（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于百色市樂業(yè)縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
樂業(yè)縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年1月15日在樂業(yè)縣第十七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
樂業(yè)縣財(cái)政局
受縣人民政府的委托，現(xiàn)將2021年預(yù)算執(zhí)行情況與2022年預(yù)算草案提請(qǐng)樂業(yè)縣第十七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議審議。并請(qǐng)縣政協(xié)委員和其他列席會(huì)議同志提出寶貴意見。
2021年是中國(guó)共產(chǎn)黨成立100周年，也是“十四五”的開局之年。面對(duì)新冠肺炎疫情反復(fù)沖擊、經(jīng)濟(jì)下行以及減稅降費(fèi)減收效應(yīng)持續(xù)顯現(xiàn)的嚴(yán)峻經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，全縣各級(jí)各部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大及歷次全會(huì)精神，堅(jiān)決貫徹習(xí)近平總書記對(duì)廣西工作的系列重要講話和批示指示精神，全面落實(shí)中央、自治區(qū)、百色市和樂業(yè)縣的各項(xiàng)決策部署，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，我們積極應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情，主動(dòng)作為，克難攻堅(jiān)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展工作取得重大成果。2021年我們嚴(yán)格執(zhí)行樂業(yè)縣第十六屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議審查批準(zhǔn)的預(yù)算及縣人大常委會(huì)批準(zhǔn)的預(yù)算調(diào)整方案，全縣財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，全年共組織財(cái)政收入35457萬元，同比增長(zhǎng)6.08%；地方財(cái)政公共預(yù)算收入25113萬元，同比增長(zhǎng)17.91%，較好地完成各項(xiàng)財(cái)政預(yù)算預(yù)期目標(biāo)，預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，保持了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定，實(shí)現(xiàn)了“十四五”良好開局。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況。
1.一般公共預(yù)算收入情況。全縣收入總計(jì)236018萬元，其中：
---地方財(cái)政公共預(yù)算收入情況：地方財(cái)政公共預(yù)算收入完成25113萬元，完成年度預(yù)算數(shù)21613萬元的116.19%，同比增長(zhǎng)17.91%（稅收收入完成11042萬元，同比增長(zhǎng)0.75%；非稅收入完成14071萬元，同比增長(zhǎng)36.11%）。
---上級(jí)補(bǔ)助收入情況：上級(jí)補(bǔ)助收入196097萬元同比下降29.34%，下降主要原因收到上級(jí)補(bǔ)助收入同比上年減少，其構(gòu)成為：所得稅基數(shù)返還收入148萬元；成品油價(jià)格和稅費(fèi)改革稅收返還收入176萬元；增值稅稅收返還收入486萬元；增值稅五五分享稅收返還收入160萬元；其他返還性收入339萬元；體制補(bǔ)助收入1100萬元；均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入45773萬元；縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入9181萬元;結(jié)算補(bǔ)助收入1339萬元;重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入8844萬元；固定數(shù)額補(bǔ)助收入8622萬元；革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入1316萬元；民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入3684萬元;文化旅游體育與傳媒共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入230萬元；公共安全共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入2496萬元；社會(huì)保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入11566萬元；教育共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入11040萬元；衛(wèi)生健康共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入6325萬元；節(jié)能環(huán)保共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1534萬元；農(nóng)林水共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入12047萬元；交通運(yùn)輸共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入8807萬元；住房保障共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入465萬元；貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入29528萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入106萬元；其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入494萬元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入30291萬元。
---動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3378萬元。
---地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入4922萬元。
---地方政府向國(guó)際組織借款轉(zhuǎn)貸收入3752萬元。
---上年結(jié)余2756萬元。
2.一般公共預(yù)算支出完成情況。全縣支出236018萬元，其中:
---一般公共預(yù)算支出情況：一般公共預(yù)算支出225688萬元，完成年度預(yù)算99.37%，比上年同期305803萬元減少80115萬元，下降26.20%，主要原因是上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金總量減少。
