（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于百色市田林縣本級(jí)2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
田林縣本級(jí)2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年1月22日在田林縣第十七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
田林縣財(cái)政局?王宇寧
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將田林縣本級(jí)2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案提請(qǐng)縣第十七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議審議，請(qǐng)予以審議。
一、2021年縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是中國(guó)共產(chǎn)黨成立100周年，是開(kāi)啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程的第一年，是“十四五”開(kāi)局之年，是著力構(gòu)建新發(fā)展格局的第一年，做好當(dāng)年工作意義重大。2021年以來(lái)，我縣緊緊圍繞縣第十六屆人民代表大會(huì)第七次會(huì)議批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算，認(rèn)真落實(shí)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、全國(guó)財(cái)政工作會(huì)議和全區(qū)、全市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議部署，落實(shí)提質(zhì)增效、更可持續(xù)的積極財(cái)政政策，全力做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，做到起步提速、開(kāi)局爭(zhēng)先，堅(jiān)持依法理財(cái)，著力深化改革，展現(xiàn)新作為、開(kāi)創(chuàng)新局面，力爭(zhēng)在第二個(gè)百年目標(biāo)的新征程中取得新成就、實(shí)現(xiàn)新跨越。
（一）?全縣財(cái)政收支完成情況
全縣財(cái)政收入完成56024萬(wàn)元，完成年初預(yù)算53942萬(wàn)元的103.9%，較上年完成數(shù)50886萬(wàn)元同比增長(zhǎng)10.1%，收入規(guī)模在全市省管縣中排名第五，增速排名第五，非稅收入占比47%排名第五。其中：上劃中央收入完成16517萬(wàn)元，同比增收2183萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.2%；上劃自治區(qū)收入完成5306萬(wàn)元，同比增收418萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.6%；一般公共預(yù)算收入完成34201萬(wàn)元，完成年初預(yù)算31732萬(wàn)元的107.8%，同比增收2537萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.0%。財(cái)政總支出283215萬(wàn)元，完成年初預(yù)算202128萬(wàn)元的140.1%，同比減少66681萬(wàn)元，下降19.1%，其中縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出268776萬(wàn)元，民生支出占比84.2%，完成年初預(yù)算200829萬(wàn)元的133.8%，同比減少69684萬(wàn)元，下降20.6%，縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出增幅在全市省管縣中排名第七，民生支出占比排名第二，圓滿地完成縣第十六屆人大七次會(huì)議確定的各項(xiàng)收支目標(biāo)。
（二）縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況
縣本級(jí)一般公共預(yù)算總收入283215萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算收入完成34201萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入233577萬(wàn)元，上年結(jié)余收入2247萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金407萬(wàn)元，一般債券收入8555萬(wàn)元（其中：新增一般債券5155萬(wàn)元，再融資一般債券3400萬(wàn)元），外債轉(zhuǎn)貸收入4228萬(wàn)元；一般公共預(yù)算總支出283215萬(wàn)元，其中：縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出268776萬(wàn)元，上解上級(jí)支出954萬(wàn)元，一般債務(wù)還本支出3745萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)余9740萬(wàn)元。
（三）縣本級(jí)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1．縣本級(jí)收入預(yù)算執(zhí)行情況?？h本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成34201萬(wàn)元，完成年初預(yù)算107.8%，同比增長(zhǎng)8%。其中：稅收收入完成18131萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)3.9%，主要本年增值稅、企業(yè)所得稅、占用耕地稅較上年有所增加；非稅收入完成16070萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)13%，增幅較高主要是森林植被恢復(fù)費(fèi)、水利建設(shè)專項(xiàng)收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入、罰沒(méi)收入增加。
2．縣本級(jí)支出預(yù)算執(zhí)行情況。縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出完成268776萬(wàn)元，完成年初預(yù)算133.8%，超出預(yù)算主要是上級(jí)補(bǔ)助增加和年中發(fā)行新增一般債券相應(yīng)增加安排支出。重點(diǎn)支出情況如下：農(nóng)林水支出90381萬(wàn)元，同比下降23.5%，降幅較高主要是中央和自治區(qū)財(cái)政專項(xiàng)資金投入減少，其中本年扶貧支出56257萬(wàn)元，同比下降24.9%，農(nóng)村綜合改革支出6133萬(wàn)元，同比下降27.9%，林業(yè)和草原支出8833萬(wàn)元，同比下降15.2%；教育支出55771萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)1.6%；文化旅游體育與傳媒支出2901萬(wàn)元，同比下降53.9%；社會(huì)保障和就業(yè)支出28684萬(wàn)元，同比下降21%；交通運(yùn)輸支出9400萬(wàn)元，同比下降56.7%；住房保障支出9376萬(wàn)元，同比下降13.4%。部分科目支出下降的原因主要是上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助總體增幅不高，政府新增一般債券同比雖有所增加但增量不大，而我縣地方收入總體規(guī)模小、增幅低，未能起到拉動(dòng)支出增長(zhǎng)的作用，造成有些科目支出同比減少。
3．預(yù)備費(fèi)執(zhí)行情況。2021年縣本級(jí)預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)2128萬(wàn)元，經(jīng)縣人民政府批準(zhǔn)當(dāng)年預(yù)備費(fèi)已全部動(dòng)用，主要用于新型冠狀病毒疫情防控經(jīng)費(fèi)227萬(wàn)元、地質(zhì)災(zāi)害維修項(xiàng)目459萬(wàn)元，在滿足重大自然災(zāi)害救災(zāi)、突發(fā)事件應(yīng)急搶險(xiǎn)、重大民生問(wèn)題等應(yīng)急支出的前提下，剩余部分用于公共安全項(xiàng)目建設(shè)282萬(wàn)元、城區(qū)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及維修項(xiàng)目1160萬(wàn)元。
4．“三公”經(jīng)費(fèi)執(zhí)行情況?？h本級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)支出791萬(wàn)元，較上年決算數(shù)792萬(wàn)元下降0.13%。其中：公務(wù)接待費(fèi)支出295萬(wàn)元，同比下降0.3%；因公出國(guó)（境）費(fèi)用支出本年無(wú)支出；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出34萬(wàn)元，同比下降0.3%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出462萬(wàn)元，同比下降0.2%。
5．預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排使用情況。經(jīng)縣第十六屆人民代表大會(huì)第七次會(huì)議審議批準(zhǔn)，2021年縣本級(jí)預(yù)算調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金407萬(wàn)元，統(tǒng)籌安排用于各類人員補(bǔ)助項(xiàng)目。
6．結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金安排情況。2020年年終結(jié)余2247萬(wàn)元，全部為上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金結(jié)余，結(jié)轉(zhuǎn)列入2021年年初預(yù)算，并按原項(xiàng)目進(jìn)行安排使用，其中結(jié)轉(zhuǎn)兩年及兩年以上未實(shí)現(xiàn)支出的專項(xiàng)資金已經(jīng)全部收回總預(yù)算，統(tǒng)籌安排用于民生事業(yè)項(xiàng)目及其他急需開(kāi)支的項(xiàng)目支出。2021年年末結(jié)余9740萬(wàn)元，全部為結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的專款結(jié)余，列入2022年年初預(yù)算安排。
7．收回存量資金安排使用情況。2021年收回財(cái)政存量資金共1709萬(wàn)元，已全部支出無(wú)結(jié)余。主要投入鄉(xiāng)村振興工作、政府投資公益性及鄉(xiāng)鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等項(xiàng)目。
（四）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況?？h本級(jí)政府性基金預(yù)算收入總計(jì)42091萬(wàn)元，其中：當(dāng)年基金收入27347萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的217.8%，同比增長(zhǎng)346%，增長(zhǎng)較大主要是國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入大幅增加，如14個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)易搬點(diǎn)用地出讓收入19851萬(wàn)元、田林百礦田田碳素公司碳素項(xiàng)目用地3290萬(wàn)元；上級(jí)補(bǔ)助收入6442萬(wàn)元；上年結(jié)余收入1002萬(wàn)元；專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入7300萬(wàn)元?？h本級(jí)政府性基金預(yù)算支出42091萬(wàn)元，完成年初預(yù)算274.3%，其中縣本級(jí)政府性基金安排支出38474萬(wàn)元，主要用于城鄉(xiāng)社區(qū)支出26695萬(wàn)元、其他政府性基金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出4402萬(wàn)元、彩票公益金安排的支出5495萬(wàn)元、債務(wù)付息支出1001萬(wàn)元等；以及轉(zhuǎn)移性債務(wù)還本支出200萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)余3417萬(wàn)元。
（五）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
1．縣本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入執(zhí)行情況。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入42888萬(wàn)元。其中：當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入19994萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的93.4%，同比下降9.1%。具體收入項(xiàng)目為：機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入完成12214萬(wàn)元，同比下降8.4%，下降的主要原因是上年度縣本級(jí)安排機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老金2000萬(wàn)元，而2021年因資金調(diào)度困難，結(jié)合能正常發(fā)放養(yǎng)老金待遇的實(shí)際情況，并未安排縣本級(jí)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老金；城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入7780萬(wàn)元，同比下降10.2%，下降的主要原因是上年度有退出戶、非兩年跟蹤期脫貧戶的政府代繳資金350萬(wàn)元，而2021年無(wú)退出戶及非跟蹤期人員的代繳資金，同時(shí)因未認(rèn)證導(dǎo)致未能發(fā)放養(yǎng)老金的人數(shù)增多、死亡并領(lǐng)取喪葬補(bǔ)助人數(shù)減少等原因，導(dǎo)致各級(jí)財(cái)政配套補(bǔ)助資金同比減少。上年結(jié)余收入22894萬(wàn)元。
2．縣本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出執(zhí)行情況。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總支出42888萬(wàn)元。其中：當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出20071萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的102.6%，同比增長(zhǎng)12.3%，具體支出項(xiàng)目為：機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出14274萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)9.3%；城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出5797萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)20.3%。?
