（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于百色市田林縣本級2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報告
田林縣本級2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報告
——2022年1月22日在田林縣第十七屆人民代表大會第二次會議上
田林縣財政局?王宇寧
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將田林縣本級2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案提請縣第十七屆人民代表大會第二次會議審議，請予以審議。
一、2021年縣本級預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是中國共產(chǎn)黨成立100周年，是開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程的第一年，是“十四五”開局之年，是著力構(gòu)建新發(fā)展格局的第一年，做好當年工作意義重大。2021年以來，我縣緊緊圍繞縣第十六屆人民代表大會第七次會議批準的財政預(yù)算，認真落實中央經(jīng)濟工作會議、全國財政工作會議和全區(qū)、全市經(jīng)濟工作會議部署，落實提質(zhì)增效、更可持續(xù)的積極財政政策，全力做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎龅狡鸩教崴?、開局爭先，堅持依法理財，著力深化改革，展現(xiàn)新作為、開創(chuàng)新局面，力爭在第二個百年目標的新征程中取得新成就、實現(xiàn)新跨越。
（一）?全縣財政收支完成情況
全縣財政收入完成56024萬元，完成年初預(yù)算53942萬元的103.9%，較上年完成數(shù)50886萬元同比增長10.1%，收入規(guī)模在全市省管縣中排名第五，增速排名第五，非稅收入占比47%排名第五。其中：上劃中央收入完成16517萬元，同比增收2183萬元，增長15.2%；上劃自治區(qū)收入完成5306萬元，同比增收418萬元，增長8.6%；一般公共預(yù)算收入完成34201萬元，完成年初預(yù)算31732萬元的107.8%，同比增收2537萬元，增長8.0%。財政總支出283215萬元，完成年初預(yù)算202128萬元的140.1%，同比減少66681萬元，下降19.1%，其中縣本級一般公共預(yù)算支出268776萬元，民生支出占比84.2%，完成年初預(yù)算200829萬元的133.8%，同比減少69684萬元，下降20.6%，縣本級一般公共預(yù)算支出增幅在全市省管縣中排名第七，民生支出占比排名第二，圓滿地完成縣第十六屆人大七次會議確定的各項收支目標。
（二）縣本級預(yù)算執(zhí)行情況
縣本級一般公共預(yù)算總收入283215萬元，其中：一般公共預(yù)算收入完成34201萬元，上級補助收入233577萬元，上年結(jié)余收入2247萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金407萬元，一般債券收入8555萬元（其中：新增一般債券5155萬元，再融資一般債券3400萬元），外債轉(zhuǎn)貸收入4228萬元；一般公共預(yù)算總支出283215萬元，其中：縣本級一般公共預(yù)算支出268776萬元，上解上級支出954萬元，一般債務(wù)還本支出3745萬元。收支相抵，年終結(jié)余9740萬元。
（三）縣本級一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1．縣本級收入預(yù)算執(zhí)行情況?？h本級一般公共預(yù)算收入完成34201萬元，完成年初預(yù)算107.8%，同比增長8%。其中：稅收收入完成18131萬元，同比增長3.9%，主要本年增值稅、企業(yè)所得稅、占用耕地稅較上年有所增加；非稅收入完成16070萬元，同比增長13%，增幅較高主要是森林植被恢復(fù)費、水利建設(shè)專項收入、行政事業(yè)性收費收入、罰沒收入增加。
2．縣本級支出預(yù)算執(zhí)行情況?？h本級一般公共預(yù)算支出完成268776萬元，完成年初預(yù)算133.8%，超出預(yù)算主要是上級補助增加和年中發(fā)行新增一般債券相應(yīng)增加安排支出。重點支出情況如下：農(nóng)林水支出90381萬元，同比下降23.5%，降幅較高主要是中央和自治區(qū)財政專項資金投入減少，其中本年扶貧支出56257萬元，同比下降24.9%，農(nóng)村綜合改革支出6133萬元，同比下降27.9%，林業(yè)和草原支出8833萬元，同比下降15.2%；教育支出55771萬元，同比增長1.6%；文化旅游體育與傳媒支出2901萬元，同比下降53.9%；社會保障和就業(yè)支出28684萬元，同比下降21%；交通運輸支出9400萬元，同比下降56.7%；住房保障支出9376萬元，同比下降13.4%。部分科目支出下降的原因主要是上級轉(zhuǎn)移支付補助總體增幅不高，政府新增一般債券同比雖有所增加但增量不大，而我縣地方收入總體規(guī)模小、增幅低，未能起到拉動支出增長的作用，造成有些科目支出同比減少。
3．預(yù)備費執(zhí)行情況。2021年縣本級預(yù)算安排預(yù)備費2128萬元，經(jīng)縣人民政府批準當年預(yù)備費已全部動用，主要用于新型冠狀病毒疫情防控經(jīng)費227萬元、地質(zhì)災(zāi)害維修項目459萬元，在滿足重大自然災(zāi)害救災(zāi)、突發(fā)事件應(yīng)急搶險、重大民生問題等應(yīng)急支出的前提下，剩余部分用于公共安全項目建設(shè)282萬元、城區(qū)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及維修項目1160萬元。
4．“三公”經(jīng)費執(zhí)行情況?？h本級“三公”經(jīng)費支出791萬元，較上年決算數(shù)792萬元下降0.13%。其中：公務(wù)接待費支出295萬元，同比下降0.3%；因公出國（境）費用支出本年無支出；公務(wù)用車購置費支出34萬元，同比下降0.3%；公務(wù)用車運行維護費支出462萬元，同比下降0.2%。
5．預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排使用情況。經(jīng)縣第十六屆人民代表大會第七次會議審議批準，2021年縣本級預(yù)算調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金407萬元，統(tǒng)籌安排用于各類人員補助項目。
6．結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金安排情況。2020年年終結(jié)余2247萬元，全部為上級專項轉(zhuǎn)移支付資金結(jié)余，結(jié)轉(zhuǎn)列入2021年年初預(yù)算，并按原項目進行安排使用，其中結(jié)轉(zhuǎn)兩年及兩年以上未實現(xiàn)支出的專項資金已經(jīng)全部收回總預(yù)算，統(tǒng)籌安排用于民生事業(yè)項目及其他急需開支的項目支出。2021年年末結(jié)余9740萬元，全部為結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的專款結(jié)余，列入2022年年初預(yù)算安排。
