（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于百色市樂業(yè)縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案報(bào)告
樂業(yè)縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案報(bào)告
——2023年1月?8日在樂業(yè)縣第十七屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
樂業(yè)縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將我縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況及2023年預(yù)算草案提請(qǐng)大會(huì)審議，并請(qǐng)政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出意見。
2022年是黨的二十大召開之年，也是全面貫徹落實(shí)自治區(qū)第十二次黨代會(huì)精神的開局之年，面對(duì)新冠肺炎疫情帶來的經(jīng)濟(jì)下行壓力以及減稅降費(fèi)減收效應(yīng)持續(xù)顯現(xiàn)的嚴(yán)峻經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，全縣各級(jí)各部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)決貫徹黨的二十大精神及習(xí)近平總書記對(duì)廣西工作的系列重要講話和批示指示精神，全面落實(shí)中央、自治區(qū)、百色市和樂業(yè)縣委、縣人民政府的各項(xiàng)決策部署，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，履職盡責(zé)、主動(dòng)作為，克難攻堅(jiān)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，保持了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算收入情況。全縣收入總計(jì)217016萬元，其中：
——地方一般公共預(yù)算收入情況：地方一般公共預(yù)算收入完成14731萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算數(shù)14628萬元的100.7%，同比下降41.3%（稅收收入完成8848萬元，同比下降19.9%，稅收占比60%；非稅收入完成5883萬元，同比下降58.2%，非稅占比40%）。
——上級(jí)補(bǔ)助收入情況：上級(jí)補(bǔ)助收入183860萬元，同比下降5.84%。
——?jiǎng)佑妙A(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1482萬元。
——地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入13033萬元，其中新增債券3433萬元，再融資9600萬元。
——上年結(jié)余1962萬元。
2.一般公共預(yù)算支出完成情況。全縣全口徑財(cái)政支出210820萬元，其中：
——一般公共預(yù)算支出情況：一般公共預(yù)算支出198699萬元，完成年度預(yù)算99.10%，比上年同期225688萬元減少26989萬元，下降11.96%，主要原因是上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金總量減少1.14億元，財(cái)政收入減少0.985億元。
——一般公共預(yù)算支出功能分類科目支出情況：一般公共服務(wù)支出28034萬元，比上年下降10.35%；國(guó)防支出27萬元，比上年增長(zhǎng)100%；公共安全支出6518萬元，比上年下降17.52%；教育支出40333萬元，比上年增長(zhǎng)0.18%；科學(xué)技術(shù)支出2264萬元，比上年增長(zhǎng)94.17%；文化體育與傳媒支出2029萬元，比上年下降52.79%；社會(huì)保障和就業(yè)支出23601萬元，比上年增長(zhǎng)2.86%；衛(wèi)生健康支出9146萬元，比上年下降11.54%；節(jié)能環(huán)保支出1279萬元，比上年增長(zhǎng)13.29%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出5965萬元，比上年下降41.70%；農(nóng)林水事務(wù)支出62449萬元，比上年增長(zhǎng)3.27%；交通運(yùn)輸支出3207萬元，比上年下降80.15%；資源勘探工業(yè)信息支出430萬元，比上年下降36.58%；商業(yè)服務(wù)等事務(wù)支出365萬元，比上年下降51.91%；金融支出682萬，比上年增長(zhǎng)28.68%；援助其他地區(qū)支出0萬元，與上年持平。自然資源海洋氣象等事務(wù)支出1295萬元，比上年下降75.37%；住房保障支出4588萬元，比上年下降21.45%；糧油物資儲(chǔ)備等事務(wù)支出900萬元，比上年增長(zhǎng)74.08%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1247萬元，比上年下降24.01%；其他支出81萬元，比上年下降80.58%；債券付息支出4244萬元，比上年增長(zhǎng)9.55%；債券發(fā)行費(fèi)支出15萬元，比上年增長(zhǎng)200%；
——上解支出2303萬元。
——債券還本支出9800萬元。
——收支相抵，年終結(jié)余6196萬元。
3.全縣預(yù)備費(fèi)執(zhí)行情況。2022年初全縣預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)1556萬元，主要用于本縣新冠疫情防控工作支出，其中疫情防控應(yīng)急物資455萬元，隔離點(diǎn)經(jīng)費(fèi)638萬元，疫情防控工作經(jīng)費(fèi)233萬元，疫情防控人員經(jīng)費(fèi)230萬元。
4.全縣“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)執(zhí)行情況。全縣一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)支出合計(jì) 1501萬元，同比上年執(zhí)行數(shù)1785萬元下降16%。其中，公務(wù)接待費(fèi)支出287萬元，同比上年執(zhí)行數(shù)293萬元下降2.05%；因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)支出0萬元，同比上年執(zhí)行數(shù)0萬元下降0%；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出451萬元，同比上年執(zhí)行數(shù)471萬元下降4.15%；會(huì)議費(fèi)支出144萬元，同比上年執(zhí)行數(shù)148萬元下降3%；培訓(xùn)費(fèi)支出570萬元，同比上年執(zhí)行數(shù)737萬元下降23%。
5.縣本級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金執(zhí)行情況。2022年縣本級(jí)年初動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金 1482萬元，全部統(tǒng)籌用于縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出。
（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