收支相抵，當(dāng)年缺口77萬(wàn)元，用歷年滾存結(jié)余資金支付，縣本級(jí)社?；痤A(yù)算年末滾存結(jié)余22817萬(wàn)元。
各位代表，以上報(bào)告的2021年預(yù)算執(zhí)行數(shù)均是快報(bào)數(shù)，具體執(zhí)行情況詳見(jiàn)預(yù)算執(zhí)行草案。最終執(zhí)行結(jié)果以決算數(shù)為準(zhǔn)。
（六）政府債務(wù)情況
1．政府債務(wù)限額。自治區(qū)核定我縣2021年債務(wù)限額154400萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額122100萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額32300萬(wàn)元。
2．政府債務(wù)余額。2021年初我縣政府債務(wù)余額為135911萬(wàn)元，當(dāng)年新增政府債務(wù)19230萬(wàn)元，其中：新增一般債券5155萬(wàn)元、專項(xiàng)債券7200萬(wàn)元、再融資債券3500萬(wàn)元、外債3375萬(wàn)元；當(dāng)年減少政府債務(wù)5256萬(wàn)元，其中：置換一般債券還本3745萬(wàn)元、專項(xiàng)債券還本200萬(wàn)元、財(cái)力安排償還外債1311萬(wàn)元。2021年末我縣政府債務(wù)余額為149885萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)余額117785萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)余額32100萬(wàn)元。全縣債務(wù)余額均控制在限額以內(nèi)。
3．政府新增債券使用安排情況。2021年我縣通過(guò)自治區(qū)代理發(fā)行地方政府債券方式新增政府債務(wù)12355萬(wàn)元（一般債務(wù)5155萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)7200萬(wàn)元）。截至12月底支出8192萬(wàn)元，支出進(jìn)度66.31%。主要用于八桂至弄瓦三級(jí)公路、潞城至百樂(lè)三級(jí)公路、弄瓦至那比三級(jí)公路等四建一通項(xiàng)目；六丹水庫(kù)除險(xiǎn)加固工程、石頭林水庫(kù)除險(xiǎn)加固工程、板桃水庫(kù)除險(xiǎn)加固工程等小型水庫(kù)除險(xiǎn)加固項(xiàng)目；桂黔（田林）經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目；田林縣醫(yī)療物資儲(chǔ)備中心項(xiàng)目等中央和自治區(qū)確定的重要領(lǐng)域和重大公益性項(xiàng)目建設(shè)。
4．政府債務(wù)還本情況。2021年我縣政府債務(wù)還本額5256萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)還本3745萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)還本200萬(wàn)元、財(cái)力安排償還外債1311萬(wàn)元。其中：通過(guò)自治區(qū)代理發(fā)行政府一般債券再融資債券3400萬(wàn)元，專項(xiàng)債券再融資債券100萬(wàn)元，一般公共預(yù)算資金償還1656萬(wàn)元，政府性基金償還100萬(wàn)元。
（七）落實(shí)人大預(yù)算決議有關(guān)情況。根據(jù)縣十六屆人大七次會(huì)議審查意見(jiàn)，我們認(rèn)真貫徹落實(shí)《預(yù)算法》，深化財(cái)稅改革，統(tǒng)籌盤活存量資金，全力以赴組織財(cái)政收入，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)行穩(wěn)致遠(yuǎn)、社會(huì)安定和諧。
1．抓好財(cái)政收支工作，確保財(cái)政保障能力。一是財(cái)政收入穩(wěn)步增長(zhǎng)。財(cái)稅部門積極挖潛增收，緊咬年初預(yù)算收入53942萬(wàn)元不放，努力克服經(jīng)濟(jì)增速放緩及減稅降費(fèi)政策帶來(lái)的不利因素，加強(qiáng)重點(diǎn)企業(yè)及重大投資項(xiàng)目的稅收征管，密切關(guān)注百礦鋁業(yè)公司、龍灘電站、和平糖業(yè)、廣西新電力投資集團(tuán)田林分公司、恒茂建筑公司、清源電力公司等重點(diǎn)稅源企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，重點(diǎn)跟蹤田林至西林高速路、田林百礦田田碳素公司40萬(wàn)噸預(yù)焙陽(yáng)極碳素項(xiàng)目、田林浪平風(fēng)電場(chǎng)工程、潞城至百樂(lè)三級(jí)公路工程、G357田林經(jīng)八桂至定安公路、田林江源悅府項(xiàng)目等重大在建項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)展，強(qiáng)化增值稅及耕地占用稅的稅收征管。二是財(cái)政支出持續(xù)增長(zhǎng)。堅(jiān)持有保有壓，有促有控，合理安排預(yù)算支出，注重保障重點(diǎn)，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)解決財(cái)政支出進(jìn)度緩慢問(wèn)題，財(cái)政支出穩(wěn)步增長(zhǎng)。
2．扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)?！傲！笔恰傲€(wěn)”工作的著力點(diǎn)，守住“六保”底線，就能穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)基本盤;以保促穩(wěn)、穩(wěn)中求進(jìn)，為奮進(jìn)“十四五”、逐夢(mèng)新征程夯實(shí)基礎(chǔ)。一是保居民就業(yè)。為做好我縣各項(xiàng)就業(yè)工作，積極開(kāi)展職業(yè)培訓(xùn)、鼓勵(lì)創(chuàng)業(yè)，安排職業(yè)培訓(xùn)補(bǔ)貼、就業(yè)見(jiàn)習(xí)補(bǔ)貼、創(chuàng)業(yè)扶持相關(guān)補(bǔ)貼、農(nóng)民工創(chuàng)業(yè)補(bǔ)貼等支出共計(jì)302萬(wàn)元，確保全縣就業(yè)形勢(shì)保持穩(wěn)定，就業(yè)規(guī)模、就業(yè)質(zhì)量不斷提升。二是?；久裆?yōu)先支持教育事業(yè)發(fā)展，積極落實(shí)各項(xiàng)教育補(bǔ)貼，投入教育支出55771萬(wàn)元，占財(cái)政總支出的19.7%。主要是投入義務(wù)教育31137萬(wàn)元，其中投入義務(wù)教育補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)、學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃補(bǔ)助、薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升補(bǔ)助、義務(wù)教育均衡發(fā)展學(xué)校儀器圖書裝備采購(gòu)等支出11761萬(wàn)元；投入高中教育5030萬(wàn)元，其中普通高中助學(xué)金、免學(xué)雜費(fèi)補(bǔ)助等支出571萬(wàn)元；投入學(xué)前教育4872萬(wàn)元。投入社會(huì)保障和就業(yè)支出28684萬(wàn)元重點(diǎn)保障社保項(xiàng)目支出，占財(cái)政總支出的10.1%。其中：投入困難群眾救助補(bǔ)助資金8909萬(wàn)元，殘疾人生活和護(hù)理補(bǔ)貼資金704.1萬(wàn)元，醫(yī)療救助1061萬(wàn)元。投入衛(wèi)生健康支出18287萬(wàn)元推進(jìn)公共醫(yī)療衛(wèi)生保障系統(tǒng)建設(shè)，占財(cái)政總支出的6.5%。其中：籌措基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目資金1502萬(wàn)元，免費(fèi)為全縣常住人口提供居民健康檔案、健康教育、預(yù)防接種、慢性病管理等12項(xiàng)公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目；投入公立醫(yī)院改革、衛(wèi)生院、衛(wèi)生室建設(shè)等醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)建設(shè)資金393萬(wàn)元。投入保障性安居工程支出，安排公共租賃住房配套基礎(chǔ)設(shè)施、老舊小區(qū)改造、棚戶區(qū)改造工程1795.8萬(wàn)元，農(nóng)村危房改造補(bǔ)助1240.3萬(wàn)元。投入強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策支出，及時(shí)足額兌付涉農(nóng)補(bǔ)貼，共發(fā)放農(nóng)業(yè)支持保護(hù)補(bǔ)貼2872.3萬(wàn)元，補(bǔ)貼面積26.8萬(wàn)畝，惠及農(nóng)戶51842戶；發(fā)放種糧一次性資金214萬(wàn)元，補(bǔ)貼面積163746.4畝，惠及農(nóng)戶33059戶；撥付農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼690萬(wàn)元；兌現(xiàn)退耕還林補(bǔ)助資金280萬(wàn)元；投入農(nóng)村飲水安全鞏固提升工程601.2萬(wàn)元；投入大中型水庫(kù)庫(kù)區(qū)移民后期扶持資金1098.1萬(wàn)元，解決移民群眾遷居地的實(shí)際困難。三是保市場(chǎng)主體。通過(guò)加快采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度、降低履約保證金、及時(shí)支付采購(gòu)資金等方式，加快政府采購(gòu)項(xiàng)目實(shí)施，支持企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展。