---一般公共預(yù)算支出功能分類科目支出情況：一般公共服務(wù)支出31270萬元，比上年下降21.93%；公共安全支出7903萬元,比上年下降5.98%；教育支出40259萬元，比上年下降22.69%，下降主要原因是教育類上級(jí)下達(dá)轉(zhuǎn)移支付同比上年減少；科學(xué)技術(shù)支出1166萬元,比上年增長(zhǎng)12.12%；文化體育與傳媒支出4298萬元,比上年增長(zhǎng)16.83%；社會(huì)保障和就業(yè)支出22944萬元,比上年下降23.26%，下降主要原因社會(huì)保障和就業(yè)上級(jí)轉(zhuǎn)移性支付同比上年減少；衛(wèi)生健康支出10339萬元,比上年下降59.88%；節(jié)能環(huán)保支出1129萬元, 比上年下降5.76%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出10232萬元,比上年增長(zhǎng)22.66%；農(nóng)林水事務(wù)支出60473萬元,比上年下降35.11%，下降主要原因上級(jí)轉(zhuǎn)移性支付同比上年減少；交通運(yùn)輸支出16156萬元,比上年下降2.46%；資源勘探電力信息事務(wù)支出678萬元,比上年下降71.33%；商業(yè)服務(wù)等事務(wù)支出759萬元,比上年下降49.93%；金融支出530萬,比上年增長(zhǎng)2550%；援助其他地區(qū)支出0萬元，與上年持平。自然資源海洋氣象等事務(wù)支出5257萬元, 比上年增長(zhǎng)2.54%；住房保障支出5841萬元, 比上年下降38.09%；糧油物資儲(chǔ)備等事務(wù)支出517萬元, 比上年下降19.47%;災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1641萬元,比上年下降16.70%；其他支出417萬元，比上年下降30.62%；債券付息支出3874萬元,比上年下降0.84%；債券發(fā)行費(fèi)支出5萬元，比上年增長(zhǎng)150%；
---上解支出536萬元。
---債券還本支出4165萬元。
---上年超收收入資金安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3482萬元，用于補(bǔ)助教育支出缺口資金。
---收支相抵，年終結(jié)余2147萬元。
3.地方組織收入執(zhí)行情況。稅務(wù)部門組織收入完成21716萬元，財(cái)政部門組織收入完成 13741萬元。一般公共預(yù)算收入完成25113萬元，其中稅收收入完成11042萬元，占43.97%，非稅收入完成14071萬元，占56.03%。其中：
---稅收收入完成構(gòu)成情況：增值稅3619萬元，同比增長(zhǎng)94.3%；企業(yè)所得稅704萬元，同比下降12.4%；個(gè)人所得稅297萬元，同比下降-17.27%；資源稅收入1342萬元，同比增長(zhǎng)53.37%；城市維護(hù)建設(shè)稅收入557萬元，同比增長(zhǎng)2.96%；房產(chǎn)稅收入204萬元，同比增長(zhǎng)11.48%；印花稅收入152萬元，同比下降18.28%；城鎮(zhèn)土地使用稅收入30萬元，同比增長(zhǎng)11.11%；土地增值稅收入471萬元，同比增長(zhǎng)246.32%；車船使用稅收入336萬元，同比增長(zhǎng)7.69%；耕地占用稅收入2671萬元，同比增長(zhǎng)8.98%；契稅收入533萬元，同比下降31.4%；煙葉稅收入125萬元，同比增長(zhǎng)101.61%；環(huán)境保護(hù)稅1萬元，同比下降50%。
---非稅收入完成構(gòu)成情況：專項(xiàng)收入638萬元，同比下降26.58%；行政事業(yè)性收費(fèi)收入2039萬元，同比下降1.31%；罰沒收入1618萬元，同比增長(zhǎng)32.08%；國(guó)有資源(資產(chǎn))有償使用收入8953萬元，同比增長(zhǎng)78.24%；捐贈(zèng)收入200萬元，同比下降70.15%;政府住房基金收入281萬元，同比增長(zhǎng)192.71%；其他收入12萬元，同比增長(zhǎng)33.33%。
4.全縣預(yù)備費(fèi)執(zhí)行情況。2021年初全縣預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)1593萬元。其中主要用于本縣新冠疫情防控支出966萬元，非洲豬瘟等重大動(dòng)物疫病防控支出62萬元，道路塌方損毀修復(fù)支出117萬元，防汛支出12萬元，生畜防控支出18萬元，應(yīng)急救災(zāi)治理支出418萬元。
5.全縣“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)執(zhí)行情況。全縣一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)支出合計(jì) 1650萬元，同比上年執(zhí)行數(shù)1940萬元下降15%。其中，公務(wù)接待費(fèi)支出201萬元，同比上年執(zhí)行數(shù)247萬元下降19%；因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)支出0萬元，同比上年執(zhí)行數(shù)0萬元下降0%；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出592萬元，同比上年執(zhí)行數(shù)819萬元下降28%；會(huì)議費(fèi)支出81萬元，同比上年執(zhí)行數(shù)88萬元下降9%；培訓(xùn)費(fèi)支出777萬元，同比上年執(zhí)行數(shù)785萬元下降1%。
6.縣本級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金執(zhí)行情況。2021年縣本級(jí)年初動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金 3378萬元，全部統(tǒng)籌用于縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出。
（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況。
全縣政府性基金預(yù)算總收入37471萬元。其中，當(dāng)年縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收入8129萬元，只完成年初預(yù)算30400萬元的26.74%，同比下降54%，下降的主要原因是主要是受客觀政策如房地產(chǎn)政策影響房地產(chǎn)市場(chǎng)疲軟、無耕地占補(bǔ)指標(biāo)、環(huán)評(píng)及地質(zhì)公園紅線和前期征地歷史遺留問題等不利因素，征地工作受限，無法按預(yù)期正常供地出讓，造成土地出讓收入同比上年大幅度下降。原來人代會(huì)通過年初預(yù)算從土地出讓金支出的項(xiàng)目建設(shè)如征地費(fèi)、縣本級(jí)投入的項(xiàng)目建設(shè)費(fèi)、項(xiàng)目前期費(fèi)等支出無資金來源。上級(jí)補(bǔ)助收入1534萬元；同比下降65%（減少主要原因是2021年減少抗疫特別國(guó)債9100萬元、其他專項(xiàng)彩票公益金、大中型水庫(kù)移民建設(shè)3000萬），這幾個(gè)不利因素疊加也是造成當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行困難的主要原因之一。
政府性基金預(yù)算總支出29048萬元。其中，當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出28007萬元，同比下降39.8%，下降的主要原因是土地出讓收入同比上年大幅度下降，同時(shí)相應(yīng)支出減少。地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出960萬元。
收支相抵，年終結(jié)余8423萬元。主要是因前期工作準(zhǔn)備不充分，項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)程遲緩，沒有形成實(shí)際作物量，造成部份資金在當(dāng)年沒有形成實(shí)際支出而結(jié)轉(zhuǎn)下年度再安排。
（三）社會(huì)保障基金預(yù)算收支安排。
