（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于百色市隆林各族自治縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報告
關(guān)于隆林各族自治縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報告
——2021年1月13日在隆林各族自治縣 第十五屆人民代表大會第七次會議上
各位代表：
根據(jù)預(yù)算法要求，現(xiàn)將《隆林各族自治縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報告》向人大會報告，并請各位代表和其他列席會議的同志提出意見。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣各級各部門在自治縣黨委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，堅決按照中央、自治區(qū)、百色市經(jīng)濟工作決策部署要求，堅決落實自治縣人大及其常委會的各項決議，全力推進保發(fā)展、促改革、惠民生、強保障各項工作，依照《中華人民共和國預(yù)算法》加強財政管理，全面深化改革，創(chuàng)新發(fā)展思路，努力克服國內(nèi)外經(jīng)濟形勢不利影響，全力以赴抓好各項措施的落實，較好地完成各項財政工作任務(wù)。2020年全縣財政收入完成46528萬元，完成年初自治縣十五屆人大五次會議確定的62000萬元的75.04%，完成自治縣十五屆人大常委會第三十三次會議確定的調(diào)整收入計劃45500萬元的102.26%。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全縣財政總收入475839萬元，總支出475839萬元，其中：一般公共預(yù)算支出462503萬元，上解上級支出1640萬元，債務(wù)還本支出2487萬元，收入和支出相抵，年終滾存結(jié)余9209萬元，扣除結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的?？?209萬元，當(dāng)年財政凈結(jié)余為0。
自治縣財政總收入的構(gòu)成為：一般公共預(yù)算收入24935萬元，同比下降28.38%。轉(zhuǎn)移性收入450904萬元，其中：上級補助收入437901萬元，上年結(jié)余收入9896萬元，調(diào)入資金28萬元（從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入28萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入2100萬元（再融資債券收入2100萬元），動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金979萬元。
1．一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況。自治縣一般公共預(yù)算收入完成24935萬元，其中：稅收收入完成15398萬元，下降32.46%；非稅收入完成9537萬元，下降20.62%。稅收收入中：增值稅7254萬元（含改征增值稅2817萬元），下降20.38%；土地增值稅349萬元，下降78.21%；耕地占用稅362萬元，下降88.64%。
2．一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況。一般公共預(yù)算支出462503萬元，完成年度預(yù)算的96.0%，增長13.0%。其中：一般公共服務(wù)支出24010萬元，完成年度預(yù)算的91.0%，下降1.0%；國防支出154萬元，完成年度預(yù)算的96.0%，下降61.0%；公共安全支出12430萬元，完成年度預(yù)算100%，下降7.0%；教育支出84902萬元，完成年度預(yù)算的99.0%，增長18.0%；科學(xué)技術(shù)支出1879萬元，完成年度預(yù)算的100%，增長5.0%；文化旅游體育與傳媒支出6762萬元，完成年度預(yù)算的97%，增長47.0%；社會保障和就業(yè)支出59688萬元，完成年度預(yù)算的98.0%，增長38%；衛(wèi)生健康支出53787萬元，完成年度預(yù)算的90.0%，增長22.0%；節(jié)能環(huán)保支出7646萬元，完成年度預(yù)算的98.0%，下降41.0%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出10570萬元，完成年度預(yù)算的91.0%，下降45.0%；農(nóng)林水事務(wù)支出157924萬元，完成年度預(yù)算的99.0%，增長11.0%；交通運輸支出12065萬元，完成年度預(yù)算的95.0%，增長48.0%；資源勘探信息等支出4681萬元，完成年度預(yù)算的98.0%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出548萬元，完成年度預(yù)算的99%，下降40%；金融支出269萬元，完成年度預(yù)算的100%，增長301%；自然資源海洋氣象等支出4505萬元，完成年度預(yù)算的100%，下降23%；住房保障支出12526萬元，完成年度預(yù)算的86%，增長31%；糧油物資儲備支出967萬元，完成年度預(yù)算的100%，增長3.0%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1656萬元，完成年度預(yù)算的99%，下降20%。農(nóng)林水科目增長快的原因是上級加大對我們扶貧的支出，支持我縣脫貧攻堅工作（其中：扶貧支出104866萬元，同比增支9091萬元，增長9%），部分科目支出下降的原因主要是上級轉(zhuǎn)移支付補助總體增幅不高，且機構(gòu)改革科目變化，而我縣地方收入總體規(guī)模小、增幅低，未能起到拉動支出增長的作用，造成有些科目支出同比減少。
