（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于百色市樂(lè)業(yè)縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況與2021年預(yù)算報(bào)告
樂(lè)業(yè)縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況與2021年預(yù)算報(bào)告
——2021年1月9日在樂(lè)業(yè)縣第十六屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
樂(lè)業(yè)縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府的委托，現(xiàn)將2020年預(yù)算執(zhí)行情況與2021年預(yù)算草案提請(qǐng)樂(lè)業(yè)縣第十六屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議審議。并請(qǐng)縣政協(xié)委員和其他列席人員提出寶貴意見(jiàn)。
過(guò)去的一年，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，我們積極應(yīng)對(duì)突如其來(lái)的新冠肺炎疫情，主動(dòng)作為，克難攻堅(jiān)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展工作取得重大成果。一年來(lái)，我們嚴(yán)格執(zhí)行樂(lè)業(yè)縣第十六屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議審查批準(zhǔn)的預(yù)算及縣人大常委會(huì)批準(zhǔn)的預(yù)算調(diào)整方案，2020年縣本級(jí)組織財(cái)政收入完成33426萬(wàn)元，完成年初預(yù)算3億元的111.42%，完成年度預(yù)算（調(diào)整預(yù)算）3.3億元的101.29%，同比增長(zhǎng)3.11%。財(cái)政一般公共預(yù)算支出完成30.12億元，完成年度預(yù)算的97.2%，較好地完成各項(xiàng)財(cái)政預(yù)算目標(biāo)任務(wù)，預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，保持了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
一般公共預(yù)算收入情況：
全口徑收入總計(jì)314585萬(wàn)元，同比上年251362萬(wàn)元增長(zhǎng)25.15%。其中：
---地方一般公共預(yù)算收入完成21298萬(wàn)元（稅收收入完成10960萬(wàn)元，占51.46%，非稅收入完成10338萬(wàn)元，占48.54%）。
---上級(jí)補(bǔ)助收入情況：上級(jí)補(bǔ)助收入277154萬(wàn)元，其構(gòu)成為：所得稅基數(shù)返還收入148萬(wàn)元；成品油價(jià)格和稅費(fèi)改革稅收返還收入176萬(wàn)元；增值稅稅收返還收入486萬(wàn)元；增值稅五五分享稅收返還收入200萬(wàn)元；其他返還性收入339萬(wàn)元；體制補(bǔ)助收入1100萬(wàn)元；均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入44964萬(wàn)元；縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入13260萬(wàn)元;結(jié)算補(bǔ)助收入5059萬(wàn)元;重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入9162萬(wàn)元；固定數(shù)額補(bǔ)助收入8622萬(wàn)元；革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入1257萬(wàn)元；民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入3663萬(wàn)元;貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入26290萬(wàn)元；公共安全共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1741萬(wàn)元；教育共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入15094萬(wàn)元；文化旅游體育與傳媒共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入375萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入12884萬(wàn)元；醫(yī)療衛(wèi)生共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入11701萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1301萬(wàn)元；農(nóng)林水共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入14010萬(wàn)元；交通運(yùn)輸共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入6899萬(wàn)元；住房保障共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入430萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入564萬(wàn)元；其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入23956萬(wàn)元；專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入73833萬(wàn)元。
---地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入6097萬(wàn)元；
