（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于百色市西林縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算報(bào)告
西林縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算報(bào)告
——2022年1月23日在西林縣第十三屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
西林縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將西林縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算報(bào)告（草案）提請(qǐng)縣第十三屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
2021年是“十四五”開局之年，在縣委正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督支持下，財(cái)政部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的總基調(diào)，堅(jiān)持精打細(xì)算，牢固樹立過(guò)緊日子的思想，全面落實(shí)“三?！比蝿?wù)，著力保障和改善民生，做好重點(diǎn)領(lǐng)域資金保障，推動(dòng)我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展,預(yù)算執(zhí)行情況良好。全縣財(cái)政收入42385萬(wàn)元，增長(zhǎng)57.43%，增幅排全市前列，開局之年目標(biāo)順利實(shí)現(xiàn)，財(cái)稅體制改革穩(wěn)步推進(jìn)，財(cái)政管理科學(xué)化規(guī)范化水平持續(xù)提高，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算收支情況
全縣一般公共預(yù)算總收入203133萬(wàn)元，同比減收47410萬(wàn)元，下降18.92%。其中：當(dāng)年一般公共預(yù)算收入24728萬(wàn)元，同比增收9403萬(wàn)元，增長(zhǎng)61.36%；上級(jí)補(bǔ)助收入164147萬(wàn)元，減收30554萬(wàn)元，下降15.69%；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入13351萬(wàn)元，減收25549萬(wàn)元，下降65.68%；上年結(jié)余847萬(wàn)元，增收666萬(wàn)元，增長(zhǎng)367.95%；調(diào)入資金54萬(wàn)元，增收54萬(wàn)元；動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6萬(wàn)元。
全縣一般公共預(yù)算總支出203133萬(wàn)元，同比減支47410萬(wàn)元，下降18.92%。其中：當(dāng)年一般公共預(yù)算支出190819萬(wàn)元，同比減支55547萬(wàn)元，下降22.55%；上解支出1382萬(wàn)元，增支775萬(wàn)元，增長(zhǎng)133.33%；債務(wù)還本支出3521萬(wàn)元，增支798萬(wàn)元，增長(zhǎng)29.31%；年終結(jié)余7411萬(wàn)元。
收支相抵，財(cái)政收支平衡。
1.縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入情況
縣本級(jí)當(dāng)年一般公共預(yù)算收入24728萬(wàn)元，同比增收9403萬(wàn)元，增長(zhǎng)61.36%。其中：非稅收入12255萬(wàn)元，同比增收6936萬(wàn)元，增長(zhǎng)130.40%，占一般公共預(yù)算收入49.56%；稅收收入12473萬(wàn)元，同比增收2467萬(wàn)元，增長(zhǎng)24.65%，占一般公共預(yù)算收入50.44%。
2.縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出情況
縣本級(jí)當(dāng)年一般公共預(yù)算支出190819萬(wàn)元，同比減支55547萬(wàn)元，下降21.75%；民生支出155126萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出81.29%，同比減支53574萬(wàn)元，下降25.67%。支出增減變動(dòng)原因：1.上級(jí)轉(zhuǎn)移支付下降過(guò)高，收支盤子低，支出空間狹窄；2.一般債券收入減收25549萬(wàn)元，可支配收入下降。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
縣本級(jí)政府性基金預(yù)算總收入66290萬(wàn)元，增收12702萬(wàn)元，增長(zhǎng)23.70%。其中：上級(jí)補(bǔ)助收入2063萬(wàn)元，減收7997萬(wàn)元，下降79.20%，專項(xiàng)債券收入3500萬(wàn)元，減收17500萬(wàn)元，下降83.33%；地方政府性基金預(yù)算收入59609萬(wàn)元，同比增收39121萬(wàn)元，增長(zhǎng)約2倍，上年結(jié)余1118萬(wàn)元，同比減收922萬(wàn)元，下降45.2%。政府性基金預(yù)算收入增減變動(dòng)主要情況：1.專項(xiàng)債券減收17500萬(wàn)元；2.2020年受疫情影響，上級(jí)安排抗疫國(guó)債7924萬(wàn)元，本年無(wú)此項(xiàng)收入；3.今年城西新區(qū)土地出讓收入53571萬(wàn)元入庫(kù)，同比增收38897萬(wàn)元。