3．預(yù)備費安排使用情況。2020年年初預(yù)算安排預(yù)備費2390萬元，全年動用完畢，其中：用于疫情防控工作經(jīng)費、物資保障經(jīng)費1987萬元；用于醫(yī)療設(shè)備購置和隔離治療點建設(shè)等197萬元；用于消防滅火和增加搶險救援裝備等206萬元，上述支出均已反映在相關(guān)支出科目中。
4．預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排使用情況。2019年底，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金979萬元，在2020年預(yù)算執(zhí)行中，已調(diào)入使用完畢，2020年由于我縣一般公共預(yù)算比年初預(yù)算短收7117萬元，因此無安排下一年度的補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
5.上級轉(zhuǎn)移支付資金情況。2020年我縣共收到上級轉(zhuǎn)移支付收入442771萬元（其中：返還收入4922萬元；一般轉(zhuǎn)移支付收入312013萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入125835萬元）。轉(zhuǎn)移支付資金重點用于脫貧攻堅、義務(wù)教育均衡化、實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、支持新冠感染疫情防控等領(lǐng)域。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年政府性基金預(yù)算收入總計73712萬元，其中：縣本級收入18051萬元（土地出讓金收入17190萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入283萬元，污水處理費收入492萬元，其他政府性基金收入86萬元），上級補助收入12416萬元，專項債券收入28593萬元，上年結(jié)余14652萬元。
政府性基金預(yù)算支出總計57064萬元，其中：文化旅游體育與傳媒支出21萬元，完成年度預(yù)算的8.97%，下降100%；社會保障和就業(yè)支出4445萬元，完成年度預(yù)算的44.31%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出26069萬元，完成年度預(yù)算的72.37%，下降7%；農(nóng)林水支出3496萬元，完成年度預(yù)算的40.68%，增長293%；其他支出22947萬元（其中：抗疫特別國債支出11093萬元），完成年度預(yù)算的97.35%，增長353%，債務(wù)付息支出86萬元，完成年度預(yù)算的100%，下降89%。
收支相抵后，年終滾存結(jié)余16648萬元。
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年社會保險基金收入總計33935萬元，完成預(yù)算的113.4%，增長16.3%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入10340萬元，下降1.1%；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入23595萬元，增長25.9%。上年滾存結(jié)余1422萬元。
2020年社會保險基金支出總計25370萬元，完成預(yù)算的95.8%，下降2.8%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出6854萬元，增長4.2%；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出18516萬元，下降5.1%。
收支相抵，2020年社會保險基金年終滾存結(jié)余32372萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2020年根據(jù)我縣國有資本經(jīng)營管理工作情況和國有企業(yè)上繳利潤情況，調(diào)整國有資本經(jīng)營預(yù)算收入93萬元（主要為發(fā)電公司利潤上繳收入93萬元），較年初預(yù)算減少33萬元，減少的主要原因是：發(fā)電公司年末利潤扣除相應(yīng)成本及應(yīng)提取法定公積金后，實際利潤為465萬元，依據(jù)《隆林各族自治縣國有資本經(jīng)營預(yù)算管理暫行辦法》文件要求，2020年起國有獨資企業(yè)應(yīng)交利潤的上繳比例按20%收取，因此電力公司上繳利潤93萬元，較年初預(yù)算減少33萬元。根據(jù)收入情況相應(yīng)調(diào)減其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出及調(diào)出資金33萬元，收支相抵，當(dāng)年收支預(yù)算平衡。