2021年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入13953萬元，完成調(diào)整預(yù)算的95.04%，下降11.11%。其中，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入9417萬元，下降7.85%，下降的主要原因是縣級(jí)財(cái)政困難，沒辦法安排2021年縣本級(jí)資金，優(yōu)先動(dòng)用歷年結(jié)余彌補(bǔ)收支缺口，造成財(cái)政補(bǔ)貼收入減少；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入4536萬元，下降17.2%，下降的主要原因是2021年繳費(fèi)人數(shù)比上年有所減少，造成個(gè)人繳費(fèi)收入減少。
2021年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出13105萬元，完成調(diào)整預(yù)算的97.36%，增長(zhǎng)5.58%。其中，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出10246萬元，增長(zhǎng)4.28%，增長(zhǎng)的主要原因是領(lǐng)取養(yǎng)老金人數(shù)較上年有所增加、調(diào)資、待遇重算等，造成養(yǎng)老金支出增加；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出2859萬元，增長(zhǎng)10.48%，增長(zhǎng)的主要原因是2021年7月1日起每人提高10元的基礎(chǔ)養(yǎng)老金，導(dǎo)致基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出增加。
收支相抵，當(dāng)年結(jié)余848萬元，年末滾存結(jié)余16653萬元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。
由于我縣沒有國(guó)有企業(yè)收益（利潤(rùn)）上繳政府再分配情況，因此未編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。
（五）2021年預(yù)算調(diào)整情況。
2021年預(yù)算執(zhí)行中，受上級(jí)下達(dá)地方政府債券資金、政府性基金收入增加以及階段性減免社保費(fèi)等影響，全縣一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算及社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算的收支預(yù)算較年初預(yù)算發(fā)生了變動(dòng)。根據(jù)預(yù)算法的相關(guān)規(guī)定，縣人民政府并于2021年12月編制了《樂業(yè)縣2021年預(yù)算調(diào)整方案》，并經(jīng)縣十七屆人大常委會(huì)第四次會(huì)議審議批準(zhǔn)。
（六）政府債務(wù)舉借、安排使用和償還情況。
1.政府債務(wù)限額情況。2021年自治區(qū)人民政府下達(dá)我縣政府債務(wù)限額168300萬元。其中：一般債務(wù)限額110300萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額58000萬元。
2.政府債務(wù)余額情況。2021年全縣政府債務(wù)余額168300萬元，其中：一般債務(wù)余額110300萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額58000萬元。全縣政府債務(wù)余額均控制在限額以內(nèi)。
3.政府一般債券安排情況。經(jīng)自治區(qū)人民政府批準(zhǔn)，核定轉(zhuǎn)貸我縣2021年地方政府一般債券4922萬元。其中，再融資一般債券3700萬元，全部用于償還2021年到期的政府一般債券本金。新增一般債券1222萬元，主要用于小型水庫(kù)安全運(yùn)行項(xiàng)目1222萬元。
4.政府專項(xiàng)債券安排情況。經(jīng)自治區(qū)人民政府批準(zhǔn)，核定轉(zhuǎn)貸我縣2021年地方政府專項(xiàng)債券20800萬元。其中，再融資專項(xiàng)債券800萬元，全部用于償還2021年到期的政府專項(xiàng)債券本金。新增專項(xiàng)債券20000萬元，主要用于樂業(yè)縣粵桂·中廣核扶貧協(xié)作農(nóng)產(chǎn)品加工產(chǎn)業(yè)園14000萬元、樂業(yè)縣地心之旅旅游觀光項(xiàng)目6000萬元。當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)2661萬元，主要是因前期工作準(zhǔn)備不充分，項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)程遲緩，沒有形成實(shí)際作物量，造成部份資金在當(dāng)年沒有形成實(shí)際支出而結(jié)轉(zhuǎn)下年度再安排。
5.政府債券還本情況。全縣政府債券還本支出5065萬元。其中，一般債券還本 4105萬元，專項(xiàng)債券還本960萬元。
6.政府債券付息情況。全縣政府債券付息支出5457萬元。其中，一般債券付息支出 3780萬元，專項(xiàng)債券付息支出1677萬元。
以上到期政府債券本息均已通過年度預(yù)算如期足額償還。沒有存在因拖欠到期本金和利息所帶來的風(fēng)險(xiǎn)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
二、2021年財(cái)政重點(diǎn)工作開展情況
（一）財(cái)政管理工作成效顯著，工作亮點(diǎn)紛呈。
---連續(xù)六年提前實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入預(yù)期目標(biāo)。繼過去五年提前完成年度財(cái)政收入預(yù)定目標(biāo)任務(wù)之后，截至2021年11月30日，樂業(yè)縣財(cái)政收入完成35261萬元，完成年初預(yù)期目標(biāo)的100.46%，比上年同期增收4427萬元，提前實(shí)現(xiàn)目標(biāo)任務(wù)，是繼2016年以來連續(xù)六年保持提前超額實(shí)現(xiàn)年度預(yù)期目標(biāo)任務(wù)的佳績(jī)。
---榮獲自治區(qū)財(cái)政廳2021年度財(cái)政管理工作績(jī)效考核成績(jī)突出獎(jiǎng)，獎(jiǎng)勵(lì)資金2000萬元。我縣財(cái)政管理工作績(jī)效考核成績(jī)突出，繼2020年榮獲財(cái)政管理工作績(jī)效考核成績(jī)突出獎(jiǎng)并獎(jiǎng)勵(lì)2000萬元后，2021年又榮獲財(cái)政管理工作績(jī)效考核成績(jī)突出獎(jiǎng)并獎(jiǎng)勵(lì)2000萬元，榮獲全區(qū)通報(bào)表揚(yáng)，我縣也是2021年全市唯一個(gè)獲此殊榮的縣。
（二）強(qiáng)化預(yù)算約束和預(yù)算公開。一是嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，簡(jiǎn)化審批環(huán)節(jié)，提高資金使用效益。確?；局С鲱A(yù)算按進(jìn)度及時(shí)撥付，項(xiàng)目支出預(yù)算按財(cái)政性投資項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃以及項(xiàng)目進(jìn)度及時(shí)撥付，及時(shí)落實(shí)各項(xiàng)支出政策，減少資金滯留，提高資金使用效益。二是進(jìn)一步加大財(cái)政預(yù)算透明度。全方位推進(jìn)預(yù)決算公開，主動(dòng)接受社會(huì)和群眾的監(jiān)督。我縣預(yù)決算公開主體77個(gè)預(yù)算單位都在法定時(shí)間內(nèi)公開，除涉密單位和事項(xiàng)外，公開面達(dá)到100%。三是硬化預(yù)算績(jī)效管理約束。各級(jí)政府和各部門各單位是預(yù)算績(jī)效管理的責(zé)任主體。各級(jí)黨委和政府主要負(fù)責(zé)同志對(duì)本地區(qū)預(yù)算績(jī)效負(fù)責(zé)，部門和單位主要負(fù)責(zé)同志對(duì)本部門本單位預(yù)算績(jī)效負(fù)責(zé)，項(xiàng)目責(zé)任人對(duì)項(xiàng)目績(jī)效負(fù)責(zé)。對(duì)重大項(xiàng)目的責(zé)任人實(shí)行績(jī)效終身責(zé)任追究制，切實(shí)做到花錢必問效，無效必問責(zé)。