7．收回存量資金安排使用情況。2021年收回財政存量資金共1709萬元，已全部支出無結(jié)余。主要投入鄉(xiāng)村振興工作、政府投資公益性及鄉(xiāng)鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等項目。
（四）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況?？h本級政府性基金預(yù)算收入總計42091萬元，其中：當年基金收入27347萬元，完成年初預(yù)算的217.8%，同比增長346%，增長較大主要是國有土地使用權(quán)出讓收入大幅增加，如14個鄉(xiāng)鎮(zhèn)易搬點用地出讓收入19851萬元、田林百礦田田碳素公司碳素項目用地3290萬元；上級補助收入6442萬元；上年結(jié)余收入1002萬元；專項債券轉(zhuǎn)貸收入7300萬元?？h本級政府性基金預(yù)算支出42091萬元，完成年初預(yù)算274.3%，其中縣本級政府性基金安排支出38474萬元，主要用于城鄉(xiāng)社區(qū)支出26695萬元、其他政府性基金及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出4402萬元、彩票公益金安排的支出5495萬元、債務(wù)付息支出1001萬元等；以及轉(zhuǎn)移性債務(wù)還本支出200萬元。收支相抵，年終結(jié)余3417萬元。
（五）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
1．縣本級社會保險基金收入執(zhí)行情況。全縣社會保險基金預(yù)算總收入42888萬元。其中：當年社會保險基金預(yù)算收入19994萬元，完成年初預(yù)算的93.4%，同比下降9.1%。具體收入項目為：機關(guān)養(yǎng)老保險基金收入完成12214萬元，同比下降8.4%，下降的主要原因是上年度縣本級安排機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老金2000萬元，而2021年因資金調(diào)度困難，結(jié)合能正常發(fā)放養(yǎng)老金待遇的實際情況，并未安排縣本級機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老金；城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險基金收入7780萬元，同比下降10.2%，下降的主要原因是上年度有退出戶、非兩年跟蹤期脫貧戶的政府代繳資金350萬元，而2021年無退出戶及非跟蹤期人員的代繳資金，同時因未認證導(dǎo)致未能發(fā)放養(yǎng)老金的人數(shù)增多、死亡并領(lǐng)取喪葬補助人數(shù)減少等原因，導(dǎo)致各級財政配套補助資金同比減少。上年結(jié)余收入22894萬元。
2．縣本級社會保險基金支出執(zhí)行情況。全縣社會保險基金預(yù)算總支出42888萬元。其中：當年社會保險基金預(yù)算支出20071萬元，完成年初預(yù)算的102.6%，同比增長12.3%，具體支出項目為：機關(guān)養(yǎng)老保險基金支出14274萬元，同比增長9.3%；城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險基金支出5797萬元，同比增長20.3%。?
收支相抵，當年缺口77萬元，用歷年滾存結(jié)余資金支付，縣本級社?；痤A(yù)算年末滾存結(jié)余22817萬元。
各位代表，以上報告的2021年預(yù)算執(zhí)行數(shù)均是快報數(shù)，具體執(zhí)行情況詳見預(yù)算執(zhí)行草案。最終執(zhí)行結(jié)果以決算數(shù)為準。
（六）政府債務(wù)情況
1．政府債務(wù)限額。自治區(qū)核定我縣2021年債務(wù)限額154400萬元，其中：一般債務(wù)限額122100萬元，專項債務(wù)限額32300萬元。
2．政府債務(wù)余額。2021年初我縣政府債務(wù)余額為135911萬元，當年新增政府債務(wù)19230萬元，其中：新增一般債券5155萬元、專項債券7200萬元、再融資債券3500萬元、外債3375萬元；當年減少政府債務(wù)5256萬元，其中：置換一般債券還本3745萬元、專項債券還本200萬元、財力安排償還外債1311萬元。2021年末我縣政府債務(wù)余額為149885萬元，其中：一般債務(wù)余額117785萬元、專項債務(wù)余額32100萬元。全縣債務(wù)余額均控制在限額以內(nèi)。
3．政府新增債券使用安排情況。2021年我縣通過自治區(qū)代理發(fā)行地方政府債券方式新增政府債務(wù)12355萬元（一般債務(wù)5155萬元、專項債務(wù)7200萬元）。截至12月底支出8192萬元，支出進度66.31%。主要用于八桂至弄瓦三級公路、潞城至百樂三級公路、弄瓦至那比三級公路等四建一通項目；六丹水庫除險加固工程、石頭林水庫除險加固工程、板桃水庫除險加固工程等小型水庫除險加固項目；桂黔（田林）經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目；田林縣醫(yī)療物資儲備中心項目等中央和自治區(qū)確定的重要領(lǐng)域和重大公益性項目建設(shè)。
4．政府債務(wù)還本情況。2021年我縣政府債務(wù)還本額5256萬元，其中：一般債務(wù)還本3745萬元、專項債務(wù)還本200萬元、財力安排償還外債1311萬元。其中：通過自治區(qū)代理發(fā)行政府一般債券再融資債券3400萬元，專項債券再融資債券100萬元，一般公共預(yù)算資金償還1656萬元，政府性基金償還100萬元。
（七）落實人大預(yù)算決議有關(guān)情況。根據(jù)縣十六屆人大七次會議審查意見，我們認真貫徹落實《預(yù)算法》，深化財稅改革，統(tǒng)籌盤活存量資金，全力以赴組織財政收入，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，防范債務(wù)風(fēng)險，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，推動經(jīng)濟行穩(wěn)致遠、社會安定和諧。
1．抓好財政收支工作，確保財政保障能力。一是財政收入穩(wěn)步增長。財稅部門積極挖潛增收，緊咬年初預(yù)算收入53942萬元不放，努力克服經(jīng)濟增速放緩及減稅降費政策帶來的不利因素，加強重點企業(yè)及重大投資項目的稅收征管，密切關(guān)注百礦鋁業(yè)公司、龍灘電站、和平糖業(yè)、廣西新電力投資集團田林分公司、恒茂建筑公司、清源電力公司等重點稅源企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況，重點跟蹤田林至西林高速路、田林百礦田田碳素公司40萬噸預(yù)焙陽極碳素項目、田林浪平風(fēng)電場工程、潞城至百樂三級公路工程、G357田林經(jīng)八桂至定安公路、田林江源悅府項目等重大在建項目建設(shè)進展，強化增值稅及耕地占用稅的稅收征管。二是財政支出持續(xù)增長。堅持有保有壓，有促有控，合理安排預(yù)算支出，注重保障重點，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實解決財政支出進度緩慢問題，財政支出穩(wěn)步增長。