（五）政府債務(wù)情況
1．政府債務(wù)限額。2020年自治區(qū)財政廳尚未核定我縣政府債務(wù)限額，待自治區(qū)財政廳正式下文核定后，將行文上報調(diào)整。
2．政府債務(wù)余額情況。2020年末我縣政府性債務(wù)余額為19.9億元。其中：一般債務(wù)15.11億元，專項債務(wù)4.79億元。
3．2020年新增債務(wù)。經(jīng)自治縣人大常委會審議批準(zhǔn)并向自治區(qū)申請，2020年全縣通過自治區(qū)代理發(fā)行地方政府債券方式新增舉借政府債務(wù)37918.12萬元，其中：政府債券資金30693萬元（再融資一般債券2100萬元、專項債券17500萬元、特別抗疫國債11093萬元）；政府債務(wù)7225.12萬元（扶貧示范項目世行貸款）。2020年全縣新增政府債券資金支出19600萬元，支出進度100%。
4．政府債務(wù)還本。2020年全縣政府債務(wù)還本2541.91萬元，其中：一般債券還本2400萬元，世行貸款還本141.91萬元。
（六）落實人大預(yù)算決議有關(guān)情況
今年以來根據(jù)自治縣十五屆人大五次會議審查意見，認(rèn)真貫徹落實《中華人民共和國預(yù)算法》，努力克服新冠疫情影響，在保障新冠感染疫情防控資金需求的前提下，兜牢“三?！钡拙€，按照“六穩(wěn)”“六?！钡目傄?，統(tǒng)籌推進防范化解重大風(fēng)險、精準(zhǔn)脫貧、污染防治三大攻堅戰(zhàn)，切實解決經(jīng)濟社會發(fā)展短板和群眾反映強烈的熱點難點問題，著力改善民生和公共服務(wù)，扎實有效抓好財稅工作，堅持穩(wěn)中求進的工作總基調(diào)，財政各項重點工作穩(wěn)步推進。
1．高度重視“三?！惫ぷ鳎Ｕ县斦椒€(wěn)運行。根據(jù)中央及自治區(qū)“三?！睂０喙ぷ鲿h精神，把落實“三?！弊鳛樨斦ぷ鞯闹刂兄?，堅持“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先順序。今年我縣的“三?！敝С龉灿?7.09億元，其中：保工資、保運轉(zhuǎn)支出8.27億元，?；久裆С?8.82億元。牢牢兜住“三?！钡拙€，足額兌現(xiàn)“三?！辟Y金，保障財政平穩(wěn)運行。
2．凝心聚力、全力以赴投入脫貧攻堅戰(zhàn)。2020年，我縣積極向上級部門申請資金支持，共籌措財政資金11億元用于開展脫貧攻堅工作（其中：中央和自治區(qū)財政專項扶貧資金35630.899萬元、市級財政專項扶貧資金1025.2萬元、縣財政專項扶貧資金2211.88萬元、財政涉農(nóng)整合資金12693.05萬元，新增政府債券用于扶貧21605.37萬元，廣東幫扶資金7017萬元、脫貧攻堅綜合財力補助資金29858.95萬元），用于基礎(chǔ)設(shè)施、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、雨露計劃、小額信貸、產(chǎn)業(yè)以獎代補、能力建設(shè)、易地扶貧搬遷等項目，優(yōu)先保證了脫貧攻堅資金投入。
3．積極籌措財政資金，支持打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。一是強化疫情防控資金和政策保障。堅持把人民生命安全和身體健康放在第一位，全力支持打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。2020年財政共安排疫情防控資金13652.24萬元，用于保障疫情防控各項工作，確保不因資金問題而影響醫(yī)療救治和疫情防控物資供應(yīng)。二是加大財政投入力度，加強公共衛(wèi)生體系建設(shè)。堅決落實常態(tài)化疫情防控要求，安排資金4111.64萬元，投入基本公共衛(wèi)生服務(wù)，推動建設(shè)重大疫情防控救治體系和應(yīng)急物資保障體系，在扎實做好疫情防控、確保健康安全基礎(chǔ)上，保障好各項工作平穩(wěn)有序開展，為廣大人民群眾提供優(yōu)質(zhì)的基本公共衛(wèi)生服務(wù)，提高了城鄉(xiāng)居民健康水平。
4．充分發(fā)揮直達(dá)資金，認(rèn)真落實“六穩(wěn)”、“六?！闭?。今年積極向上級爭取并落實惠企利民等直達(dá)資金7.58億元（其中：自治區(qū)預(yù)留抗疫特別國債資金2145.2萬元，縣本級抗疫特別國債資金11093萬元），一定程度上彌補了我縣落實“六?！?、“六穩(wěn)”任務(wù)的資金缺口，有效保障我縣脫貧攻堅、困難群眾基本生活、疫情防控等重點領(lǐng)域，達(dá)到了惠企利民及助企紓困作用。一是穩(wěn)金融。積極推動政銀企合作機制。引導(dǎo)金融機構(gòu)加大對農(nóng)業(yè)、脫貧攻堅、村集體經(jīng)濟發(fā)展的支持力度。落實了金額穩(wěn)定政策，推送21家相關(guān)企業(yè)融資需求3.945億元。二是全力保障基本民生。財政補助資金安排?；久裆С?15876萬元，用于保障養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、就業(yè)補助、困難群眾補助等方面。