)發(fā)展，一是促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，進(jìn)一步加大財政支持力度，貫徹落實(shí)各項(xiàng)惠農(nóng)政策，繼續(xù)推進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)，大力支持農(nóng)村道路建設(shè)工程、農(nóng)田水利、安全飲水等惠民工程，切實(shí)解決農(nóng)民生產(chǎn)、生活出行問題。二是堅(jiān)持教育優(yōu)先發(fā)展，健全教育投入機(jī)制，促進(jìn)教育事業(yè)均衡發(fā)展。鞏固完善城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，支持加快推進(jìn)農(nóng)村義務(wù)教育薄弱學(xué)校改造和城市義務(wù)教育學(xué)校擴(kuò)容改造。加大九年義務(wù)教育、普高教育投入，保障教師待遇。三是支持公共衛(wèi)生體系建設(shè)。城鄉(xiāng)醫(yī)保財政補(bǔ)助、基本公共衛(wèi)生服務(wù)人均補(bǔ)助提高按上級政策要求同步提高，全面推進(jìn)公立醫(yī)院改革，加大食品藥品安全、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助的投入力度。四是切實(shí)保障好財政供養(yǎng)人員基本待遇，嚴(yán)格按照國家政策規(guī)定足額發(fā)放到位。
3.強(qiáng)化預(yù)算管理，深化預(yù)算體制改革。完善政府預(yù)算體系，明確四大預(yù)算收支范圍。硬化預(yù)算約束，完善預(yù)算執(zhí)行工作機(jī)制。加快推進(jìn)國庫集中支付電子化改革。全面推進(jìn)預(yù)算績效管理工作，加強(qiáng)績效評價結(jié)果應(yīng)用。繼續(xù)細(xì)化政府預(yù)決算公開內(nèi)容，擴(kuò)大部門預(yù)決算公開范圍。加大“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算公開力度，建立和完善預(yù)決算公開長效機(jī)制，加大對預(yù)決算公開的監(jiān)督和檢查。在全自治區(qū)2020年財政管理工作績效考核過程中，綜合評分排全自治區(qū)第二名，獲得獎勵激勵2000萬元。
4.落實(shí)政策措施，真抓實(shí)干成效明顯。及時出臺支持打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行的相關(guān)財政政策，一手抓開啟戰(zhàn)“疫”資金撥付的“綠色通道”，另一手重點(diǎn)抓好促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的政策落地。一是統(tǒng)籌安排各類資金投入疫情防控和衛(wèi)健系統(tǒng)建設(shè)9154萬元（其中：中央和自治區(qū)資金1833萬元，抗疫特別國債資金6924萬元，縣本級資金397萬元），滿足了疫情防控當(dāng)前需要，也為今后有效應(yīng)對各類疫情工作奠定了基礎(chǔ)。二是加強(qiáng)與有關(guān)部門密切協(xié)作，開通綠色資金撥付通道，切實(shí)做好醫(yī)療救治費(fèi)用補(bǔ)助、對參加防治工作醫(yī)務(wù)人員和防疫工作者發(fā)放的臨時性補(bǔ)助，以及采購疫情防控相關(guān)貨物等所需經(jīng)費(fèi)及時撥付，疫情防控資金支出1381.83萬元，其中疫情防控人員補(bǔ)助84.78萬元，口罩、消毒水、溫度計等防控物資支出784.65萬元，其他支出535.62萬元。三是積極落實(shí)減免小微企業(yè)稅費(fèi)政策，給予小微企業(yè)穩(wěn)崗補(bǔ)貼，今年4月，全縣境內(nèi)的369戶中小企業(yè)均復(fù)工復(fù)產(chǎn)，復(fù)工復(fù)產(chǎn)率達(dá)100%。四是落實(shí)外出務(wù)工路費(fèi)補(bǔ)助和穩(wěn)崗補(bǔ)貼資金。補(bǔ)助資金重點(diǎn)傾斜建檔立卡的貧困戶，為鞏固全縣脫貧攻堅(jiān)成果奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。我縣認(rèn)真落實(shí)統(tǒng)籌推進(jìn)新冠肺炎疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展各項(xiàng)工作，在全自治區(qū)疫情防控政策落實(shí)情況考核，綜合評分排全區(qū)縣（市）前十五名，獲得自治區(qū)獎勵1000萬元，并提前超調(diào)5000萬元，是全百色市唯一一個榮獲自治區(qū)獎勵激勵機(jī)制的縣。