全縣政府性基金預(yù)算總收入14076萬元。其中，當(dāng)年縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收入 6989萬元，只完成年初預(yù)算30424萬元的22.98%，同比下降14.02%，下降的主要原因：一是受客觀政策如房地產(chǎn)政策影響房地產(chǎn)市場(chǎng)疲軟、無耕地占補(bǔ)指標(biāo)、環(huán)評(píng)及地質(zhì)公園紅線和前期征地歷史遺留問題等不利因素，征地工作受限，無法按預(yù)期正常供地出讓，造成土地出讓收入同比上年下降。二是受疫情連續(xù)沖擊及國(guó)內(nèi)大環(huán)境影響，居民收入不穩(wěn)定及居民購(gòu)房信心受挫，房開企業(yè)不愿意也融資不了拿不了地及耕地占補(bǔ)指標(biāo)等綜合因素影響土地出讓正常交易，造成政府性基金收入大幅下滑。
政府性基金預(yù)算總支出6795萬元。其中，當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出6795萬元，同比下降75.74%，下降的主要原因是轉(zhuǎn)移支付收入同比上年大幅度下降，同時(shí)相應(yīng)支出減少。
收支相抵，年終結(jié)余7281萬元。主要是因前期工作準(zhǔn)備不充分，項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)程遲緩，沒有形成實(shí)際作物量，造成部分資金在當(dāng)年沒有形成實(shí)際支出而結(jié)轉(zhuǎn)下年度再安排。
（三）社會(huì)保障基金預(yù)算收支安排
2022年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入11343萬元，完成年度預(yù)算的70.76%，下降23.18%。其中，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入2718萬元，下降32.22%，下降的主要原因是2020年中央下達(dá)多我縣基礎(chǔ)養(yǎng)老金補(bǔ)貼1515萬元，截至2021年結(jié)算時(shí)，中央下達(dá)基礎(chǔ)養(yǎng)老金補(bǔ)貼資金結(jié)剩余1849萬元，結(jié)余較大，因此2022年中央下達(dá)我縣補(bǔ)貼資金僅386萬元，導(dǎo)致總體2022年財(cái)政補(bǔ)貼收入較少；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入8625萬元，下降19.81%，下降的主要原因是財(cái)政資金困難，未能安排撥付單位養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。
2022年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出13749萬元，完成年度預(yù)算的96.65%，增長(zhǎng)4.56%。其中，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出3003萬元，增長(zhǎng)8.06%，增長(zhǎng)的主要原因是2022年領(lǐng)取待遇人數(shù)比2021年增多、死亡注銷人員增多，造成基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個(gè)人賬戶養(yǎng)老金、喪葬補(bǔ)助金支出增加；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出10746萬元，增長(zhǎng)3.62%，增長(zhǎng)的主要原因是領(lǐng)取養(yǎng)老金人數(shù)較上年有所增加、調(diào)資等，造成養(yǎng)老金支出增加。
收支相抵，當(dāng)年結(jié)余-2406萬元，年末滾存結(jié)余15015萬元。（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
由于我縣沒有國(guó)有企業(yè)收益（利潤(rùn)）上繳政府再分配情況，因此未編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。
（五）2022年預(yù)算調(diào)整情況
2022年預(yù)算執(zhí)行中，受上級(jí)下達(dá)地方政府債券資金、政府性基金收入增加以及階段性減免社保費(fèi)等影響，全縣一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算及社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算的收支預(yù)算較年初預(yù)算發(fā)生了變動(dòng)。根據(jù)預(yù)算法的相關(guān)規(guī)定《樂業(yè)縣 2022年財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案(草案)》已經(jīng)樂業(yè)縣十七屆人民政府第73次常務(wù)會(huì)議審定通過，并經(jīng)縣人大常委會(huì)審議批準(zhǔn)。
（六）政府債務(wù)舉借、安排使用和償還情況
1. 政府債務(wù)限額情況。2022年，預(yù)計(jì)自治區(qū)人民政府下達(dá)我縣政府債務(wù)限額167000萬元。其中，一般債務(wù)限額113000萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額54000萬元。
2.政府債務(wù)余額情況。截至2022年底，全縣政府債務(wù)余額166307萬元。其中，一般債務(wù)余額112472萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額53835萬元。全縣政府債務(wù)余額均控制在限額以內(nèi)，綜合債務(wù)率91.6%，屬綠色等級(jí)。
3.政府一般債券情況。經(jīng)自治區(qū)人民政府批準(zhǔn)，核定轉(zhuǎn)貸我縣2022年地方政府一般債券133033萬元。其中，再融資一般債券9600萬元，全部用于償還2022年到期的政府一般債券本金。新增一般債券3433萬元，主要用于水利、教育、衛(wèi)生、鄉(xiāng)村振興、小型水庫(kù)安全運(yùn)行等項(xiàng)目建設(shè)。
4.政府專項(xiàng)債券情況。2022年全縣未獲得專項(xiàng)債券資金額度。
5.政府債券還本情況。全縣政府債券還本支出9800萬元，均為一般債券還本9800萬元。到期政府債券本金均已足額償還。
6.政府債券付息情況。全縣政府債券付息支出6093萬元。其中，一般債券付息支出3977萬元，專項(xiàng)債券付息支出2116萬元。到期政府債券利息均已足額償還。
以上到期政府債券本息均已在預(yù)算年度內(nèi)如期足額償還。沒有存在因拖欠到期本金和利息所帶來的風(fēng)險(xiǎn)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
二、2022年落實(shí)人大決議和重點(diǎn)財(cái)政工作情況