縣本級(jí)政府性基金預(yù)算總支出66290萬(wàn)元，增支12702萬(wàn)元，增長(zhǎng)23.70%。其中：政府性基金預(yù)算支出64922萬(wàn)元，同比增支12452萬(wàn)元，增長(zhǎng)23.73%；本年結(jié)余1368萬(wàn)元。
（三）社?；痤A(yù)算執(zhí)行情況
社?；鹕夏杲Y(jié)余18342萬(wàn)元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余9319萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余9023萬(wàn)元。
2021年社?；痤A(yù)算收入13263萬(wàn)元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入9007萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入4256萬(wàn)元。
2021年社?；痤A(yù)算支出11400萬(wàn)元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出8649萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出2751萬(wàn)元。
2021年社?；痤A(yù)算收支結(jié)余1863萬(wàn)元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余358萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余1505萬(wàn)元。
社?；痤A(yù)算滾存結(jié)余20205萬(wàn)元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金滾存結(jié)余9677萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金滾存結(jié)余10528萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入54萬(wàn)元，其中：當(dāng)年本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入40萬(wàn)元，上年結(jié)余14萬(wàn)元，當(dāng)年全部調(diào)入一般公共預(yù)算。
（五）預(yù)備費(fèi)動(dòng)用情況
全年預(yù)備費(fèi)1850萬(wàn)元，主要用于執(zhí)法辦案中心項(xiàng)目地質(zhì)災(zāi)害治理、通屯道路硬化項(xiàng)目（續(xù)建）、義務(wù)教育均衡發(fā)展基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目貸款利息、自然災(zāi)害缺口資金、西林縣十三五易地扶貧搬遷安置項(xiàng)目建設(shè)管理、補(bǔ)充應(yīng)急醫(yī)療物資儲(chǔ)備、西平至那佐二級(jí)公路工程項(xiàng)目各類征地補(bǔ)償款、2021年被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)貼資金、通屯道路硬化項(xiàng)目等項(xiàng)目支出。上述支出均已反映在相關(guān)支出科目中。
（六）2021年縣本級(jí)預(yù)算調(diào)整情況
2021年預(yù)算執(zhí)行中，受自治區(qū)下達(dá)地方政府債券資金、新增上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金、本級(jí)盤活財(cái)政存量資金及當(dāng)年一般公共預(yù)算收入變動(dòng)等因素影響，縣本級(jí)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算及國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的收支預(yù)算較年初預(yù)算發(fā)生了變動(dòng)。為準(zhǔn)確、及時(shí)反映本級(jí)預(yù)算調(diào)整情況，根據(jù)預(yù)算法的相關(guān)規(guī)定，2021年12月2日西林縣第十三屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第三次會(huì)議審議批準(zhǔn)2021年預(yù)算調(diào)整方案。
（七）地方政府債務(wù)情況
政府債務(wù)余額具體情況。截止2021年12月31日，全縣政府債務(wù)余額177911萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)余額135786萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)余額42125萬(wàn)元。