5.規(guī)范政府債務(wù)，切實(shí)防范財政風(fēng)險。建立和完善政府債務(wù)限額管理制度。嚴(yán)格執(zhí)行政府債務(wù)舉、借、用、還管理辦法，嚴(yán)把政府債務(wù)舉借審批關(guān)，嚴(yán)控新增債務(wù)，堅(jiān)決制止非法集資、違規(guī)擔(dān)保。建立和完善政府債務(wù)風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，實(shí)行規(guī)模控制，將政府債務(wù)分類納入一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算管理。積極引導(dǎo)社會資本參與城市公共設(shè)施、新型城鎮(zhèn)化和重要產(chǎn)業(yè)投資。
6.筑牢“三保”底線，強(qiáng)化庫款保障水平。將“三?！毙枨笞泐~列入預(yù)算給予保障。同時，將庫款管理工作放在重要位置，積極采取有效措施，嚴(yán)格防范支付風(fēng)險，優(yōu)先保障基本支出前提下，按照項(xiàng)目輕重緩急，保障重點(diǎn)、急需項(xiàng)目資金需求，做好庫款使用規(guī)劃，科學(xué)合理調(diào)度庫款。財稅部門保持聯(lián)動，對照年初既定的目標(biāo)任務(wù)，找差距、補(bǔ)短板、抓創(chuàng)收，以問題為導(dǎo)向，精準(zhǔn)發(fā)力，確保稅收序時入庫。年內(nèi)還出臺了《西林縣各預(yù)算單位爭取上級資金績效考核獎勵辦法（試行）》，年度績效考核最高加10分，激勵我縣各預(yù)算單位積極向上級爭取資金。
（七）2020年預(yù)算執(zhí)行存在的問題和困難
1.單位預(yù)算執(zhí)行力度仍需加強(qiáng)。2020年，中央下達(dá)資金納入直達(dá)系統(tǒng)統(tǒng)一管理，由于部分預(yù)算單位未做好項(xiàng)目的前期工作，待財政下達(dá)資金后才開始著手準(zhǔn)備，導(dǎo)致項(xiàng)目開工緩慢。部分預(yù)算單位執(zhí)行力不強(qiáng)，在實(shí)施過程中沒有對項(xiàng)目進(jìn)行有力的督促，導(dǎo)致工程進(jìn)度緩慢，以及會計報賬不及時，資金明確無法使用但不及時調(diào)整，導(dǎo)致大量資金無法及時支付，一定程度上影響了財政的總支出。
2.政府償債壓力大。2020年，我縣獲得3.65億新增一般債券資金用于田西高速路建設(shè)，僅此項(xiàng)今后每年縣級財政將增加1000多萬元的債務(wù)付息支出。預(yù)計2021年政府債務(wù)付息將達(dá)到5738萬元，占一般公共預(yù)算收入1.69億元的33.91%，不斷增加的債務(wù)付息支出將加大本級財政壓力。
3.收支矛盾加劇凸顯。新興財源尚未形成，盤活存量資金空間不斷縮小，財力增長乏力，多重因素疊加使我縣財政資金緊張。同時加強(qiáng)基本民生保障、鄉(xiāng)村振興投入、償付地方政府到期債務(wù)方面，都需要加大財政投入力度，財政收支平衡壓力非常大。
以上報告的2020年預(yù)算執(zhí)行數(shù)均是快報數(shù)，最終執(zhí)行結(jié)果以決算數(shù)為準(zhǔn)。
二、2021年財政預(yù)算情況
(一）預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