全力支持保困難群體。困難群眾補助等資金安排困難群眾基本生活保障補助25779.54萬元，主要用于保障我縣困難群眾61047人的基本生活。三是全力支持復(fù)工復(fù)產(chǎn)。安排企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)補助665.49萬元；安排野生動物禁食補償23.56萬元，用于緩解企業(yè)、個體工商戶困難、穩(wěn)定養(yǎng)殖戶經(jīng)濟收入等方面。四是全力支持保市場主體。安排保市場主體補助768.36萬元，支持隆林企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)獎勵，加快復(fù)工復(fù)產(chǎn)速度。全力支持扶貧產(chǎn)業(yè)發(fā)展、援企穩(wěn)崗。扶貧中央專項直達(dá)資金9000萬元，用于加快產(chǎn)業(yè)發(fā)展，促進農(nóng)業(yè)增效、構(gòu)建農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)體系、生態(tài)體系、經(jīng)營體系，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)興旺等方面，對促進鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興具有重要意義。
5．貫徹落實上級部門積極財政政策、促進經(jīng)濟平穩(wěn)增長政策、減稅降費政策的情況。貫徹落實上級部門出臺的一系列推進疫情防控和支持經(jīng)濟社會發(fā)展的優(yōu)惠政策舉措，相應(yīng)制定政策措施，有效推動全縣全面復(fù)工復(fù)產(chǎn)，企業(yè)困難得到有效緩解，經(jīng)濟社會運行企穩(wěn)向好。2020年，出臺助企撐企措施，對隆林輝煌金屬材料有限公司等4家公司給予531.5萬元廠房租金補助；已落實5家企業(yè)基本電費補貼13.28萬元；核定符合享受復(fù)工貸款自治區(qū)貼息資金的企業(yè)8家，協(xié)助企業(yè)獲得貸款5933萬元，落實復(fù)工貸款企業(yè)財政貼息資金215.66萬元；2020年出臺的支持疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展稅費優(yōu)惠政策企業(yè)享受減免收入2400萬元。
7．支持重點支出、重大投資項目執(zhí)行，推動高質(zhì)量經(jīng)濟發(fā)展。一是通過爭取上級補助資金及發(fā)行專項債務(wù)資金等資金14117.15萬元，（其中：上級專項補助資金1917.15萬元，專項債券資金安排12200萬元），主要用于支持城市棚戶區(qū)改造和農(nóng)村危舊房改造等，加快推進棚戶區(qū)改造和農(nóng)村危房改造等保障性安居工程建設(shè)。二是義務(wù)教育均衡發(fā)展建設(shè)。財政資金安排35393.26萬元（其中：上級已安排專項資金31884萬元，縣級配套資金166萬元，廣東省東西部協(xié)作資金安排2843.26萬元，政府專項債券安排500萬元），用于建設(shè)隆林民族高中、隆林第四中學(xué)、隆林第五中學(xué)、隆林第五小學(xué)、隆林第六小學(xué)、隆林第四幼兒園、隆林第五幼兒園、隆林羅湖區(qū)幼兒園8所學(xué)校（園），從而提升教育教學(xué)質(zhì)量，鞏固義務(wù)教育均衡發(fā)展；三是通過爭取上級補助資金安排37948萬元，主要用于補齊交通關(guān)鍵領(lǐng)域短板，加快實施“四建一通”工程推進“四好農(nóng)村路”高質(zhì)量發(fā)展。
8．高度重視政府債務(wù)風(fēng)險防范，切實加強債券資金管理。近年來，我縣加強政府債務(wù)管理，一是嚴(yán)格控制我縣債務(wù)規(guī)模，2019年末我縣政府債務(wù)余額為180151萬元，政府債務(wù)余額在自治區(qū)財政廳核定的限額范圍內(nèi)（自治區(qū)財政廳核定我縣2019年政府債務(wù)限額為185124萬元）；二是按時足額還本付息，2020年需要還本付息共計8781萬元，分別為：償還一般債券本金2400萬元；償還利息6381萬元（其中：一般債券利息5240萬元、專項債券利息1141萬元）；三是全力配合自治區(qū)財政廳做好新增債券發(fā)行工作，2020年，我縣共發(fā)行債券28593萬元（其中：專項債券17500萬元，抗疫特別國債11093萬元），債券發(fā)行后及時下達(dá)相關(guān)項目債券資金；同時，積極爭取自治區(qū)后續(xù)新增債券額度，狠抓債券支出進度；四是積極籌措資金，按時穩(wěn)妥化解債務(wù)，繼續(xù)加強債務(wù)風(fēng)險監(jiān)控，確保不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性風(fēng)險。
9.加強預(yù)算績效管理，切實提高資金使用效益。一是2020年共有86個一級預(yù)算單位均開展部門整體支出績效目標(biāo)編制。部門預(yù)算管理的項目有786個預(yù)算績效管理項目資金開展績效運行監(jiān)控工作，績效運行監(jiān)控資金81401.06萬元。通過開展部門績效運行監(jiān)控，有利于發(fā)現(xiàn)和糾正財政資金運行中的問題，提高資金的使用效益；二是對2019年89個一級預(yù)算部門388個預(yù)算績效管理項目開展績效評價，績效評價項目金額61997.50 萬元（其中：重點績效評價38個項目績效評價項目金額23814.55萬元）。進一步核實預(yù)算績效管理項目的實施效果和資金安排效益等，督促自治縣預(yù)算部門強化預(yù)算績效管理理念，強化績效評價結(jié)果應(yīng)用。