---調(diào)入資金5900萬(wàn)元；
---動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2322萬(wàn)元；
---上年結(jié)余1454萬(wàn)元；
一般公共預(yù)算支出完成情況；
全口徑支出314585萬(wàn)元，同比上年251362萬(wàn)元增長(zhǎng)25.15%，其中:
---一般公共預(yù)算支出305803萬(wàn)元，超額完成上級(jí)要求當(dāng)年財(cái)政預(yù)算支出必須確保完成90 %以上的目標(biāo)任務(wù)，比上年同期245729萬(wàn)元增支55470萬(wàn)元，增長(zhǎng)22.57%。
其中：一般公共預(yù)算支出功能分類(lèi)科目支出情況：一般公共服務(wù)支出40056萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)6.92%；國(guó)防支出5萬(wàn)元,比上年下降92.95%；公共安全支出8406萬(wàn)元,比上年下降3.27%；教育支出52075萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出1040萬(wàn)元,比上年下降60.90%；文化旅游體育與傳媒支出3679萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出29897萬(wàn)元,比上年下降12.82%；衛(wèi)生健康支出25771萬(wàn)元,比上年增長(zhǎng)7.08%；節(jié)能環(huán)保支出1198萬(wàn)元, 比上年下降83.32%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出8342萬(wàn)元,比上年下降12.31%；農(nóng)林水事務(wù)支出93186萬(wàn)元,比上年增長(zhǎng)80.9%；交通運(yùn)輸支出16564萬(wàn)元,比上年增長(zhǎng)434.38%；資源勘探電力信息事務(wù)支出2365萬(wàn)元,比上年增長(zhǎng)5041.30%；商業(yè)服務(wù)等事務(wù)支出1516萬(wàn)元,比上年增長(zhǎng)197.83%；金融支出20萬(wàn),比上年增長(zhǎng)300%；自然資源海洋氣象等事務(wù)支出5127萬(wàn)元, 比上年增長(zhǎng)238.86%；住房保障支出9434萬(wàn)元, 比上年增長(zhǎng)1154.52%；糧油物資儲(chǔ)備等事務(wù)支出642萬(wàn)元, 比上年增長(zhǎng)744.74%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1970萬(wàn)元,比上年增長(zhǎng)140.24%；債券付息支出3907萬(wàn)元,比上年增長(zhǎng)17.78%；債券發(fā)行費(fèi)支出2萬(wàn)元，比上年下降90.48%；
---上解自治區(qū)522萬(wàn)元；
---債券還本支出2126萬(wàn)元；
---安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3378萬(wàn)元。
---收支相抵，年終結(jié)余2756萬(wàn)元。
地方組織收入完成情況：
稅務(wù)部門(mén)組織收入完成23468萬(wàn)元，財(cái)政部門(mén)組織收入完成 9958萬(wàn)元。其中稅收收入完成10960萬(wàn)元，占51.46%，非稅收入完成10338萬(wàn)元，占48.54%。其中：
---稅收收入完成構(gòu)成情況：增值稅4245萬(wàn)元，完成年度預(yù)算任務(wù)的121.28%；企業(yè)所得稅804萬(wàn)元，完成年度預(yù)算任務(wù)的62.1%；個(gè)人所得稅 359萬(wàn)元，完成年度預(yù)算任務(wù)的122.9%；資源稅收入875萬(wàn)元，完成年度預(yù)算任務(wù)的95.8%；城市維護(hù)建設(shè)稅收入541萬(wàn)元，完成年度預(yù)算任務(wù)的107.1%；房產(chǎn)稅收入183萬(wàn)元，完成年度預(yù)算任務(wù)的127.1%；印花稅收入186萬(wàn)元，完成年度預(yù)算任務(wù)的148.8%；城鎮(zhèn)土地使用稅收入27萬(wàn)元，完成年度預(yù)算任務(wù)的122.7%；土地增值稅收入136萬(wàn)元，完成年度預(yù)算任務(wù)的31.9%；車(chē)船使用稅收入312萬(wàn)元，完成年度預(yù)算任務(wù)的130%；耕地占用稅收入2451萬(wàn)元，年度無(wú)預(yù)算任務(wù)，主要加大對(duì)歷年項(xiàng)目建設(shè)欠稅征繳入庫(kù)；契稅收入777萬(wàn)元，完成年度預(yù)算任務(wù)的25.9%；煙葉稅收入62萬(wàn)元，完成年度預(yù)算任務(wù)的213.8%。
---非稅收入完成構(gòu)成情況：專(zhuān)項(xiàng)收入1249萬(wàn)元，完成年度預(yù)算任務(wù)的148.3%；行政性收費(fèi)收入2066萬(wàn)元，完成年度預(yù)算任務(wù)的159.4%；罰沒(méi)收入1225萬(wàn)元，完成年度預(yù)算任務(wù)的31.8%；國(guó)有資源(資產(chǎn))有償使用收入5023萬(wàn)元，完成年度預(yù)算任務(wù)的433%，主要加大盤(pán)活同樂(lè)林場(chǎng)木材等資產(chǎn)拉動(dòng)增長(zhǎng)；捐贈(zèng)收入670萬(wàn)元，年初無(wú)預(yù)算；其他收入9萬(wàn)元，完成年度預(yù)算任務(wù)的9%;政府住房基金收入96萬(wàn)元，年初無(wú)預(yù)算。