2．扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)?！傲！笔恰傲€(wěn)”工作的著力點，守住“六?！钡拙€，就能穩(wěn)住經(jīng)濟基本盤;以保促穩(wěn)、穩(wěn)中求進，為奮進“十四五”、逐夢新征程夯實基礎(chǔ)。一是保居民就業(yè)。為做好我縣各項就業(yè)工作，積極開展職業(yè)培訓(xùn)、鼓勵創(chuàng)業(yè)，安排職業(yè)培訓(xùn)補貼、就業(yè)見習(xí)補貼、創(chuàng)業(yè)扶持相關(guān)補貼、農(nóng)民工創(chuàng)業(yè)補貼等支出共計302萬元，確保全縣就業(yè)形勢保持穩(wěn)定，就業(yè)規(guī)模、就業(yè)質(zhì)量不斷提升。二是保基本民生。優(yōu)先支持教育事業(yè)發(fā)展，積極落實各項教育補貼，投入教育支出55771萬元，占財政總支出的19.7%。主要是投入義務(wù)教育31137萬元，其中投入義務(wù)教育補助經(jīng)費、學(xué)生營養(yǎng)改善計劃補助、薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升補助、義務(wù)教育均衡發(fā)展學(xué)校儀器圖書裝備采購等支出11761萬元；投入高中教育5030萬元，其中普通高中助學(xué)金、免學(xué)雜費補助等支出571萬元；投入學(xué)前教育4872萬元。投入社會保障和就業(yè)支出28684萬元重點保障社保項目支出，占財政總支出的10.1%。其中：投入困難群眾救助補助資金8909萬元，殘疾人生活和護理補貼資金704.1萬元，醫(yī)療救助1061萬元。投入衛(wèi)生健康支出18287萬元推進公共醫(yī)療衛(wèi)生保障系統(tǒng)建設(shè)，占財政總支出的6.5%。其中：籌措基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目資金1502萬元，免費為全縣常住人口提供居民健康檔案、健康教育、預(yù)防接種、慢性病管理等12項公共衛(wèi)生服務(wù)項目；投入公立醫(yī)院改革、衛(wèi)生院、衛(wèi)生室建設(shè)等醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)建設(shè)資金393萬元。投入保障性安居工程支出，安排公共租賃住房配套基礎(chǔ)設(shè)施、老舊小區(qū)改造、棚戶區(qū)改造工程1795.8萬元，農(nóng)村危房改造補助1240.3萬元。投入強農(nóng)惠農(nóng)政策支出，及時足額兌付涉農(nóng)補貼，共發(fā)放農(nóng)業(yè)支持保護補貼2872.3萬元，補貼面積26.8萬畝，惠及農(nóng)戶51842戶；發(fā)放種糧一次性資金214萬元，補貼面積163746.4畝，惠及農(nóng)戶33059戶；撥付農(nóng)機購置補貼690萬元；兌現(xiàn)退耕還林補助資金280萬元；投入農(nóng)村飲水安全鞏固提升工程601.2萬元；投入大中型水庫庫區(qū)移民后期扶持資金1098.1萬元，解決移民群眾遷居地的實際困難。三是保市場主體。通過加快采購預(yù)算執(zhí)行進度、降低履約保證金、及時支付采購資金等方式，加快政府采購項目實施，支持企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展。安排第三產(chǎn)業(yè)限上（規(guī)上）企業(yè)發(fā)展扶持資金197萬元、安排優(yōu)化營商環(huán)境工作經(jīng)費61萬元用于優(yōu)化不動產(chǎn)登記服務(wù)，實現(xiàn)信息互通共享，支持優(yōu)化營商環(huán)境建設(shè)。積極貫徹落實自治區(qū)政府桂惠貸政策，“桂惠貸”共放款金額88690.1萬元，惠及787家市場主體，貸款加權(quán)平均利率3.63%，直接降低相關(guān)市場主體融資成本1795.06萬元，幫助企業(yè)降低融資成本，讓中小微企業(yè)獲得實實在在的實惠。四是保糧食能源安全。加強農(nóng)業(yè)生產(chǎn)災(zāi)情監(jiān)測預(yù)警，及時開展抗災(zāi)救災(zāi)指導(dǎo)和災(zāi)后恢復(fù)生產(chǎn)工作，加強農(nóng)作物重大病蟲害監(jiān)測預(yù)警，堅決遏制病蟲暴發(fā)流行，全年安排病蟲害防治等農(nóng)業(yè)生產(chǎn)救災(zāi)補助資金147萬元，保障糧食穩(wěn)產(chǎn)增收。為緩解全縣糧食倉容緊缺狀況，保障糧食宏觀調(diào)控能力，安排糧食儲備庫遷建項目236.9萬元。五是保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定。投入16714.44萬元支持鄉(xiāng)級示范園區(qū)、產(chǎn)業(yè)示范基地建設(shè)，投入111.37萬元用于煙葉產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目。六是保基層運轉(zhuǎn)。做好基層“保工資”“保運轉(zhuǎn)”落實工作。2021年，“保工資”實際執(zhí)行數(shù)為73147萬元，其中：支付職工工資52529萬元；支付職工社會保險17238萬元，支付其他工資福利支出3380萬元；“保運轉(zhuǎn)”實際執(zhí)行數(shù)為4667萬元，均已全部足額發(fā)放到位。嚴格控制一般性支出，堅持“厲行節(jié)約、反對浪費”原則，合理安排資金，壓縮會議經(jīng)費、公務(wù)接待、公務(wù)購車以及學(xué)習(xí)考察等一般性支出，嚴控專項支出，2021全縣三公經(jīng)費支出791萬元，完成年初三公經(jīng)費預(yù)804萬元的98%，嚴格控制三公經(jīng)費支出，確保三公經(jīng)費支出不超進度使用，不超預(yù)算安排，進一步壓減低效無效支出。
3．全面推進鄉(xiāng)村振興，堅持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展。大力推進脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有效銜接，提升鄉(xiāng)村“形、實、魂”，縣本級財力投入財政鄉(xiāng)村振興銜接資金3219萬元，主要投入農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施項目2821.32萬元，產(chǎn)業(yè)類項目197.68萬元，風(fēng)險補償金200萬元。統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金30128.58萬元，主要投入一是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展16857.12萬元，重點支持產(chǎn)業(yè)以獎代補3000萬元、小額信貸貼息1004萬元、產(chǎn)業(yè)種養(yǎng)殖及扶貧產(chǎn)業(yè)基地9780.92萬元、產(chǎn)業(yè)路2969.49萬元，產(chǎn)業(yè)項目投入占總整合規(guī)模為55.6%；二是農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施12017.63萬元，重點支持通屯道路硬化8176.14萬元、公共基礎(chǔ)照明2576.47萬元、農(nóng)村飲水828萬元，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目投入占總整合規(guī)模為38.44%；三是能力提升及補助等其他類項目1924.36萬元，重點支持雨露計劃、扶貧培訓(xùn)等1200萬元、脫貧小額信貸風(fēng)險補償金300萬元，易地扶貧搬遷項目利息等293.56萬元，能力提升等其他類項目投入占總整合規(guī)模為5.95%，有力保障財政銜接鄉(xiāng)村振興順利推進。