（三）統(tǒng)籌各項(xiàng)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的管理取得明顯成效。應(yīng)對(duì)財(cái)政管理工作績(jī)效考核相關(guān)指標(biāo)要求，注重指標(biāo)日常動(dòng)態(tài)管理，顧及各指標(biāo)平衡關(guān)系，2021年財(cái)政收入完成年度目標(biāo)任務(wù)101%，銜接資金、直達(dá)資金支出完成100%，政府債券支出、民生支出、隱形債務(wù)化解支指標(biāo)完成100%，庫(kù)款保障、綜合債務(wù)率、盤活財(cái)政存量資金、財(cái)政資金統(tǒng)籌使用、預(yù)算公開等指標(biāo)全部達(dá)標(biāo)，為2022年的績(jī)效考核取得更高的分值打下良好的基礎(chǔ)，爭(zhēng)取得到上級(jí)更多資金獎(jiǎng)勵(lì)和政策支持。
（四）強(qiáng)化政府采購(gòu)、財(cái)政投資評(píng)審職能作用。一是加快實(shí)施“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購(gòu)”，積極推進(jìn)電子化政府采購(gòu)平臺(tái)和電子賣場(chǎng)建設(shè)，推動(dòng)與公共資源交易平臺(tái)數(shù)據(jù)共享,提高采購(gòu)效率，增強(qiáng)采購(gòu)的透明度，進(jìn)一步提高財(cái)政資金使用效益和減輕財(cái)政支出壓力。截至12月31日，全縣申報(bào)政府采購(gòu)總額44164萬元，實(shí)際批準(zhǔn)采購(gòu)總額為43826萬元，節(jié)約資金338萬元，節(jié)約率為0.77%。二是財(cái)政投資評(píng)審中心累計(jì)完成各類評(píng)審項(xiàng)目共130個(gè)，送審金額為106662萬元，審定金額97163萬元，審減9499萬元，綜合審減率為8.91%，為政府和財(cái)政節(jié)約項(xiàng)目資金提供了科學(xué)依據(jù)，確保財(cái)政資金使用安全、規(guī)范和有效。
（五）全力做好資金保障，確保各項(xiàng)決策部署落實(shí)到位。
---全力保障鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果。一是為健全防止返貧致貧監(jiān)測(cè)和幫扶機(jī)制，加強(qiáng)監(jiān)測(cè)預(yù)警，強(qiáng)化及時(shí)幫扶。投入1200萬元用于產(chǎn)業(yè)以獎(jiǎng)代補(bǔ)項(xiàng)目、1120萬元用于小額信貸貼息、27萬元用于短期技能培訓(xùn)以獎(jiǎng)代補(bǔ)和農(nóng)村實(shí)用技術(shù)培訓(xùn)、516萬元用于公益崗位補(bǔ)助項(xiàng)目支出。二是支持“十三五”易地扶貧搬遷后續(xù)扶持。投入800萬元用于易地安置后續(xù)產(chǎn)業(yè)及貧困戶產(chǎn)業(yè)全覆蓋芒果種植項(xiàng)目、200萬元對(duì)易地扶貧搬遷安置點(diǎn)公共服務(wù)崗位進(jìn)行補(bǔ)助、317萬元用于補(bǔ)助易地扶貧搬遷貸款貼息。三是保障外出務(wù)工脫貧勞動(dòng)力（含監(jiān)測(cè)幫扶對(duì)象）穩(wěn)定就業(yè)。投入600萬元采取以工代賑的方式，促進(jìn)返鄉(xiāng)在鄉(xiāng)脫貧勞動(dòng)力發(fā)展產(chǎn)業(yè)和就業(yè)增收；四是向符合條件的脫貧家庭安排773萬元用于“雨露計(jì)劃”補(bǔ)助。
---有力支持推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。一是培育和壯大綠色產(chǎn)業(yè)，共投入12949萬元用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展。主要集中在獼猴桃扶貧產(chǎn)業(yè)園、農(nóng)產(chǎn)品深加工、脫貧奔康油茶產(chǎn)業(yè)園、特色農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈、“一村一品”及產(chǎn)業(yè)配套基礎(chǔ)設(shè)施及村集體經(jīng)濟(jì)等項(xiàng)目。二是補(bǔ)齊人居環(huán)境整治和小型公益性基礎(chǔ)設(shè)施短板。投入1479萬元用于全縣各村屯人居環(huán)境整治項(xiàng)目，4017萬元用于屯內(nèi)硬化工程、集中供水、橋梁建設(shè)等基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，810萬元用于垃圾箱及垃圾清運(yùn)車輛采購(gòu)；100萬元用于村屯污水和黑臭水體收集處理。
---大力推進(jìn)一體化改革，創(chuàng)新財(cái)政監(jiān)督模式。2021年5月我縣預(yù)算管理一體化全面展開，在全縣各預(yù)算單位及本局各業(yè)務(wù)股室的通力合作下完成了支付過程的全面測(cè)試，同時(shí)預(yù)算執(zhí)行模塊同步上線,并在全縣136個(gè)預(yù)算單位（包括8個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)）全面鋪開,覆蓋率達(dá)到100%。截止2021年12月31日止，我縣通過預(yù)算管理一體化系統(tǒng)進(jìn)行國(guó)庫(kù)集中支付共30719筆，累計(jì)支付金額達(dá)到168994萬元；納入監(jiān)控資金21109萬元,系統(tǒng)共監(jiān)控預(yù)警293筆，預(yù)警金額1709萬元，自動(dòng)態(tài)監(jiān)控模塊上線以來預(yù)算單位暫未出現(xiàn)違規(guī)申請(qǐng)資金情況。預(yù)算管理一體化的運(yùn)用進(jìn)一步深化我縣經(jīng)濟(jì)財(cái)政管理體制改革，加強(qiáng)對(duì)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支持和指導(dǎo)，不斷優(yōu)化財(cái)政體制改革。
---全力發(fā)揮財(cái)政資金的經(jīng)濟(jì)杠桿作用，積極開展PPP項(xiàng)目融資建設(shè)工作。2021年，我縣實(shí)施PPP項(xiàng)目共3項(xiàng)，總投資107600萬元，其中樂業(yè)大道一期項(xiàng)目31700萬元，已完成投資21805萬元；樂業(yè)大道二期項(xiàng)目32500萬元，完成投資3576萬元；廣西樂業(yè)通用機(jī)場(chǎng)PPP項(xiàng)目43400萬元，完成投資5000萬元。
---加快推進(jìn)“桂惠貸”投放，大力支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。深入貫徹落實(shí)“桂惠貸”政策，有力支持我縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。我縣2021年“桂惠貸”任務(wù)目標(biāo)30000萬元，我縣積極引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)按照市場(chǎng)化、法治化原則投放優(yōu)惠利率貸款，推動(dòng)全縣市場(chǎng)主體融資覆蓋面顯著提升，利率水平明顯降低，首貸、信用貸、無還本續(xù)貸比例明顯提高，為全縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展提供有力支撐，截止12月31日，我縣共發(fā)放“桂惠貸”562筆放款金額52760萬元，財(cái)政補(bǔ)助1053萬元，已超額完成上級(jí)下達(dá)我縣“桂惠貸”30000萬元任務(wù)，幫助企業(yè)降低融資成本，讓中小微企業(yè)獲得實(shí)實(shí)在在的實(shí)惠。