10．積極推進政府采購平臺監(jiān)管及財政投資評審管理工作。圍繞“放管服”改革，2020年成功推進政府采購云平臺系統(tǒng)上線交易，全面實現(xiàn)網(wǎng)上交易、網(wǎng)上服務(wù)、網(wǎng)上監(jiān)管。我縣共有144家供應(yīng)商入駐政采云“電子賣場”板塊，進一步提高政府采購規(guī)范化、透明化程度，提升政府采購的效率和效益。強化財政投資評審，按規(guī)定做到應(yīng)評盡評，使財政投資評審和預(yù)算績效管理有機融合，認(rèn)真做好政府投資項目概、預(yù)算（控制價）評審工作。通過財政投資預(yù)算評審工作，加大了工程預(yù)算的控制作用，切實提高了財政資金的使用效益。
11．持續(xù)強化財政監(jiān)督管理，提升國有資產(chǎn)監(jiān)督實效。為加強和規(guī)范隆林各族自治縣國有資本經(jīng)營預(yù)算管理，優(yōu)化國有資本配置，積極推進資產(chǎn)管理與預(yù)算管理相結(jié)合，根據(jù)上級相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合我縣實際，制定《隆林各族自治縣國有資本經(jīng)營預(yù)算管理暫行辦法》，2020年全縣國有資本經(jīng)營收入為93萬元，統(tǒng)籌用好國有資本經(jīng)營收入，對于深化國有企業(yè)收入分配制度改革、增強政府宏觀調(diào)控能力、合理配置國有資本、促進企業(yè)技術(shù)進步、提高企業(yè)核心競爭力，夯實國有資產(chǎn)管理基礎(chǔ)都具有重要意義。
各位代表，2020年是“十三五”規(guī)劃的收官之年，也是脫貧攻堅和全面建成小康社會決戰(zhàn)決勝之年，全縣財政較好地完成了各項工作目標(biāo)，但在財政運行和預(yù)算執(zhí)行中還存在一些突出的困難和問題：地方財政收入增長緩慢，而財政支出剛性增長需求大，收支矛盾進一步凸顯，收支平衡壓力加大；收入結(jié)構(gòu)仍需優(yōu)化，財政支出進度不均衡，專項資金支出進度偏慢，資金使用效率不夠高，預(yù)算績效管理仍需強化；深化財稅體制改革的任務(wù)艱巨復(fù)雜，政府間財政事權(quán)與支出責(zé)任劃分尚待清晰。行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理、國有企業(yè)管理改革需要進一步加強。這些困難和問題我們將在今后的工作中努力加以解決，也懇請各位代表、委員一如既往地給予指導(dǎo)和支持。
二、2021年預(yù)算草案
2021年，面對經(jīng)濟下行、一系列減稅降費政策落地生效等困難和形勢，收入方面，宏觀經(jīng)濟下行壓力沒有改變，受新發(fā)展理念和高質(zhì)量發(fā)展要求等因素影響，預(yù)計2021年財政收入增長緩慢；支出方面，將實施更加積極的財政政策，支持供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，預(yù)計全縣財政支出將繼續(xù)保持較快增長。
根據(jù)中央經(jīng)濟工作會議、全國財政工作會議和全區(qū)、全市、縣經(jīng)濟工作會議精神，結(jié)合我縣經(jīng)濟形勢，2021年我縣財政工作和預(yù)算編制總的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會及中央經(jīng)濟工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的。牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，不折不扣落實過緊日子的要求，繼續(xù)嚴(yán)控“三公”經(jīng)費，大力壓減一般性支出，削減低效無效支出。堅持統(tǒng)籌兼顧、突出重點、優(yōu)化結(jié)構(gòu)，全力支持中央、自治區(qū)、市、縣黨委、政府重大發(fā)展戰(zhàn)略、重點領(lǐng)域改革和重大項目建設(shè)。堅持運用零基預(yù)算理念，強化全口徑預(yù)算管理，進一步做實項目庫，嚴(yán)格項目入庫管理；全面實施預(yù)算績效管理，推進預(yù)算和績效一體化融合；加大各類資金統(tǒng)籌力度，統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革、惠民生、防風(fēng)險各項工作，有效盤活存量資金；進一步強化支出標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)用，不斷提高預(yù)算編制的準(zhǔn)確性、科學(xué)性，提升財政資源配置效率，促進全縣經(jīng)濟平穩(wěn)運行在合理區(qū)間、向高質(zhì)量方向發(fā)展，為持續(xù)推進隆林經(jīng)濟社會發(fā)展新篇章提供財力支撐，確?！笆奈濉遍_好局。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2021年財政工作和預(yù)算編制將主要堅持以下原則：一是提質(zhì)增效，服務(wù)大局。