（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2020年全縣政府性基金總收入66259萬(wàn)元，同比21360萬(wàn)元增長(zhǎng)210.2%，其中：當(dāng)年本級(jí)收入17659萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入13169萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)政府債券38080（其中：抗疫特別國(guó)債8780萬(wàn)元），上年結(jié)余收入6131萬(wàn)元，政府性基金支出59125萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)197.1%，年終結(jié)余7134萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2020年我縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入27756萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)14.3%，其中本年度收入完成15244萬(wàn)元,（保險(xiǎn)費(fèi)收入8176萬(wàn)元，利息收入121萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入6891萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入46萬(wàn)元,其他收入10萬(wàn)元）；上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入12512萬(wàn)元。2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總支出12413萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5.5%，其中社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出12392萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支出21萬(wàn)元。本年收支結(jié)余2831萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余15343萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
由于我縣沒(méi)有國(guó)有企業(yè)收益（利潤(rùn)）上繳政府再分配情況，因此未編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。
（五）2020年政府債券執(zhí)行情況
---2020年我縣新增政府債券情況
我縣2020年共新增政府債券31200萬(wàn)元。其中：專(zhuān)項(xiàng)債券29300萬(wàn)元、再融資債券1900萬(wàn)元。
---2020年我縣新增政府債券項(xiàng)目使用情況
2020年政府債券主要安排用于三個(gè)項(xiàng)目建設(shè)和歸還到期債券，其中樂(lè)業(yè)縣人民醫(yī)院整體搬遷項(xiàng)目16000萬(wàn)元、廣西樂(lè)業(yè)縣羅妹蓮花景區(qū)創(chuàng)建國(guó)家AAAA級(jí)景區(qū)建設(shè)項(xiàng)目10000萬(wàn)元、樂(lè)業(yè)縣凈水廠擴(kuò)建及配套管網(wǎng)工程3300萬(wàn)元；再融資債券1900萬(wàn)元用于償還我縣到期債券還本支出。
---2020年我縣政府債務(wù)余額情況
2020年年末政府債務(wù)總余額為137257萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)24%，年末綜合債務(wù)率為29.8%，評(píng)定等級(jí)為綠色（預(yù)警為≥100%）。其中：一般債券余額為99317萬(wàn)元，同比減少0.2%（還本）；專(zhuān)項(xiàng)債券余額為37940萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)339%，主要原因是當(dāng)年增加樂(lè)業(yè)縣人民醫(yī)院整體搬遷項(xiàng)目16000萬(wàn)元、廣西樂(lè)業(yè)縣羅妹蓮花景區(qū)創(chuàng)建國(guó)家AAAA級(jí)景區(qū)建設(shè)項(xiàng)目10000萬(wàn)元、樂(lè)業(yè)縣凈水廠擴(kuò)建及配套管網(wǎng)工程3300萬(wàn)元。
---政府債務(wù)管理情況
一是嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)關(guān)于政府債券管理的相關(guān)文件要求，堅(jiān)決堵后門(mén)、開(kāi)前門(mén)，強(qiáng)化政府債務(wù)管理。二是進(jìn)一步強(qiáng)化政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和應(yīng)急處置機(jī)制，全面落實(shí)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解規(guī)劃的各項(xiàng)規(guī)定和工作要求，切實(shí)做到化解規(guī)劃措施件件落實(shí)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到縣本級(jí)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解規(guī)劃目標(biāo)。三是全面落實(shí)上級(jí)文件精神，做好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解的各項(xiàng)工作。四是嚴(yán)格按照自治區(qū)財(cái)政廳下達(dá)的政府債券限額舉債，合理控制舉債規(guī)模，降低債券風(fēng)險(xiǎn)。目前我縣雖然政府債務(wù)規(guī)模較大，債務(wù)規(guī)模逐年增長(zhǎng)，化解難度逐年提高，償債壓力較為突出，但債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
二、2020年財(cái)政預(yù)算工作開(kāi)展情況
（一）財(cái)政管理工作成效顯著，工作亮點(diǎn)紛呈
---連續(xù)五年提前超額完成財(cái)政收入預(yù)期目標(biāo)任務(wù)。繼過(guò)去四年提前完成年度財(cái)政收入預(yù)定目標(biāo)任務(wù)之后，截至2020年11月25日，樂(lè)業(yè)縣財(cái)政收入完成30500萬(wàn)元，完成年初預(yù)期目標(biāo)的101.67%，比上年同期增收472萬(wàn)元，提前36天超額完成年度計(jì)劃，連續(xù)五年保持提前超額完成年度預(yù)定目標(biāo)任務(wù)的佳績(jī)，得到市委、市政府賀電嘉獎(jiǎng)肯定。