???新增政府債券使用情況。截止2021年12月31日，我縣債券資金13651萬(wàn)元，已撥付13553.62萬(wàn)元，未撥付97.38萬(wàn)元（水利一般債項(xiàng)目），撥付進(jìn)度99.29%；其中一般債券西林縣交通局“四建一通”建設(shè)項(xiàng)目10000萬(wàn)元，已撥付10000萬(wàn)元，支出進(jìn)度100%；西林縣水利局八務(wù)水庫(kù)開展除險(xiǎn)加固項(xiàng)目151萬(wàn)元，實(shí)際支出53.62萬(wàn)元，實(shí)際進(jìn)度為35.51%，本年結(jié)余97.38萬(wàn)元，結(jié)余資金水利部門預(yù)計(jì)能在2022年6月底前支出完畢。專項(xiàng)債券中國(guó)(西林)商用大數(shù)據(jù)中心一期項(xiàng)目3500萬(wàn)元，已實(shí)際支出3500萬(wàn)元，實(shí)際支出進(jìn)度100%。
????政府債務(wù)還本付息情況。截止2021年12月31日，全縣政府債務(wù)還本額（含再融資債券償還、通過(guò)預(yù)算安排償還等）3521萬(wàn)元，其中一般債務(wù)還本3500萬(wàn)元、世行貸款債務(wù)還本21萬(wàn)元，到期債務(wù)本金已如期償還。債務(wù)付息支出5918萬(wàn)元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出20萬(wàn)元。
（八）落實(shí)縣人大有關(guān)預(yù)算決議決定工作情況
2021年，全縣各部門按照預(yù)算法和人大預(yù)算審查監(jiān)督重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展的要求，全面落實(shí)人大各項(xiàng)預(yù)算決議，加力提效實(shí)施積極財(cái)政政策，持續(xù)做大做優(yōu)財(cái)政“蛋糕”，貫徹落實(shí)勤儉節(jié)約的方針，不斷加大基本民生保障力度，持續(xù)深化財(cái)稅體制改革，持續(xù)強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督管理，重視債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范，落實(shí)人大的改革舉措，全縣財(cái)政運(yùn)行穩(wěn)中有進(jìn)。
1.落實(shí)積極財(cái)政政策，大力培植地方稅源，財(cái)政保障能力進(jìn)一步提高。一是積極推進(jìn)“桂惠貸”和“復(fù)工貸”工作，促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。全年安排桂惠貸和復(fù)工貸貼息財(cái)政貼息資金318萬(wàn)元，緩解小微企業(yè)資金壓力，促進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展。二是積極落實(shí)就業(yè)創(chuàng)業(yè)政策，加強(qiáng)援企穩(wěn)崗和就業(yè)保障。落實(shí)好各項(xiàng)就業(yè)創(chuàng)業(yè)政策，及時(shí)下達(dá)就業(yè)補(bǔ)助資金955萬(wàn)元，為落實(shí)穩(wěn)崗就業(yè)政策做好資金保障。三是加大“三農(nóng)”投入力度，落實(shí)惠農(nóng)各項(xiàng)政策。提高農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼政策效能，保持農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼政策連續(xù)性和穩(wěn)定性。全年落實(shí)耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼1173萬(wàn)元、農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼400萬(wàn)元、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)363萬(wàn)元、創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息197萬(wàn)元、扶貧貸款貼息141萬(wàn)元。四是繼續(xù)加大易地搬遷新區(qū)建設(shè)、上規(guī)模企業(yè)扶持、高速路項(xiàng)目建設(shè)等投入，推進(jìn)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，加大稅源培植。全年安排資金50975萬(wàn)元用于城西新區(qū)，推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)落成；安排資金130萬(wàn)元用于新增上規(guī)模企業(yè)發(fā)展扶持，緩解企業(yè)壓力，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展；安排資金323萬(wàn)元用于古障鎮(zhèn)高速安置區(qū)“三通一平”建設(shè)；安排資金11387萬(wàn)元用于購(gòu)買高速路建設(shè)耕地占補(bǔ)和補(bǔ)助高速路建設(shè)。2021年財(cái)政收入穩(wěn)定，收入增幅明顯，財(cái)政保障能力進(jìn)一步提升。