---強(qiáng)化財(cái)會(huì)監(jiān)督，全力構(gòu)建大監(jiān)督格局。一是切實(shí)提升預(yù)算績(jī)效管理水平。開展預(yù)算績(jī)效管理改革試點(diǎn)，首次將部門預(yù)算績(jī)效管理全過程納入縣直機(jī)關(guān)績(jī)效考評(píng)，實(shí)現(xiàn)年中綜合預(yù)算重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)全覆蓋。全年共有重大項(xiàng)目217個(gè)項(xiàng)目支出、77個(gè)部門整體支出進(jìn)行了績(jī)效自評(píng)，實(shí)現(xiàn)縣本級(jí)預(yù)算績(jī)效自評(píng)全覆蓋。二是認(rèn)真組織開展全縣內(nèi)控工作。積極組織全縣109個(gè)行政事業(yè)單位開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)及質(zhì)量“回頭看”工作，及時(shí)向財(cái)政部報(bào)送全縣2020年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制編制報(bào)告，及時(shí)對(duì)本縣2020年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)內(nèi)容的真實(shí)性、完整性和規(guī)范性進(jìn)行了全面核驗(yàn)。三是聚焦關(guān)系民生領(lǐng)域的重大項(xiàng)目，加大對(duì)重大財(cái)稅政策執(zhí)行情況和民生領(lǐng)域資金的監(jiān)督檢查力度，及時(shí)解決政策落地和資金使用管理過程中出現(xiàn)的問題。組織審計(jì)、財(cái)政、鄉(xiāng)村振興局等部門開展財(cái)政專項(xiàng)資金跟蹤問效大檢查、惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”檢查、銜接鄉(xiāng)村振興資金和統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金檢查等，通過開展各項(xiàng)財(cái)政資金檢查,并對(duì)存在的問題及時(shí)督促各單位進(jìn)行了整改落實(shí),確保了財(cái)政資金的規(guī)范使用和高效運(yùn)行。四是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。著力提升全過程預(yù)算績(jī)效管理質(zhì)量，加快構(gòu)建分行業(yè)、分領(lǐng)域預(yù)算績(jī)效分類指標(biāo)。根據(jù)績(jī)效監(jiān)控和績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果改進(jìn)管理、完善政策、優(yōu)化預(yù)算安排，堅(jiān)決壓減低效無效支出，切實(shí)發(fā)揮績(jī)效管理作用。????
總的來看，2021年我縣預(yù)算執(zhí)行情況較好，預(yù)算工作取得新進(jìn)展，有力促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。這是以習(xí)近平同志為核心的黨中央堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想科學(xué)指引的結(jié)果，是縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，縣人大、政協(xié)及代表委員們監(jiān)督支持的結(jié)果，是全縣18萬各族人民共同努力的結(jié)果。同時(shí)，預(yù)算執(zhí)行工作中也還面臨一些問題和挑戰(zhàn)。主要是：財(cái)政收入受經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不優(yōu)等多種因素影響，增長(zhǎng)基礎(chǔ)不穩(wěn)定，無可持續(xù)性重點(diǎn)財(cái)源支撐，外加新冠肺炎疫情持續(xù)沖擊和減稅降費(fèi)的影響，財(cái)政收入總量偏小，剛性支出不減，“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”支出保障壓力大，財(cái)政自給率低，財(cái)政支出過多地依賴上級(jí)轉(zhuǎn)移支付。預(yù)算編制的準(zhǔn)確性和預(yù)算的約束力需要進(jìn)一步增強(qiáng)，預(yù)算管理存在薄弱環(huán)節(jié)，各單位內(nèi)部控制需要進(jìn)一步加強(qiáng)。防范化解債券風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)艱巨。我們要高度重視這些問題，今后將下大力氣采取更有成效的措施加以解決。
三、2022年預(yù)算草案情況
（一）預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則。
我縣2022年財(cái)政預(yù)算工作要以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，深入貫徹習(xí)近平總書記對(duì)財(cái)政工作、廣西工作的重要指示精神，認(rèn)真落實(shí)中央、自治區(qū)、市和縣經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為動(dòng)力，準(zhǔn)確把握新發(fā)展階段，搶抓用好新發(fā)展機(jī)遇，全面貫徹新發(fā)展理念，積極融入新發(fā)展格局，持續(xù)推進(jìn)解放思想、改革創(chuàng)新、擴(kuò)大開放、擔(dān)當(dāng)實(shí)干，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)行穩(wěn)致遠(yuǎn)、社會(huì)安定和諧，持續(xù)改善民生。實(shí)行積極的財(cái)政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)；加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障，更有力支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，把寶貴的財(cái)政資金用在刀刃上；堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，全面落實(shí)黨政機(jī)關(guān)堅(jiān)持過緊日子的要求，進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，兜牢基層“三?！钡拙€；推進(jìn)財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)化，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。將績(jī)效理念和方法深度融入預(yù)算管理全過程，不斷提高預(yù)算編制科學(xué)性，穩(wěn)步推動(dòng)預(yù)算和績(jī)效管理一體化，強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，提高財(cái)政資金效益和政策效果；推進(jìn)政府間財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革，深化預(yù)算管理制度改革，穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)稅制度改革，加快建立現(xiàn)代財(cái)稅體制；加強(qiáng)政府債務(wù)管理，積極防范化解政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保持社會(huì)大局穩(wěn)定。
（二）一般公共預(yù)算。
1.一般公共預(yù)算安排情況。
一般公共預(yù)算收支安排情況：
---地方組織收入：2022年我縣預(yù)計(jì)組織財(cái)政收入為37230萬元，同比增長(zhǎng)5%。其中稅務(wù)部門收入23230萬元，財(cái)政部門收入14000萬元；地方財(cái)政公共預(yù)算預(yù)計(jì)收入25365萬元同比增長(zhǎng)1%。