（一）細(xì)化部門預(yù)算編制，提高財(cái)政資金使用效率。一是抓好部門預(yù)算編制，借助預(yù)算管理一體化平臺(tái)，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行切實(shí)提高財(cái)政管理水平。二是繼續(xù)完善部門預(yù)算編制方案，按“兩上兩下”的程序認(rèn)真編制今年部門預(yù)算，規(guī)范項(xiàng)目支出申報(bào)審核程序，對(duì)項(xiàng)目的申報(bào)、審核、排序等，按照資金用途進(jìn)行科學(xué)分類，項(xiàng)目支出預(yù)算必須有相關(guān)文件依據(jù)和資金測(cè)算依據(jù)，逐步形成一套完整的部門預(yù)算資料。三是進(jìn)一步明確科學(xué)合理的公用經(jīng)費(fèi)定額標(biāo)準(zhǔn)，預(yù)算內(nèi)外統(tǒng)籌安排，同時(shí)嚴(yán)格按照部門預(yù)算的要求，盡量細(xì)化預(yù)算支出項(xiàng)目，明確支出類型和支付方式，努力體現(xiàn)公共財(cái)政的職能， 壓縮非生產(chǎn)性支出，努力保證建設(shè)、教育、支農(nóng)等必不可少的最基本性的政策性支出及涉及全局性的必需支出，確保財(cái)政資金有效地使用。四是進(jìn)一步加大財(cái)政預(yù)算透明度。全方位推進(jìn)預(yù)決算公開，主動(dòng)接受社會(huì)和群眾的監(jiān)督。我縣預(yù)決算公開主體77個(gè)預(yù)算單位都在法定時(shí)間內(nèi)公開，除涉密單位和事項(xiàng)外，公開率達(dá)到100%。
（二）扎實(shí)推進(jìn)民生工程，切實(shí)增強(qiáng)群眾幸福感。積極籌集資金，保障基本民生。著力強(qiáng)化重點(diǎn)民生領(lǐng)域保障，優(yōu)化財(cái)政資金配置，將財(cái)政資金優(yōu)先用于支持就業(yè)、扶貧、疫情防控、教育、生態(tài)保護(hù)等民生事業(yè)發(fā)展，同時(shí)健全民生多元投入機(jī)制，綜合運(yùn)用財(cái)政資金、PPP模式等，堅(jiān)持保民生保重點(diǎn)的原則，加大民生投入力度，支持各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)發(fā)展，扎實(shí)推進(jìn)民生工程。2022年全縣民生支出完成162933萬元，占一般公共預(yù)算支出比重82%。
（三）大力推進(jìn)一體化改革，創(chuàng)新財(cái)政監(jiān)督模式。國(guó)庫(kù)集中支付在預(yù)算管理一體化平臺(tái)總體運(yùn)行良好，在全縣136個(gè)預(yù)算單位（包括8個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)）全面鋪開覆蓋率達(dá)到100%。2022年我縣通過一體化系統(tǒng)進(jìn)行國(guó)庫(kù)集中支付共44679筆，累計(jì)在支付金額達(dá)到165156萬元。其中：直接支付5295筆金額達(dá)到39308萬元，全部用于全縣在職人員的工資支付；授權(quán)支付39384筆金額達(dá)到125848萬元，用于支付上級(jí)轉(zhuǎn)移資金以及各部門單位的日常工作經(jīng)費(fèi)。全縣全部預(yù)算單位所有的國(guó)庫(kù)集中支付資金、財(cái)政專戶資金等全部納入預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)管理，實(shí)現(xiàn)單位和資金全覆蓋。同時(shí)一體化系統(tǒng)上線后加強(qiáng)了對(duì)我縣資金使用的監(jiān)控，2022年系統(tǒng)共監(jiān)控預(yù)警2577筆，預(yù)警金額達(dá)到14359萬元，出現(xiàn)預(yù)警的資金均及時(shí)進(jìn)行調(diào)整處理，暫未出現(xiàn)違規(guī)支付資金情況，成功確保本縣財(cái)政資金按規(guī)定使用發(fā)揮資金效益。
（四）深化國(guó)庫(kù)集中支付一體化改革。2022年一季度我縣成功在一體化系統(tǒng)上線工資模塊是全市最先上線的縣份之一，目前我縣工資模塊運(yùn)行正常，穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政一體化改革，工資模塊上線后我縣國(guó)庫(kù)支付業(yè)務(wù)一改往年紙質(zhì)單據(jù)傳遞、人工蓋章和“跑單”等流程弊端，通過電子憑證的數(shù)據(jù)傳遞完成支付和清算，節(jié)約了大量人力、財(cái)力和物力、降低節(jié)約公共運(yùn)行成本，節(jié)約了預(yù)算單位、支付中心工作人員“跑單”上耗費(fèi)的時(shí)間，提高了工作效率，加快推進(jìn)了國(guó)庫(kù)集中支付改革。進(jìn)一步優(yōu)化國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)流程，強(qiáng)化資金監(jiān)管力度，加強(qiáng)財(cái)政資金支付管理，防范財(cái)政資金風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)決執(zhí)行對(duì)預(yù)算內(nèi)資金撥付的審批流程，嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行各項(xiàng)支出，加強(qiáng)預(yù)算指標(biāo)功能性運(yùn)用，確保有目的，有計(jì)劃完成資金分配。根據(jù)預(yù)算指標(biāo)和追加預(yù)算指標(biāo)文件，認(rèn)真審核預(yù)算單位的用款計(jì)劃。重點(diǎn)審查指標(biāo)金額、資金性質(zhì)等，發(fā)現(xiàn)問題后立即退回指標(biāo)，并通知相關(guān)人員予以更正。
（五）圓滿完成政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告編制工作。一是按照財(cái)政部、區(qū)財(cái)政廳的統(tǒng)一要求 ，認(rèn)真貫徹落實(shí)區(qū)人民政府批準(zhǔn)的《權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告制度改革實(shí)施方案》, 加強(qiáng)我縣權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告編制工作。通過不斷研究完善編制方法，規(guī)范編制程序，逐步提高政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告和政府部門財(cái)務(wù)報(bào)告的科學(xué)性、準(zhǔn)確性，提升編報(bào)質(zhì)量和分析水平。二是認(rèn)真梳理財(cái)務(wù)報(bào)告反映的信息，加強(qiáng)財(cái)務(wù)狀況分析，促進(jìn)預(yù)算管理、資產(chǎn)管理和績(jī)效管理的有效銜接，組織編制的2021年政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告，報(bào)區(qū)財(cái)政廳審核后我縣無一條修改意見，圓滿完成當(dāng)年政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告工作。
（六）做好財(cái)政暫付款清理工作。根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于嚴(yán)格規(guī)范地方財(cái)政暫付性款項(xiàng)管理的通知》( 財(cái)辦〔2018〕41號(hào)）要求，結(jié)合我縣實(shí)際和暫付款清理消化工作方案，2022年6月提前實(shí)現(xiàn)了報(bào)批財(cái)政部2022年消化暫付款9110萬元的任務(wù)，占2018年以來新增暫付款的49%。