---榮獲全國(guó)縣級(jí)2019年度財(cái)政管理績(jī)效綜合評(píng)價(jià)兩個(gè)單項(xiàng)全國(guó)第1名，一個(gè)單項(xiàng)全國(guó)第112名，獲全區(qū)通報(bào)表?yè)P(yáng)。
---榮獲自治區(qū)人民政府2019 年度落實(shí)有關(guān)重大政策措施真抓實(shí)干成效明顯通報(bào)嘉獎(jiǎng)，獎(jiǎng)勵(lì)資金500萬(wàn)元。我縣也是今年百色市各縣(市、區(qū))中唯一得到自治區(qū)人民政府通報(bào)嘉獎(jiǎng)的縣。
---榮獲自治區(qū)財(cái)政廳2020年度財(cái)政管理工作績(jī)效考核成績(jī)突出，全區(qū)排第六名，獲全區(qū)通報(bào)表?yè)P(yáng)并獎(jiǎng)勵(lì)資金2000萬(wàn)元。
---榮獲自治區(qū)財(cái)政廳2019年度財(cái)政收支管理突出貢獻(xiàn)獎(jiǎng)，獎(jiǎng)勵(lì)資金500萬(wàn)元。
---榮獲自治區(qū)財(cái)政廳2019年度稅收收入增長(zhǎng)方面工作成績(jī)突出獎(jiǎng)，獎(jiǎng)勵(lì)資金455萬(wàn)元。
以上榮譽(yù)的取得共得到上級(jí)補(bǔ)助財(cái)力3455萬(wàn)元，增強(qiáng)資金保障，有力支持我縣“三?！敝С觥?span style="display:none">（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于百色市樂(lè)業(yè)縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況與2021年預(yù)算報(bào)告
（二）精準(zhǔn)高效組織收入。一是不折不扣落實(shí)減稅降費(fèi)政策。落實(shí)好出臺(tái)的增值稅稅率下調(diào)政策和今年疫情發(fā)生以來(lái)出臺(tái)的階段性減免政策，全年共減稅1320萬(wàn)元。加大政策宣傳力度，細(xì)化政策落實(shí)的程序和環(huán)節(jié)，解決好政策落實(shí)“最后一公里”問(wèn)題。二是強(qiáng)化收入征管，確保應(yīng)收盡收。不折不扣依法組織收入，做到實(shí)事求是、依法依規(guī)、應(yīng)收盡收、應(yīng)免盡免。三是不折不扣維護(hù)良好稅收秩序。加強(qiáng)部門(mén)協(xié)調(diào)，采取各種措施，強(qiáng)化源頭管控，推進(jìn)信息共享，落實(shí)協(xié)稅護(hù)稅機(jī)制，建立健全激勵(lì)約束工作機(jī)制，調(diào)動(dòng)各方面征管積極性。??
(三）強(qiáng)化預(yù)算約束和預(yù)算公開(kāi)。一是嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，簡(jiǎn)化審批環(huán)節(jié)，提高資金使用效益。確?；局С鲱A(yù)算按進(jìn)度及時(shí)撥付，項(xiàng)目支出預(yù)算按財(cái)政性投資項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃以及項(xiàng)目進(jìn)度及時(shí)撥付，及時(shí)落實(shí)各項(xiàng)支出政策，減少資金滯留，提高資金使用效益。二是進(jìn)一步加大財(cái)政預(yù)算透明度。全方位推進(jìn)預(yù)決算公開(kāi)，主動(dòng)接受社會(huì)和群眾的監(jiān)督。我縣預(yù)決算公開(kāi)主體81個(gè)預(yù)算單位都在法定時(shí)間內(nèi)公開(kāi)，除涉密單位和事項(xiàng)外，公開(kāi)面達(dá)到100%。
（四）統(tǒng)籌各項(xiàng)指標(biāo)的管理取得明顯成效。應(yīng)對(duì)財(cái)政管理工作績(jī)效考核相關(guān)指標(biāo)要求，注重指標(biāo)日常動(dòng)態(tài)管理，顧及各指標(biāo)平衡關(guān)系，對(duì)財(cái)政收入、直達(dá)資金（含特別國(guó)債）支出、政府債券支出、隱形債務(wù)化解支指標(biāo)完成100%、暫付款余額只減不增、庫(kù)款保障、綜合債務(wù)率、盤(pán)活財(cái)政存量資金、財(cái)政資金統(tǒng)籌使用、預(yù)算公開(kāi)等指標(biāo)也全部達(dá)標(biāo)，為明年的績(jī)效考核取得更高的分值打下良好的基礎(chǔ)，爭(zhēng)取得到上級(jí)更多資金獎(jiǎng)勵(lì)。
（五）強(qiáng)化財(cái)政投資評(píng)審、政府采購(gòu)職能作用。加快實(shí)施“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購(gòu)”，積極推進(jìn)電子化政府采購(gòu)平臺(tái)和電子賣(mài)場(chǎng)建設(shè)，推動(dòng)與公共資源交易平臺(tái)數(shù)據(jù)共享,提高采購(gòu)效率，增強(qiáng)采購(gòu)的透明度，進(jìn)一步提高財(cái)政資金使用效益和減輕財(cái)政支出壓力。2020年，共評(píng)審項(xiàng)目206個(gè)，送審金額為119443萬(wàn)元，審定金額108979萬(wàn)元，審減10464萬(wàn)元，綜合審減率為9.01%;全縣申報(bào)政府采購(gòu)總額119849萬(wàn)元，實(shí)際批準(zhǔn)采購(gòu)總額為118427萬(wàn)元 ，節(jié)約資金1421萬(wàn)元，節(jié)約率為1.2%。
（六）全力做好資金保障，確保各項(xiàng)決策部署落實(shí)到位