4．奮力推進工業(yè)振興，實現(xiàn)田林工業(yè)提質(zhì)擴量。一是大力加強園區(qū)建設(shè)。2021年撥付園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施上級專項資金3532.9萬元；安排桂黔（田林）經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)園吉利百礦集團30萬噸電解鋁項目第二、三段和40萬噸碳素項目推進工作經(jīng)費等相關(guān)經(jīng)費18.2萬元。二是大力發(fā)展生態(tài)鋁產(chǎn)業(yè)。2021年安排田林百礦田田碳素有限公司場平代建工程項目工程款2080萬元。三是大力發(fā)展木材精深加工產(chǎn)業(yè)。2021年落實田林縣林材產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展集中區(qū)項目前期工作經(jīng)費390萬元；落實田林縣木材加工集中區(qū)（“論壇坡”新區(qū)）項目前期工作經(jīng)費70萬元。
5．堅持疫情防控，全力保障人民群眾生命安全。投入新冠肺炎疫情防控資金522.4萬元，推動經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展，其中：投入疫苗接種點、隔離點及各單位防控工作經(jīng)費374.4萬元，投入醫(yī)療單位核酸檢測耗材經(jīng)費148萬元。
6．加強政府債務(wù)管理，積極防范化解債務(wù)風(fēng)險。完善制度建設(shè)，加強限額管理，全面貫徹落實防范化解政府債務(wù)風(fēng)險有關(guān)要求，全面摸清政府債務(wù)底數(shù)，大力推進債務(wù)置換和再融資債券申報，緩解償債壓力，2015-2021年獲得自治區(qū)代發(fā)政府置換債券資金29930萬元，占應(yīng)置換總額30148萬元的99.3%；2018-2021獲得再融資債券15600萬元，占到期應(yīng)還新增債券本金16945萬元的92.1%，有效化解了政府債務(wù)集中到期風(fēng)險，減輕財政償債壓力。制定政府隱性債務(wù)化解方案，2021年按照年度化解計劃足額化解隱性債務(wù)23034.4萬元，實際化債額度42512.43萬元，其中：財政預(yù)算安排2431.01萬元，自治區(qū)補助1354萬元，平臺自籌527.42萬元，與債權(quán)人協(xié)商核銷支出責任額度38200萬元，有效緩解債務(wù)風(fēng)險。
7．深化財政改革，強化財政管理。按照深化財稅體制改革的總體部署，不斷強化管理措施，完善管理機制，推動財政改革工作開展。一是進一步完善國庫集中支付管理。積極推進國庫支付電子化管理改革，建立財政資金運行程序，全面推進電子化支付業(yè)務(wù)。二是嚴格硬化預(yù)算約束。嚴格控制一般性開支，對部門“三公”經(jīng)費實行預(yù)算“零增長”，大力壓縮“人、車、會、費”等支出，公用經(jīng)費實行定額標準。三是加強政府采購管理。通過完善采購程序，規(guī)范采購行為，加強采購監(jiān)管，2021年政府采購項目預(yù)算金87669.24萬元，實際采購金額86463.64萬元，節(jié)約預(yù)算資金1205.6萬元，節(jié)支率1.37%。四是深入開展財政投資評審。進一步完善財政投資委托評審制度，逐步擴大評審范圍。截至目前，共完成評審項目177個，涉及資金90094.63萬元，審定金額84880.41萬元，審減金額5214.22萬元，審減率5.79%。五是加強固定資產(chǎn)管理。將規(guī)范行政事單位國有資產(chǎn)管理與加強預(yù)算管理、財務(wù)管理相結(jié)合，全面開展全縣資產(chǎn)核查。六是加強政府性債務(wù)管理。建立政府性債務(wù)的舉借、規(guī)模、使用、償還、預(yù)警制度，切實防范債務(wù)風(fēng)險。積極爭取置換債券，推行債務(wù)公開制度，自覺接受社會監(jiān)督。七是穩(wěn)步推進預(yù)決算信息公開制度。按照依法公開、全面規(guī)范、公開透明的原則，將全縣73個一級預(yù)算單位的部門預(yù)決算和“三公”經(jīng)費預(yù)決算全部納入預(yù)算公開范圍，預(yù)決算信息細化公開到功能分類“項”級科目、經(jīng)濟分類“款”級科目，并在規(guī)定時間內(nèi)統(tǒng)一在田林縣政府網(wǎng)站設(shè)立的“財政預(yù)決算公開專欄”進行集中公開，公開面達100%。八是積極推進預(yù)算績效管理。選擇有代表性的項目和單位，開展預(yù)算績效管理試點，狠抓事前、事中和事后三個預(yù)算管理環(huán)節(jié)，逐步建立“預(yù)算編制有目標、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)督、預(yù)算完成有評價、評價結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用”的預(yù)算績效管理模式。
總的看來，2021年全縣財政較好地完成了各項目標，各項財政改革取得新進展，有效服務(wù)全縣經(jīng)濟社會發(fā)展，但同時仍面臨巨大挑戰(zhàn)和突出困難，主要表現(xiàn)有：財政收入受經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和減稅降費政策影響，當期增收壓力大，缺乏可持續(xù)及穩(wěn)定稅源；盤活存量資金空間逐年縮小，支出剛性需求不斷加大，政收支平衡壓力加??；財政運行困難，“三保"壓力加??；政府債券資金使用效益有待進一步提高，專項債券項目儲備不足，年度政府債務(wù)償還壓力大等。我們將高度重視這些問題，持續(xù)改進工作，努力加以解決。
二、2022年預(yù)算草案
（一）預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
根據(jù)全國、全區(qū)經(jīng)濟工作會議對2022年經(jīng)濟形勢的分析判斷，當前和今后一個時期，我國經(jīng)濟穩(wěn)中向好、長期向好的基本趨勢沒有變。但財政收支仍面臨嚴峻考驗：“十四五”是我國乘勢而上開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程、向第二個百年目標進軍的五年，也是我縣進位趕超的關(guān)鍵期和大有可為的重要戰(zhàn)略機遇期。2022年則是奮進“十四五”、逐夢新征程的發(fā)展之年，各領(lǐng)域?qū)ω斦Y金的需求很大，特別是深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、義務(wù)教育均衡發(fā)展等，財政投入需要進一步加大，社會民生事業(yè)支出需求剛性增長。同時，全國性的經(jīng)濟下行和大規(guī)模的減稅降費將導(dǎo)致中央、自治區(qū)財政收入增速放緩，制約中央、自治區(qū)對地方的轉(zhuǎn)移支付增量，增加地方支出強度。中央、自治區(qū)提出要堅決壓縮一般性支出，更加注重調(diào)整結(jié)構(gòu)，關(guān)鍵做好重點領(lǐng)域保障，將引導(dǎo)財政支出增速適度趨緩。