?指導(dǎo)思想：堅(jiān)持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大、黨的十九屆二中全會精神、黨的十九屆三中全會精神、黨的十九屆四中全會精神、黨的十九屆五中全會精神，統(tǒng)籌推進(jìn)“五位一體”總體布局，協(xié)調(diào)推進(jìn)“四個全面”戰(zhàn)略布局，深入貫徹落實(shí)“三大定位”新使命和“五個扎實(shí)”新要求，進(jìn)一步解放思想、改革創(chuàng)新、擴(kuò)大開放、擔(dān)當(dāng)實(shí)干。堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)持推動高質(zhì)量發(fā)展，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，加快建設(shè)現(xiàn)代化經(jīng)濟(jì)體制，加快建立現(xiàn)代財稅制度，充分發(fā)揮財政在國家治理中的基礎(chǔ)和重要支柱作用，為建設(shè)壯美西林、實(shí)現(xiàn)鄉(xiāng)村振興提供堅(jiān)實(shí)保障。
基本原則：按照“增加收入、厲行節(jié)約、守住底線、保障重點(diǎn)”的思路來編制預(yù)算，既開源節(jié)流又要守住“三?！钡拙€。2021年部門預(yù)算要切實(shí)圍繞“保重點(diǎn)、強(qiáng)約束、提效益”的總要求，牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，不折不扣落實(shí)政府過“緊日子”，讓人民過上好日子要求，大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出，繼續(xù)嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)、會議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)；堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)；全面實(shí)施預(yù)算績效管理，推進(jìn)預(yù)算和績效一體化融合；強(qiáng)化全口徑預(yù)算管理，加大事業(yè)收入、經(jīng)營收入和其他收入資金統(tǒng)籌力度，有效盤活存量資金；進(jìn)一步強(qiáng)化支出標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)用，不斷提高預(yù)算編制的準(zhǔn)確性、科學(xué)性。
（二）一般公共預(yù)算情況
2021年財政總收入186647萬元，比2020年初預(yù)算數(shù)159991萬元增收26656萬元，增長16.66%。其中：一般公共預(yù)算收入16923萬元，增長7.67%；上級補(bǔ)助收入128427萬元，下降8.4%；上年結(jié)余數(shù)475萬元；地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入3200萬元，增長33.33%，調(diào)入資金37622萬元（政府性基金調(diào)入）。2021年財政總支出186647萬元，同比2020年初預(yù)算數(shù)159991萬元增支26656萬元，增長16.66%。其中：一般公共預(yù)算支出182622萬元，增長16.46%；上解上級支出525萬元，增長8.76%；債務(wù)還本支出3500萬元，增長29.63%。
1.一般公共預(yù)算收入情況。2021年，縣級財政收入29080萬元，增長8.01%。稅務(wù)部門完成23730萬元，增長7.84%，財政部門完成5350萬元，增長8.76%。其中：一般公共預(yù)算收入完成16923萬元，增長10.42%；非稅收入完成5750萬元，非稅占比下降0.73個百分點(diǎn)。
2.一般公共預(yù)算支出情況。2021年，財政一般公共預(yù)算支出182622萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)預(yù)算71169萬元，公用經(jīng)費(fèi)支出3723萬元，專項(xiàng)支出107730萬元，重點(diǎn)用于保障扶貧、教育、交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、城鎮(zhèn)建設(shè)、社保和醫(yī)療等民生支出以及落實(shí)中央、自治區(qū)出臺的各項(xiàng)增支政策和縣級的重點(diǎn)項(xiàng)目，并嚴(yán)格控制一般性支出增長。 ?