（七）加強(qiáng)直達(dá)資金監(jiān)管。加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，確保政策真正惠企利民、資金安全高效使用。嚴(yán)格按照直達(dá)資金管理相關(guān)要求，督促資金使用部門加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，盡快形成實(shí)物工作量，進(jìn)一步加快資金撥付使用；加快惠企利民政策補(bǔ)貼審核與資金兌付，盡快將資金精準(zhǔn)撥付到受益對(duì)象，全年共撥付資金1.52億元，惠民政策得到了全面落實(shí)。我縣共收到直達(dá)資金指標(biāo)6.9億，支出6.5億，支出進(jìn)度93.8%（含銜接資金），能夠按時(shí)按質(zhì)完成上級(jí)考核進(jìn)度，確保政策真正惠企利民、資金安全高效使用。
（八）鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，全力支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。 積極籌措資金，加大財(cái)政資金投入。除上級(jí)下達(dá)我縣的銜接資金外，縣本級(jí)為保持投入力度總體穩(wěn)定，根據(jù)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接的任務(wù)需要及財(cái)力情況，經(jīng)縣人大批準(zhǔn)，2022年投入2200萬元，投入數(shù)高于2021年（2021年投入數(shù)為2140萬元）。
1.脫貧攻堅(jiān)方面。一是為健全防止返貧致貧監(jiān)測(cè)和幫扶機(jī)制，加強(qiáng)監(jiān)測(cè)預(yù)警，投入2352.30萬元用于產(chǎn)業(yè)以獎(jiǎng)代補(bǔ)項(xiàng)目、916.4萬元用于小額信貸貼息、投入2669.2萬元用于公益崗位補(bǔ)助項(xiàng)目支出。二是投入400萬元用于易地搬遷安置點(diǎn)配套設(shè)施建設(shè)、50萬元用于易安后扶產(chǎn)業(yè)提升改造、70萬元對(duì)易地扶貧搬遷安置點(diǎn)公共服務(wù)崗位進(jìn)行補(bǔ)助、204.22萬元用于補(bǔ)助易地扶貧搬遷貸款貼息。三是對(duì)貧困人口跨省就業(yè)安排一次性交通補(bǔ)助666.62萬元、投入1974.44萬元用于脫貧勞動(dòng)力穩(wěn)崗就業(yè)勞務(wù)補(bǔ)助、651萬元采取以工代賑的方式，促進(jìn)返鄉(xiāng)在鄉(xiāng)脫貧勞動(dòng)力發(fā)展產(chǎn)業(yè)和就業(yè)增收，其中勞務(wù)報(bào)酬發(fā)放額度為110.77萬元、同時(shí)向符合條件的脫貧家庭安排979.84萬元用于“雨露計(jì)劃”等支出補(bǔ)助共計(jì)11074萬元。
2.支持銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興方面。一是培育和壯大優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)。共投入14756.3萬元用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展，其中中央產(chǎn)業(yè)投入為10833.82萬元，占比61.36%，并超過上一年度投入，自治區(qū)產(chǎn)業(yè)投入為3922.48萬元，占比50.19%。主要集中在我縣“11155”特色產(chǎn)業(yè)種植、村集體經(jīng)濟(jì)、特色農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈建設(shè)和品牌打造、特色產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體以獎(jiǎng)代補(bǔ)、品質(zhì)提升補(bǔ)貼、倉(cāng)儲(chǔ)、物流補(bǔ)貼、銷售以獎(jiǎng)代補(bǔ)及產(chǎn)業(yè)配套基礎(chǔ)設(shè)施等項(xiàng)目。二是補(bǔ)齊必要的人居環(huán)境整治和小型公益性基礎(chǔ)設(shè)施短板。投入1273.12萬元用于全縣各村屯人居環(huán)境整治項(xiàng)目，2023萬元用于通村、組硬化路及橋梁項(xiàng)目，1166.88萬元用于供水保障項(xiàng)目等支出共計(jì)17160萬元。
（九）推進(jìn)“桂惠貸”投放，大力支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。圍繞全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，統(tǒng)籌財(cái)政資金對(duì)轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)當(dāng)年新發(fā)放且符合條件的貸款按比例進(jìn)行補(bǔ)貼，積極引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)重點(diǎn)對(duì)中小微企業(yè)和個(gè)體工商戶等市場(chǎng)主體的“桂惠貸”業(yè)務(wù)創(chuàng)造金融供給，推動(dòng)我縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，持續(xù)擴(kuò)大“桂惠貸”政策惠及面。2022年我縣“桂惠貸”目標(biāo)任務(wù)6億元。2022年全縣累計(jì)投放“桂惠貸”71206.93萬元，完成授信及放款?788?筆，降低融資成本?1425.9?萬元，超額完成上級(jí)下達(dá)的目標(biāo)，共撥付桂惠貸貼息資金1071萬元，有效支持我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。
（十）進(jìn)一步加大財(cái)政監(jiān)督管控力度，加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管。規(guī)范運(yùn)行，加強(qiáng)對(duì)部門預(yù)算執(zhí)行情況、財(cái)政資金使用情況的動(dòng)態(tài)監(jiān)控，建立健全內(nèi)控制度，進(jìn)一步完善管理制度，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，扎緊財(cái)政紀(jì)律制度的籠子。一是加強(qiáng)政府采購(gòu)監(jiān)督管理。全面推進(jìn)全流程電子化采購(gòu)，進(jìn)一步完善了政府采購(gòu)工作監(jiān)管機(jī)制。2022年全縣申報(bào)政府采購(gòu)預(yù)算總額73287.85萬元，實(shí)際批準(zhǔn)采購(gòu)總額為71382.36萬元，節(jié)約資金1905.48萬元，節(jié)約率為2.6%。二是財(cái)政投資評(píng)審成效顯著。嚴(yán)格規(guī)范財(cái)政投資評(píng)審程序，抓好財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審工作。2022年全年共評(píng)審項(xiàng)目111個(gè)，送審金額為83279.66萬元，審定金額75907.24萬元，審減7372.42萬元，綜合審減率為8.85%。分發(fā)揮了財(cái)政投資評(píng)審對(duì)財(cái)政資金的“節(jié)支增效”作用。三是聯(lián)合審計(jì)局、鄉(xiāng)村振興局、紀(jì)委監(jiān)察委等部門開展專項(xiàng)檢查，特別是針對(duì)落實(shí)民生政策有關(guān)的醫(yī)療、教育、環(huán)保等方面的檢查，確保財(cái)政資金使用安全、高效。四是硬化預(yù)算績(jī)效管理約束。各級(jí)政府和各部門各單位是預(yù)算績(jī)效管理的責(zé)任主體。各級(jí)黨委和政府主要負(fù)責(zé)同志對(duì)本地區(qū)預(yù)算績(jī)效負(fù)責(zé)，部門和單位主要負(fù)責(zé)同志對(duì)本部門本單位預(yù)算績(jī)效負(fù)責(zé)，項(xiàng)目責(zé)任人對(duì)項(xiàng)目績(jī)效負(fù)責(zé)。對(duì)重大項(xiàng)目的責(zé)任人實(shí)行績(jī)效終身責(zé)任追究制，切實(shí)做到花錢必問效，無效必問責(zé)。