安排第三產(chǎn)業(yè)限上（規(guī)上）企業(yè)發(fā)展扶持資金197萬(wàn)元、安排優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境工作經(jīng)費(fèi)61萬(wàn)元用于優(yōu)化不動(dòng)產(chǎn)登記服務(wù)，實(shí)現(xiàn)信息互通共享，支持優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境建設(shè)。積極貫徹落實(shí)自治區(qū)政府桂惠貸政策，“桂惠貸”共放款金額88690.1萬(wàn)元，惠及787家市場(chǎng)主體，貸款加權(quán)平均利率3.63%，直接降低相關(guān)市場(chǎng)主體融資成本1795.06萬(wàn)元，幫助企業(yè)降低融資成本，讓中小微企業(yè)獲得實(shí)實(shí)在在的實(shí)惠。四是保糧食能源安全。加強(qiáng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)災(zāi)情監(jiān)測(cè)預(yù)警，及時(shí)開(kāi)展抗災(zāi)救災(zāi)指導(dǎo)和災(zāi)后恢復(fù)生產(chǎn)工作，加強(qiáng)農(nóng)作物重大病蟲(chóng)害監(jiān)測(cè)預(yù)警，堅(jiān)決遏制病蟲(chóng)暴發(fā)流行，全年安排病蟲(chóng)害防治等農(nóng)業(yè)生產(chǎn)救災(zāi)補(bǔ)助資金147萬(wàn)元，保障糧食穩(wěn)產(chǎn)增收。為緩解全縣糧食倉(cāng)容緊缺狀況，保障糧食宏觀調(diào)控能力，安排糧食儲(chǔ)備庫(kù)遷建項(xiàng)目236.9萬(wàn)元。五是保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定。投入16714.44萬(wàn)元支持鄉(xiāng)級(jí)示范園區(qū)、產(chǎn)業(yè)示范基地建設(shè)，投入111.37萬(wàn)元用于煙葉產(chǎn)業(yè)發(fā)展項(xiàng)目。六是?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)。做好基層“保工資”“保運(yùn)轉(zhuǎn)”落實(shí)工作。2021年，“保工資”實(shí)際執(zhí)行數(shù)為73147萬(wàn)元，其中：支付職工工資52529萬(wàn)元；支付職工社會(huì)保險(xiǎn)17238萬(wàn)元，支付其他工資福利支出3380萬(wàn)元；“保運(yùn)轉(zhuǎn)”實(shí)際執(zhí)行數(shù)為4667萬(wàn)元，均已全部足額發(fā)放到位。嚴(yán)格控制一般性支出，堅(jiān)持“厲行節(jié)約、反對(duì)浪費(fèi)”原則，合理安排資金，壓縮會(huì)議經(jīng)費(fèi)、公務(wù)接待、公務(wù)購(gòu)車以及學(xué)習(xí)考察等一般性支出，嚴(yán)控專項(xiàng)支出，2021全縣三公經(jīng)費(fèi)支出791萬(wàn)元，完成年初三公經(jīng)費(fèi)預(yù)804萬(wàn)元的98%，嚴(yán)格控制三公經(jīng)費(fèi)支出，確保三公經(jīng)費(fèi)支出不超進(jìn)度使用，不超預(yù)算安排，進(jìn)一步壓減低效無(wú)效支出。
3．全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，堅(jiān)持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展。大力推進(jìn)脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興有效銜接，提升鄉(xiāng)村“形、實(shí)、魂”，縣本級(jí)財(cái)力投入財(cái)政鄉(xiāng)村振興銜接資金3219萬(wàn)元，主要投入農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目2821.32萬(wàn)元，產(chǎn)業(yè)類項(xiàng)目197.68萬(wàn)元，風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金200萬(wàn)元。統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金30128.58萬(wàn)元，主要投入一是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展16857.12萬(wàn)元，重點(diǎn)支持產(chǎn)業(yè)以獎(jiǎng)代補(bǔ)3000萬(wàn)元、小額信貸貼息1004萬(wàn)元、產(chǎn)業(yè)種養(yǎng)殖及扶貧產(chǎn)業(yè)基地9780.92萬(wàn)元、產(chǎn)業(yè)路2969.49萬(wàn)元，產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目投入占總整合規(guī)模為55.6%；二是農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施12017.63萬(wàn)元，重點(diǎn)支持通屯道路硬化8176.14萬(wàn)元、公共基礎(chǔ)照明2576.47萬(wàn)元、農(nóng)村飲水828萬(wàn)元，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目投入占總整合規(guī)模為38.44%；三是能力提升及補(bǔ)助等其他類項(xiàng)目1924.36萬(wàn)元，重點(diǎn)支持雨露計(jì)劃、扶貧培訓(xùn)等1200萬(wàn)元、脫貧小額信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金300萬(wàn)元，易地扶貧搬遷項(xiàng)目利息等293.56萬(wàn)元，能力提升等其他類項(xiàng)目投入占總整合規(guī)模為5.95%，有力保障財(cái)政銜接鄉(xiāng)村振興順利推進(jìn)。
4．奮力推進(jìn)工業(yè)振興，實(shí)現(xiàn)田林工業(yè)提質(zhì)擴(kuò)量。一是大力加強(qiáng)園區(qū)建設(shè)。2021年撥付園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施上級(jí)專項(xiàng)資金3532.9萬(wàn)元；安排桂黔（田林）經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)園吉利百礦集團(tuán)30萬(wàn)噸電解鋁項(xiàng)目第二、三段和40萬(wàn)噸碳素項(xiàng)目推進(jìn)工作經(jīng)費(fèi)等相關(guān)經(jīng)費(fèi)18.2萬(wàn)元。二是大力發(fā)展生態(tài)鋁產(chǎn)業(yè)。2021年安排田林百礦田田碳素有限公司場(chǎng)平代建工程項(xiàng)目工程款2080萬(wàn)元。三是大力發(fā)展木材精深加工產(chǎn)業(yè)。2021年落實(shí)田林縣林材產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展集中區(qū)項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)390萬(wàn)元；落實(shí)田林縣木材加工集中區(qū)（“論壇坡”新區(qū)）項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)70萬(wàn)元。
5．堅(jiān)持疫情防控，全力保障人民群眾生命安全。投入新冠肺炎疫情防控資金522.4萬(wàn)元，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展，其中：投入疫苗接種點(diǎn)、隔離點(diǎn)及各單位防控工作經(jīng)費(fèi)374.4萬(wàn)元，投入醫(yī)療單位核酸檢測(cè)耗材經(jīng)費(fèi)148萬(wàn)元。
6．加強(qiáng)政府債務(wù)管理，積極防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。完善制度建設(shè)，加強(qiáng)限額管理，全面貫徹落實(shí)防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)要求，全面摸清政府債務(wù)底數(shù)，大力推進(jìn)債務(wù)置換和再融資債券申報(bào)，緩解償債壓力，2015-2021年獲得自治區(qū)代發(fā)政府置換債券資金29930萬(wàn)元，占應(yīng)置換總額30148萬(wàn)元的99.3%；2018-2021獲得再融資債券15600萬(wàn)元，占到期應(yīng)還新增債券本金16945萬(wàn)元的92.1%，有效化解了政府債務(wù)集中到期風(fēng)險(xiǎn)，減輕財(cái)政償債壓力。制定政府隱性債務(wù)化解方案，2021年按照年度化解計(jì)劃足額化解隱性債務(wù)23034.4萬(wàn)元，實(shí)際化債額度42512.43萬(wàn)元，其中：財(cái)政預(yù)算安排2431.01萬(wàn)元，自治區(qū)補(bǔ)助1354萬(wàn)元，平臺(tái)自籌527.42萬(wàn)元，與債權(quán)人協(xié)商核銷支出責(zé)任額度38200萬(wàn)元，有效緩解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