2.堅(jiān)持勤儉節(jié)約方針，兜牢基層三保底線，財(cái)政管理水平進(jìn)一步提高。一是嚴(yán)格預(yù)算管理，控制和壓縮財(cái)政成本。在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，拒絕辦理超預(yù)算或無(wú)預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)撥款，嚴(yán)禁超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷與相關(guān)公務(wù)無(wú)關(guān)的費(fèi)用；牢固樹立過(guò)緊日子的思想，大力壓減一般性支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)。2021年參照自治區(qū)做法，除據(jù)實(shí)結(jié)算的專款、應(yīng)急類資金和預(yù)留配套中央項(xiàng)目資金支出外，縣本級(jí)部門預(yù)算一般公共預(yù)算安排的項(xiàng)目支出（不包含公益二類事業(yè)單位績(jī)效工資、編外人員工資等），統(tǒng)一按10%的比例進(jìn)行壓減，“三公兩費(fèi)”經(jīng)費(fèi)按5%比列壓減。全縣共壓減一般性支出2570.31萬(wàn)元，其中：一般性項(xiàng)目壓減2503.35萬(wàn)元，“三公”經(jīng)費(fèi)壓減48.45萬(wàn)元，壓減培訓(xùn)費(fèi)7.9萬(wàn)元、會(huì)議費(fèi)10.61萬(wàn)元。壓減資金統(tǒng)一收回財(cái)政總預(yù)算，統(tǒng)籌用于教育領(lǐng)域突出短板問題和縣委、縣人民政府確定的重大項(xiàng)目建設(shè)。二是積極發(fā)揮直達(dá)資金保民生的作用。2021年直達(dá)資金總量25888萬(wàn)元，支出25211萬(wàn)元，支出進(jìn)度97.4%，所有直達(dá)資金均按照使用管理規(guī)定，用于教育、衛(wèi)生、社會(huì)保障、保工資等支出，未發(fā)現(xiàn)存在擠占和挪用現(xiàn)象，直達(dá)資金惠民生效果明顯。三是力保民生投入，補(bǔ)齊民生短板。在全年財(cái)政收入減幅明顯的情況下，積極組織財(cái)政收入投入教育、衛(wèi)生、社保、醫(yī)療、農(nóng)業(yè)、住房等民生領(lǐng)域，民生支出155126萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的81.29%，投入占比總體穩(wěn)定，民生支出得到有效保障。四是加大財(cái)政資金統(tǒng)籌力度，積極盤活財(cái)政存量資金。全年盤活存量資金5148萬(wàn)元，統(tǒng)籌用于農(nóng)業(yè)等民生支出，積極發(fā)揮財(cái)政資金效益。五是強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)管理，項(xiàng)目績(jī)效明顯提高。強(qiáng)化預(yù)算對(duì)執(zhí)行的控制，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，嚴(yán)禁超預(yù)算、無(wú)預(yù)算支出。加快建立全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，硬化預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排和政策調(diào)整掛鉤機(jī)制，更好地運(yùn)用績(jī)效管理手段強(qiáng)化激勵(lì)和約束。今年聘請(qǐng)第三方對(duì)直達(dá)資金、債券資金、銜接資金等項(xiàng)目開展項(xiàng)目績(jī)效第三方評(píng)價(jià)，預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)質(zhì)量得到了進(jìn)一步提升。聚焦財(cái)政中心工作，加大對(duì)重大財(cái)稅政策和民生領(lǐng)域資金的監(jiān)督檢查力度，建立和完善協(xié)調(diào)機(jī)制，加強(qiáng)與審計(jì)監(jiān)督、社會(huì)監(jiān)督、內(nèi)部監(jiān)督的相互配合，優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、資源共享，圍繞監(jiān)督檢查的不同特點(diǎn)和監(jiān)督對(duì)象，保證監(jiān)督檢查嚴(yán)格依法進(jìn)行，使各項(xiàng)政策制度在運(yùn)用上保持一致性，不斷提高財(cái)政監(jiān)督的質(zhì)量和效率。六是不斷清理消化暫付款，暫付款規(guī)模得到有效控制。全年結(jié)合財(cái)政收支總盤子情況，積極制定暫付款清理計(jì)劃，按計(jì)劃清理消化暫付款6149萬(wàn)元，清理比例達(dá)到26.14%，暫付款規(guī)模得到有效控制。