總的來看，2022年我縣預(yù)算執(zhí)行情況較好，預(yù)算工作取得新進(jìn)展，有力促進(jìn)了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。
三、2023年預(yù)算草案情況
（一）預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則。我縣2023年財(cái)政預(yù)算工作以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神。面對(duì)新冠肺炎疫情反復(fù)沖擊、經(jīng)濟(jì)下行以及減稅降費(fèi)減收效應(yīng)持續(xù)顯現(xiàn)的嚴(yán)峻經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，全縣各級(jí)各部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹習(xí)近平總書記對(duì)財(cái)政工作、廣西工作的重要指示精神，全面落實(shí)中央、自治區(qū)、百色市和樂業(yè)縣委、縣政府的各項(xiàng)決策部署，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為動(dòng)力，準(zhǔn)確把握新發(fā)展階段，搶抓用好新發(fā)展機(jī)遇，全面貫徹新發(fā)展理念，積極融入新發(fā)展格局，持續(xù)推進(jìn)解放思想、改革創(chuàng)新、擴(kuò)大開放、擔(dān)當(dāng)實(shí)干，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)行穩(wěn)致遠(yuǎn)、社會(huì)安定和諧，持續(xù)改善民生。實(shí)行積極的財(cái)政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)；加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障，更有力支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，把寶貴的財(cái)政資金用在刀刃上；堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，全面落實(shí)黨政機(jī)關(guān)堅(jiān)持過緊日子的要求，進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，兜牢基層“三?！钡拙€；推進(jìn)財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)化，強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，努力提高財(cái)政支出效率；推進(jìn)政府間財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革，深化預(yù)算管理制度改革，穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)稅制度改革，加快建立現(xiàn)代財(cái)稅體制；加強(qiáng)政府債務(wù)管理，積極防范化解政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保持社會(huì)大局穩(wěn)定。
（二）一般公共預(yù)算
1.一般公共預(yù)算收支安排情況：
——地方一般公共預(yù)算收入情況：2023年我縣預(yù)計(jì)組織財(cái)政收入為27841萬元，同比增長(zhǎng)8.72%。其中稅務(wù)部門收入23536萬元，財(cái)政部門收入4305萬元；地方一般公共預(yù)算預(yù)計(jì)收入15178萬元，同比增長(zhǎng)3.03%。
——財(cái)政收支平衡安排：2023年初預(yù)算總收入159336萬元，其中可用財(cái)力89898萬元（縣本級(jí)收入15178萬元，占總可用財(cái)力的17%；上級(jí)補(bǔ)助可用財(cái)力74720萬元，占總可用財(cái)力83%）。按“以收定支”的原則進(jìn)行支出預(yù)算安排159336萬元，收支平衡。
——“三保”預(yù)算支出安排情況：年初財(cái)力優(yōu)先保障“三?！敝С鲂枨?，即?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)。具體部門預(yù)算支出安排情況：2023“三?！敝С鲱A(yù)算安排112489萬元，2023年全縣人員經(jīng)費(fèi)支出74729萬元，占可用總財(cái)力的83.13%；?；具\(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)4290萬元（其中公用經(jīng)費(fèi)2689萬元、車輛經(jīng)費(fèi)522萬元、駐村經(jīng)費(fèi)1079萬元）占可用總財(cái)力的4.8%；?；久裆С?3470萬元。
——支出預(yù)算安排具體科目：2023年我縣年初全口徑一般公共財(cái)政預(yù)算支出156180萬元，比上年同期增長(zhǎng)1%，主要原因是我縣提前收到上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金額度同比增加。其中：一般公共服務(wù)支出15559萬元，國(guó)防支出40萬元，公共安全支出2923萬元，教育支出27764萬元，科學(xué)技術(shù)支出1645萬元，文化旅游體育與傳媒支出1090萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出30381萬元，衛(wèi)生健康支出11410萬元，節(jié)能環(huán)保支出1574萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出918萬元，農(nóng)林水事務(wù)支出47661萬元，交通運(yùn)輸支出1588萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出109萬元，自然資源海洋氣象等支出511萬元，住房保障支出6213萬元，糧油物資儲(chǔ)備支出285萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1030萬元，預(yù)備費(fèi)1593萬元，其他支出85萬元，債務(wù)付息支出3781萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出20萬元。
2.“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)安排情況：全縣一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)支出合計(jì) 1953萬元，同比上年預(yù)算數(shù)1971萬元下降1%。其中，公務(wù)接待費(fèi)支出221萬元，同比上年預(yù)算數(shù)225萬元下降1.8%；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出793萬元，同比上年預(yù)算數(shù)796萬元下降1%；會(huì)議費(fèi)支出132萬元，同比上年預(yù)算數(shù)133萬元下降1%；培訓(xùn)費(fèi)支出807萬元，同比上年預(yù)算數(shù)817萬元下降1%。