財政收入方面，2022年財政收入增速將穩(wěn)中趨緩。新增稅源主要有田林百礦田田碳素公司40萬噸預(yù)焙陽極碳素項目、潞城至百樂三級公路工程、G357田林經(jīng)八桂至定安公路、江源悅府項目等在建項目；以及潞城風(fēng)電場、桂黔（田林）經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施項目、食用菌現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園建設(shè)項目、那讀水電站擴建項目等計劃實施的重大投資項目來實現(xiàn)固定資產(chǎn)投資拉動。吉利百礦30萬噸鋁項目預(yù)計于2022年5月增值稅留抵稅額抵減完畢，預(yù)計可實現(xiàn)8000萬元稅收；江源投資公司2022年預(yù)計銷售量加大，企業(yè)增值稅留抵稅額能抵減完畢，預(yù)計可實現(xiàn)700萬元稅收。同時，影響我縣財政經(jīng)濟平穩(wěn)運行的不確定因素仍然較多，一是當前經(jīng)濟企穩(wěn)回升基礎(chǔ)還不牢固，稅源增收基礎(chǔ)比較薄弱；二是部分重點稅收項目接近工程收尾，稅收將呈現(xiàn)下降趨勢，如田西高速公路、田林至八桂二級路等重大項目2022年工程進入收尾階段，相較于2021年工程高峰期預(yù)計同比形成減收；三是明年將持續(xù)實施減稅降費政策，財政減收效應(yīng)仍將持續(xù)。
財政支出方面，繼續(xù)優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，控制一般性支出，加強“三公”經(jīng)費管理，優(yōu)先“保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生”，重點落實鞏固脫貧攻堅成果、實施鄉(xiāng)村振興發(fā)展戰(zhàn)略；進一步規(guī)范民生支出管理，堅持盡力而為、量力而行，妥善處理不可持續(xù)的民生政策，堅決制止超越發(fā)展階段和地方財力實施民生政策；切實硬化預(yù)算約束，嚴格落實預(yù)算法，堅持先有預(yù)算后有支出，嚴禁無預(yù)算或超預(yù)算支出，嚴禁增加墊付款和出現(xiàn)赤字。
綜合考慮上述因素，預(yù)計2022年全縣組織的財政收入60506萬元，比上年執(zhí)行數(shù)56024萬元增長8%。其中一般公共預(yù)算收入35902萬元，比上年執(zhí)行數(shù)34201萬元增長5%；一般公共預(yù)算支出231787萬元比上年年初預(yù)算數(shù)202128萬元增長15.4%。受經(jīng)濟形勢 ，財政收支平衡壓力將進一步增加，全縣各部門要牢固樹過緊日子思想，堅決壓縮一般性支出，合理調(diào)整結(jié)構(gòu)，確保財政收支平衡。
根據(jù)中央經(jīng)濟工作會議、全國財政工作會議和全區(qū)、全市、全縣經(jīng)濟工作會議精神，結(jié)合我縣經(jīng)濟形勢，2022年全縣財政工作和預(yù)算編制總的指導(dǎo)思想是：堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，深入貫徹落實習(xí)近平總書記對廣西工作系列重要指示精神，認真落實中央經(jīng)濟工作會議、全國財政工作會議、全區(qū)、全市和全縣經(jīng)濟工作會議決策部署，堅持穩(wěn)中求進的總基調(diào)，堅持以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，立足發(fā)展新階段，貫徹新發(fā)展理念，服務(wù)和融入新發(fā)展格局，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以改革創(chuàng)新為根本動力，推動經(jīng)濟行穩(wěn)致遠、社會安定和諧，為全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家開好局、起好步；進一步將積極的財政政策提質(zhì)增效，保持政策的連續(xù)性、有效性和可持續(xù)性；加強財政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)；繼續(xù)實施減稅降費政策，優(yōu)化營商環(huán)境；完善預(yù)算管理制度，全面實施預(yù)算績效管理，提高資金使用效益。加強財政籌資能力提高財政保障水平，統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革、惠民生、防風(fēng)險各項工作，促進全縣經(jīng)濟平穩(wěn)運行在合理區(qū)間、向高質(zhì)量方向發(fā)展，為持續(xù)推進田林縣經(jīng)濟社會發(fā)展新篇章提供財力支撐。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2022年財政工作和預(yù)算編制將主要堅持以下原則：一是圍繞中心，服務(wù)大局。堅持問題導(dǎo)向、目標導(dǎo)向、結(jié)果導(dǎo)向，提高財政政策的前瞻性、針對性、有效性，全面貫徹落實中央、自治區(qū)、縣委和縣政府重大決策部署，支持工業(yè)等產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展，支持鄉(xiāng)村振興有效銜接，支持做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿?wù)，支持保障和改善基本民生。二是統(tǒng)籌兼顧，積極穩(wěn)妥。全面統(tǒng)籌兼顧經(jīng)濟建設(shè)和各項社會事業(yè)發(fā)展，兜住民生底線。三是厲行節(jié)約，注重績效。繼續(xù)牢固樹立過緊日子思想，嚴控“三公”經(jīng)費等一般性支出。全面實施預(yù)算績效管理，切實壓減低效無效支出。四是深化改革，防范風(fēng)險。完善政府預(yù)算體系，推進全口徑政府預(yù)算管理。健全規(guī)范政府舉債融資機制，穩(wěn)妥處置隱性債務(wù)存量，防范政府債務(wù)風(fēng)險。
（二）一般公共預(yù)算草案
1．縣本級收入預(yù)算安排。2022年縣本級一般公共預(yù)算總收入安排233016萬元。其中：一般公共預(yù)算收入35902萬元；上級補助收入173680萬元，上年結(jié)余收入9740萬元，從政府性基金調(diào)入13694萬元。
縣本級一般公共預(yù)算收入35902萬元，較上年執(zhí)行數(shù)增長5%。其中：稅收收入18547萬元，增長2.3%；非稅收入17355萬元，增長8%。
2．縣本級支出預(yù)算安排。一般公共預(yù)算總支出233016萬元，比上年年初預(yù)算增長15.3%，其中本級一般公共預(yù)算支出231787萬元，上解上級支出929萬元；一般債務(wù)還本支出300萬元。
縣本級一般公共預(yù)算收入233016萬元中，剔除指定用途的財力性補助70975萬元、提前下達的專款10465萬元、上年?？罱Y(jié)余9740萬元后，剩余的141836萬元，在安排保工資、保運轉(zhuǎn)的基本支出106504萬元、預(yù)備費2330萬元、債務(wù)還本付息支出14274萬元、上解上級支出929萬元后，其余的17799萬元重點用于保障部門開展常態(tài)性工作、保障鞏固脫貧攻堅成果、社保和醫(yī)療等民生支出以及落實縣委、縣政府確定的重點事項，并嚴格控制一般性支出增長。
3.預(yù)備費安排情況。按一般公共預(yù)算支出總額233016萬元的1%安排預(yù)備費2330萬元，比上年預(yù)算數(shù)2128萬元增加202萬元，增長9.5%，主要用于預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害、突發(fā)事件、重大民生問題需要增加的支出以及其他難以預(yù)見的開支。