7．深化財(cái)政改革，強(qiáng)化財(cái)政管理。按照深化財(cái)稅體制改革的總體部署，不斷強(qiáng)化管理措施，完善管理機(jī)制，推動(dòng)財(cái)政改革工作開(kāi)展。一是進(jìn)一步完善國(guó)庫(kù)集中支付管理。積極推進(jìn)國(guó)庫(kù)支付電子化管理改革，建立財(cái)政資金運(yùn)行程序，全面推進(jìn)電子化支付業(yè)務(wù)。二是嚴(yán)格硬化預(yù)算約束。嚴(yán)格控制一般性開(kāi)支，對(duì)部門“三公”經(jīng)費(fèi)實(shí)行預(yù)算“零增長(zhǎng)”，大力壓縮“人、車、會(huì)、費(fèi)”等支出，公用經(jīng)費(fèi)實(shí)行定額標(biāo)準(zhǔn)。三是加強(qiáng)政府采購(gòu)管理。通過(guò)完善采購(gòu)程序，規(guī)范采購(gòu)行為，加強(qiáng)采購(gòu)監(jiān)管，2021年政府采購(gòu)項(xiàng)目預(yù)算金87669.24萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)金額86463.64萬(wàn)元，節(jié)約預(yù)算資金1205.6萬(wàn)元，節(jié)支率1.37%。四是深入開(kāi)展財(cái)政投資評(píng)審。進(jìn)一步完善財(cái)政投資委托評(píng)審制度，逐步擴(kuò)大評(píng)審范圍。截至目前，共完成評(píng)審項(xiàng)目177個(gè)，涉及資金90094.63萬(wàn)元，審定金額84880.41萬(wàn)元，審減金額5214.22萬(wàn)元，審減率5.79%。五是加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理。將規(guī)范行政事單位國(guó)有資產(chǎn)管理與加強(qiáng)預(yù)算管理、財(cái)務(wù)管理相結(jié)合，全面開(kāi)展全縣資產(chǎn)核查。六是加強(qiáng)政府性債務(wù)管理。建立政府性債務(wù)的舉借、規(guī)模、使用、償還、預(yù)警制度，切實(shí)防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。積極爭(zhēng)取置換債券，推行債務(wù)公開(kāi)制度，自覺(jué)接受社會(huì)監(jiān)督。七是穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)決算信息公開(kāi)制度。按照依法公開(kāi)、全面規(guī)范、公開(kāi)透明的原則，將全縣73個(gè)一級(jí)預(yù)算單位的部門預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算全部納入預(yù)算公開(kāi)范圍，預(yù)決算信息細(xì)化公開(kāi)到功能分類“項(xiàng)”級(jí)科目、經(jīng)濟(jì)分類“款”級(jí)科目，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)統(tǒng)一在田林縣政府網(wǎng)站設(shè)立的“財(cái)政預(yù)決算公開(kāi)專欄”進(jìn)行集中公開(kāi)，公開(kāi)面達(dá)100%。八是積極推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理。選擇有代表性的項(xiàng)目和單位，開(kāi)展預(yù)算績(jī)效管理試點(diǎn)，狠抓事前、事中和事后三個(gè)預(yù)算管理環(huán)節(jié)，逐步建立“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)督、預(yù)算完成有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用”的預(yù)算績(jī)效管理模式。
總的看來(lái)，2021年全縣財(cái)政較好地完成了各項(xiàng)目標(biāo)，各項(xiàng)財(cái)政改革取得新進(jìn)展，有效服務(wù)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，但同時(shí)仍面臨巨大挑戰(zhàn)和突出困難，主要表現(xiàn)有：財(cái)政收入受經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和減稅降費(fèi)政策影響，當(dāng)期增收壓力大，缺乏可持續(xù)及穩(wěn)定稅源；盤活存量資金空間逐年縮小，支出剛性需求不斷加大，政收支平衡壓力加?。回?cái)政運(yùn)行困難，“三保"壓力加劇；政府債券資金使用效益有待進(jìn)一步提高，專項(xiàng)債券項(xiàng)目?jī)?chǔ)備不足，年度政府債務(wù)償還壓力大等。我們將高度重視這些問(wèn)題，持續(xù)改進(jìn)工作，努力加以解決。
二、2022年預(yù)算草案
（一）預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
根據(jù)全國(guó)、全區(qū)經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議對(duì)2022年經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的分析判斷，當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期，我國(guó)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)中向好、長(zhǎng)期向好的基本趨勢(shì)沒(méi)有變。但財(cái)政收支仍面臨嚴(yán)峻考驗(yàn)：“十四五”是我國(guó)乘勢(shì)而上開(kāi)啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程、向第二個(gè)百年目標(biāo)進(jìn)軍的五年，也是我縣進(jìn)位趕超的關(guān)鍵期和大有可為的重要戰(zhàn)略機(jī)遇期。2022年則是奮進(jìn)“十四五”、逐夢(mèng)新征程的發(fā)展之年，各領(lǐng)域?qū)ω?cái)政資金的需求很大，特別是深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、義務(wù)教育均衡發(fā)展等，財(cái)政投入需要進(jìn)一步加大，社會(huì)民生事業(yè)支出需求剛性增長(zhǎng)。同時(shí)，全國(guó)性的經(jīng)濟(jì)下行和大規(guī)模的減稅降費(fèi)將導(dǎo)致中央、自治區(qū)財(cái)政收入增速放緩，制約中央、自治區(qū)對(duì)地方的轉(zhuǎn)移支付增量，增加地方支出強(qiáng)度。中央、自治區(qū)提出要堅(jiān)決壓縮一般性支出，更加注重調(diào)整結(jié)構(gòu)，關(guān)鍵做好重點(diǎn)領(lǐng)域保障，將引導(dǎo)財(cái)政支出增速適度趨緩。
財(cái)政收入方面，2022年財(cái)政收入增速將穩(wěn)中趨緩。新增稅源主要有田林百礦田田碳素公司40萬(wàn)噸預(yù)焙陽(yáng)極碳素項(xiàng)目、潞城至百樂(lè)三級(jí)公路工程、G357田林經(jīng)八桂至定安公路、江源悅府項(xiàng)目等在建項(xiàng)目；以及潞城風(fēng)電場(chǎng)、桂黔（田林）經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目、食用菌現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園建設(shè)項(xiàng)目、那讀水電站擴(kuò)建項(xiàng)目等計(jì)劃實(shí)施的重大投資項(xiàng)目來(lái)實(shí)現(xiàn)固定資產(chǎn)投資拉動(dòng)。吉利百礦30萬(wàn)噸鋁項(xiàng)目預(yù)計(jì)于2022年5月增值稅留抵稅額抵減完畢，預(yù)計(jì)可實(shí)現(xiàn)8000萬(wàn)元稅收；江源投資公司2022年預(yù)計(jì)銷售量加大，企業(yè)增值稅留抵稅額能抵減完畢，預(yù)計(jì)可實(shí)現(xiàn)700萬(wàn)元稅收。同時(shí)，影響我縣財(cái)政經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行的不確定因素仍然較多，一是當(dāng)前經(jīng)濟(jì)企穩(wěn)回升基礎(chǔ)還不牢固，稅源增收基礎(chǔ)比較薄弱；二是部分重點(diǎn)稅收項(xiàng)目接近工程收尾，稅收將呈現(xiàn)下降趨勢(shì)，如田西高速公路、田林至八桂二級(jí)路等重大項(xiàng)目2022年工程進(jìn)入收尾階段，相較于2021年工程高峰期預(yù)計(jì)同比形成減收；三是明年將持續(xù)實(shí)施減稅降費(fèi)政策，財(cái)政減收效應(yīng)仍將持續(xù)。
財(cái)政支出方面，繼續(xù)優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，控制一般性支出，加強(qiáng)“三公”經(jīng)費(fèi)管理，優(yōu)先“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”，重點(diǎn)落實(shí)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果、實(shí)施鄉(xiāng)村振興發(fā)展戰(zhàn)略；進(jìn)一步規(guī)范民生支出管理，堅(jiān)持盡力而為、量力而行，妥善處理不可持續(xù)的民生政策，堅(jiān)決制止超越發(fā)展階段和地方財(cái)力實(shí)施民生政策；切實(shí)硬化預(yù)算約束，嚴(yán)格落實(shí)預(yù)算法，堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，嚴(yán)禁無(wú)預(yù)算或超預(yù)算支出，嚴(yán)禁增加墊付款和出現(xiàn)赤字。
綜合考慮上述因素，預(yù)計(jì)2022年全縣組織的財(cái)政收入60506萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)56024萬(wàn)元增長(zhǎng)8%。其中一般公共預(yù)算收入35902萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)34201萬(wàn)元增長(zhǎng)5%；一般公共預(yù)算支出231787萬(wàn)元比上年年初預(yù)算數(shù)202128萬(wàn)元增長(zhǎng)15.4%。受經(jīng)濟(jì)形勢(shì) ，財(cái)政收支平衡壓力將進(jìn)一步增加，全縣各部門要牢固樹(shù)過(guò)緊日子思想，堅(jiān)決壓縮一般性支出，合理調(diào)整結(jié)構(gòu)，確保財(cái)政收支平衡。