3.總預(yù)備費(fèi)安排情況。我縣一般公共預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)1850萬元（按不低于一般公共預(yù)算支出1%提?。?。用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
4.“三公”經(jīng)費(fèi)安排情況。2021年，年初安排“三公”經(jīng)費(fèi)1449萬元，比2020年預(yù)算數(shù)1526萬元下降5.05%。其中：因公出國（境）費(fèi)用0萬元；公務(wù)接待費(fèi)276萬元，增長19.48%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)973萬元，下降11.22%（原因是2020年脫貧攻堅(jiān)收官戰(zhàn)，下村次數(shù)多，導(dǎo)致當(dāng)年公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)有所增加，今年預(yù)算相對下降）；車輛購置費(fèi)200萬元（安排機(jī)關(guān)事務(wù)局公務(wù)用車平臺需更換已達(dá)報廢年限的車輛），與上年度持平。
（三）政府性基金預(yù)算情況
2021年，政府性基金總收入預(yù)算70380萬元。其中，當(dāng)年政府性基金收入預(yù)算69535萬元、上級補(bǔ)助收入845萬元。地方政府性基金收入預(yù)算69535萬元中包括：土地出讓收入68181萬元、污水處理費(fèi)收入300萬元，專項(xiàng)債券對應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入1054萬元，比2020年預(yù)算數(shù)66199萬元增長5.04%。當(dāng)年全縣政府性基金支出安排32758萬元，調(diào)出資金37622萬元（調(diào)入到一般公共預(yù)算）。收支相抵，年終無結(jié)余，當(dāng)年政府性基金收支平衡。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算情況
2021年，我縣國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入預(yù)算60萬元，其中：西林縣福林融資擔(dān)保有限公司上繳金融企業(yè)利潤收入40萬元，比2020年執(zhí)行數(shù)增加20萬元，增長100%。上年結(jié)余20萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算總支出60萬元，其中：其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出60萬元，收支相抵，年終無結(jié)余，當(dāng)年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
（五）社會保險基金預(yù)算情況
2021年,全縣社會保險基金預(yù)算收入共13159萬元，比2020年預(yù)計執(zhí)行數(shù)增長12.1%。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入8709萬元，增長7.84%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入4450萬元，增長21.45%。
2021年，全縣社會保險基金預(yù)算支出合計11420萬元，比2020年預(yù)計執(zhí)行數(shù)增長6.06%。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出8593萬元，增長6.4%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出2827萬元，增長5.05%。
收支相抵，全縣社會保險基金預(yù)算當(dāng)年收支結(jié)余1739萬元，上年結(jié)余17790萬元，2021年末滾存結(jié)余19529萬元。
三、2021年財政運(yùn)行重點(diǎn)工作
2021年是“十四五”規(guī)劃的開局之年，編制好年度預(yù)算、做好各項(xiàng)財政工作，具有十分重要的意義。2021年，我縣財政運(yùn)行將堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總方針，堅(jiān)持新的發(fā)展理念，緊緊圍繞縣委、縣人民政府的決策部署，努力完成全年目標(biāo)任務(wù)，為“十四五”規(guī)劃實(shí)施開好局、起好步。