---全力保障脫貧攻堅(jiān)資金投入。2020年我縣財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)扶貧資金總投入22967.3萬(wàn)元（其中中央12685.94萬(wàn)元、自治區(qū)7542.06萬(wàn)元、市級(jí)689.3萬(wàn)元、縣本級(jí)2050萬(wàn)元），支出22565.83萬(wàn)元，支出進(jìn)度98.25%；整合涉農(nóng)資金總投入32278.25萬(wàn)元（其中農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展10563.36萬(wàn)元、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)19127.57萬(wàn)元、其他2587.33萬(wàn)元），支出31521.06萬(wàn)元，支出進(jìn)度97.65%；補(bǔ)短板資金總投入22133.56萬(wàn)元（其中支持掛牌督戰(zhàn)縣20734.69萬(wàn)元、支持易地扶貧后續(xù)扶持1210萬(wàn)元、支持貧困勞動(dòng)力就業(yè)和產(chǎn)銷(xiāo)對(duì)接188.87萬(wàn)元），支出16790.86萬(wàn)元，支出進(jìn)度75.86%。2020年我縣本級(jí)財(cái)政安排專(zhuān)項(xiàng)扶貧資金2050萬(wàn)元，實(shí)際投入3052萬(wàn)元，已超額完成扶貧資金投入增長(zhǎng)和增量指標(biāo)的要求。
---全力支持重大項(xiàng)目建設(shè)。用活廣西百色重點(diǎn)開(kāi)發(fā)開(kāi)放試驗(yàn)區(qū)政策，積極打造樂(lè)業(yè)開(kāi)放引領(lǐng)區(qū)，努力爭(zhēng)取國(guó)家層面政策、規(guī)劃、項(xiàng)目、資金傾斜支持，共同推進(jìn)試驗(yàn)區(qū)建設(shè)。今年以來(lái)，共梳理出我縣策劃儲(chǔ)備的廣西百色重點(diǎn)開(kāi)發(fā)開(kāi)放試驗(yàn)區(qū)項(xiàng)目共143個(gè)，項(xiàng)目總投資513.34億元。其中新開(kāi)工項(xiàng)目28個(gè)，項(xiàng)目總投資361.29億元；續(xù)建項(xiàng)目11個(gè)，項(xiàng)目總投資23.97億元；竣工項(xiàng)目2個(gè)，項(xiàng)目總投資5.21億元；預(yù)備項(xiàng)目102個(gè)，項(xiàng)目總投資122.88億元。樂(lè)業(yè)縣扶貧風(fēng)電項(xiàng)目、樂(lè)業(yè)至望謨高速公路（樂(lè)業(yè)段）項(xiàng)目、樂(lè)業(yè)縣醫(yī)院整體搬遷項(xiàng)目、樂(lè)業(yè)大道一期二期工程、樂(lè)業(yè)縣粵桂·中廣核扶貧協(xié)作農(nóng)產(chǎn)品加工產(chǎn)業(yè)園、樂(lè)業(yè)縣污水處理廠易地建設(shè)及配套管網(wǎng)工程、樂(lè)業(yè)縣城北河道兩側(cè)道路及停車(chē)場(chǎng)建設(shè)工程等一批項(xiàng)目已全面開(kāi)工建設(shè)，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展和財(cái)政收入增加注入新動(dòng)能。
---全力支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。我縣2020年安排鄉(xiāng)村振興資金9364萬(wàn)元，主要用于相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、鄉(xiāng)村風(fēng)貌提升、精品示范型村莊、村屯公共照明、駐村工作隊(duì)經(jīng)費(fèi)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展等支出，有力保障鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略政策在我縣落到實(shí)處。
---全力抓好民生保障。全年一般公共服務(wù)、公共安全、教育、科學(xué)技術(shù)、社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)等重點(diǎn)民生支出共243867萬(wàn)元，增幅為24.86%，占財(cái)政總支出的比重為78.66%。
---全力發(fā)揮財(cái)政資金的經(jīng)濟(jì)杠桿作用。加快推進(jìn)我縣PPP工作，合理統(tǒng)籌用好財(cái)政承受能力空間，推動(dòng)一批高質(zhì)量的PPP項(xiàng)目落地，有力促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展。2020年我縣實(shí)施PPP項(xiàng)目共3項(xiàng)，總投資10.72億元，其中樂(lè)業(yè)大道一期項(xiàng)目3.17億元，樂(lè)業(yè)大道二期項(xiàng)目3. 25億元，樂(lè)業(yè)通用機(jī)場(chǎng)項(xiàng)目4.3億元。
---全力抓好直達(dá)資金的分配和支出。我縣2020年共獲得中央直達(dá)資金29795.96萬(wàn)元，支出29795.96萬(wàn)元，支出進(jìn)度為100%，其中：正常直達(dá)資金14219.07萬(wàn)元，支出14219.07萬(wàn)元，支出進(jìn)度100%。特殊直達(dá)資金6056.05萬(wàn)元，支出6056.05萬(wàn)元，支出進(jìn)度100%?？挂咛貏e國(guó)債9520.84萬(wàn)元，支出9520.84萬(wàn)元，支出進(jìn)度100%。其中：桂財(cái)債〔2020〕48號(hào)下達(dá)資金8780萬(wàn)元，支出8780萬(wàn)元，支出進(jìn)度100%；特殊轉(zhuǎn)移支付下達(dá)740.84萬(wàn)元，支出740.84萬(wàn)元，支出進(jìn)度100%。
（七）全力構(gòu)建大監(jiān)督格局。組織審計(jì)、財(cái)政、扶貧、紀(jì)委監(jiān)察委等部門(mén)開(kāi)展扶貧資金、涉農(nóng)整合資金的項(xiàng)目推進(jìn)情況以及支付進(jìn)度的監(jiān)督檢查，檢查范圍覆蓋所有財(cái)政扶貧資金、統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金。積極探索專(zhuān)職監(jiān)督與日常監(jiān)督的有效模式，將監(jiān)管工作延伸到所有政府性資金，貫穿于財(cái)政管理全程。