---財(cái)政收支平衡安排：2022年初預(yù)算總收入155420萬元，其中可用財(cái)力95339萬元（縣本級(jí)收入25365萬元，占總可用財(cái)力的26.61%；上級(jí)補(bǔ)助可用財(cái)力69974萬元，占總可用財(cái)力73.39%）。按“以收定支”的原則進(jìn)行支出預(yù)算安排155420萬元，收支平衡。
---“三保”預(yù)算支出安排情況：年初財(cái)力優(yōu)先保障“三?！敝С鲂枨?，即保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)。具體部門預(yù)算支出安排情況：2022“三?！敝С鲱A(yù)算安排124089萬元，年全縣人員經(jīng)費(fèi)支出72591萬元，占可用總財(cái)力的78.33%；保基本運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)18028萬元（其中公用經(jīng)費(fèi)3049萬元、通訊費(fèi)170萬元、公務(wù)交通補(bǔ)貼1149萬元、村（社區(qū)）級(jí)組織類經(jīng)費(fèi)787萬元、工會(huì)經(jīng)費(fèi)973萬元、車輛經(jīng)費(fèi)513萬元、部門專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)11387萬元）占可用總財(cái)力的19.41%;保基本民生支出33470萬元。
---支出預(yù)算安排具體科目：2022年我縣全口徑一般公共財(cái)政預(yù)算支出154684萬元，比上年同期下降1.20%，主要原因是我縣提前收到上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金額度同比減少。其中：一般公共服務(wù)支出20775萬元，國(guó)防支出393萬元，公共安全支出4824萬元，教育支出30887萬元，科學(xué)技術(shù)支出109萬元，文化旅游體育與傳媒支出1007萬元,社會(huì)保障和就業(yè)支出24819萬元，衛(wèi)生健康支出13332萬元，節(jié)能環(huán)保支出1090萬元,城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出1331萬元,農(nóng)林水事務(wù)支出42602萬元，交通運(yùn)輸支出822萬元，自然資源海洋氣象等支出580萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出278萬元，住房保障支出5940萬元，糧油物資儲(chǔ)備支出373萬元，其他支出136萬元，債務(wù)付息支出3810萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出20萬元，預(yù)備費(fèi)1556萬元。
2.“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)安排情況。
全縣一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)支出合計(jì) 1971萬元，同比上年預(yù)算數(shù)1994萬元下降1.14%。其中，公務(wù)接待費(fèi)支出225萬元，同比上年預(yù)算數(shù)228萬元下降1.32%；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出796萬元，同比同比上年預(yù)算數(shù)811萬元下降1.85%；會(huì)議費(fèi)支出133萬元，同比上年預(yù)算數(shù)135萬元下降1.58%；培訓(xùn)費(fèi)支出817萬元，同比上年預(yù)算數(shù)820萬元下降0.33%。
3.重點(diǎn)支出預(yù)算安排情況。
2022年一般公共服務(wù)、公共安全、教育、科學(xué)技術(shù)、社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育、節(jié)能環(huán)保、農(nóng)林水、城鄉(xiāng)社區(qū)等重點(diǎn)民生支出共139769萬元，占一般公共預(yù)算支出比重為90.36%。
（三）政府性基金預(yù)算草案。
政府性基金預(yù)算總收入安排40239萬元。其中，當(dāng)年政府性基金預(yù)算收入30424萬元，同比增長(zhǎng)274.22%，增長(zhǎng)的主要原因是預(yù)計(jì)國(guó)有土地出讓收入同比上年有增長(zhǎng)；上級(jí)補(bǔ)助收入1392萬元；上年結(jié)余收入8423萬元,主要是2021年結(jié)轉(zhuǎn)專項(xiàng)債券在2022年繼續(xù)安排使用。
政府性基金預(yù)算總支出安排40239萬元。其中，當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出36229萬元，同比增長(zhǎng)24.37%，增長(zhǎng)主要其他支出、城鄉(xiāng)社區(qū)支出增多；調(diào)出資金4010萬元。
（四）社會(huì)保障基金預(yù)算草案。
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入安排16034萬元，增長(zhǎng)14.91%。其中，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入10972萬元，增長(zhǎng)16.51%，增長(zhǎng)的主要原因是繳費(fèi)基數(shù)增長(zhǎng)，個(gè)人繳費(fèi)收入增多；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入5062萬元，增長(zhǎng)11.6%，增長(zhǎng)的主要原因是預(yù)測(cè)正常繳費(fèi)人數(shù)比上年增加，個(gè)人繳費(fèi)收入增多。
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總支出安排14225萬元，增長(zhǎng)8.55%。其中，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出10972萬元，增長(zhǎng)7.09%，增長(zhǎng)的主要原因是調(diào)資、待遇重算、領(lǐng)取養(yǎng)老金人數(shù)較上年有所增加等，造成養(yǎng)老金支出增加；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出3253萬元，增長(zhǎng)13.78%，增長(zhǎng)的主要原因是提高養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)、領(lǐng)取養(yǎng)老金人數(shù)較上年有所增加等，導(dǎo)致基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出增加。
收支相抵，當(dāng)年結(jié)余1809萬元，年末滾存結(jié)余18462萬元。
（五）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案。
由于我縣沒有國(guó)有企業(yè)收益（利潤(rùn)）上繳政府再分配情況，因此暫不編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。
四、預(yù)算（草案）有關(guān)重要事項(xiàng)報(bào)告
（一）2022年及以后年度政府債券還本付息情況。2022年到期本金9800萬元，應(yīng)付利息6045萬元；2023年到期本金49700萬元，應(yīng)付利息5556萬元；2024年到期本金7600萬元，應(yīng)付利息3639萬元；2025年到期本金7600萬元，應(yīng)付利息3240萬元；2026年及以后年度到期本金 83214 萬元，應(yīng)付利息42072萬元。
（二）由于年初財(cái)力嚴(yán)重不足，無法通過年初預(yù)算安排的相關(guān)支出，建議在年度預(yù)算執(zhí)行過程中視財(cái)力和各項(xiàng)工作開展情況通過預(yù)算追加或調(diào)整予以考慮。