4.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排情況?？h本級財政調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0萬元，比上年預(yù)算數(shù)797萬元減少797萬元。主要是上年政府性基金未實現(xiàn)超收，在當年全部列支無結(jié)余不做調(diào)入。
5.“三公”經(jīng)費預(yù)算安排情況。2022年公共財政預(yù)算安排的“三公”經(jīng)費支出預(yù)算809萬元，與上年持平。其中：因公出國（境）經(jīng)費支出預(yù)算0萬元，與上年持平；公務(wù)接待費支出預(yù)算94.6萬元，同比減少24.4萬元，減少的主要原因是：我縣繼續(xù)按照中央八項規(guī)定和縣委縣政府關(guān)于厲行節(jié)約的一系列政策規(guī)定和要求，規(guī)范公務(wù)接待工作，加強公務(wù)接待審批管理，從嚴控制公務(wù)接待的范圍和標準；公務(wù)用車購置及運行維護費支出預(yù)算714.4萬元，同比增加24.4萬元，增長21.5%，其中：公務(wù)用車運行維護費支出預(yù)算714.4萬元，公務(wù)用車購置費支出預(yù)算0萬元。公用用車運行維護費增加的原因：2021年由于我縣平臺車輛老化，購入3輛新車，2022年對應(yīng)新購進車輛將按標準安排車輛運行維護費，所以車輛維護費在2022年有所增加。
6.上級轉(zhuǎn)移支付補助情況：各項轉(zhuǎn)移支付預(yù)算數(shù)主要是根據(jù)自治區(qū)提前下達2022年部分轉(zhuǎn)移支付資金及預(yù)計財力補助基數(shù)的情況來安排，年中隨上級專項轉(zhuǎn)移支付陸續(xù)下達，實際支出將遠大于年初預(yù)算。各項轉(zhuǎn)移支付情況如下：
返還性收入3346萬元，其中：所得稅基數(shù)返還收入547萬元；成品油價格和稅費改革稅收返還收入296萬元；增值稅稅收返還收入1730萬元；消費稅稅收返還收入3萬元；其他稅收返還收入770萬元。
一般性轉(zhuǎn)移支付收入159869萬元，各科目收入如下：（1）體制補助收入845萬元；（2）均衡性轉(zhuǎn)移支付收入59021萬元；（3）縣級基本財力保障機制獎補資金收入8869萬元；（4）結(jié)算補助收入470萬元；（5）產(chǎn)糧（油）大縣獎勵資金收入371萬元；（6）重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入3722萬元；（7）固定數(shù)額補助收入9283萬元；（8）革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入1616萬元；（9）民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入4480萬元；（10）貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入17798萬元；（11）一般公共服務(wù)、公共安全、教育、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、農(nóng)林水、住房保障、文化旅游體育與傳媒、交通運輸?shù)裙餐斦聶?quán)轉(zhuǎn)移支付收入52959萬元（12）其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入435萬元。
專項轉(zhuǎn)移支付收入10465萬元，各科目收入如下：一般公共服務(wù)40萬元；社會保障和就業(yè)200萬元； 衛(wèi)生健康338萬元；節(jié)能環(huán)保600萬元；農(nóng)林水9234萬元；自然資源海洋等32萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出21萬元。
7.從政府性基金預(yù)算調(diào)入安排情況。從政府性基金預(yù)算調(diào)入13694萬元，比上年預(yù)算數(shù)0萬元增加13694萬元。主要用于彌補年初預(yù)算收支缺口。
8．重點支出保障和主要項目預(yù)算安排情況。2022年預(yù)算按照量入為出、收支平衡原則，突出保障重點，進一步優(yōu)化了支出結(jié)構(gòu)。
（1）保障各部門專項業(yè)務(wù)經(jīng)費需求。根據(jù)部門申報的項目經(jīng)費，按照常態(tài)化工作優(yōu)先保障的原則，預(yù)留部門專項業(yè)務(wù)經(jīng)費7522萬元，確保部門順利開展各項工作。
（2）保障財政專項扶貧（鄉(xiāng)村振興）資金需求。根據(jù)要求不低于上年預(yù)算，年初預(yù)算暫按上年投入數(shù)3219萬元安排，重點支持鞏固脫貧攻堅成果及鄉(xiāng)村振興有效銜接。
（3）確保各部門項目前期工作經(jīng)費支出需求。為涉及各部門的指定用途上級轉(zhuǎn)移支付補助及專款項目預(yù)留項目資金總額的6%作為項目前期工作經(jīng)費預(yù)留1000萬元。
（4）保障各項民生項目資金需求。為加強教育、醫(yī)療、社保等方面的保障，根據(jù)上級政策文件硬性要求安排民生項目資金共6058萬元，其中：一是普通高中國家助學(xué)金、義務(wù)教育階段家庭經(jīng)濟困難寄宿生生活補助、義務(wù)教育學(xué)校校舍安全保障長效機制資金等教育支出1470萬元；二是用于社會保障和就業(yè)支出的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險等社會保障和就業(yè)支出636萬元、“美麗廣西·宜居鄉(xiāng)村”服務(wù)惠民資金縣級配套經(jīng)費142萬元；三是基本公共衛(wèi)生服務(wù)、鄉(xiāng)村醫(yī)生養(yǎng)老生活補助、計生、民政、重度殘疾等免繳人員城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險個人繳費補助、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金財政補助收入資金等衛(wèi)生健康支出2271萬元；四是高齡補貼、殘疾人各項補助、義務(wù)兵家庭優(yōu)待金、政策性農(nóng)業(yè)保險等其他民生支出620萬元；五是村級統(tǒng)計調(diào)查員補助、“三支一扶”人員補助經(jīng)費等固定供養(yǎng)人員經(jīng)費支出919萬元。
（5）確保政府債券還本付息支出需求。為控制政府債務(wù)風(fēng)險預(yù)警，避免出現(xiàn)逾期通告，逐步化解地方隱性債務(wù)，2022年應(yīng)負擔債務(wù)還本付息支出18908萬元。一是地方政府債務(wù)還本付息支出5509萬元，主要是：西部地區(qū)基礎(chǔ)教育項目、綜合林業(yè)發(fā)展和保護項目、桂西農(nóng)村綜合發(fā)展項目等世界銀行和國際農(nóng)業(yè)銀行貸款項目還本付息支出506萬元；2015-2021年地方政府新增債券和置換債券項目預(yù)計付息支出5003萬元。二是平臺公司、企事業(yè)單位債務(wù)還本付息支出13399萬元。主要是：縣恒昌公司田林縣人居環(huán)境基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目還本387萬元，付息284萬元、生態(tài)扶貧移民農(nóng)發(fā)行貸款項目付息32萬元、2016-2017年扶貧基礎(chǔ)設(shè)施飲水及村組道項目債券還本2493萬元，付息855萬元、2016-2017年易地扶貧搬遷項目債券付息465萬元；縣興業(yè)公司體育中心項目貸款還本1520萬元，付息440萬元、普通高中項目貸款還本1200萬元，付息862萬元；原田林高中綜合示范性高中建設(shè)還本300萬元，付息59萬元、職業(yè)中專建設(shè)還本1000萬元，付息57萬元、縣幼兒園項目建設(shè)還本500萬元，付息59萬元、中醫(yī)院項目建設(shè)還本1200萬元，付息68萬元、婦幼保健院項目建設(shè)還本1200萬元，付息68萬元、樂里林場擔保項目還本350萬元。