全面貫徹落實中央、自治區(qū)、市、自治縣委重大決策部署，堅持問題導(dǎo)向、目標(biāo)導(dǎo)向、結(jié)果導(dǎo)向，提高財政政策的前瞻性、針對性、有效性，促進積極財政政策提質(zhì)增效。創(chuàng)新財政投入方式，加強財政統(tǒng)籌能力，全力服務(wù)經(jīng)濟發(fā)展大局。二是緊兜“三保”底線，堅持“六穩(wěn)”“六?！眱?yōu)先原則。按照“保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生、防風(fēng)險、促發(fā)展”的次序安排支出預(yù)算。足額安排人員經(jīng)費，適度調(diào)整公用經(jīng)費標(biāo)準(zhǔn)。在保障部門正常運轉(zhuǎn)所需資金的前提下，根據(jù)事業(yè)發(fā)展重心和輕重緩急，歸并零星分散、內(nèi)容交叉的項目，壓縮非急需、非剛性項目，強化對基本民生支出保障力度。三是勤儉節(jié)約，有保有壓。牢固樹立過緊日子思想，堅決壓縮一般性支出，堅持量入為出、量財辦事，兼顧實際需要與財力可能，嚴(yán)禁建設(shè)形象工程、政績工程。探索運用零基預(yù)算理念，完善能增能減、有保有壓的分配機制，加大支出結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，保障重點領(lǐng)域支出，確保財政綜合平衡。四是強化監(jiān)管，提高績效，加強財政資金監(jiān)督管理。深入推動預(yù)算績效管理一體化，更好地運用績效管理手段，服務(wù)預(yù)算管理大局，有效發(fā)揮績效管理在節(jié)支方面的作用，切實壓減低效無效支出。健全規(guī)范政府舉債融資行為，穩(wěn)妥化解政府隱性債務(wù)風(fēng)險。五是深化改革，激發(fā)活力。全面完善政府預(yù)算體系，推進全口徑政府預(yù)算管理，財政信息化一體化。理順體制機制，創(chuàng)新思路抓落實，推動縣域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。
根據(jù)全縣經(jīng)濟和社會發(fā)展計劃，2021年財政收支預(yù)算安排如下：
（一）一般公共預(yù)算草案
2021年我縣公共財政預(yù)算總收入安排245071萬元，總支出安排245071萬元，收支平衡。在收入中，一般公共預(yù)算收入計劃28415萬元（2021年全口徑財政收入計劃完成51180萬元，比2020年完成數(shù)增加4652萬元，增長10%)；轉(zhuǎn)移性補助收入216656萬元，其中：返還性收入4922萬元，上級補助收入195778萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入9209萬元；調(diào)入資金6747萬元。
一般公共預(yù)算收入預(yù)計28415萬元，較2020年增長13.96%，其中：稅收收入18740萬元，增長21.70%；非稅收入9675萬元，增長1.45%。
在財政總支出中，一般公共預(yù)算支出243159萬元，比2020年年初預(yù)算238394萬元，增加4765萬元，增長2%，目前由于收到的上級提前下達(dá)告知?？钶^少，導(dǎo)致列入年度預(yù)算支出數(shù)較低，后續(xù)會陸續(xù)增加，預(yù)計年底一般公共預(yù)算支出將達(dá)到增長15%左右；上解上級支出864萬元；債務(wù)還本支出1048萬元。一般公共預(yù)算支出主要項目安排情況是：一般公共服務(wù)支出18181萬元，下降1.02%；國防支出52萬元，下降36.59%；公共安全支出7791萬元，增長1.75%；教育支出64842萬元，增長28.43%；科學(xué)技術(shù)支出321萬元，增長5.56%；文化體育與傳媒支出1309萬元，增長37.67%；社會保障和就業(yè)支出35188萬元，增長15.63%；衛(wèi)生健康支出17797萬元，下降44.66%；節(jié)能環(huán)保支出2656萬元，增長57.51%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出3049萬元，下降5.49%；農(nóng)林水支出69299萬元，增長11.87%；交通運輸支出8015萬元，增長57.85%；資源勘探信息等支出267萬元，下降17.89%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出171萬元，下降3.75%；金融支出31萬元，下降48.33%；自然資源海洋氣象等支出853萬元，增長30.36%；住房保障支出9334萬元，下降51.22%；糧油物資儲備支出57萬元，增長12.6%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1269萬元，增長0.02%；其他支出222萬元，下降83.98%;
總預(yù)備費安排情況。根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》要求，按照本級一般公共預(yù)算支出額的百分之一至百分之三設(shè)置預(yù)備費2454萬元，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害、疫情防控等突發(fā)事件處理增加支出及其他難以預(yù)見的開支。