根據(jù)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、全國(guó)財(cái)政工作會(huì)議和全區(qū)、全市、全縣經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，結(jié)合我縣經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，2022年全縣財(cái)政工作和預(yù)算編制總的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記對(duì)廣西工作系列重要指示精神，認(rèn)真落實(shí)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、全國(guó)財(cái)政工作會(huì)議、全區(qū)、全市和全縣經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的總基調(diào)，堅(jiān)持以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，立足發(fā)展新階段，貫徹新發(fā)展理念，服務(wù)和融入新發(fā)展格局，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)行穩(wěn)致遠(yuǎn)、社會(huì)安定和諧，為全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家開(kāi)好局、起好步；進(jìn)一步將積極的財(cái)政政策提質(zhì)增效，保持政策的連續(xù)性、有效性和可持續(xù)性；加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)；繼續(xù)實(shí)施減稅降費(fèi)政策，優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境；完善預(yù)算管理制度，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，提高資金使用效益。加強(qiáng)財(cái)政籌資能力提高財(cái)政保障水平，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)各項(xiàng)工作，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行在合理區(qū)間、向高質(zhì)量方向發(fā)展，為持續(xù)推進(jìn)田林縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展新篇章提供財(cái)力支撐。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2022年財(cái)政工作和預(yù)算編制將主要堅(jiān)持以下原則：一是圍繞中心，服務(wù)大局。堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向、目標(biāo)導(dǎo)向、結(jié)果導(dǎo)向，提高財(cái)政政策的前瞻性、針對(duì)性、有效性，全面貫徹落實(shí)中央、自治區(qū)、縣委和縣政府重大決策部署，支持工業(yè)等產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展，支持鄉(xiāng)村振興有效銜接，支持做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，支持保障和改善基本民生。二是統(tǒng)籌兼顧，積極穩(wěn)妥。全面統(tǒng)籌兼顧經(jīng)濟(jì)建設(shè)和各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)發(fā)展，兜住民生底線。三是厲行節(jié)約，注重績(jī)效。繼續(xù)牢固樹(shù)立過(guò)緊日子思想，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，切實(shí)壓減低效無(wú)效支出。四是深化改革，防范風(fēng)險(xiǎn)。完善政府預(yù)算體系，推進(jìn)全口徑政府預(yù)算管理。健全規(guī)范政府舉債融資機(jī)制，穩(wěn)妥處置隱性債務(wù)存量，防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
（二）一般公共預(yù)算草案
1．縣本級(jí)收入預(yù)算安排。2022年縣本級(jí)一般公共預(yù)算總收入安排233016萬(wàn)元。其中：一般公共預(yù)算收入35902萬(wàn)元；上級(jí)補(bǔ)助收入173680萬(wàn)元，上年結(jié)余收入9740萬(wàn)元，從政府性基金調(diào)入13694萬(wàn)元。
縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入35902萬(wàn)元，較上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)5%。其中：稅收收入18547萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.3%；非稅收入17355萬(wàn)元，增長(zhǎng)8%。
2．縣本級(jí)支出預(yù)算安排。一般公共預(yù)算總支出233016萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算增長(zhǎng)15.3%，其中本級(jí)一般公共預(yù)算支出231787萬(wàn)元，上解上級(jí)支出929萬(wàn)元；一般債務(wù)還本支出300萬(wàn)元。
縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入233016萬(wàn)元中，剔除指定用途的財(cái)力性補(bǔ)助70975萬(wàn)元、提前下達(dá)的專款10465萬(wàn)元、上年?？罱Y(jié)余9740萬(wàn)元后，剩余的141836萬(wàn)元，在安排保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)的基本支出106504萬(wàn)元、預(yù)備費(fèi)2330萬(wàn)元、債務(wù)還本付息支出14274萬(wàn)元、上解上級(jí)支出929萬(wàn)元后，其余的17799萬(wàn)元重點(diǎn)用于保障部門開(kāi)展常態(tài)性工作、保障鞏固脫貧攻堅(jiān)成果、社保和醫(yī)療等民生支出以及落實(shí)縣委、縣政府確定的重點(diǎn)事項(xiàng)，并嚴(yán)格控制一般性支出增長(zhǎng)。
3.預(yù)備費(fèi)安排情況。按一般公共預(yù)算支出總額233016萬(wàn)元的1%安排預(yù)備費(fèi)2330萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)2128萬(wàn)元增加202萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.5%，主要用于預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害、突發(fā)事件、重大民生問(wèn)題需要增加的支出以及其他難以預(yù)見(jiàn)的開(kāi)支。
4.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排情況。縣本級(jí)財(cái)政調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)797萬(wàn)元減少797萬(wàn)元。主要是上年政府性基金未實(shí)現(xiàn)超收，在當(dāng)年全部列支無(wú)結(jié)余不做調(diào)入。
5.“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排情況。2022年公共財(cái)政預(yù)算安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算809萬(wàn)元，與上年持平。其中：因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算0萬(wàn)元，與上年持平；公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算94.6萬(wàn)元，同比減少24.4萬(wàn)元，減少的主要原因是：我縣繼續(xù)按照中央八項(xiàng)規(guī)定和縣委縣政府關(guān)于厲行節(jié)約的一系列政策規(guī)定和要求，規(guī)范公務(wù)接待工作，加強(qiáng)公務(wù)接待審批管理，從嚴(yán)控制公務(wù)接待的范圍和標(biāo)準(zhǔn)；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算714.4萬(wàn)元，同比增加24.4萬(wàn)元，增長(zhǎng)21.5%，其中：公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算714.4萬(wàn)元，公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出預(yù)算0萬(wàn)元。公用用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)增加的原因：2021年由于我縣平臺(tái)車輛老化，購(gòu)入3輛新車，2022年對(duì)應(yīng)新購(gòu)進(jìn)車輛將按標(biāo)準(zhǔn)安排車輛運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，所以車輛維護(hù)費(fèi)在2022年有所增加。
6.上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助情況：各項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付預(yù)算數(shù)主要是根據(jù)自治區(qū)提前下達(dá)2022年部分轉(zhuǎn)移支付資金及預(yù)計(jì)財(cái)力補(bǔ)助基數(shù)的情況來(lái)安排，年中隨上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付陸續(xù)下達(dá)，實(shí)際支出將遠(yuǎn)大于年初預(yù)算。各項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付情況如下：