五、2022年財(cái)政重點(diǎn)工作
---全面落實(shí)過緊日子要求。嚴(yán)格按要求在預(yù)算編制、執(zhí)行中厲行勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，落實(shí)中央和自治區(qū)“過緊日子”要求。從嚴(yán)從緊把好預(yù)算支出關(guān)口，建立完善預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算評(píng)審、審計(jì)監(jiān)督、績(jī)效評(píng)估評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤機(jī)制，壓減低效無效和不合理支出。2022年部門預(yù)算一般公共預(yù)算安排的“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)在2021年基礎(chǔ)上按5%的比例壓減，除重點(diǎn)、剛性和急需支出外，其他一般性項(xiàng)目支出按10%的比例壓減。督促指導(dǎo)部門進(jìn)一步壓減一般性支出，騰出更多的財(cái)力投入到經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和民生等急需、重點(diǎn)資金領(lǐng)域和服務(wù)上級(jí)的重大戰(zhàn)略決策部署。
---持續(xù)做好財(cái)源培育，不斷增加財(cái)政收入。緊盯全年財(cái)政工作目標(biāo)任務(wù)，加強(qiáng)收入分析調(diào)度，及時(shí)跟蹤各行業(yè)運(yùn)行和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等情況，提早研究制定應(yīng)對(duì)措施，保障財(cái)政收入運(yùn)行平穩(wěn)。一是強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)，狠抓落實(shí)。全力抓好財(cái)政收入統(tǒng)籌工作，壓實(shí)部門責(zé)任，全面摸清稅源情況，加強(qiáng)重點(diǎn)稅源行業(yè)和重點(diǎn)稅源企業(yè)的監(jiān)控，及時(shí)掌握稅源變動(dòng)的基本面及其發(fā)展趨勢(shì)，密切關(guān)注固定資產(chǎn)投資、重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)展及全縣經(jīng)濟(jì)動(dòng)態(tài)，查找新的稅收增長(zhǎng)點(diǎn)，增加收入組織的針對(duì)性和預(yù)見性；完善財(cái)稅合作工作機(jī)制，加強(qiáng)財(cái)政、稅務(wù)部門之間的協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，加強(qiáng)監(jiān)控和統(tǒng)籌，定期檢查預(yù)測(cè)全縣財(cái)政收入入庫(kù)數(shù)，形成組織財(cái)政收入的工作合力；及時(shí)研究制定組織收入方案和措施，強(qiáng)化對(duì)龍灘電站、樂望高速、通用機(jī)場(chǎng)、貴州黃桶經(jīng)樂業(yè)至百色鐵路等縣內(nèi)各重大項(xiàng)目重點(diǎn)稅源的督查和催繳，嚴(yán)格按照既定目標(biāo)、時(shí)間節(jié)點(diǎn)均衡入庫(kù)；大力挖掘非稅收入，建立國(guó)有資產(chǎn)資源清理盤活長(zhǎng)效機(jī)制，有效盤活全縣國(guó)有資產(chǎn)，加快可用國(guó)有土地資產(chǎn)出讓，提升土地收益，增加縣級(jí)財(cái)政收入，提高財(cái)政保障水平。二是在鞏固已有財(cái)源的基礎(chǔ)上，積極培植壯大新興財(cái)源。扎實(shí)做好全縣“四上”企業(yè)培育工作，大力推進(jìn)獼猴桃、刺梨、油茶等有機(jī)特色深加工產(chǎn)業(yè)的建設(shè)，建立財(cái)政稅收穩(wěn)定的增收渠道。三是進(jìn)一步優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，加大招商引資力度。充分發(fā)揮樂業(yè)作為生態(tài)功能區(qū)優(yōu)勢(shì)，進(jìn)一步優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，支持鞏固農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化，重點(diǎn)發(fā)展旅游等第三產(chǎn)業(yè)，不斷增強(qiáng)財(cái)政實(shí)力，提高財(cái)政庫(kù)款保障水平。四是用活廣西百色重點(diǎn)開發(fā)開放試驗(yàn)區(qū)建設(shè)政策，積極融入試驗(yàn)區(qū)建設(shè)，打造樂業(yè)開發(fā)開放引領(lǐng)區(qū)，繼續(xù)爭(zhēng)取上級(jí)資金支持，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展和財(cái)政收入增加注入新動(dòng)能。
---全力做好資金保障，確保各項(xiàng)決策部署落實(shí)到位。落實(shí)“六穩(wěn)六?！毕嚓P(guān)的財(cái)政貼息、政策性減稅降費(fèi)、緩繳稅款等政策，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行，穩(wěn)住稅收增長(zhǎng)基本盤。加強(qiáng)庫(kù)款運(yùn)行監(jiān)控，科學(xué)預(yù)測(cè)庫(kù)款流量。強(qiáng)化庫(kù)款運(yùn)行分析，了解庫(kù)款數(shù)據(jù)信息，合理調(diào)控庫(kù)款，合理控制庫(kù)款規(guī)模和保障水平，著力防范財(cái)政支付風(fēng)險(xiǎn)，做好資金保障。同時(shí)，兜牢底線，化解財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。加快專項(xiàng)債券資金下達(dá)進(jìn)度，確保早使用、早見效，盡快形成對(duì)經(jīng)濟(jì)的拉動(dòng)作用。統(tǒng)籌安排好債券還本付息資金，積極穩(wěn)妥推進(jìn)化解債務(wù)存量，切實(shí)防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。
---加大部門資金統(tǒng)籌力度，盤活用好存量資金。加大組織協(xié)調(diào)引導(dǎo)各部門向上級(jí)對(duì)口部門爭(zhēng)取各項(xiàng)資金支持力度，協(xié)助各部門加大各類資金資產(chǎn)統(tǒng)籌盤活力度，大力調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)保障重點(diǎn)領(lǐng)域和民生支出。加大部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金與年度預(yù)算的統(tǒng)籌力度，減輕當(dāng)年預(yù)算盤子安排壓力。加大盤活財(cái)政存量資金、加大政府性基金與一般公共預(yù)算資金統(tǒng)籌銜接，加強(qiáng)一般公共預(yù)算各項(xiàng)資金的統(tǒng)籌使用。盤活現(xiàn)有存量或閑置資產(chǎn)，提高資產(chǎn)使用效率。千方百計(jì)通過多渠道增強(qiáng)我縣財(cái)政保障供給能力。