3.重點(diǎn)支出預(yù)算安排情況：2023年一般公共服務(wù)、公共安全、教育、科學(xué)技術(shù)、社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育、節(jié)能環(huán)保、農(nóng)林水、城鄉(xiāng)社區(qū)等重點(diǎn)民生支出共131149萬元，占一般公共預(yù)算支出比重為83.97%。
（三）政府性基金預(yù)算草案。政府性基金預(yù)算總收入安排18837萬元。其中，當(dāng)年政府性基金預(yù)算收入10210萬元，同比增長(zhǎng)46.09%，主要原因是預(yù)計(jì)國(guó)有土地出讓收入同比上年有增長(zhǎng)；上級(jí)補(bǔ)助收入1346萬元；上年結(jié)余收入7281萬元。
政府性基金預(yù)算總支出安排18837萬元。其中，當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出18837萬元，同比下降46.27%，減少的主要原因是年初未收到上級(jí)下達(dá)的專項(xiàng)債券資金。
（四）社會(huì)保障基金預(yù)算草案。2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入安排16489萬元，增長(zhǎng)45.37%。其中，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入4733萬元，增長(zhǎng)74.14%，增長(zhǎng)的主要原因是預(yù)測(cè)中央財(cái)政補(bǔ)助增多；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入11756萬元，增長(zhǎng)36.3%，增長(zhǎng)的主要原因是繳費(fèi)基數(shù)增長(zhǎng)，個(gè)人繳費(fèi)收入增多。
2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總支出安排15171萬元，增長(zhǎng)10.34%。其中，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出3421萬元，增長(zhǎng)13.92%，增長(zhǎng)的主要原因是提高養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)、領(lǐng)取養(yǎng)老金人數(shù)較上年有所增加等，導(dǎo)致基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出增加；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出11750萬元，增長(zhǎng)9.34%，增長(zhǎng)的主要原因是調(diào)資、待遇重算、領(lǐng)取養(yǎng)老金人數(shù)較上年有所增加等，造成養(yǎng)老金支出增加。
收支相抵，當(dāng)年結(jié)余1318萬元，年末滾存結(jié)余16333萬元。
（五）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案。由于我縣沒有國(guó)有企業(yè)收益（利潤(rùn)）上繳政府再分配情況，因此暫無國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)。
（六）2023年及以后年度政府債券還本付息情況。2023年到期本金49700萬元，應(yīng)付利息5790萬元，全年政府債務(wù)還本付息55490萬元。由于年初財(cái)力嚴(yán)重不足，無法通過年初預(yù)算安排的相關(guān)支出，計(jì)劃在年度預(yù)算執(zhí)行過程中視財(cái)力和各項(xiàng)工作開展情況通過預(yù)算追加或調(diào)整予以考慮。
五、2023年財(cái)政重點(diǎn)工作
（一）依法組織收入，加大稅收征管力度。在加強(qiáng)收入征管的同時(shí)，圍繞我縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展“13510+N”工作思路，不斷充實(shí)壯大稅源存量，加快培育新興稅源，深化稅源管理，做好我縣稅源摸底工作，繼續(xù)在我縣目前固有稅源的基礎(chǔ)上深挖稅源，加大稅收收入管理與調(diào)控力度。一是繼續(xù)加大欠稅企業(yè)追繳力度。主要繼續(xù)開展追繳樂業(yè)縣興業(yè)房地產(chǎn)有限公司欠繳稅款工作；二是深入較大企業(yè)開展調(diào)研工作，積極開展“一企一策”輔導(dǎo)工作，針對(duì)不同企業(yè)有針對(duì)性開展政策輔導(dǎo)工作；三是加強(qiáng)樂望高速公路項(xiàng)目稅收跟蹤監(jiān)管力度。繼續(xù)跟蹤樂望高速公路各標(biāo)段施工情況，及時(shí)掌握施工進(jìn)度，工程計(jì)量情況，及時(shí)將相應(yīng)預(yù)繳稅款及時(shí)入庫(kù)；四是加強(qiáng)百樂古鎮(zhèn)項(xiàng)目稅收管理。到企業(yè)走訪，及時(shí)掌握百樂古鎮(zhèn)項(xiàng)目土地出讓金支付情況，該項(xiàng)目分三批支付土地出讓金，目前已支付兩批，待第三批土地出讓金支付，及時(shí)通知納稅人繳納契稅和印花稅；五是根據(jù)市政府文件要求，推動(dòng)礦產(chǎn)資源管理平臺(tái)建設(shè)，加強(qiáng)對(duì)各采礦企業(yè)稅收管理，增加稅源。六是強(qiáng)化非稅收入管理，做到應(yīng)收盡收，緊盯全年財(cái)政收入目標(biāo)。
（二）做好全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理政策落實(shí)。根據(jù)自治區(qū)黨委、自治區(qū)人民政府《關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見》（桂發(fā)〔2018〕26號(hào)）文件精神，在2023年度中基本建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，實(shí)現(xiàn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化。依據(jù)上級(jí)下達(dá)文件精神，完善我縣財(cái)政支出管理績(jī)效綜合評(píng)價(jià)方案和預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)共性指標(biāo)體系框架，進(jìn)一步強(qiáng)化我縣財(cái)政支出管理責(zé)任，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，保障國(guó)家各項(xiàng)民生政策的落實(shí)，提高財(cái)政資金使用效益，推動(dòng)財(cái)政資金聚力增效，提高公共服務(wù)供給質(zhì)量。秉承“過緊日子”的理念，加快我縣預(yù)算績(jī)效管理工作全面鋪開建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，提高財(cái)政資源配置效率和使用效益一定要把每一筆錢都用在刀刃上、緊要處。