返還性收入3346萬(wàn)元，其中：所得稅基數(shù)返還收入547萬(wàn)元；成品油價(jià)格和稅費(fèi)改革稅收返還收入296萬(wàn)元；增值稅稅收返還收入1730萬(wàn)元；消費(fèi)稅稅收返還收入3萬(wàn)元；其他稅收返還收入770萬(wàn)元。
一般性轉(zhuǎn)移支付收入159869萬(wàn)元，各科目收入如下：（1）體制補(bǔ)助收入845萬(wàn)元；（2）均衡性轉(zhuǎn)移支付收入59021萬(wàn)元；（3）縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入8869萬(wàn)元；（4）結(jié)算補(bǔ)助收入470萬(wàn)元；（5）產(chǎn)糧（油）大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金收入371萬(wàn)元；（6）重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入3722萬(wàn)元；（7）固定數(shù)額補(bǔ)助收入9283萬(wàn)元；（8）革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入1616萬(wàn)元；（9）民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入4480萬(wàn)元；（10）貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入17798萬(wàn)元；（11）一般公共服務(wù)、公共安全、教育、社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、農(nóng)林水、住房保障、文化旅游體育與傳媒、交通運(yùn)輸?shù)裙餐?cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入52959萬(wàn)元（12）其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入435萬(wàn)元。
專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入10465萬(wàn)元，各科目收入如下：一般公共服務(wù)40萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)200萬(wàn)元； 衛(wèi)生健康338萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保600萬(wàn)元；農(nóng)林水9234萬(wàn)元；自然資源海洋等32萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出21萬(wàn)元。
7.從政府性基金預(yù)算調(diào)入安排情況。從政府性基金預(yù)算調(diào)入13694萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)0萬(wàn)元增加13694萬(wàn)元。主要用于彌補(bǔ)年初預(yù)算收支缺口。
8．重點(diǎn)支出保障和主要項(xiàng)目預(yù)算安排情況。2022年預(yù)算按照量入為出、收支平衡原則，突出保障重點(diǎn)，進(jìn)一步優(yōu)化了支出結(jié)構(gòu)。
（1）保障各部門專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)需求。根據(jù)部門申報(bào)的項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)，按照常態(tài)化工作優(yōu)先保障的原則，預(yù)留部門專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)7522萬(wàn)元，確保部門順利開(kāi)展各項(xiàng)工作。
（2）保障財(cái)政專項(xiàng)扶貧（鄉(xiāng)村振興）資金需求。根據(jù)要求不低于上年預(yù)算，年初預(yù)算暫按上年投入數(shù)3219萬(wàn)元安排，重點(diǎn)支持鞏固脫貧攻堅(jiān)成果及鄉(xiāng)村振興有效銜接。
（3）確保各部門項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)支出需求。為涉及各部門的指定用途上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助及?？铐?xiàng)目預(yù)留項(xiàng)目資金總額的6%作為項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)預(yù)留1000萬(wàn)元。
（4）保障各項(xiàng)民生項(xiàng)目資金需求。為加強(qiáng)教育、醫(yī)療、社保等方面的保障，根據(jù)上級(jí)政策文件硬性要求安排民生項(xiàng)目資金共6058萬(wàn)元，其中：一是普通高中國(guó)家助學(xué)金、義務(wù)教育階段家庭經(jīng)濟(jì)困難寄宿生生活補(bǔ)助、義務(wù)教育學(xué)校校舍安全保障長(zhǎng)效機(jī)制資金等教育支出1470萬(wàn)元；二是用于社會(huì)保障和就業(yè)支出的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)等社會(huì)保障和就業(yè)支出636萬(wàn)元、“美麗廣西·宜居鄉(xiāng)村”服務(wù)惠民資金縣級(jí)配套經(jīng)費(fèi)142萬(wàn)元；三是基本公共衛(wèi)生服務(wù)、鄉(xiāng)村醫(yī)生養(yǎng)老生活補(bǔ)助、計(jì)生、民政、重度殘疾等免繳人員城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人繳費(fèi)補(bǔ)助、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金財(cái)政補(bǔ)助收入資金等衛(wèi)生健康支出2271萬(wàn)元；四是高齡補(bǔ)貼、殘疾人各項(xiàng)補(bǔ)助、義務(wù)兵家庭優(yōu)待金、政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)等其他民生支出620萬(wàn)元；五是村級(jí)統(tǒng)計(jì)調(diào)查員補(bǔ)助、“三支一扶”人員補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)等固定供養(yǎng)人員經(jīng)費(fèi)支出919萬(wàn)元。
（5）確保政府債券還本付息支出需求。為控制政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，避免出現(xiàn)逾期通告，逐步化解地方隱性債務(wù)，2022年應(yīng)負(fù)擔(dān)債務(wù)還本付息支出18908萬(wàn)元。一是地方政府債務(wù)還本付息支出5509萬(wàn)元，主要是：西部地區(qū)基礎(chǔ)教育項(xiàng)目、綜合林業(yè)發(fā)展和保護(hù)項(xiàng)目、桂西農(nóng)村綜合發(fā)展項(xiàng)目等世界銀行和國(guó)際農(nóng)業(yè)銀行貸款項(xiàng)目還本付息支出506萬(wàn)元；2015-2021年地方政府新增債券和置換債券項(xiàng)目預(yù)計(jì)付息支出5003萬(wàn)元。二是平臺(tái)公司、企事業(yè)單位債務(wù)還本付息支出13399萬(wàn)元。主要是：縣恒昌公司田林縣人居環(huán)境基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目還本387萬(wàn)元，付息284萬(wàn)元、生態(tài)扶貧移民農(nóng)發(fā)行貸款項(xiàng)目付息32萬(wàn)元、2016-2017年扶貧基礎(chǔ)設(shè)施飲水及村組道項(xiàng)目債券還本2493萬(wàn)元，付息855萬(wàn)元、2016-2017年易地扶貧搬遷項(xiàng)目債券付息465萬(wàn)元；縣興業(yè)公司體育中心項(xiàng)目貸款還本1520萬(wàn)元，付息440萬(wàn)元、普通高中項(xiàng)目貸款還本1200萬(wàn)元，付息862萬(wàn)元；原田林高中綜合示范性高中建設(shè)還本300萬(wàn)元，付息59萬(wàn)元、職業(yè)中專建設(shè)還本1000萬(wàn)元，付息57萬(wàn)元、縣幼兒園項(xiàng)目建設(shè)還本500萬(wàn)元，付息59萬(wàn)元、中醫(yī)院項(xiàng)目建設(shè)還本1200萬(wàn)元，付息68萬(wàn)元、婦幼保健院項(xiàng)目建設(shè)還本1200萬(wàn)元，付息68萬(wàn)元、樂(lè)里林場(chǎng)擔(dān)保項(xiàng)目還本350萬(wàn)元。
（三）政府性基金預(yù)算草案
縣本級(jí)政府性基金預(yù)算總收入安排39793萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)15343萬(wàn)元增長(zhǎng)159.4 %，其中：當(dāng)年縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收入35655萬(wàn)元；上級(jí)補(bǔ)助收入720萬(wàn)元；上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入3417萬(wàn)元。當(dāng)年縣本級(jí)政府性基金支出安排39793萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)15343萬(wàn)元增長(zhǎng)159.4 %。收支相抵，年末無(wú)結(jié)余。