總的來(lái)看，2020年我縣預(yù)算執(zhí)行情況較好，預(yù)算工作取得新進(jìn)展，有力促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。這是以習(xí)近平同志為核心的黨中央堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想科學(xué)指引的結(jié)果，是縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、縣人大、政協(xié)及代表委員們監(jiān)督支持的結(jié)果，是全縣18萬(wàn)各族人民共同努力的結(jié)果。同時(shí)，預(yù)算執(zhí)行工作中也還面臨一些問(wèn)題和挑戰(zhàn)。主要是：財(cái)政收入受經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不優(yōu)等多種因素影響，增長(zhǎng)基礎(chǔ)不穩(wěn)定，無(wú)可持續(xù)性重點(diǎn)財(cái)源支撐，財(cái)政收入總量偏小，財(cái)政支出過(guò)多地依賴(lài)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付；剛性支出不減，“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆敝С霰Ｕ蠅毫Υ?。預(yù)算編制的準(zhǔn)確性和預(yù)算的約束力需要進(jìn)一步增強(qiáng)。預(yù)算管理存在薄弱環(huán)節(jié)，各單位內(nèi)部控制需要進(jìn)一步加強(qiáng)。防范化解債券風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)艱巨。我們要高度重視這些問(wèn)題，今后將下大力氣采取措施加以解決。
三、2021年預(yù)算草案
2021年是中國(guó)共產(chǎn)黨建黨100周年，也是我縣十四五規(guī)劃的開(kāi)局之年，我縣2021年財(cái)政預(yù)算工作要以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，認(rèn)真落實(shí)中央、自治區(qū)、市和縣經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，加強(qiáng)收入征管、加大資金籌集，增強(qiáng)財(cái)政保障，牢固樹(shù)立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，不折不扣地落實(shí)過(guò)緊日子要求，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)。確保“三?！敝С霰Ｕ喜淮骘L(fēng)險(xiǎn)。壓減一般性支出和非急需、非剛性支出，硬化預(yù)算約束，規(guī)范預(yù)算執(zhí)行管理，不斷提高預(yù)算安排和執(zhí)行的效率。
（一）一般公共預(yù)算收支安排情況
---地方組織收入：2021年我縣組織財(cái)政收入目標(biāo)為35098萬(wàn)元，增長(zhǎng)5%；稅務(wù)部門(mén)組織征收26000萬(wàn)，財(cái)政部門(mén)組織征收9098萬(wàn)元。
---財(cái)政收支平衡安排：2021年初預(yù)算收入（全口徑）158520萬(wàn)元，其中可用財(cái)力91808萬(wàn)元（縣本級(jí)收入21631萬(wàn)元，占總可用財(cái)力的23.51%；上級(jí)補(bǔ)助可用財(cái)力70177萬(wàn)元，占總可用財(cái)力76.49%）。按“以收定支”的原則進(jìn)行支出預(yù)算（全口徑）安排158520萬(wàn)元，收支平衡。
---“三?！鳖A(yù)算支出安排情況：年初財(cái)力優(yōu)先保障“三保”支出需求，即保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久瘛＞唧w部門(mén)預(yù)算支出安排情況：保2021年全縣人員經(jīng)費(fèi)支出72217萬(wàn)元，占可用總財(cái)力的78.73%；?；具\(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)15360萬(wàn)元（其中公用經(jīng)費(fèi)2763萬(wàn)元、車(chē)輛經(jīng)費(fèi)646萬(wàn)元、部門(mén)專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)10603萬(wàn)元）占可用總財(cái)力的16.75%。
---支出預(yù)算安排具體科目：??2021年我縣全口徑一般公共財(cái)政預(yù)算支出158520萬(wàn)元，比上年同期下降11.26%，主要原因是我縣提前收到上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金額度同比減少。其中三保預(yù)算安排147781萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的96.5%，三?？颇烤唧w科目如下：一般公共服務(wù)支出20599萬(wàn)元，國(guó)防支出459萬(wàn)元，公共安全支出7783萬(wàn)元，教育支出??28042萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出34萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒支出2385萬(wàn)元,社會(huì)保障和就業(yè)支出24984萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出11678萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出1810萬(wàn)元,城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出1474萬(wàn)元,農(nóng)林水事務(wù)支出40166萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出1510萬(wàn)元,資源勘探電力信息事務(wù)支出23萬(wàn)元,商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出15萬(wàn)元，住房保障支出6819萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算收支安排情況