3.著力政府債務(wù)管理，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)濟(jì)社會(huì)質(zhì)量發(fā)展明顯。一是嚴(yán)格債務(wù)限額管理，在上級(jí)核定的債務(wù)限額內(nèi)舉債。截至2021年12月31日，西林縣政府性債務(wù)余額177911萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)135786萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)42125萬(wàn)元。西林縣政府債務(wù)余額均在自治區(qū)核定債務(wù)限額范圍內(nèi)。二是按時(shí)償還政府債券本息，防止政府債券違約。截至12月，全縣已償還地方政府債券本金3500萬(wàn)元（其中通過(guò)再融資債券償還3200萬(wàn)元，財(cái)政預(yù)算安排300萬(wàn)元），償還地方政府債券利息5918萬(wàn)元。償還世行貸款債務(wù)本金21萬(wàn)元，償還世行貸款債務(wù)利息0.077萬(wàn)元，未出現(xiàn)政府債券本息違約的情況。三是建立債務(wù)上報(bào)機(jī)制，按期統(tǒng)計(jì)并向自治區(qū)報(bào)送政府債務(wù)統(tǒng)計(jì)情況。四是新增債券資金嚴(yán)格按要求用于公益性資本支出，重點(diǎn)用于四建一通項(xiàng)目10000萬(wàn)元，用于八務(wù)水庫(kù)除險(xiǎn)加固工程項(xiàng)目及21座小型水庫(kù)維修管護(hù)151萬(wàn)元，極大地發(fā)揮了新增政府債券支持公益性項(xiàng)目建設(shè)的積極作用，有力的推動(dòng)了全縣社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展。
4.落實(shí)人大改革舉措，提高政策實(shí)施效果，預(yù)算監(jiān)督實(shí)效成效顯著。一是合理編制預(yù)算，預(yù)算編制針對(duì)性強(qiáng)，政策實(shí)施效果明顯。2021年預(yù)算編制以兜牢基層“三保”為底線，把保障民生為目標(biāo)，主動(dòng)聽取部門意見，廣泛聽取社會(huì)各界意見建議，積極落實(shí)人大建議意見，預(yù)算編制和預(yù)算執(zhí)行成效明顯。在教育方面，足額安排營(yíng)養(yǎng)膳食補(bǔ)助、困難學(xué)生生活補(bǔ)助、教師工資福利，并安排教育足夠項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)，本級(jí)財(cái)政資金投入教育領(lǐng)域規(guī)模不減，我縣本級(jí)財(cái)力安排2021年度教育支出32025萬(wàn)元，比上年多投入1424萬(wàn)元。在道路交通運(yùn)輸體系建設(shè)方面，保障安排八大河渡口擴(kuò)建、魯維碼頭維修、合社碼頭擴(kuò)建資金230萬(wàn)元；農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)300萬(wàn)元；交通項(xiàng)目管理及前期工作共計(jì)1800萬(wàn)元。在農(nóng)業(yè)農(nóng)村投入方面，安排各級(jí)財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金15305萬(wàn)元、粵桂協(xié)作資金4583萬(wàn)元投入基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、產(chǎn)業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)等支出；投入安排易地搬遷新區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施公共道路建設(shè)項(xiàng)目及公共服務(wù)基礎(chǔ)設(shè)施配套項(xiàng)目53571萬(wàn)元；安排鄉(xiāng)村風(fēng)貌提升基本整治型村屯項(xiàng)目500萬(wàn)元、鄉(xiāng)村人居環(huán)境衛(wèi)生提升專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)1130萬(wàn)元。在醫(yī)療衛(wèi)生和社會(huì)保障方面，落實(shí)突發(fā)公共衛(wèi)生事件、農(nóng)村計(jì)生家庭養(yǎng)老、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療等經(jīng)費(fèi)保障，加大保障城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老、困難群眾救助、80歲以上老年人生活補(bǔ)助、人才引進(jìn)、義務(wù)優(yōu)待兵等經(jīng)費(fèi)投入。二是預(yù)算執(zhí)行績(jī)效明顯。大力組織財(cái)政收入，全年財(cái)政收入增幅排全市前列；全力保障民生投入，民生占比達(dá)到81.29%；竭力保障銜接資金支出任務(wù)，全年銜接資金支出進(jìn)度達(dá)100%；大力推進(jìn)債券資金項(xiàng)目建設(shè)，債券資金支出進(jìn)度達(dá)99.29%；傾力保證直達(dá)資金落到實(shí)處，全年直達(dá)資金支出進(jìn)度97.4%；加快粵桂協(xié)作資金支出進(jìn)度，全年粵桂協(xié)作資金支出進(jìn)度達(dá)94.24%。三是落實(shí)審計(jì)整改到實(shí)處。圍繞2020年預(yù)算執(zhí)行審計(jì)、季度重大政策落實(shí)跟蹤審計(jì)以及其他相關(guān)檢查發(fā)現(xiàn)問題，著力清理應(yīng)繳未繳財(cái)政資金，大力清理暫付性款項(xiàng)，加大預(yù)算執(zhí)行和存量資金盤活，不斷規(guī)范財(cái)務(wù)管理，完成審計(jì)整改。
各位代表，以上報(bào)告的?2021年預(yù)算執(zhí)行數(shù)均為快報(bào)數(shù)，最終執(zhí)行結(jié)果以決算數(shù)為準(zhǔn)。
二、2022年財(cái)政預(yù)算情況