---加大硬化預(yù)算約束，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理。一是進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，合理安排和調(diào)度財(cái)政資金，增強(qiáng)財(cái)政保障能力。積極籌措財(cái)政資金，做好保障和改善民生工作，重點(diǎn)向教育、農(nóng)業(yè)、社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生等領(lǐng)域傾斜，提高財(cái)政資金使用效益。各部門要嚴(yán)格按照財(cái)政部門批復(fù)的部門預(yù)算去執(zhí)行，不得擅自調(diào)整預(yù)算項(xiàng)目、科目和金額，不得擅自擴(kuò)大開支范圍，提高開支標(biāo)準(zhǔn)，不得擅自改變項(xiàng)目支出內(nèi)控。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行結(jié)果應(yīng)用，健全預(yù)算編制與預(yù)算執(zhí)行相結(jié)合的掛鉤機(jī)制。二是嚴(yán)格規(guī)范庫(kù)款管理。統(tǒng)籌安排國(guó)庫(kù)資金撥付順序，堅(jiān)持“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆钡取叭！敝С鲈趲?kù)款撥付中的優(yōu)先順序。切實(shí)兜牢“三?！钡拙€，從保持社會(huì)穩(wěn)定大局的高度做好“三保”工作，確保全縣財(cái)政穩(wěn)定運(yùn)行。
---創(chuàng)新財(cái)政分配機(jī)制，推進(jìn)零基預(yù)算編制改革。一是在預(yù)算編制中以零為基點(diǎn)，改變部門預(yù)算長(zhǎng)期以來形成的以上年單位支出為基數(shù)的固定模式，轉(zhuǎn)向以實(shí)際支出需求為導(dǎo)向，以項(xiàng)目績(jī)效為核心，以提高執(zhí)行率為保障，真正把有限的財(cái)政資金投入到最急需的領(lǐng)域，最大限度發(fā)揮財(cái)政資金效益。二是科學(xué)制定符合實(shí)際的運(yùn)行支出標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范聘用人員管理，切實(shí)加強(qiáng)預(yù)算編制的科學(xué)性、合理性。三是強(qiáng)化約束機(jī)制，對(duì)虛報(bào)冒領(lǐng)、截留挪用的，堅(jiān)持“零容忍”，發(fā)現(xiàn)一起、處理一起、問責(zé)一起。加快完善有關(guān)資金監(jiān)督管理辦法，細(xì)化資金監(jiān)管要求，織密織牢資金監(jiān)控網(wǎng)。四是強(qiáng)化資金管理，在部門經(jīng)費(fèi)安排中優(yōu)先安排確保能支出的項(xiàng)目，取消無政策依據(jù)、政策到期和未定期限項(xiàng)目的資金安排。
---強(qiáng)化績(jī)效，提升效益。強(qiáng)化績(jī)效理念，深化預(yù)算績(jī)效管理改革，加快建立完善全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系。穩(wěn)步推動(dòng)預(yù)算和績(jī)效管理一體化，更加注重結(jié)果導(dǎo)向、強(qiáng)調(diào)成本效益、硬化責(zé)任約束，將績(jī)效理念和方法深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程。強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效激勵(lì)約束機(jī)制，推進(jìn)績(jī)效結(jié)果應(yīng)用和公開，更好發(fā)揮預(yù)算績(jī)效管理在削減或取消低效無效支出方面的作用。優(yōu)化財(cái)政資源配置，著力提高預(yù)算管理水平和政策實(shí)施效果。
---依法理財(cái)，加強(qiáng)管理。深入貫徹落實(shí)預(yù)算法等法律法規(guī)，堅(jiān)持運(yùn)用法治思維和法治方式，依法全面履行財(cái)政職能，健全依法決策機(jī)制，嚴(yán)格規(guī)范財(cái)政行政執(zhí)法，切實(shí)把財(cái)政管理活動(dòng)全面納入法治化、規(guī)范化、透明化的運(yùn)行軌道，確保財(cái)政治理的權(quán)威性和穩(wěn)定性。推動(dòng)實(shí)現(xiàn)財(cái)政管理的制度化、規(guī)范化、數(shù)字化、一體化，堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，嚴(yán)控預(yù)算追加事項(xiàng)，規(guī)范預(yù)算執(zhí)行，有效清理財(cái)政暫付性款項(xiàng)，加強(qiáng)財(cái)政資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正問題，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。
---防范風(fēng)險(xiǎn)，安全持續(xù)。堅(jiān)持統(tǒng)籌發(fā)展和安全，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，樹立底線思維。特別是歷年對(duì)因縣本級(jí)財(cái)政投入不足，影響到涉及樂業(yè)縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展和民生項(xiàng)目正常推進(jìn)而擠占部分上級(jí)專項(xiàng)問題，通過加大財(cái)源建設(shè)力度，做好開源節(jié)流，積極向上級(jí)爭(zhēng)取政策和資金支持，做大做強(qiáng)財(cái)政收入總量，合理安排收支預(yù)算，視年度財(cái)政狀況分批次分年度遂步解決歷年欠款問題。對(duì)急需涉及整個(gè)縣的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和保民生項(xiàng)目建設(shè)通過PPP模式、在上級(jí)規(guī)定舉債限額范圍內(nèi)適度舉債確保項(xiàng)目建設(shè)順利推進(jìn)，達(dá)到既防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，又為財(cái)政政策實(shí)施留出空間。完善社會(huì)保障制度體系，健全激勵(lì)約束機(jī)制，強(qiáng)化精算平衡屬性，補(bǔ)齊制度體系短板，優(yōu)化服務(wù)供給機(jī)制，提升資金使用效益，增強(qiáng)制度可持續(xù)性。抓實(shí)政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解工作，完善常態(tài)化監(jiān)控機(jī)制，守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線，確保“不留后患”。建立各類關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，高度警惕和防范各類風(fēng)險(xiǎn)向財(cái)政轉(zhuǎn)移集聚，支持相關(guān)部門主動(dòng)化解關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)。
2022年是黨的二十大召開之年，是百色撤地設(shè)市20周年，扎實(shí)做好2022年財(cái)政工作意義重大，我們要增強(qiáng)做好財(cái)政工作的使命感和責(zé)任感，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大及歷次全會(huì)精神，深入貫徹習(xí)近平總書記對(duì)財(cái)政工作、廣西工作的重要指示精神，認(rèn)真落實(shí)中央、自治區(qū)、市和縣經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，圍繞中央、自治區(qū)、市和縣的決策部署，按照“十四五”時(shí)期財(cái)稅改革的主要內(nèi)容和重點(diǎn)要求，扎實(shí)推進(jìn)財(cái)稅體制各項(xiàng)改革，加快建立現(xiàn)代財(cái)稅體制，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，持續(xù)改善民生，保持社會(huì)大局穩(wěn)定，有力支持全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展，以優(yōu)異成績(jī)迎接黨的二十大勝利召開！