（一）精準(zhǔn)施策，不斷提高財政保障能力。繼續(xù)完善激勵機(jī)制，調(diào)動各部門積極性，緊跟上級政策導(dǎo)向和資金投向，搶抓上級賦予我縣相關(guān)重大規(guī)劃發(fā)展機(jī)遇。強(qiáng)化財稅聯(lián)動機(jī)制，實(shí)現(xiàn)資源信息共享，找出縣內(nèi)稅收增長點(diǎn)，助推現(xiàn)有財源挖掘潛力，最大限度將稅源轉(zhuǎn)化為稅收。加大對田西高速公路這個全縣最大稅源的服務(wù)跟蹤力度；加快城西新區(qū)、土黃工業(yè)園區(qū)、馱娘江物流園區(qū)的投資建設(shè)力度，落實(shí)招商引資激勵補(bǔ)助，逐步改善我縣稅收收入總量小，稅源單一的現(xiàn)象，實(shí)現(xiàn)收入結(jié)構(gòu)優(yōu)化。財稅部門齊心協(xié)力增收節(jié)支，努力開源增收加大盤活財政存量資金和國有土地統(tǒng)一收儲、出讓力度，加大財政統(tǒng)籌力度，完善政府預(yù)算體系，提高財政保障能力。強(qiáng)化節(jié)支管理，貫徹落實(shí)過“緊日子”和堅(jiān)持厲行節(jié)約、反對鋪張浪費(fèi)精神，努力壓減一般支出，從嚴(yán)控制專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付，大力壓減低效無效支出，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，打破支出固化格局。
（二）提質(zhì)增效，全面促進(jìn)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展。發(fā)揮政府引導(dǎo)基金撬動作用，通過市場化方式投資運(yùn)作我縣重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)和重大基礎(chǔ)設(shè)施。優(yōu)化投入方式，推廣運(yùn)用政府和社會資本合作（PPP）等模式吸引更多社會資本投入，調(diào)動社會資本參與的積極性。同時，加強(qiáng)PPP項(xiàng)目儲備、入庫、落地和規(guī)范運(yùn)作。規(guī)范實(shí)施政府購買服務(wù)，對政府出資購買公共服務(wù)方式扶持的項(xiàng)目，引入競爭機(jī)制，借助社會力量，用最少的財政資金實(shí)現(xiàn)最大的績效，減輕財政負(fù)擔(dān)，充分發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”的作用，實(shí)現(xiàn)財政資金效益最優(yōu)化。健全完善財稅扶持政策，加大政策支持力度，激發(fā)市場和企業(yè)蘊(yùn)藏的活力。
（三）焦距民生，穩(wěn)步提高人民群眾福祉。財政保障穩(wěn)步提高，民生民計持續(xù)改善。堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，盡力而為、量力而行、守住底線、突出重點(diǎn)，騰出更多財力向民生項(xiàng)目傾斜。財政公共屬性凸顯，財政支出越來越向民生領(lǐng)域、公共服務(wù)領(lǐng)域集中，財政向公共財政轉(zhuǎn)型，推動社會事業(yè)再上新水平。兜實(shí)兜牢基層“三?！钡拙€，保障和改善民生，把越來越多的資源投入到教育、社保、醫(yī)療、衛(wèi)生、文化、住房等公共服務(wù)體系建設(shè)。在均衡城鄉(xiāng)教育發(fā)展方面。安排預(yù)留教育項(xiàng)目缺口資金1000萬元，保障項(xiàng)目順利開展；百色民高西林分校校長基金300萬元，增強(qiáng)教師工作責(zé)任感,激發(fā)教師工作積極性和創(chuàng)造性；安排幼兒園申報市級示范園及區(qū)、市迎檢經(jīng)費(fèi)共計500萬元，提高辦學(xué)軟實(shí)力等等。在保障基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)方面，全力支持道路交通運(yùn)輸體系建設(shè)。安排八大河渡口擴(kuò)建、魯維碼頭維修、合社碼頭擴(kuò)建230萬元；2021年農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)300萬元；交通項(xiàng)目管理及前期工作共計1800萬元。在精準(zhǔn)扶貧及鄉(xiāng)村振興方面。獲得中央及自治區(qū)財政專項(xiàng)扶貧資金7108萬元投入到扶貧及鄉(xiāng)村振興工作；縣級財力安排扶貧工作經(jīng)費(fèi)1600萬元，保障全縣幫扶干部開展幫扶工作；安排扶貧辦精準(zhǔn)扶貧資金1433萬元，鞏固脫貧攻堅(jiān)成果。支持新型基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，安排易地搬遷新區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施公共道路建設(shè)項(xiàng)目及公共服務(wù)基礎(chǔ)設(shè)施配套項(xiàng)目2.5億元，保障城西新區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。