(一）預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
?指導(dǎo)思想：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，深入貫徹習(xí)近平總書記對(duì)廣西工作的重要指示精神，統(tǒng)籌推進(jìn)“五位一體”總體布局，協(xié)調(diào)推進(jìn)”四個(gè)全面“戰(zhàn)略布局，深入貫徹落實(shí)“三大定位”新使命和“五個(gè)扎實(shí)”新要求，進(jìn)一步解放思想、改革創(chuàng)新、擴(kuò)大開放、擔(dān)當(dāng)實(shí)干。堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)持推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，加快建設(shè)現(xiàn)代化經(jīng)濟(jì)體制，加快建立現(xiàn)代財(cái)稅制度，充分發(fā)揮財(cái)政在國(guó)家治理中的基礎(chǔ)和重要支柱作用，為建設(shè)壯美西林、實(shí)現(xiàn)鄉(xiāng)村振興提供堅(jiān)實(shí)保障。
基本原則：按照“增加收入、厲行節(jié)約、守住底線、保障重點(diǎn)”的思路來(lái)編制預(yù)算，既開源節(jié)流又要守住“三?！钡拙€。堅(jiān)持問題導(dǎo)向、目標(biāo)導(dǎo)向、結(jié)果導(dǎo)向，提高財(cái)政政策的前瞻性、針對(duì)性、有效性，切實(shí)圍繞“保重點(diǎn)、強(qiáng)約束、提效益”的總目標(biāo)，把各項(xiàng)重大決策部署全面落實(shí)到財(cái)政工作中，全力服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局。牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，不折不扣落實(shí)政府過(guò)“緊日子”，讓人民過(guò)上好日子的要求，合理安排支出預(yù)算規(guī)模，充分發(fā)揮財(cái)政政策逆周期調(diào)節(jié)作用。優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，推進(jìn)支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，將支出標(biāo)準(zhǔn)作為預(yù)算編制的基本依據(jù)。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。將績(jī)效理念和方法深度融入預(yù)算編制和執(zhí)行全過(guò)程，不斷提高預(yù)算編制科學(xué)性，穩(wěn)步推動(dòng)預(yù)算和績(jī)效管理一體化，強(qiáng)化績(jī)效管理結(jié)果應(yīng)用，著力優(yōu)化財(cái)政資源配置。
（二）一般公共預(yù)算情況
2022年全縣一般公共預(yù)算總收入180887萬(wàn)元，比2021年初預(yù)算數(shù)186647萬(wàn)元減收5760萬(wàn)元，下降30.86%。其中：當(dāng)年一般公共預(yù)算收入22926萬(wàn)元，增長(zhǎng)35.47%；上級(jí)補(bǔ)助收入127565萬(wàn)元，下降0.67%；上年結(jié)余數(shù)7411萬(wàn)元；地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入12000萬(wàn)元，增長(zhǎng)275%；調(diào)入資金10985萬(wàn)元，下降70.8%。2022年全縣一般公共預(yù)算總支出180887萬(wàn)元，同比2021年初預(yù)算數(shù)186647萬(wàn)元減支5760萬(wàn)元，下降30.86%。其中：當(dāng)年一般公共預(yù)算支出168023萬(wàn)元，下降7.99%；上解上級(jí)支出564萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.43%；債務(wù)還本支出12300萬(wàn)元，增長(zhǎng)251.43%。
1.一般公共預(yù)算收入情況。2022年縣級(jí)財(cái)政收入預(yù)算42400萬(wàn)元，與上年度持平。稅務(wù)部門完成35900萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.8%，財(cái)政部門完成6500萬(wàn)元，下降44.2%。其中：一般公共預(yù)算收入完成22926萬(wàn)元，下降7.29%；一般公共預(yù)算收入中稅收收入完成15876萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算收入的69.25%。
2.一般公共預(yù)算支出情況。2022年財(cái)政一般公共預(yù)算支出168023萬(wàn)元，其中：人員經(jīng)費(fèi)預(yù)算63720萬(wàn)元，公用經(jīng)費(fèi)支出6727萬(wàn)元，專項(xiàng)支出97576萬(wàn)元，重點(diǎn)用于保障鄉(xiāng)村振興、教育、醫(yī)療衛(wèi)生等民生支出以及落實(shí)中央、自治區(qū)出臺(tái)的各項(xiàng)增支政策和縣級(jí)的重點(diǎn)項(xiàng)目，并嚴(yán)格控制一般性支出增長(zhǎng)。 ?