（三）凝心聚力，多舉措強(qiáng)化財(cái)力保障。一是各行業(yè)部門要及時(shí)持續(xù)加大與上級(jí)部門的溝通請(qǐng)示匯報(bào)對(duì)接，確保每月到上級(jí)部門進(jìn)行請(qǐng)示匯報(bào)一次以上，力爭(zhēng)得到上級(jí)對(duì)樂業(yè)的關(guān)注，得到更多的政策、項(xiàng)目和資金的支持。二是各部門要通力協(xié)作，全力以赴做好全年收支目標(biāo)任務(wù)。在加大稅收收繳入庫(kù)的同時(shí)，加大對(duì)債券資金、直達(dá)資金、協(xié)作資金、中央預(yù)算內(nèi)投資資金的支出，加大財(cái)政資金支出拉動(dòng)效應(yīng)。三是縣平臺(tái)公司要加快資產(chǎn)重組，做大資產(chǎn)融資規(guī)模，加大融資力度，緩解縣財(cái)政對(duì)項(xiàng)目資金投入的不足。四是各部門要堅(jiān)持“項(xiàng)目為王”理念，對(duì)影響項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度的困難和問題要做到及時(shí)發(fā)現(xiàn)、及時(shí)解決、及時(shí)協(xié)調(diào)、及時(shí)請(qǐng)示報(bào)告，全力加快做好項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，以項(xiàng)目投資拉動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)發(fā)展。五是加大部門間的協(xié)作合力，一方面加大國(guó)有資產(chǎn)盤活力度，如加快富棚礦山、小地塊出讓等；二方面加快解決因歷史征地遺留問題造成征地戶安置土地?zé)o法進(jìn)入市場(chǎng)合法辦證交易、自建房違規(guī)建設(shè)等問題。六是加大墾造水田（旱改水）項(xiàng)目建設(shè)，盡早產(chǎn)生效益。七是加大明年政府債券、PPP項(xiàng)目、銜接資金、中央、自治區(qū)項(xiàng)目建設(shè)前期謀劃和準(zhǔn)備工作，從立項(xiàng)、可研報(bào)告及批復(fù)、用地預(yù)審、工程規(guī)劃許可、招投標(biāo)等方面嚴(yán)格把關(guān)項(xiàng)目前期工作關(guān)口，為明年相關(guān)項(xiàng)目資金順利落地實(shí)施做好準(zhǔn)備。
（四）進(jìn)一步細(xì)化預(yù)算編制管理，推進(jìn)財(cái)政預(yù)算公開。一是提高收入預(yù)算編制的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。依據(jù)各項(xiàng)非稅收入政策規(guī)定以及近年來的收入情況，綜合考慮預(yù)算年度內(nèi)的政策調(diào)整等相關(guān)因素，分項(xiàng)目測(cè)算非稅收入。二是嚴(yán)格預(yù)算編制。實(shí)行定員定額管理的基本支出預(yù)算，根據(jù)定額標(biāo)準(zhǔn)、編制、人員情況測(cè)算編報(bào)。未實(shí)行定員定額管理的基本支出預(yù)算，要在上年度基本支出水平基礎(chǔ)上結(jié)合人員變化情況、實(shí)際開支水平、部門歷年財(cái)政補(bǔ)助水平及部門履行職能的實(shí)際需要測(cè)算編報(bào)。三是細(xì)化預(yù)算編制。全面反映財(cái)政收支情況，完善預(yù)算追加、超收、補(bǔ)助、結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金管理辦法，建立預(yù)算編制與預(yù)算執(zhí)行的有效銜接機(jī)制。四是依法公開財(cái)政預(yù)算。按照中央、省、市的統(tǒng)一部署，以財(cái)政資金分配為重點(diǎn)，分層次、有步驟地積極推進(jìn)財(cái)政預(yù)算信息公開工作，促進(jìn)公共財(cái)政管理的制度更加科學(xué)合理、程序更加規(guī)范透明、分配更加公平公正、資金更加安全高效。
（五）強(qiáng)化預(yù)算約束，確保均衡支出資金需求。加強(qiáng)財(cái)政支出管理，完善激勵(lì)約束制度，強(qiáng)化日常工作督促，提高財(cái)政支出進(jìn)度，促進(jìn)財(cái)政支出均衡增長(zhǎng)。一是進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政支出管理，全年財(cái)政支出進(jìn)度要達(dá)到90%以上。及時(shí)對(duì)各部門、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)的支出任務(wù)完成情況進(jìn)行督查通報(bào)，確保支出進(jìn)度達(dá)到上級(jí)要求。二是落實(shí)支出責(zé)任，優(yōu)化支出管理，細(xì)化支出計(jì)劃。明確財(cái)政支出第一責(zé)任單位是各部門、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府；落實(shí)各部門、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)的支出任務(wù)。三是進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格控制和壓縮一般性支出。大力壓縮一般行政支出及一切不必要開支，特別是“三公經(jīng)費(fèi)”等支出。四是完善“三?！边\(yùn)行工作保障機(jī)制。全面落實(shí)好保障責(zé)任。要提高認(rèn)識(shí)，牢固樹立“三?！迸c疫情防控及經(jīng)濟(jì)恢復(fù)并重的政策導(dǎo)向，充分認(rèn)識(shí)鞏固基層“三?！痹诖_保社會(huì)穩(wěn)定、維護(hù)市場(chǎng)環(huán)境、提振市場(chǎng)信心方面的重要作用。要堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，切實(shí)保障基本民生、工資發(fā)放和機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)。
（六）積極開展國(guó)庫(kù)集中支付一體化改革工作。根據(jù)《廣西預(yù)算管理一體化系統(tǒng)推廣實(shí)施方案》( 桂財(cái)辦〔2021〕3號(hào)）要求，通過實(shí)施支付電子化改革，構(gòu)建起參與各方協(xié)調(diào)高效運(yùn)轉(zhuǎn)的資金支付新機(jī)制，實(shí)現(xiàn)財(cái)政部門、人民銀行、預(yù)算單位、銀行四方電子化管理，加快推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付電子化改革試點(diǎn)工作，運(yùn)用現(xiàn)代信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，為整合支付業(yè)務(wù)流程，完善內(nèi)控制度打牢基礎(chǔ)，實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金安全、規(guī)范、順暢、高效運(yùn)行。
（七）加大部門資金統(tǒng)籌力度，盤活用好存量資金。加大組織協(xié)調(diào)引導(dǎo)各部門向上級(jí)對(duì)口部門爭(zhēng)取各項(xiàng)資金支持力度，協(xié)助各部門加大各類資金資產(chǎn)統(tǒng)籌盤活力度，大力調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)保障重點(diǎn)領(lǐng)域和民生支出。加大部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金與年度預(yù)算的統(tǒng)籌力度，減輕當(dāng)年預(yù)算盤子安排壓力。加大盤活財(cái)政存量資金、加大政府性基金與一般公共預(yù)算資金統(tǒng)籌銜接，加強(qiáng)一般公共預(yù)算各項(xiàng)資金的統(tǒng)籌使用。盤活現(xiàn)有存量或閑置資產(chǎn)，提高資產(chǎn)使用效率，千方百計(jì)通過多渠道增強(qiáng)我縣財(cái)政保障供給能力。