安排鄉(xiāng)村風(fēng)貌提升基本整治型村屯項(xiàng)目500萬元、鄉(xiāng)村人居環(huán)境衛(wèi)生提升專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)1130萬元，改善人居環(huán)境，全面提升村容村貌；安排農(nóng)村生活污水處理設(shè)施管網(wǎng)及廠區(qū)維修項(xiàng)目專項(xiàng)資金300萬元，有效改善居民居住條件。社會保障水平不斷提高，安排11551萬元衛(wèi)生健康支出，預(yù)發(fā)突發(fā)公共衛(wèi)生事件、農(nóng)村計生家庭養(yǎng)老補(bǔ)助、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療，打造更加優(yōu)質(zhì)的健康西林。安排20131萬元社會保障和就業(yè)支出，保障城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老、困難群眾救助、80歲以上老年人生活補(bǔ)助、人才引進(jìn)、義務(wù)優(yōu)待兵等方面。安排全域旅游發(fā)展相關(guān)經(jīng)費(fèi)2372萬元，推進(jìn)我縣旅游業(yè)轉(zhuǎn)型升級。
（四）精準(zhǔn)施策，切實(shí)防范政府債務(wù)風(fēng)險。2021年全縣到期的歷年政府債券總計3500萬元，將通過向自治區(qū)申請?jiān)偃谫Y債券等方式籌措資金，確保及時還本。同時，在確保不發(fā)生政府債務(wù)風(fēng)險的前提下，積極組織各單位申報2021年度新增政府債券項(xiàng)目，用好用足政府債券政策，適度舉債，加快地方經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展。同時，規(guī)范政府舉債融資機(jī)制，強(qiáng)化政府債務(wù)預(yù)算管理和限額管理，健全風(fēng)險防控體系。確保我縣政府債務(wù)規(guī)?？傮w適度、風(fēng)險可控。加快推進(jìn)融資平臺公司轉(zhuǎn)型，剝離融資平臺公司政府融資職能，按照市場化、法治化原則，支持有條件的融資平臺公司推進(jìn)混合所有制改革，實(shí)施債轉(zhuǎn)股。堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，嚴(yán)禁違法違規(guī)融資擔(dān)保行為，禁止以政府投資基金、政府和社會資本合作（PPP）、政府購買服務(wù)等名義變相舉債。
（五）嚴(yán)格管控，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控手段。認(rèn)真做好政策落實(shí)和資金監(jiān)管工作，將所有財政性資金實(shí)行國庫集中支付管理，確保資金安全高效運(yùn)行。對項(xiàng)目建設(shè)單位資金運(yùn)行全過程進(jìn)行科學(xué)有效的監(jiān)督，采取日常監(jiān)督管理與專項(xiàng)監(jiān)督檢查相結(jié)合的財政監(jiān)督工作方法，完善財政監(jiān)督管理，提高財政資金使用效率。發(fā)揮財政監(jiān)督職能作用與其他監(jiān)督結(jié)合起來。建立和完善協(xié)調(diào)機(jī)制，加強(qiáng)與審計監(jiān)督、社會監(jiān)督、內(nèi)部監(jiān)督的相互配合，優(yōu)勢互補(bǔ)、資源共享，圍繞監(jiān)督檢查的不同特點(diǎn)和監(jiān)督對象，保證監(jiān)督檢查嚴(yán)格依法進(jìn)行，使各項(xiàng)政策制度在運(yùn)用上保持一致性，不斷提高財政監(jiān)督的質(zhì)量和效率。建立健全監(jiān)督制度與建設(shè)懲治和預(yù)防腐敗體系結(jié)合起來。認(rèn)真做好部門預(yù)算、國庫集中支付、收支兩條線、政府采購等改革，加強(qiáng)源頭管理，促進(jìn)財政改革與發(fā)展。全面推進(jìn)預(yù)算績效管理。強(qiáng)化績效目標(biāo)管理，將績效目標(biāo)編制覆蓋所有財政性資金。所有財政資金安排項(xiàng)目開展事前、事中，事后績效評價，強(qiáng)化績效評價結(jié)果運(yùn)用，將評價結(jié)果作為預(yù)算安排參考依據(jù)。
各位代表，做好2021年預(yù)算工作意義重大，影響“十四五”起步開局。我們要更加緊密團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，堅(jiān)持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，緊緊圍繞縣委、縣人民政府的既定工作目標(biāo)，自覺接受人大監(jiān)督，主動聽取政協(xié)意見和建議，勠力同心，扎實(shí)做好財政預(yù)算各項(xiàng)工作，更好發(fā)揮財政職能作用，以更加輝煌成績迎接建黨100周年。