二）政府性基金預(yù)算草案
2021年政府性基金預(yù)算總收入51181萬元，下降30.57%，其中：縣本級政府性基金收入30650萬元（土地出讓金收入30000萬元，小城鎮(zhèn)建設(shè)配套費收入150萬元，污水處理費收入500萬元），上級補助收入3883萬元，上年結(jié)余16648萬元。
政府性基金支出安排51181萬元，增長6%，其中：文化旅游體育與傳媒支出213萬元，社會保障和就業(yè)支出12083萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出23113萬元，農(nóng)林水支出11453元，其他支出1778萬元，債務(wù)還本支出2541萬元。收支平衡。
三）社會保險基金預(yù)算草案
2021年社會保險基金預(yù)算收入62848萬元，本年社保基金收入30476萬元，同比下降10.2%，上年滾存結(jié)余32372萬元；2021年社會保險基金預(yù)算支出合計27118萬元，增長6.9%，社會保險基金預(yù)算當(dāng)年收支相抵，年終滾存結(jié)余35730萬元。
四）國有資本經(jīng)營預(yù)算收入草案
2021年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入為288萬元，增長209.68%（主要為電力企業(yè)利潤收入288萬元），支出預(yù)算為288萬元，增長129%（其中：其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出175.60萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)出資金86.40萬元），收支相抵，當(dāng)年收支預(yù)算平衡。
五）政府債務(wù)情況
2021年到期政府債務(wù)還本付息總計21197萬元。對于到期政府債務(wù)，我們將通過向自治區(qū)申請再融資債券、盤活存量資金、統(tǒng)籌安排一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算等方式籌措資金，及時還本付息，確保不發(fā)生政府債務(wù)風(fēng)險事件。同時，將根據(jù)自治區(qū)財政廳下達(dá)給我縣的政府新增債券額度，按規(guī)定程序編制預(yù)算調(diào)整方案報請自治縣人大常委會審查和批準(zhǔn)。
（六）2021年“三公”經(jīng)費預(yù)算安排情況
2021年縣本級全口徑“三公”經(jīng)費支出預(yù)算（全口徑包括一般公共預(yù)算、納入財政專戶資金、未納入財政專戶的收入、上年結(jié)余等）為1720.43萬元，比上年年初預(yù)算1818.53萬出減少98.1萬元，減幅53%。其中：一般公共預(yù)算 “三公”經(jīng)費支出預(yù)算1595萬元，比上年減少85.32萬元，下降5%
三、堅定信心，真抓實干，確保完成2021年各項財政工作
2021年，財政部門將繼續(xù)兜牢“三?！钡拙€，以加快稅源建設(shè)為中心，以支持工業(yè)經(jīng)濟提質(zhì)增效為重點、以招商引資為根本途徑，全力支持項目建設(shè)、園區(qū)發(fā)展、招商引資及投資環(huán)境改善，堅持依法理財，著力深化改革，努力完成全年預(yù)算任務(wù)。
（一）精準(zhǔn)有效實施積極的財政政策，推動經(jīng)濟運行保持在合理區(qū)間
一是進一步完善并抓好直達(dá)機制落實，根據(jù)資金管理辦法并結(jié)合實際，緊扣直達(dá)資金使用范圍，資金分配依據(jù)、方式、標(biāo)準(zhǔn)、方向科學(xué)合理，符合落實“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ魅蝿?wù)要求，精準(zhǔn)用于保障“三?！逼椒€(wěn)運行，保障困難群眾基本生活、疫情防控及助企紓困等方面，提高直達(dá)資金管理水平，發(fā)揮直達(dá)資金惠企利民作用。二是持續(xù)推進減稅降費，不折不扣落實國家和自治區(qū)出臺的各項財稅優(yōu)惠政策，充分發(fā)揮財政資金的引導(dǎo)撬動作用，保持政策的連續(xù)性，提高經(jīng)濟效益。
（二）強化財稅政策支持和引導(dǎo)，厚植財源、穩(wěn)控財政風(fēng)險
一是認(rèn)真研究財稅政策，切實把經(jīng)濟發(fā)展成果反映到增收上來，優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)，積極拓展投資空間，加大新產(chǎn)業(yè)、新技術(shù)、新能源項目扶持力度，加大稅收、社保、轉(zhuǎn)移支付等調(diào)節(jié)力度，促進擴大居民消費。加大對重點稅源企業(yè)的動態(tài)監(jiān)控和跟蹤分析，積極開展稅收稽查，做到以查促收、應(yīng)收盡收。確保2021年財政收入再上臺階。二是繼續(xù)爭取政府新增債券和再融資債券，提前做好債券資金的使用計劃，及時依規(guī)兌付；抓實化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險工作，規(guī)范舉債融資行為，堵住違規(guī)舉債的“后門”，遏制新增政府隱性債務(wù)，有計劃消化存量債務(wù)，強化債務(wù)預(yù)警管理，設(shè)置應(yīng)急措施和責(zé)任追究制度，確保不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性風(fēng)險。