（八）全面落實(shí)過緊日子要求。嚴(yán)格按要求在預(yù)算編制、執(zhí)行中厲行勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，落實(shí)中央和自治區(qū)“過緊日子”要求。從嚴(yán)從緊把好預(yù)算支出關(guān)口，建立完善預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算評(píng)審、審計(jì)監(jiān)督、績(jī)效評(píng)估評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤機(jī)制，壓減低效無效和不合理支出。2023年部門預(yù)算一般公共預(yù)算安排的“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)在2022年基礎(chǔ)上按5%的比例壓減，除重點(diǎn)、剛性和急需支出外，其他一般性項(xiàng)目支出按10%的比例壓減。督促指導(dǎo)部門進(jìn)一步壓減一般性支出，騰出更多的財(cái)力投入到經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和民生等急需、重點(diǎn)資金領(lǐng)域和服務(wù)上級(jí)的重大戰(zhàn)略決策部署。
（九）加強(qiáng)債券項(xiàng)目資金收支管理，健全專項(xiàng)債券防控機(jī)制。一是提前做好政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目謀劃。主動(dòng)與相關(guān)部門共同梳理縣域重點(diǎn)項(xiàng)目，及時(shí)了解掌握專項(xiàng)債券發(fā)行政策新動(dòng)向，積極配合，結(jié)合本地實(shí)際全面梳理甄選，爭(zhēng)取更多專項(xiàng)債券發(fā)行額。二是強(qiáng)化債券資金監(jiān)督管理。加強(qiáng)債券資金事前、事中、事后全過程監(jiān)督，嚴(yán)明財(cái)經(jīng)紀(jì)律，防止擠占、截留和挪用，確保債券資金安全、規(guī)范、有效使用，充分發(fā)揮債券資金對(duì)穩(wěn)增長(zhǎng)的支持作用。加強(qiáng)債券資金使用公開，主動(dòng)接受監(jiān)督，確保債券資金安全有效。三是2023年繼續(xù)督促有關(guān)項(xiàng)目實(shí)施單位加快債券資金使用進(jìn)度，避免債券資金閑置，力求早見成效，形成實(shí)物量。針對(duì)項(xiàng)目施工進(jìn)度和資金使用情況進(jìn)行定期和不定期檢查，每月對(duì)債券支付進(jìn)度情況進(jìn)行通報(bào)，加快債券使用進(jìn)度，提高債券資金使用效率。四是堅(jiān)決遏制政府隱性債務(wù)增量，穩(wěn)妥化解債務(wù)存量。加大資金籌措力度，做實(shí)做細(xì)工作，確保按期完成化債計(jì)劃。
（十）做好財(cái)政暫付款清理工作。
一是消化存量。按照“積極穩(wěn)妥、分類處置”的原則，對(duì)財(cái)政借出款項(xiàng)，要求單位在限期內(nèi)歸還；對(duì)歷年超財(cái)力安排形成的支出掛賬，縣財(cái)政采取在預(yù)算支出或收入安排中扣收的方式予以消化。二是嚴(yán)控增量。堅(jiān)持“有預(yù)算才支出，無預(yù)算、超預(yù)算不支出”的原則，嚴(yán)格預(yù)算剛性；執(zhí)行過程中，確需增加的支出嚴(yán)格按照“三重一大”機(jī)制，履行報(bào)批程序，嚴(yán)控增量。三是完善機(jī)制。對(duì)暫付款實(shí)行“清單制+責(zé)任制+臺(tái)賬制”管理，逐項(xiàng)將清理消化任務(wù)明確到部門（單位）、股室和個(gè)人，清理消化情況及時(shí)納入臺(tái)賬反映，做到“處置一筆、銷號(hào)一筆”。
（十一）強(qiáng)化管理，依法理財(cái)。深入貫徹落實(shí)預(yù)算法等法律法規(guī)，堅(jiān)持運(yùn)用法治思維和法治方式，依法全面履行財(cái)政職能，健全依法決策機(jī)制，嚴(yán)格規(guī)范財(cái)政行政執(zhí)法，切實(shí)把財(cái)政管理活動(dòng)全面納入法治化、規(guī)范化、透明化的運(yùn)行軌道，確保財(cái)政治理的權(quán)威性和穩(wěn)定性。推動(dòng)實(shí)現(xiàn)財(cái)政管理的制度化、規(guī)范化、數(shù)字化、一體化，堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，嚴(yán)控預(yù)算追加事項(xiàng)，規(guī)范預(yù)算執(zhí)行，有效清理財(cái)政暫付性款項(xiàng)，加強(qiáng)財(cái)政資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正問題，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。
（十二）加快預(yù)算管理改革，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理工作。一是夯實(shí)預(yù)算績(jī)效管理基礎(chǔ)。健全預(yù)算績(jī)效管理制度，完善預(yù)算績(jī)效管理業(yè)務(wù)流程。建立健全涵蓋事前績(jī)效評(píng)估、績(jī)效目標(biāo)管理、績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控、績(jī)效評(píng)價(jià)管理、評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用等預(yù)算績(jī)效管理各關(guān)鍵環(huán)節(jié)的管理制度，完善業(yè)務(wù)流程，強(qiáng)化程序性約束。二是建立健全“三全”體系建設(shè)實(shí)施全過程、全方位、建立全覆蓋預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制。按照“預(yù)算編制有目標(biāo)，預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控，預(yù)算完成有評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)結(jié)果有反饋，反饋結(jié)果有應(yīng)用”要求，搭建全過程預(yù)算績(jī)效管理體系，將各級(jí)政府收支預(yù)算全面納入績(jī)效管理同時(shí)加強(qiáng)一般公共預(yù)算績(jī)效管理，還要將政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算全部納入績(jī)效管理，加強(qiáng)四本預(yù)算之間的銜接。
2023年，我縣將按照“十四五”時(shí)期財(cái)稅改革的主要內(nèi)容和重點(diǎn)要求，扎實(shí)推進(jìn)財(cái)稅體制各項(xiàng)改革，加快建立現(xiàn)代財(cái)稅體制，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)。圍繞“發(fā)展大旅游、打造大品牌、培育大企業(yè)、推進(jìn)大開放、開拓大市場(chǎng)”發(fā)展理念和經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的“13510+N”工作思路，利用區(qū)位優(yōu)勢(shì)、生態(tài)優(yōu)勢(shì)、資源優(yōu)勢(shì)、政策優(yōu)勢(shì)，集中有限財(cái)力全力支持全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。?