（三）政府性基金預(yù)算草案
縣本級政府性基金預(yù)算總收入安排39793萬元，比上年預(yù)算數(shù)15343萬元增長159.4 %，其中：當年縣本級政府性基金預(yù)算收入35655萬元；上級補助收入720萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入3417萬元。當年縣本級政府性基金支出安排39793萬元，比上年預(yù)算數(shù)15343萬元增長159.4 %。收支相抵，年末無結(jié)余。
1．政府性基金收入預(yù)算。當年政府性基金預(yù)算收入35655萬元。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入33846萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入200萬元；污水處理費收入400萬元，專項債券對應(yīng)項目專項收入1209萬元。
2．政府性基金支出預(yù)算。當年政府性基金支出39793萬元。其中：文化旅游體育與傳媒支出5萬元，社會保障和就業(yè)支出1017萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出20152萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費支出200萬元，污水處理費支出400萬元，大中型水庫庫區(qū)基金安排的支出9萬元，地方重大水利工程建設(shè)支出309萬元，彩票公益金安排的支出2797萬元，地方政府專項債務(wù)還本付息支出1209萬元，調(diào)出資金13694萬元用于補充平衡一般公共預(yù)算。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
因我縣沒有國有大中型等企業(yè)上繳的國有資本經(jīng)營收益，沒有單獨編制國有資本經(jīng)營預(yù)算。
（五）社會保險基金預(yù)算草案
縣本級社會保險基金總收入預(yù)算44210萬元，其中：當年社保基金預(yù)算收入21393萬元，比上年執(zhí)行數(shù)19994萬元增長7%；上年結(jié)余收入22817萬元。當年社?；鹬С霭才?0694萬元，比上年執(zhí)行數(shù)20071萬元增長3.1%。收支相抵，當年結(jié)余699萬元，2022年年末滾存結(jié)余23516萬元。
1．社?；鹗杖腩A(yù)算。當年社?；痤A(yù)算收入21393萬元，其中：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入12913萬元，比上年完成數(shù)12214萬元增加699萬元，增長5.7%，增收的原因主要是稅局征繳的基本養(yǎng)老保險費收入預(yù)計增長4.6%，中央財政補貼收入預(yù)計同比增長16%，綜合增長率達到5.7%；城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險基金收入8480萬元，比上年完成數(shù)7780萬元增加700萬元，增長9%，增收的原因主要是個人繳費收入預(yù)計增長13%，新增歸集上劃投資基金5400萬元，預(yù)計委托投資收益較上一年增長68%，因資金上劃導(dǎo)致銀行利息收入同比下降44%，綜合以上因素，增長率預(yù)計9%。
2．社保基金支出預(yù)算。當年基金安排支出20694萬元，其中：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出15030萬元，比上年完成數(shù)14274萬元增加756萬元，增長5.3%，增支的原因主要是領(lǐng)取養(yǎng)老金的人數(shù)增長；城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險基金支出5664萬，比上年完成數(shù)5797萬元減支133萬元，下降2.3%。減支的主要原因是2021年清算退回國庫2018至2020年縣級配套資金271萬，涉及其他支出271萬。
以上預(yù)算安排的具體情況詳見預(yù)算草案表格。
（六）政府債務(wù)到期情況
2022年債務(wù)系統(tǒng)內(nèi)到期政府債務(wù)14400萬元，預(yù)計產(chǎn)生利息5003萬元，其中一般債利息3794萬元，專項債利息1209萬元。對于到期政府債務(wù)，我們將通過向自治區(qū)申請再融資債券14100萬元、統(tǒng)籌一般公共預(yù)算安排300萬元，籌措資金及時償還本金；統(tǒng)籌一般公共預(yù)算安排3794萬元用于支付一般債利息，統(tǒng)籌專項債項目產(chǎn)生的政府性基金收入1209萬元用于支付專項債利息（未超本年政府性基金預(yù)算支出24793萬元的10%），確保不發(fā)生政府債務(wù)風(fēng)險事件。同時，積極主動向自治區(qū)申報我縣2022年項目建設(shè)資金需求，爭取新增債券資金用于項目開展，并將根據(jù)自治區(qū)財政廳下達給我縣政府新增債券額度，按規(guī)定程序編制預(yù)算調(diào)整方案報請縣人大常委會審查和批準。
三、堅定信心，真抓實干，確保完成2022年各項財政工作
2022年，縣財政部門將繼續(xù)以加快稅源建設(shè)為中心，以支持工業(yè)經(jīng)濟振興發(fā)展為重點、以招商引資為根本途徑，全力支持項目建設(shè)、園區(qū)發(fā)展、招商引資及投資環(huán)境改善，堅持依法理財，著力深化改革，努力完成全年預(yù)算任務(wù)。
（一）加強收入征管，深挖增收潛力。一是加強稅收征管。圍繞全年收入目標，加強財稅部門工作協(xié)調(diào)配合，加強稅收分析調(diào)度，挖掘增收潛力，進一步加強對水電、林業(yè)、制糖、木材加工等重點行業(yè)、企業(yè)和重點稅種的征管，密切關(guān)注企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況，增強組織收入的針對性和預(yù)見性，確保完成全年收入任務(wù)；二是加強非稅收入征管。嚴格執(zhí)行行政事業(yè)性收費和政府性基金目錄清單制度，全面推進非稅收入票據(jù)電子化管理，落實依法征收、源頭控收、以票管收等征管機制和手段，督促和指導(dǎo)各執(zhí)收單位的非稅收入繳解工作，確保依法征收、應(yīng)收盡收、及時入庫。確保2022年財政收入質(zhì)量穩(wěn)固提高，力爭踏上新臺階，取得新突破。