---收支預(yù)算總體情況：2021年政府性基金預(yù)算收入37987萬(wàn)元，支出安排37987萬(wàn)元，收支平衡。
---收入科目預(yù)算安排情況：2021年政府性基金總收入37987萬(wàn)元，其中本級(jí)國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入30000萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入100萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入300萬(wàn)元；政府性基金轉(zhuǎn)移性收入7587萬(wàn)元。
---支出科目預(yù)算安排情況：當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出37987萬(wàn)元，其中支出科目為文化旅游體育與傳媒支出108萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出2719萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出21050萬(wàn)元，農(nóng)林水支出447萬(wàn)元，其他支出3391萬(wàn)元，債券付息支出1415萬(wàn)元，地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券還本支出960萬(wàn)元，調(diào)出資金7897萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保障基金預(yù)算收支安排。
2021年我縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入30024萬(wàn)元，預(yù)計(jì)本年度收入完成14681萬(wàn)元,其中保險(xiǎn)費(fèi)收入9327萬(wàn)元，利息收入105萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入5110萬(wàn)元，委托投資收益109萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入30萬(wàn)元。上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入15343萬(wàn)元。2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總支出13460萬(wàn)元，其中社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出13424萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支出36萬(wàn)元。年末滾存結(jié)余16564萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
由于我縣沒(méi)有國(guó)有企業(yè)收益（利潤(rùn)）上繳政府再分配情況，因此暫不編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。
（五）扎實(shí)做好2021年重點(diǎn)工作
---繼續(xù)嚴(yán)格過(guò)緊日子思想。政府各部門(mén)要帶頭真正過(guò)緊日子，努力確保過(guò)緊日子思想落地生根。牢固樹(shù)立“勤儉節(jié)約”“過(guò)緊日子”的理念，在思想上“緊”起來(lái)，措施上“實(shí)”起來(lái)，行動(dòng)上“硬”起來(lái)，做好本部門(mén)“加減法”，捂緊政府“錢(qián)袋子”，將過(guò)緊日子的要求落到實(shí)處，節(jié)用裕民，騰挪出更多的財(cái)力投入到經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和民生等急需、重點(diǎn)資金領(lǐng)域和服務(wù)上級(jí)的重大戰(zhàn)略決策部署。
---全力以赴抓好財(cái)政收入。緊盯全年財(cái)政工作目標(biāo)任務(wù)。加強(qiáng)收入分析調(diào)度，及時(shí)跟蹤各行業(yè)運(yùn)行和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、土地出讓等情況，提早研究制定應(yīng)對(duì)措施，保障財(cái)政收入運(yùn)行平穩(wěn)。一是強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)，狠抓落實(shí)。全力抓好財(cái)政收入統(tǒng)籌工作，壓實(shí)部門(mén)責(zé)任，全面摸清稅源情況，綜合評(píng)判各種增收因素和減收因素的影響，增加收入組織的針對(duì)性和預(yù)見(jiàn)性，加強(qiáng)監(jiān)控和統(tǒng)籌，定期檢查預(yù)測(cè)全縣財(cái)政收入入庫(kù)數(shù)；完善財(cái)稅合作工作機(jī)制，加強(qiáng)財(cái)政、稅務(wù)部門(mén)之間的協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，形成組織財(cái)政收入的工作合力；及時(shí)研究制定組織收入方案和措施，強(qiáng)化對(duì)龍灘電站、樂(lè)望高速、通用機(jī)場(chǎng)、貴州黃桶經(jīng)樂(lè)業(yè)至百色鐵路等縣內(nèi)各重大項(xiàng)目等重點(diǎn)稅源的督查和催繳，嚴(yán)格按照既定目標(biāo)、時(shí)間節(jié)點(diǎn)均衡入庫(kù)。二是在鞏固已有財(cái)源的基礎(chǔ)上，積極培植壯大新興財(cái)源。扎實(shí)做好全縣“四上”企業(yè)培育工作，大力推進(jìn)獼猴桃、刺梨、油茶等有機(jī)特色產(chǎn)業(yè)的建設(shè)，建立財(cái)政稅收穩(wěn)定的增收渠道。三是進(jìn)一步優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，加大招商引資力度。充分發(fā)揮樂(lè)業(yè)作為生態(tài)功能區(qū)優(yōu)勢(shì)，進(jìn)一步優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，支持鞏固農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化，重點(diǎn)發(fā)展旅游等第三產(chǎn)業(yè)，不斷增強(qiáng)財(cái)政實(shí)力，提高財(cái)政庫(kù)款保障水平。