（三）努力抓好財源建設(shè)，促進縣域經(jīng)濟發(fā)展
一是加大項目前期費用。密切關(guān)注土地招拍掛、項目建設(shè)開發(fā)等關(guān)鍵節(jié)點，與全縣項目單位通力協(xié)作，抓好項目前期工作，提高項目前期工作質(zhì)量，積極爭取發(fā)展后勁強、財政貢獻率高的重大項目，努力爭取上級資金支持；二是加快扶持中小微企業(yè)發(fā)展，采取更加積極的財政政策，在抓好疫情防控經(jīng)費保障工作的同時，統(tǒng)籌安排資金，多措并舉支持中小企業(yè)紓困發(fā)展，加大企業(yè)穩(wěn)崗力度、落實減稅降費政策、將房租減免和其他優(yōu)惠政策統(tǒng)籌考慮，形成政策合力，積極支持企業(yè)行穩(wěn)致遠(yuǎn)；三是加大基礎(chǔ)設(shè)施投入。繼續(xù)加強農(nóng)田水利、公路、市政環(huán)保建設(shè)的同時，進一步拓寬加快基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的領(lǐng)域，集中力量，積極向上爭取資金支持，同時，統(tǒng)籌盤活存量資金，加大投資力度。
（四）堅持盡力而為、量力而行，加強基本民生保障
一是要切實樹牢過“緊日子”思想。大力弘揚艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的優(yōu)良作風(fēng)，堅持勤儉辦一切事業(yè)、節(jié)用裕民，切實用政府的“緊日子”保障人民群眾的“好日子”。二是要切實壓縮不必要的支出。繼續(xù)采取有力措施，進一步壓縮一般性支出和非剛性、非急需支出，壓減“三公兩費”，把尚未支出的一般性支出、低效無效支出和歷年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金收回，統(tǒng)籌用于“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?。三是要切實保障基層“三?！敝С鲂枰：侠戆才胖С鲰樞?，優(yōu)先保障“三保”資金預(yù)算安排，優(yōu)先兌現(xiàn)“三?！敝С?。四是要切實加強財政資金監(jiān)管。加強對各類財政資金使用情況的監(jiān)督檢查，強化預(yù)算績效管理，開展財政投資評審，加大檢查評價評審結(jié)果運用力度，真正做到花錢必問效、無效必問責(zé)。
（五）完善財政支農(nóng)政策，全面推進鄉(xiāng)村振興，提高經(jīng)濟質(zhì)量效益
一是鞏固脫貧攻堅成效，奠定鄉(xiāng)村振興基礎(chǔ)，以改善農(nóng)村環(huán)境為抓手，推動人居環(huán)境提升向美麗家園建設(shè)轉(zhuǎn)變，堅持把改善農(nóng)村人居環(huán)境作為社會主義新農(nóng)村建設(shè)的重要內(nèi)容，不斷加快基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，改善城鄉(xiāng)面貌，強化生態(tài)環(huán)境保護。二是堅持資金投入同污染防治攻堅任務(wù)相匹配，大力推動綠色發(fā)展。加強污染防治，推進重點生態(tài)保護修復(fù)，積極支持應(yīng)對氣候變化，推動生態(tài)環(huán)境明顯改善。
（六）健全制度機制，進一步強化財政管理和監(jiān)督
一是主動順應(yīng)中央和自治區(qū)財稅體制改革，配合做好事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革的各項工作，進一步規(guī)范政府采購改革，進一步深化預(yù)算管理制度改革，扎實推進國資國企改革。二是加強預(yù)算執(zhí)行管理，加快預(yù)算管理一體化建設(shè)，提升財政資金使用績效，確保財政資金使用更加安全、規(guī)范、有效。三是堅持以績效目標(biāo)為導(dǎo)向，以績效運行跟蹤監(jiān)控和績效評價為手段，以應(yīng)用結(jié)果為保障，進一步強化預(yù)算績效管理的主體意識和責(zé)任意識，夯實部門預(yù)算績效管理責(zé)任，提升部門預(yù)算管理水平，提高資金使用效益。
各位代表，2021年是“十四五”規(guī)劃的開局之年，是全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程的開啟之年，做好今年的財政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大、使命光榮。我們將在自治縣黨委和政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，嚴(yán)格按照自治縣十五屆人大七次會議的決議和要求，勇于變革創(chuàng)新，勇于攻堅克難，勇于擔(dān)當(dāng)作為，堅決貫徹落實好中央和自治區(qū)的各項決策部署，兜牢“三?！钡拙€，統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險、保穩(wěn)定，全力確保圓滿完成全年各項預(yù)算目標(biāo)，為推動隆林經(jīng)濟發(fā)展作出新的貢獻！