1．政府性基金收入預(yù)算。當(dāng)年政府性基金預(yù)算收入35655萬(wàn)元。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入33846萬(wàn)元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入200萬(wàn)元；污水處理費(fèi)收入400萬(wàn)元，專項(xiàng)債券對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入1209萬(wàn)元。
2．政府性基金支出預(yù)算。當(dāng)年政府性基金支出39793萬(wàn)元。其中：文化旅游體育與傳媒支出5萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出1017萬(wàn)元，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出20152萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)支出200萬(wàn)元，污水處理費(fèi)支出400萬(wàn)元，大中型水庫(kù)庫(kù)區(qū)基金安排的支出9萬(wàn)元，地方重大水利工程建設(shè)支出309萬(wàn)元，彩票公益金安排的支出2797萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本付息支出1209萬(wàn)元，調(diào)出資金13694萬(wàn)元用于補(bǔ)充平衡一般公共預(yù)算。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案
因我縣沒(méi)有國(guó)有大中型等企業(yè)上繳的國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益，沒(méi)有單獨(dú)編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。
（五）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
縣本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入預(yù)算44210萬(wàn)元，其中：當(dāng)年社?；痤A(yù)算收入21393萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)19994萬(wàn)元增長(zhǎng)7%；上年結(jié)余收入22817萬(wàn)元。當(dāng)年社?；鹬С霭才?0694萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)20071萬(wàn)元增長(zhǎng)3.1%。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余699萬(wàn)元，2022年年末滾存結(jié)余23516萬(wàn)元。
1．社?；鹗杖腩A(yù)算。當(dāng)年社保基金預(yù)算收入21393萬(wàn)元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入12913萬(wàn)元，比上年完成數(shù)12214萬(wàn)元增加699萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.7%，增收的原因主要是稅局征繳的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)收入預(yù)計(jì)增長(zhǎng)4.6%，中央財(cái)政補(bǔ)貼收入預(yù)計(jì)同比增長(zhǎng)16%，綜合增長(zhǎng)率達(dá)到5.7%；城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入8480萬(wàn)元，比上年完成數(shù)7780萬(wàn)元增加700萬(wàn)元，增長(zhǎng)9%，增收的原因主要是個(gè)人繳費(fèi)收入預(yù)計(jì)增長(zhǎng)13%，新增歸集上劃投資基金5400萬(wàn)元，預(yù)計(jì)委托投資收益較上一年增長(zhǎng)68%，因資金上劃導(dǎo)致銀行利息收入同比下降44%，綜合以上因素，增長(zhǎng)率預(yù)計(jì)9%。
2．社?；鹬С鲱A(yù)算。當(dāng)年基金安排支出20694萬(wàn)元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出15030萬(wàn)元，比上年完成數(shù)14274萬(wàn)元增加756萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.3%，增支的原因主要是領(lǐng)取養(yǎng)老金的人數(shù)增長(zhǎng)；城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出5664萬(wàn)，比上年完成數(shù)5797萬(wàn)元減支133萬(wàn)元，下降2.3%。減支的主要原因是2021年清算退回國(guó)庫(kù)2018至2020年縣級(jí)配套資金271萬(wàn)，涉及其他支出271萬(wàn)。
以上預(yù)算安排的具體情況詳見(jiàn)預(yù)算草案表格。
（六）政府債務(wù)到期情況
2022年債務(wù)系統(tǒng)內(nèi)到期政府債務(wù)14400萬(wàn)元，預(yù)計(jì)產(chǎn)生利息5003萬(wàn)元，其中一般債利息3794萬(wàn)元，專項(xiàng)債利息1209萬(wàn)元。對(duì)于到期政府債務(wù)，我們將通過(guò)向自治區(qū)申請(qǐng)?jiān)偃谫Y債券14100萬(wàn)元、統(tǒng)籌一般公共預(yù)算安排300萬(wàn)元，籌措資金及時(shí)償還本金；統(tǒng)籌一般公共預(yù)算安排3794萬(wàn)元用于支付一般債利息，統(tǒng)籌專項(xiàng)債項(xiàng)目產(chǎn)生的政府性基金收入1209萬(wàn)元用于支付專項(xiàng)債利息（未超本年政府性基金預(yù)算支出24793萬(wàn)元的10%），確保不發(fā)生政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件。同時(shí)，積極主動(dòng)向自治區(qū)申報(bào)我縣2022年項(xiàng)目建設(shè)資金需求，爭(zhēng)取新增債券資金用于項(xiàng)目開(kāi)展，并將根據(jù)自治區(qū)財(cái)政廳下達(dá)給我縣政府新增債券額度，按規(guī)定程序編制預(yù)算調(diào)整方案報(bào)請(qǐng)縣人大常委會(huì)審查和批準(zhǔn)。
三、堅(jiān)定信心，真抓實(shí)干，確保完成2022年各項(xiàng)財(cái)政工作
2022年，縣財(cái)政部門將繼續(xù)以加快稅源建設(shè)為中心，以支持工業(yè)經(jīng)濟(jì)振興發(fā)展為重點(diǎn)、以招商引資為根本途徑，全力支持項(xiàng)目建設(shè)、園區(qū)發(fā)展、招商引資及投資環(huán)境改善，堅(jiān)持依法理財(cái)，著力深化改革，努力完成全年預(yù)算任務(wù)。
（一）加強(qiáng)收入征管，深挖增收潛力。一是加強(qiáng)稅收征管。圍繞全年收入目標(biāo)，加強(qiáng)財(cái)稅部門工作協(xié)調(diào)配合，加強(qiáng)稅收分析調(diào)度，挖掘增收潛力，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)水電、林業(yè)、制糖、木材加工等重點(diǎn)行業(yè)、企業(yè)和重點(diǎn)稅種的征管，密切關(guān)注企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，增強(qiáng)組織收入的針對(duì)性和預(yù)見(jiàn)性，確保完成全年收入任務(wù)；二是加強(qiáng)非稅收入征管。嚴(yán)格執(zhí)行行政事業(yè)性收費(fèi)和政府性基金目錄清單制度，全面推進(jìn)非稅收入票據(jù)電子化管理，落實(shí)依法征收、源頭控收、以票管收等征管機(jī)制和手段，督促和指導(dǎo)各執(zhí)收單位的非稅收入繳解工作，確保依法征收、應(yīng)收盡收、及時(shí)入庫(kù)。確保2022年財(cái)政收入質(zhì)量穩(wěn)固提高，力爭(zhēng)踏上新臺(tái)階，取得新突破。
（二）突出財(cái)源建設(shè)，增強(qiáng)稅收增長(zhǎng)后勁。緊緊圍繞縣委、縣政府工作思路和決策部署，多思經(jīng)濟(jì)發(fā)展之道，多謀增值財(cái)源之策，多出財(cái)政增收之舉，大力推進(jìn)工業(yè)化、城鎮(zhèn)化建設(shè)。一是繼續(xù)抓好已投產(chǎn)企業(yè)的達(dá)產(chǎn)達(dá)標(biāo)，確保企業(yè)增效，財(cái)政增收。二是繼續(xù)推進(jìn)那讀電站擴(kuò)建工程建設(shè)，田林潞城風(fēng)電場(chǎng)、定安鎮(zhèn)光伏發(fā)電項(xiàng)目等能源項(xiàng)目建設(shè)，確保水電行業(yè)后繼財(cái)源。三是持續(xù)加快推進(jìn)如田林百礦田田碳素公司40萬(wàn)噸預(yù)焙陽(yáng)極碳素項(xiàng)目、潞城至百樂(lè)三級(jí)公路工程、G357田林經(jīng)八桂至定安公路、江源悅府項(xiàng)目、桂黔（田林）經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施、食用菌現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園建設(shè)項(xiàng)目等縣內(nèi)重大投資項(xiàng)目建設(shè)，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目投資帶動(dòng)稅收。