---加大部門(mén)資金統(tǒng)籌力度，盤(pán)活用好存量資金。加大組織協(xié)調(diào)引導(dǎo)各部門(mén)向上級(jí)對(duì)口部門(mén)爭(zhēng)取各項(xiàng)資金支持力度各部門(mén)要加大各類(lèi)資金資產(chǎn)統(tǒng)籌盤(pán)活力度，大力調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)保障重點(diǎn)領(lǐng)域和民生支出。加大部門(mén)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金與年度預(yù)算的統(tǒng)籌力度，減輕當(dāng)年預(yù)算盤(pán)子安排壓力。加大盤(pán)活財(cái)政存量資金、加大政府性基金與一般公共預(yù)算資金統(tǒng)籌銜接，加強(qiáng)一般公共預(yù)算各項(xiàng)資金的統(tǒng)籌使用。盤(pán)活現(xiàn)有存量或閑置資產(chǎn)，提高資產(chǎn)使用效率。千方百計(jì)通過(guò)多渠道增強(qiáng)我縣財(cái)政保障供給能力。
---加大硬化預(yù)算約束，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理。一是進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，合理安排和調(diào)度財(cái)政資金，增強(qiáng)財(cái)政保障能力。積極籌措財(cái)政資金，做好保障和改善民生工作，重點(diǎn)向教育、農(nóng)業(yè)、社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生等領(lǐng)域傾斜，提高財(cái)政資金使用效益。各部門(mén)要嚴(yán)格按照財(cái)政部門(mén)批復(fù)的部門(mén)預(yù)算去執(zhí)行，不得擅自調(diào)整預(yù)算項(xiàng)目、科目和金額，不得擅自擴(kuò)大開(kāi)支范圍，提高開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，不得擅自改變項(xiàng)目支出內(nèi)控。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行結(jié)果應(yīng)用，健全預(yù)算編制與預(yù)算執(zhí)行相結(jié)合的掛鉤機(jī)制。二是嚴(yán)格規(guī)范庫(kù)款管理。統(tǒng)籌安排國(guó)庫(kù)資金撥付順序，堅(jiān)持“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”等“三?！敝С鲈趲?kù)款撥付中的優(yōu)先順序。切實(shí)兜牢“三?！钡拙€(xiàn)，從保持社會(huì)穩(wěn)定大局的高度做好“三?！惫ぷ鳎_保全縣財(cái)政穩(wěn)定運(yùn)行。
---著力夯實(shí)基礎(chǔ)，加快做好政府債券申請(qǐng)使用。各部門(mén)要繼續(xù)與上級(jí)對(duì)接，積極爭(zhēng)取新增政府債券額度，緩解地方發(fā)展項(xiàng)目與資金需求缺口的矛盾突出問(wèn)題，有效發(fā)揮了政府債券資金支持復(fù)工復(fù)產(chǎn)和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的作用。一是扎實(shí)做好政府債券項(xiàng)目?jī)?chǔ)備工作。二是扎實(shí)做好政府債券資金使用管理工作，做好政府債券支出進(jìn)度達(dá)標(biāo)。三是扎實(shí)做好專(zhuān)項(xiàng)債券風(fēng)險(xiǎn)管控工作，確保不發(fā)生政府債券風(fēng)險(xiǎn)和達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)可控。
---強(qiáng)化財(cái)政資金監(jiān)管。一是繼續(xù)推進(jìn)規(guī)范政府采購(gòu)行為，特別是政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)改革，由原來(lái)購(gòu)買(mǎi)人變成購(gòu)買(mǎi)服務(wù)事項(xiàng)（購(gòu)買(mǎi)服務(wù)項(xiàng)目）。二是強(qiáng)化政府投資評(píng)審管理，加大評(píng)審結(jié)果約束力度。三是繼續(xù)實(shí)施績(jī)效管理，提高資金使用效益。四是各部門(mén)完善內(nèi)控制度，切實(shí)嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。五是各部門(mén)切實(shí)推進(jìn)預(yù)決算、政府債券公開(kāi)，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。
扎實(shí)做好2021年財(cái)政工作，無(wú)論是在當(dāng)前還是今后，都是一項(xiàng)意義非凡的偉大使命。我們要堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，圍繞中央、自治區(qū)、市和縣的決策部署，以時(shí)不我待的沖勁和守土有責(zé)的擔(dān)當(dāng)，不斷強(qiáng)化財(cái)政保障能力，加快推進(jìn)財(cái)政領(lǐng)域治理體系和治理能力現(xiàn)代化進(jìn)程，為 “十四五”開(kāi)好局，奮力奪取經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的更大勝利！