3.總預(yù)備費(fèi)安排情況。我縣一般公共預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)1800萬(wàn)元（按不低于一般公共預(yù)算支出1%提?。?。用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
4.“三公”經(jīng)費(fèi)安排情況。2022年年初安排“三公”經(jīng)費(fèi)1149萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)1449萬(wàn)元下降20.7%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)用0萬(wàn)元，與上年度持平；公務(wù)接待費(fèi)186萬(wàn)元，下降32.61%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)863萬(wàn)元，下降11.31%；車輛購(gòu)置費(fèi)100萬(wàn)元，下降50%。
（三）政府性基金預(yù)算情況
2022年政府性基金總收入預(yù)算99070萬(wàn)元，增長(zhǎng)40.76%。其中，當(dāng)年政府性基金收入預(yù)算97640萬(wàn)元（包括土地出讓收入95180萬(wàn)元、污水處理費(fèi)收入300萬(wàn)元，專項(xiàng)債券對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入2160萬(wàn)元），上級(jí)補(bǔ)助收入1430萬(wàn)元。
2022年年全縣政府性基金總支出安排99070萬(wàn)元，增長(zhǎng)40.76%。其中，政府性基金支出88085萬(wàn)元，調(diào)出資金10985萬(wàn)元。
收支相抵，年終無(wú)結(jié)余，當(dāng)年政府性基金收支平衡。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算情況
2022年我縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入預(yù)算60萬(wàn)元，為福林融資擔(dān)保有限公司和西投集團(tuán)上繳其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算企業(yè)利潤(rùn)收入。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總支出60萬(wàn)元，其中：其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出60萬(wàn)元，收支相抵，年終無(wú)結(jié)余，當(dāng)年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。
（五）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算情況
2022年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入共14815萬(wàn)元，比2021年預(yù)計(jì)執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)11.7%。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入10142萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.6%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入4673萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.8%。
2022年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出合計(jì)12088萬(wàn)元，比2021年預(yù)計(jì)執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)6.04%。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出9210萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.49%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出2878萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.62%。
收支相抵，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算當(dāng)年收支結(jié)余2727萬(wàn)元，上年結(jié)余20205萬(wàn)元，2021年末滾存結(jié)余22932萬(wàn)元。
三、2022年財(cái)政運(yùn)行重點(diǎn)工作
2022年，財(cái)政運(yùn)行將繼續(xù)堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總方針，堅(jiān)持新的發(fā)展理念，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央和自治區(qū)的政策方針和縣委、縣人民政府的決策部署，努力做好各項(xiàng)財(cái)政工作，確保圓滿完成2022年各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)。
（一）聚焦財(cái)源建設(shè)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展。一是不折不扣執(zhí)行好國(guó)家減稅降費(fèi)政策，繼續(xù)清理規(guī)范行政事業(yè)性收費(fèi)，為企業(yè)“松綁”讓利，充分激發(fā)市場(chǎng)主體的活力和發(fā)展后勁，把減稅降費(fèi)的“減法”變成培植財(cái)源擴(kuò)大稅基的“加法”。二是整合資源加大對(duì)城西新區(qū)、金山工業(yè)園區(qū)、馱娘江物流園區(qū)，中國(guó)（西林）商用大數(shù)據(jù)中心的投資建設(shè)力度，將其打造成成可持續(xù)的地方財(cái)源體系，培育持久穩(wěn)固的財(cái)源，為促進(jìn)財(cái)政增收打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，力爭(zhēng)取得突破性、跨越式發(fā)展。三是做好土地出讓文章。加快土地出讓進(jìn)度，提高土地出讓凈收益總量，千方百計(jì)做大做強(qiáng)地方可支配財(cái)力，增強(qiáng)財(cái)政保障能力，以滿足各項(xiàng)重點(diǎn)項(xiàng)目及民生工程建設(shè)的需要。