四是大力推進(jìn)桂黔（田林）經(jīng)濟(jì)合作產(chǎn)業(yè)園建設(shè)和潞城林材產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展集中區(qū)項(xiàng)目擴(kuò)建項(xiàng)目，完善園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，將兩大工業(yè)園區(qū)作為我縣重要的招商引資和財(cái)源建設(shè)平臺(tái)，加快引進(jìn)鋁下游加工企業(yè)工作，打造木材加工產(chǎn)業(yè)園，引進(jìn)木材精深加工優(yōu)質(zhì)企業(yè)，解決我縣木材外運(yùn)問(wèn)題，打造經(jīng)濟(jì)新增點(diǎn)，增加新稅源。五是大力支持優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，充分發(fā)揮稅費(fèi)職能作用，進(jìn)一步降低我縣企業(yè)的稅費(fèi)成本，優(yōu)化涉企服務(wù)效能，積極營(yíng)造公平、穩(wěn)定、透明的稅費(fèi)營(yíng)商環(huán)境；加大對(duì)重點(diǎn)稅源企業(yè)的支持力度，在政策扶持、政府獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助等方面給予支持，不斷壯大縣域經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，增強(qiáng)稅收增長(zhǎng)后勁促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)持續(xù)良性發(fā)展。六是積極落實(shí)縣委、縣政府發(fā)展外向型的決策部署，全方位招商引資，在政策允許的范圍內(nèi)，通過(guò)各項(xiàng)有利的條件，引入外地資本，激活本地投資，培育一批高稅收、高附加值、成長(zhǎng)空間巨大的企業(yè)，不斷激活縣域經(jīng)濟(jì)的內(nèi)生動(dòng)力。
（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全面保障民生。圍繞“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆敝骶€開(kāi)展支出管理工作，一是優(yōu)先保障基本支出。統(tǒng)籌財(cái)力做好基本支出預(yù)算安排，確保干部職工工資及時(shí)發(fā)放，確保政權(quán)機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，確保各項(xiàng)改革性工資福利待遇及時(shí)落實(shí)到位。二是提高社會(huì)保障水平。強(qiáng)化社保基金預(yù)算執(zhí)行管理，加強(qiáng)就業(yè)資金監(jiān)管，深入推進(jìn)醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，推行城鄉(xiāng)居民大病保險(xiǎn)，全面實(shí)行困難群眾生活救助社會(huì)化發(fā)放，提高保障標(biāo)準(zhǔn)。三是加大“三農(nóng)”投入力度。落實(shí)農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，加強(qiáng)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田和水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提高農(nóng)業(yè)機(jī)械裝備水平。落實(shí)村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展項(xiàng)目，壯大集體經(jīng)濟(jì)，繼續(xù)抓好鄉(xiāng)村建設(shè)工作，促進(jìn)城鄉(xiāng)共同繁榮。積極開(kāi)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作，提高全縣農(nóng)民抗自然風(fēng)險(xiǎn)能力。四是盤活財(cái)政存量資金。進(jìn)一步清理財(cái)政暫付款，繼續(xù)盤活財(cái)政存量資金，集中財(cái)力向民生領(lǐng)域傾斜，整合資金統(tǒng)籌用于鄉(xiāng)村教育、農(nóng)林水等項(xiàng)目，提高鄉(xiāng)村教學(xué)水平，支持鄉(xiāng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。五是壓縮一般性支出。在增收空間不大的情況下，從支出方面做大財(cái)政蛋糕，通過(guò)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，壓縮會(huì)議、培訓(xùn)、差旅費(fèi)及“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，盤出更多可支配資金以彌補(bǔ)年初預(yù)算盤子所留的支出缺口。
（四）推進(jìn)財(cái)政改革，持續(xù)完善現(xiàn)代財(cái)政制度。一是進(jìn)一步推進(jìn)財(cái)政體制改革。主動(dòng)順應(yīng)中央、自治區(qū)財(cái)稅體制改革的各項(xiàng)工作，積極推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，政府購(gòu)買服務(wù)、國(guó)庫(kù)集中支付電子化、政府采購(gòu)交易平臺(tái)，預(yù)算單位財(cái)務(wù)服務(wù)平臺(tái)、啟用新政府會(huì)計(jì)制度等改革任務(wù)的深化實(shí)施，做好預(yù)算管理一體化改革工作，推動(dòng)財(cái)政改革持續(xù)取得新進(jìn)展。二是推動(dòng)財(cái)政預(yù)決算公開(kāi)更加規(guī)范透明。根據(jù)財(cái)政預(yù)決算領(lǐng)域基層政務(wù)公開(kāi)標(biāo)準(zhǔn)目錄，組織開(kāi)展預(yù)決算公開(kāi)工作，督促各預(yù)算單位按時(shí)按質(zhì)公開(kāi)預(yù)決算信息，同時(shí)加強(qiáng)預(yù)決算平臺(tái)建設(shè)，統(tǒng)一將政府預(yù)決算、部門預(yù)決算在平臺(tái)集中公開(kāi)，接受社會(huì)監(jiān)督。三是穩(wěn)步推進(jìn)減稅降費(fèi)制度改革。落實(shí)好上級(jí)出臺(tái)的各項(xiàng)稅費(fèi)優(yōu)惠政策，多環(huán)節(jié)、多領(lǐng)域、突出重點(diǎn)穩(wěn)步推進(jìn)減稅降費(fèi)工作，進(jìn)一步激發(fā)市場(chǎng)主體活力、增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展內(nèi)生動(dòng)力，強(qiáng)化“放水養(yǎng)魚”意識(shí)，真正讓企業(yè)輕裝上陣、放手發(fā)展。
（五）突出績(jī)效管理，建立項(xiàng)目支出評(píng)價(jià)體系。建立全面實(shí)施績(jī)效管理長(zhǎng)效機(jī)制，進(jìn)一步開(kāi)展預(yù)算績(jī)效項(xiàng)目支出再評(píng)價(jià)，制定項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與部門預(yù)算資金安排相掛鉤機(jī)制，對(duì)一些項(xiàng)目開(kāi)展緩慢資金支出慢、項(xiàng)目實(shí)施效果不明顯或較差的，在下一度的年初預(yù)算是相應(yīng)扣減或不安排項(xiàng)目資金，通過(guò)建立健全“花錢必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”的預(yù)算績(jī)效管理體系，達(dá)到提高財(cái)政資金使用效益目的。
（六）全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，公開(kāi)重大政策和重點(diǎn)項(xiàng)目等績(jī)效目標(biāo)。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，花錢要問(wèn)效，無(wú)效要問(wèn)責(zé)。將績(jī)效理念和方法深度融入預(yù)算管理全過(guò)程，穩(wěn)步推動(dòng)預(yù)算和績(jī)效管理一體化。強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效信息公開(kāi)，公開(kāi)重大政策、重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)，部門年度預(yù)算績(jī)效目標(biāo)隨部門預(yù)算向社會(huì)主動(dòng)公開(kāi)，績(jī)效自評(píng)報(bào)告、重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告，在報(bào)告形成20日內(nèi)主動(dòng)向社會(huì)公開(kāi)。強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，根據(jù)績(jī)效監(jiān)控和績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果改進(jìn)資金管理、完善政策、優(yōu)化預(yù)算安排，提升全過(guò)程預(yù)算績(jī)效管理水平。繼續(xù)深化政府采購(gòu)制度改革，持續(xù)完善采購(gòu)交易和評(píng)審機(jī)制，加快推進(jìn)政府采購(gòu)電子化改革，不斷探索改進(jìn)政府采購(gòu)監(jiān)管方式，構(gòu)建現(xiàn)代政府采購(gòu)制度主體框架，提高政府采購(gòu)效率、績(jī)效和滿意度。
各位代表，2022年是奮進(jìn)“十四五”、逐夢(mèng)新征程的發(fā)展之年，做好各項(xiàng)財(cái)政工作意義重大、使命光榮。我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，嚴(yán)格按照縣十七屆人大二次會(huì)議的決議和要求，勇于變革創(chuàng)新，勇于攻堅(jiān)克難，勇于擔(dān)當(dāng)作為，為完成全年經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展主要目標(biāo)任務(wù)、決勝全面建成小康社會(huì)作出新貢獻(xiàn)！