（二）突出財源建設(shè)，增強稅收增長后勁。緊緊圍繞縣委、縣政府工作思路和決策部署，多思經(jīng)濟發(fā)展之道，多謀增值財源之策，多出財政增收之舉，大力推進工業(yè)化、城鎮(zhèn)化建設(shè)。一是繼續(xù)抓好已投產(chǎn)企業(yè)的達產(chǎn)達標，確保企業(yè)增效，財政增收。二是繼續(xù)推進那讀電站擴建工程建設(shè)，田林潞城風(fēng)電場、定安鎮(zhèn)光伏發(fā)電項目等能源項目建設(shè)，確保水電行業(yè)后繼財源。三是持續(xù)加快推進如田林百礦田田碳素公司40萬噸預(yù)焙陽極碳素項目、潞城至百樂三級公路工程、G357田林經(jīng)八桂至定安公路、江源悅府項目、桂黔（田林）經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施、食用菌現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園建設(shè)項目等縣內(nèi)重大投資項目建設(shè)，實現(xiàn)項目投資帶動稅收。四是大力推進桂黔（田林）經(jīng)濟合作產(chǎn)業(yè)園建設(shè)和潞城林材產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展集中區(qū)項目擴建項目，完善園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，將兩大工業(yè)園區(qū)作為我縣重要的招商引資和財源建設(shè)平臺，加快引進鋁下游加工企業(yè)工作，打造木材加工產(chǎn)業(yè)園，引進木材精深加工優(yōu)質(zhì)企業(yè)，解決我縣木材外運問題，打造經(jīng)濟新增點，增加新稅源。五是大力支持優(yōu)化營商環(huán)境，充分發(fā)揮稅費職能作用，進一步降低我縣企業(yè)的稅費成本，優(yōu)化涉企服務(wù)效能，積極營造公平、穩(wěn)定、透明的稅費營商環(huán)境；加大對重點稅源企業(yè)的支持力度，在政策扶持、政府獎勵補助等方面給予支持，不斷壯大縣域經(jīng)濟基礎(chǔ)，增強稅收增長后勁促進地方經(jīng)濟持續(xù)良性發(fā)展。六是積極落實縣委、縣政府發(fā)展外向型的決策部署，全方位招商引資，在政策允許的范圍內(nèi)，通過各項有利的條件，引入外地資本，激活本地投資，培育一批高稅收、高附加值、成長空間巨大的企業(yè)，不斷激活縣域經(jīng)濟的內(nèi)生動力。
（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全面保障民生。圍繞“保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生”主線開展支出管理工作，一是優(yōu)先保障基本支出。統(tǒng)籌財力做好基本支出預(yù)算安排，確保干部職工工資及時發(fā)放，確保政權(quán)機關(guān)正常運轉(zhuǎn)，確保各項改革性工資福利待遇及時落實到位。二是提高社會保障水平。強化社?；痤A(yù)算執(zhí)行管理，加強就業(yè)資金監(jiān)管，深入推進醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，推行城鄉(xiāng)居民大病保險，全面實行困難群眾生活救助社會化發(fā)放，提高保障標準。三是加大“三農(nóng)”投入力度。落實農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，加強高標準農(nóng)田和水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提高農(nóng)業(yè)機械裝備水平。落實村集體經(jīng)濟發(fā)展項目，壯大集體經(jīng)濟，繼續(xù)抓好鄉(xiāng)村建設(shè)工作，促進城鄉(xiāng)共同繁榮。積極開展農(nóng)業(yè)保險工作，提高全縣農(nóng)民抗自然風(fēng)險能力。四是盤活財政存量資金。進一步清理財政暫付款，繼續(xù)盤活財政存量資金，集中財力向民生領(lǐng)域傾斜，整合資金統(tǒng)籌用于鄉(xiāng)村教育、農(nóng)林水等項目，提高鄉(xiāng)村教學(xué)水平，支持鄉(xiāng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。五是壓縮一般性支出。在增收空間不大的情況下，從支出方面做大財政蛋糕，通過優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，壓縮會議、培訓(xùn)、差旅費及“三公”經(jīng)費等一般性支出，盤出更多可支配資金以彌補年初預(yù)算盤子所留的支出缺口。
（四）推進財政改革，持續(xù)完善現(xiàn)代財政制度。一是進一步推進財政體制改革。主動順應(yīng)中央、自治區(qū)財稅體制改革的各項工作，積極推進預(yù)算績效管理，政府購買服務(wù)、國庫集中支付電子化、政府采購交易平臺，預(yù)算單位財務(wù)服務(wù)平臺、啟用新政府會計制度等改革任務(wù)的深化實施，做好預(yù)算管理一體化改革工作，推動財政改革持續(xù)取得新進展。二是推動財政預(yù)決算公開更加規(guī)范透明。根據(jù)財政預(yù)決算領(lǐng)域基層政務(wù)公開標準目錄，組織開展預(yù)決算公開工作，督促各預(yù)算單位按時按質(zhì)公開預(yù)決算信息，同時加強預(yù)決算平臺建設(shè)，統(tǒng)一將政府預(yù)決算、部門預(yù)決算在平臺集中公開，接受社會監(jiān)督。三是穩(wěn)步推進減稅降費制度改革。落實好上級出臺的各項稅費優(yōu)惠政策，多環(huán)節(jié)、多領(lǐng)域、突出重點穩(wěn)步推進減稅降費工作，進一步激發(fā)市場主體活力、增強經(jīng)濟發(fā)展內(nèi)生動力，強化“放水養(yǎng)魚”意識，真正讓企業(yè)輕裝上陣、放手發(fā)展。
（五）突出績效管理，建立項目支出評價體系。建立全面實施績效管理長效機制，進一步開展預(yù)算績效項目支出再評價，制定項目支出績效評價結(jié)果與部門預(yù)算資金安排相掛鉤機制，對一些項目開展緩慢資金支出慢、項目實施效果不明顯或較差的，在下一度的年初預(yù)算是相應(yīng)扣減或不安排項目資金，通過建立健全“花錢必問效、無效必問責”的預(yù)算績效管理體系，達到提高財政資金使用效益目的。
（六）全面實施預(yù)算績效管理，公開重大政策和重點項目等績效目標。全面實施預(yù)算績效管理，花錢要問效，無效要問責。將績效理念和方法深度融入預(yù)算管理全過程，穩(wěn)步推動預(yù)算和績效管理一體化。強化預(yù)算績效信息公開，公開重大政策、重點項目績效目標，部門年度預(yù)算績效目標隨部門預(yù)算向社會主動公開，績效自評報告、重點項目績效評價報告，在報告形成20日內(nèi)主動向社會公開。強化績效評價結(jié)果應(yīng)用，根據(jù)績效監(jiān)控和績效評價結(jié)果改進資金管理、完善政策、優(yōu)化預(yù)算安排，提升全過程預(yù)算績效管理水平。繼續(xù)深化政府采購制度改革，持續(xù)完善采購交易和評審機制，加快推進政府采購電子化改革，不斷探索改進政府采購監(jiān)管方式，構(gòu)建現(xiàn)代政府采購制度主體框架，提高政府采購效率、績效和滿意度。
各位代表，2022年是奮進“十四五”、逐夢新征程的發(fā)展之年，做好各項財政工作意義重大、使命光榮。我們將在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，嚴格按照縣十七屆人大二次會議的決議和要求，勇于變革創(chuàng)新，勇于攻堅克難，勇于擔當作為，為完成全年經(jīng)濟社會發(fā)展主要目標任務(wù)、決勝全面建成小康社會作出新貢獻！