（二）聚焦民生保障，增強(qiáng)群眾的獲得感和幸福感。支持教育事業(yè)均衡發(fā)展。優(yōu)化教育資源布局，健全義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，全年教育支出37652萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出比重為22.41%；支持社會(huì)保障筑牢底線。做好城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保費(fèi)補(bǔ)助、城鄉(xiāng)低保、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、困難人員救助、擁軍優(yōu)撫、惠殘民生工程等財(cái)力保障，全年社保支出19810萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出比重為11.79%；支持衛(wèi)生事業(yè)顯著提升，促進(jìn)基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化發(fā)展，充分保障疫情防控經(jīng)費(fèi)。全年衛(wèi)生健康支出13324萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出比重為7.93%；支持美麗鄉(xiāng)村建設(shè)和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設(shè)，積極籌措資金用于農(nóng)林水支出，全面提升城鄉(xiāng)公共服務(wù)水平，改善人居環(huán)境，全面提升村容村貌，全年農(nóng)林水支出32563萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出比重為19.38%。
（三）聚焦財(cái)政改革，建立規(guī)范高效財(cái)政運(yùn)行機(jī)制。一是加強(qiáng)統(tǒng)籌，集中財(cái)力保障重點(diǎn)。打破財(cái)政資金分配的固化模式，建立財(cái)政資金“能進(jìn)能出”的決策機(jī)制，以零為基點(diǎn)編制預(yù)算，統(tǒng)一預(yù)算分配權(quán)，加強(qiáng)全口徑預(yù)算管理，著力解決好專項(xiàng)預(yù)算編制中存在的項(xiàng)目固化、資金“碎片化”等問題，確保所有財(cái)政性資金按照統(tǒng)一規(guī)范化的管理程序進(jìn)行編制。二是實(shí)行中期財(cái)政規(guī)劃管理，能提高公共資源配置效率，按照三年滾動(dòng)方式編制，聚焦規(guī)劃期內(nèi)我縣重大改革、重要政策、重大項(xiàng)目，實(shí)施滾動(dòng)調(diào)整，切實(shí)增強(qiáng)預(yù)算的前瞻性和可持續(xù)性，更好地實(shí)現(xiàn)政府施政目標(biāo)的需要，建立真正意義上的中期預(yù)算。三是推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革。提高預(yù)算編制水平，硬化支出預(yù)算執(zhí)行約束，提升財(cái)政資金配置效率，更好的保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和關(guān)系民生福祉的重點(diǎn)項(xiàng)目，提高財(cái)政資金的使用效益。
（四）聚焦風(fēng)險(xiǎn)防范，切實(shí)防范化解重大債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一是適度舉債。在確保不發(fā)生政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的前提下，積極組織各單位申報(bào)2022年度新增政府債券項(xiàng)目，用好用足政府債券政策，加快地方經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展。二是壓實(shí)債務(wù)單位的償還責(zé)任。建立以使用主體為核心，以整合專項(xiàng)資金、市場(chǎng)化融資資金和處置資源資產(chǎn)相結(jié)合的多渠道政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解機(jī)制。歷年到期政府債券將通過(guò)向自治區(qū)申請(qǐng)?jiān)偃谫Y債券等方式籌措資金，確保及時(shí)還本，減輕地方財(cái)政承受負(fù)擔(dān)。三是嚴(yán)防政府隱性債務(wù)增量。完善政府隱性債務(wù)動(dòng)態(tài)監(jiān)管機(jī)制，堅(jiān)決制止、嚴(yán)肅問責(zé)變相新增隱性債務(wù)的行為。嚴(yán)審項(xiàng)目、嚴(yán)核資金、嚴(yán)控成本、嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)，提高政府投資效益和項(xiàng)目管理水平，堅(jiān)決遏制隨意和超標(biāo)超預(yù)算的投資行為，防止形成新的隱性債務(wù)，引發(fā)新的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
（五）聚焦執(zhí)行監(jiān)控，著力打造陽(yáng)光透明財(cái)政體系。一是拓寬績(jī)效管理范圍，積極推進(jìn)全過(guò)程預(yù)算績(jī)效管理體系建設(shè)，從績(jī)效評(píng)估、績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效監(jiān)控、績(jī)效評(píng)價(jià)到結(jié)果應(yīng)用的全過(guò)程績(jī)效管理，將預(yù)算績(jī)效管理融入預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行和預(yù)算監(jiān)督等預(yù)算管理各環(huán)節(jié)。二是落實(shí)“三公”經(jīng)費(fèi)監(jiān)管工作機(jī)制，進(jìn)一步貫徹好中央八項(xiàng)規(guī)定，推進(jìn)規(guī)范化管理。健全賬戶資金運(yùn)行管理、國(guó)庫(kù)動(dòng)態(tài)監(jiān)控和財(cái)政資金監(jiān)管等，構(gòu)建立體監(jiān)管體系，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督檢查，確保財(cái)政資金落到實(shí)處。三是完善政府預(yù)決算信息公開制度。堅(jiān)持以“公開為常態(tài)、不公開為例外”的原則，加大財(cái)政信息公開、透明力度，有計(jì)劃、分步驟的實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制透明、審批透明、執(zhí)行透明、監(jiān)督(審計(jì))透明、決算透明，自覺接受人大、政協(xié)和社會(huì)公眾監(jiān)督，保障公民對(duì)政府財(cái)政信息的知情權(quán)、參與權(quán)和監(jiān)督權(quán)。
各位代表，新的一年財(cái)政工作面臨的任務(wù)更加艱巨，責(zé)任十分重大。我們將在縣委、縣人民政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，迎難而上，銳意進(jìn)取，奮力實(shí)干，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，貫徹新發(fā)展理念，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，為譜寫壯美西林的新篇章貢獻(xiàn)財(cái)政的智慧和力量！
